Валюта. Денежная база и наличные деньги

Размещено на http://www.allbest.ru/

[Введите текст]

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧЕРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«КРАСНОЯРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТОРГОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ»

Кафедра Финансы и кредит

Контрольная работа

По дисциплине: «Денежное обращение»

Красноярск 2011

1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник

Валюта - (от итал. valuta - стоимость):

1) денежная единица страны (национальная валюта), используемая в данном государстве. Например, российская валюта - рубль, французская - франк;

2) денежные знаки иностранных государств, кредитные и платежные документы в виде векселей, чеков, банкнот, используемые в международных расчетах, - иностранная валюта [5].

- Нуллификация (от лат. nutlificatio - уничтожение) - это лишение документа юридической силы, фактически значимости и законности. Применительно к ценным бумагам и денежным знакам нуллификация означает признание их недействительными. Нуллификация обычно проводится в период стабилизации гиперинфляции для восстановления доверия к национальной валюте [5].

- Золотомонетный стандарт - денежная система, характеризующаяся золотым обращением, свободной чеканкой золотых монет, беспрепятственным обменом банкнот на золото, свободным движением золота между странами [5].

2. Дайте ответ на вопрос. В чем сходство и отличие показателей «денежная база» и «наличные деньги»

Денежная база - часть предложения денег в стране, находящаяся под контролем центрального банка.

Наличные деньги - это банкноты, монеты непосредственно находящиеся в обороте. Наличные деньги являются одной частью денежной базы, вторая - это средства в Банке России (увеличение в виде банковских депозитов).

Денежная база в узком определении включает в себя выпущенные в обращение Банком России наличные деньги (с учетом остатков средств в кассах кредитных организаций) и остатки на счетах обязательных резервов по привлеченным кредитными организациями средствам в национальной валюте, депонируемых в Банке России. Денежная база в широком определении включает выпущенные в обращение Банком России наличные деньги (с учетом остатков средств в кассах кредитных организаций), средства на счетах обязательных резервов, депонируемых кредитными организациями в Банке России, средства на корреспондентских счетах в валюте Российской Федерации (включая усредненные остатки обязательных резервов) и депозитных счетах кредитных организаций в Банке России, вложения кредитных организаций в облигации Банка России (по рыночной стоимости), а также иные обязательства Банка России по операциям с кредитными организациями в валюте Российской Федерации.

Изменяя величину денежной базы Банк России регулирует объем всей денежной массы и тем самым воздействует на уровень цен, деловую активность и другие экономические процессы.

3. На примере предприятия опишите порядок документооборота при расчетах чеком

Расчетные чеки - средства платежа в виде чеков, вручаемых чекодателем (покупателем товара, работы, услуги) чекодержателю (продавцу товаров, работ, услуг) для предъявления к оплате в банк, ведущий счет чекодержателя. Оплата производится из средств чекодателя на его счете в банке, который открыл и ведет этот счет [2].

Расчеты чеками - форма безналичных расчетов, при которой используются расчетные чеки из лимитированных и нелимитированных чековых книжек [1].

Для снятия наличных денежных средств с расчетного счета (на выплату заработной платы работникам, выдачу средств под отчет и пр.) банк, как правило, выдает организации чековую книжку. Для того чтобы снять наличные деньги со своего счета, организация выписывает чек, заверяет его подписями уполномоченных лиц и печатью организации и представляет в банк. Положением Банка России от 03.10.2002 № 2-П (в ред. от 11.06.2004) «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (Положение) установлены определенные требования к расчетам чеками, действующие в Российской Федерации. Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Основные понятия, действующие в чековом обращении:

- чекодатель - юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков;

- чекодержатель - юридическое лицо, в пользу которого выдан чек;

- плательщик - банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя. Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате. Предъявлением чека к оплате считается представление чека для получения платежа в банк, обслуживающий чекодержателя. Плательщик по чеку обязан удостовериться в его подлинности.

Бланки чеков являются бланками строгой отчетности. Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться для осуществления безналичных расчетов. В случае, когда сфера обращения чеков ограничивается кредитной организацией и ее клиентами, чеки используются на основании договора о расчетах чеками, заключаемого между кредитной организацией и клиентом.

Чек должен содержать все обязательные реквизиты, установленные частью второй Гражданского кодекса Российской Федерации, а также может содержать дополнительные реквизиты, определяемые спецификой банковской деятельности и налоговым законодательством. Форма чека определяется кредитной организацией самостоятельно. Статьей 878 ГК РФ определены следующие обязательные реквизиты чека:

наименование «чек», включенное в текст документа;

поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

указание валюты платежа;

указание даты и места составления чека;

подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.

Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизита лишает его силы чека. Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя.

В международных расчетах чеками действуют положения, установленные Женевской конвенцией. Россия к Конвенции не присоединилась, поэтому российское законодательство о чековом обращении ограничивается ст. ст. 877 - 885 ГК РФ и приказами Банка России.

Согласно п. 2.12 Положения расчетные документы действительны к предъявлению в обслуживающий банк в течение 10 календарных дней, не считая дня их выписки. Отсчет вышеуказанных сроков начинается со дня, который указан в чеке как день выставления чека. Отзыв чека возможен только по истечении срока для предъявления. Если указания об отзыве чека чекодателем не даны, то плательщик (банк) может произвести платеж и после истечения срока для его предъявления.

Чек может быть именным, ордерным или на предъявителя. Вид чека определяет способ передачи прав по нему. Не подлежит передаче именной чек (в порядке цессии). Платеж по чеку может быть обеспечен полностью или в части чековой суммы посредством аваля банка (вексельного поручительства). Порядок выдачи и действия аваля регулируется ст. 881 ГК РФ. Гарантия платежа посредством аваля может быть полной или частичной. Авалистом по чеку вправе выступить любое лицо, кроме плательщика. Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе. Он выражается словами «считать за аваль» или иной равнозначной формой.

Если банк отказывается оплатить чек, удостоверить этот факт можно несколькими способами, предусмотренными ст. 883 ГК РФ:

совершением нотариусом протеста либо составлением равнозначного акта в порядке, установленном законом;

отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплате с указанием даты представления чека к оплате;

отметкой инкассирующего банка с указанием даты о том, что чек своевременно выставлен, но не оплачен.

Протест или равнозначный акт должен быть совершен до истечения срока для предъявления чека к платежу. Если предъявление чека к платежу имело место в последний день срока, протест или равнозначный акт может быть совершен на следующий рабочий день.

После удостоверения факта неоплаты держатель чека должен известить своего индоссанта и чекодателя о неплатеже.

Все обязанные по чеку лица (чекодатель, индоссанты, авалисты) солидарно отвечают перед чекодержателем за отказ плательщика от оплаты чека. При этом чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск одному, нескольким или всем обязанным по чеку лицам. Чекодержатель вправе требовать от обязанных по чеку лиц оплаты суммы чека, возмещения своих издержек на получение оплаты, а также уплаты процентов за неисполнение денежного обязательства в соответствии с п. 1 ст. 395 ГК РФ.

Для требований, вытекающих из неоплаты чека, устанавливается сокращенный срок исковой давности (п. 3 ст. 885 ГК РФ). Иск чекодержателя к обязанным по чеку лицам может быть предъявлен в течение 6 месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу [4].

Достоинства расчетов чеками: нет риска неоплаты; сближает момент получения товара и получение денег; низкие транзакционные издержки. Главное достоинство чековой формы расчетов состоит в том, что использование чеков дает возможность ускорить оформление документов и приблизить момент получения денег. При расчетах чеками контрагент, получая продукцию от поставщика, одновременно выписывает и передает ему чек, который может быть сдан в банк даже в этот же день. Таким образом, движение товара и денег почти совпадает, что является несомненным преимуществом применения чеков.

Недостатки расчетов чеками:

1. Основным недостатком чековой формы расчетов является то, что у чекодержателя нет уверенности в оплате чека, так как в соответствии с п. 4 ст. 877 ГК РФ выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан. Это означает, что плательщик при наличии определенных условий может отказать в оплате чека. К таким условиям для отказа можно отнести как формальные основания (отсутствие в чеке необходимых реквизитов, предъявление его за пределами установленного срока), так и материальные основания (несоответствие предъявляемого чека условиям договора с чекодержателем, отсутствие покрытия чека и т.п.).

2. В отличие от аккредитивной формы расчетов между банком-плательщиком и чекодержателем не возникает никаких правоотношений. Плательщик выполняет поручение клиента (чекодателя) на основе заключенного между ними чекового договора и несет ответственность в случае его нарушения исключительно перед ним. Возможность же предъявления требований чекодержателя к плательщику в случае необоснованного отказа от оплаты чека не предусмотрена действующим законодательством. Так, в ст. 885 ГК РФ «Последствия неоплаты чека» плательщик не назван обязанным по чеку лицом. В качестве таковых указаны три возможных субъекта: чекодатель, авалист и индоссант, которые несут ответственность в солидарном порядке.

3. Препятствием для применения чековой формы расчетов служит также довольно сложная процессуальная процедура, связанная с последствиями неоплаты чека. Так, для предъявления иска в случае неоплаты чека, для которого установлен сокращенный срок давности (6 месяцев), чекодатель должен представить удостоверение отказа.

Кроме того, обязательным условием является то, что протест или равнозначный акт должен быть совершен до истечения срока для предъявления чека, что на практике не всегда осуществимо [3].

чек нуллификация деньги обращение

4. Задача

Как изменится скорость обращения денег в будущем году, если скорость обращения отчетного года - 9,5 оборотов в год. Объем ВВП в текущем году составил 57 240 млрд. руб., в будущем периоде он возрастет на 13 %, а величина денежной массы увеличится в 1,5 раза.

Скорость обращения рассчитывается по формуле:

соответственно сумма денежной массы в текущем году составит:

ВВП буд. года = 57240 + 13% = 64681,2 млрд. руб.

Скорость обращения в будущем году будет равна:

Скорость обращения в будущем году оставит 7,15 оборота.

Библиографический список

1. Галанов В.А. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2006. - 416 с.

2. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 496 с.

3. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. проф. Г.Б. Поляка. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд. 2001. - 512 с.

4. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов / Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др.; под ред. проф. Л.А. Дробозина. - М.: ЮНИТИ, 2000. - 479 с.

5. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Колл. Авторов; под ред. А.Г. Грязновой. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 1168 с.

Размещено на Allbest.ru