Денежный оборот на территории России

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1 Понятие и роль денежного оборота в экономических системах

2 Структура денежного оборота в экономических системах

3 Особенности денежного оборота в российской экономике

Заключение

Глоссарий

Список использованных источников

Список сокращений

Приложение А

Введение

Человек не любит рисковать плодами своего труда и бережливости. Предполагаемая будущая коммерческая прибыль не соблазнит среднего (по умственным способностям) человека, если он сомневается в целостности накопленного денежного капитала. Банкир тоже боится потерять свой капитал. Но его риск может быть сведен к минимуму, так как благодаря частичному резервированию банковских депозитов банковская прибыль на привлеченный капитал дает возможность банкиру создавать резервы на случай сомнительных кредитов. Правда, при общей стихийной переоценке рыночных ценностей в сторону понижения резервы вряд ли помогут. Но такая переоценка - отнюдь не дело случая. Ей предшествует процесс нарастания избыточного спроса (предложения) на товарных (денежных) рынках в результате вовлечения больших масс людей в коммерческие обороты. Этого легко можно было бы избежать, если бы ставка процента по банковским депозитам была бы достаточно подвижна, чтобы гарантировать сохранность денежных накоплений в стоимостном выражении при снижении меновой ценности денежной единицы.

В эпоху золотого стандарта наращивание денежных запасов в виде золотых слитков и монет (банками, частными лицами) вело к сокращению объемов предложения золота как полезной в том или ином применении вещи. Но то же самое можно сказать о так называемых биржевых товарах. Чем ближе стоит товар к деньгам по срокам сохранности, издержкам содержания и делимости, тем существеннее может быть разница между наличным запасом товара и тем его количеством, которое выбрасывается на рынок, т.е. предлагается в обмен на деньги. Поскольку общий уровень товарных цен зависит, с одной стороны, от того количества денег, которое предлагается в обмен на товары, а с другой - от того количества товаров, которое предлагается в обмен на деньги, повышение цен может быть спровоцировано как факторами, лежащими как на стороне денег, так и на стороне товаров.

Вместе с тем процесс повышения цен, чем бы он ни инициировался, нетрудно удерживать под жестким контролем, используя тот факт, что спрос на деньги как средство сохранения стоимости чутко реагирует на изменение нормы процента по банковским депозитам.

Во внутрихозяйственном обороте страны только наличные деньги и банковские депозиты представляют капитал, который не подвержен риску потери по вине владельца. Следовательно, все остальное, будь то иностранная валюта, государственные долговые обязательства, коммерческие векселя, акции или полезные вещи и услуги, - по сути своей являются товарами с существенно более низкой ликвидностью, чем наличные деньги.

Все выше указанное обусловило актуальность выбранной темы курсовой работы. Цель написания курсовой работы - изучение особенностей наличного и безналичного денежного оборота на территории России. Данная цель определила задачи написания курсовой работы: рассмотрение сущности и роль денежного оборота в экономических системах; раскрытие структуры денежного оборота в экономических системах; выявление особенностей денежного оборота в российской экономике.

1 Понятие и роль денежного оборота в экономических системах

Деньги в экономике совершают непрерывный кругооборот, находятся в постоянном движении, меняя своих владельцев. Это движение денег, опосредствующее оборот товаров и услуг, называется денежным оборотом. Оно обслуживает реализацию товаров, а также движение финансового капитала.

Посредством денег удовлетворяется изначальная и непреходящая потребность человека сохранять часть плодов своей деятельности в целях накопления богатства. Как внешняя предметная цель деньги неустранимы по той простой причине, что неустранимы различия между вещами как хранилищами богатства. Ценность вещи как хранилища богатства зависит от срока сохранности и издержек содержания Вечканов, Г. С., Вечканова, Г. Р. Экономическая теория. -- СПб.: Питер, 2007. -- 256с.. Естественно, люди хотят сохранять плоды своей деятельности в наиболее пригодной для этого форме. Важное значение имеет также свойство делимости, обеспечивающее массовый спрос на деньги. По мере расширения спроса на деньги как средства сохранения богатства другие вещи превращаются в товары, т.е. потребительные стоимости, предназначенные для обмена на деньги.

Расхожее представление о возникновении денег из потребностей товарообмена не имеет с действительной историей ничего общего. Без денег нет товара по той простой причине, что безденежный обмен лишен побудительных мотивов. Зачем, скажем, пастуху-кочевнику налаживать торговые связи с соседом-земледельцем, если он не нуждается в плодах земли как продуктах питания, строит себе жилье (шатер) из подручного материала (кожи) и т.д., и т.п.? Соседи интересуют пастуха-кочевника не как торговые партнеры, а как рабочая сила, которую можно использовать в своем хозяйстве. Карл Маркс Архипов, А.И., Ильин, С.С. Экономическая теория. - М.: «Проспект», 2006. - 605с., как известно, связывал начало обмена с развитием производительных сил и образованием на этой основе запаса потенциальных товаров. С точки зрения создания условий для устойчивых (воспроизводимых) форм торговли марксовский подход выглядит вполне оправданным. Вместе с тем, поскольку под запасом потенциальных товаров понимается некий излишек полезных вещей (не нужных тому, кто их произвел), то такого излишка в натуральном хозяйстве (в отличие от товарного) нет и быть не может.

Развитие производительных сил и обмен одних вещей на другие (торговля) взаимосвязаны, как слагаемые одного и того же, более глубокого явления. Человек развивает доступные ему производительные силы, но постольку, поскольку он движим мотивом накопления богатства. Он (человек) обменивает плоды своего труда на другие вещи, ибо желает присваивать (накапливать) нечто такое, что, как золото, неподвластно быстротечному времени.

Родоначальник экономической науки Адам Смит Экономическая теория: учеб. / А.И. Амосов, А.И. Архипов, А.К. Большаков и др. -- М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. -- 608с. особо отмечал склонность человека к обмену. Он даже видел в этом отличие человека от животного. С тем же успехом можно сказать, что человека отличает склонность к обману. Сократ ставил в пример разумное (нравственное) поведение иных животных. Вместе с тем даже самому глупому и безнравственному человеку в отличие от животного дано сознание жизни и смерти. Отсюда неистребимая тяга к религии, влияние которой особенно заметно в непреходящих творениях человеческого духа. Но и в материальной, хозяйственной сфере своей жизни человек остается человеком. Устойчивые формы производства и обмена отвечают его устремлениям. С этой точки зрения товарное производство представляет собой исторически развившийся способ присвоения денег, т.е. экономической формы, приняв которую, разнообразные плоды хозяйственной деятельности человека становятся неподвластны быстротечному времени. Человек жаждет вечности и всюду - в религии, искусстве, хозяйственной сфере - ищет способ утолить эту жажду.

Будучи предметом всеобщего спроса, деньги с самого начала вызывают к жизни особую, специализированную отрасль производства, в то время как другие вещи лишь впоследствии, после более или менее длительного исторического развития становятся продуктами специализированных производств. По мере развития товарного производства усиливается притягательная сила денег как средства сохранения стоимости, ибо рыночная цена товара колеблется в зависимости от места и времени, в то время как 100 денежных единиц (фунтов стерлингов, гульденов и т.д.) всегда и везде будут равны 100 денежным единицам и всегда и везде будут больше, чем 90 денежных единиц. Нетрудно понять в этой связи, отчего товаровладелец желает иметь вместо товара именно деньги и ничто другое.

Разумеется, вышеуказанная выгода от хранения денег связана с тем, что товары оцениваются в денежных единицах. При этом не нужно иметь деньги в кармане, чтобы оценить свой и (или) чужой товар. Но если бы люди не желали сохранять плоды своей деятельности, ни денег, ни товаров, ни соответственно денежных функций по отношению к товарам не существовало бы. Товары (свои и чужие) оцениваются не на предмет балансирования расходов с доходами, а на предмет получения чистого денежного дохода как необходимой формы присвоения (накопления) денег. Поэтому товары оцениваются в деньгах и на этой основе соизмеряются, а не наоборот, как это следует из теорий стоимости, которые за денежной оценкой ищут и находят ту или иную безденежную основу соизмеримости и тем самым обмениваемости различных товаров.

Учение Маркса Экономическая теория: учеб. / А.И. Амосов, А.И. Архипов, А.К. Большаков и др. -- М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. -- 608с. о товаре, стоимости и деньгах выгодно отличается от предшествующих учений тем, что Маркс разъясняет, почему при наличии безденежной основы соизмеримости различных вещей стоимость выражается путем приравнивания одной вещи к другой (товара к деньгам). Когда утверждают, что один товар стоит дороже, чем другой, потому, что в первом содержится больше труда, чем во втором, естественно вслед за Марксом задать вопрос: а почему, собственно, стоимость выражается путем приравнивания товаров к деньгам, а не в рабочем времени? Учение Маркса о денежной форме как развитии вещной, исторически преходящей, иррациональной формы стоимости отвечает на данный вопрос. Вместе с тем, если оставить в стороне трудовую теорию стоимости, вещная форма стоимости выглядит много проще, чем представлял себе Маркс.

Когда товар приравнивают к другому товару и в такой форме выражают его стоимость, здесь нет ничего иррационального или таинственного. Вещная форма стоимости объясняется индивидуальными потребностями товаровладельца. Владелец пшеницы нуждается, допустим, в холсте, поэтому стоимость принадлежащей ему пшеницы выражается в холсте - квартет пшеницы стоит 1, 2, 3 и т.д. аршина холста. Перевернуть данную форму стоимости реально, а не мысленно (как это делает Маркс), то есть выразить стоимость холста в пшенице, может только владелец холста, что он не преминет сделать, если, конечно, нуждается в пшенице. А раз так, то обстоятельство, что стоимость всех товаров выражается в одном и том же товаре, может означать лишь одно - данный товар удовлетворяет одну и ту же, общую для всех товаровладельцев потребность. И такая потребность действительно существует, а именно - потребность присваивать плоды своего труда в форме, гарантирующей их сохранность.

Другой вопрос, почему находящиеся в обращении деньги не всегда удовлетворяют всеобщую потребность товаровладельцев. На практике вопрос этот возникает в связи с общим повышением товарных цен в результате возникновения устойчивого избыточного спроса (предложения) на товарном (денежном) рынке. В условиях денежно-кредитной системы, основанной на частичном резервировании банковских депозитов, такое развитие событий вполне объяснимо. Не случайно кризисные потрясения на мировых финансовых рынках усилили критический настрой не только по отношению к господствующей (неоклассической) теории, но также по отношению к хозяйственной практике, которую, как считают некоторые экономисты, не мешало бы приблизить к теории.

Прирост денежных (кредитных) ресурсов, связанный с неполным резервированием банковских депозитов, вызывает у наиболее последовательных представителей неоклассической школы опасения, так как ведет к «искусственному занижению процентной ставки». При этом за неимением другого нам вновь подсовывают сомнительную идею о проценте как результате неодинаковой оценки настоящих и будущих благ на уровне индивидуальных предпочтений.

Между тем в понятиях неоклассической теории стоимости положительная ставка процента может быть объяснена только одним - предельная полезность денег убывает в замедленном темпе по сравнению с предельной полезностью товаров (не денег). Иначе говоря, при равном увеличении количества денег и товаров ценность денежной единицы падает в меньшей степени, а потому суммарная ценность денег вырастает в большей степени, чем суммарная ценность товаров.

Предельная полезность денег убывает в замедленном темпе по сравнению с предельной полезностью товаров по той причине, что субъективная оценка денег как средства сохранения стоимости выше, чем субъективная оценка любого товара. Субъективная оценка любого товара как средства сохранения стоимости ниже, чем субъективная оценка денег, потому, что товары оцениваются в денежных единицах. Непонимание данного фундаментального обстоятельства приводит к любопытным ситуациям как в теории, так и на практике.

2 Структура денежного оборота в экономических системах

В рыночной экономике деньги играют исключительно важную роль. Рынок невозможен без денег, денежного обращения.

Денежное обращение Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 495 с. - это движение денег, отражающее оборот товаров и услуг. Оно обслуживает реализацию товаров, а также движение финансового рынка.

В мире существуют различные системы денежного обращения, которые, как правило, законодательно закреплены в каждом государстве. К важнейшим четырем компонентам денежной системы относятся Экономическая теория: учебник / под общ. Ред. В.И. Видяпина, А.И.Добрынина, Г.П.Журавлевой, Л.С. Тарасевича. -- М.:ИНФРА-М, 2005. -- 672с.:

1) национальная денежная единица (рубль, доллар, франк, марка, иена, крона и т.д.), в которой выражаются цены товаров и услуг;

2) система кредитных и бумажных денег, разменных монет, которые являются законными платежными средствами в наличном обороте;

3) система эмиссии денег, т.е. законодательно закрепленный порядок выпуска денег в обращение;

4) государственные органы, ведающие вопросами регулирования денежного обращения.

В выделяется два основных типа систем денежного обращения Там же.:

1) системы обращения металлических денег, когда в обращении находятся полноценные золотые и (или) серебряные монеты, которые выполняют все функции денег, а кредитные деньги могут свободно обмениваться на денежный металл (в монетах или слитках);

2) система обращения кредитных или бумажных денег, которые не могут быть обменены на золото, т.е. золото не участвует в обращении.

С 30-х годов XX в. в западных странах постепенно формируется система неразменных кредитных денег. К отличительным чертам этой системы следует отнести:

1) господствующее положение кредитных денег;

2) уход золота из обращения;

3) отказ от обмена банкнот на золото и отмена их золотого содержания;

4) усиление эмиссии денег в целях кредитования частного предпринимательства и государства;

5) значительное расширение безналичного оборота;

6) государственное регулирование денежного обращения;

Выпуск как бумажных, так и кредитных денег, как правило, является монополией государства. Центральный банк, находящийся в собственности государства, занимается эмиссией, т.е. печатанием денег.

Что же собой представляет денежная масса?

Денежная масса Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 495 с. - это совокупность наличных и безналичных покупательных и платежных средств, обеспечивающих обращение товаров и услуг, которыми располагают частные лица, предприятия (фирмы), организации и государство.

В структуре денежной массы выделяются:

Активная часть, к которой относятся денежные средства, реально обслуживающие хозяйственный оборот.

Пассивная часть, включающая денежные накопления, остатки на счетах, которые потенциально могут служить расчетными средствами.

Таким образом, структура денежной массы сложнее, чем мы это себе представляем. В обывательском понимании деньгами считаются, прежде всего, только наличные деньги - банкноты (бумажные купюры) и мелкая разменная монета. Доля бумажных денег в общей денежной массе составляет до 25%, а основная часть сделок между предприятиями и организациями, даже в розничной торговле, совершается в развитой рыночной экономике путем использования банковских счетов. Преобладающее значение в странах с развитой рыночной экономикой имеют чековые платежи (например, в США чеки обслуживают не менее 90% стоимости сделок), осуществляемые по чековым книжкам, дорожным чекам-аккредитивам, кредитным карточкам и т.п. Использование чеков является прогрессивной формой безналичных расчетов, поскольку позволяет распоряжаться банковскими депозитами (безналичными деньгами) и резко сокращать потребность в банкнотах и разменной монете. При оплате товара или услуги покупатель, используя чек или кредитную карточку, поручает банку перевести сумму покупки со своего депозита на счет продавца или выдать ему наличные.

Вместе с тем, в структуру денежной массы включаются и такие компоненты, которые нельзя непосредственно использовать как покупательное или платежное средство. Это денежные средства на срочных счетах, сберегательных вкладах в коммерческих банках и других кредитно-финансовых учреждениях, депозитные сертификаты, акции инвестиционных фондов, которые вкладывают средства только в краткосрочные денежные обязательства и т.п.

Перечисленные четыре компонента денежного обращения получили название «квази-деньги» (от латинского quasi - как будто, почти). «Квази деньги» представляют собой наиболее весомую и быстро растущую часть в структуре денежного обращения.

Экономисты называют «квази-деньги» ликвидными активами. Понятие ликвидности очень важно для определения денег. Под ликвидностью какого-либо имущества или активов понимается их легкореализуемость.

К высоколиквидным видам имущества относятся: золото, другие драгоценные металлы, драгоценные камни, нефть, произведения искусства. Меньшей ликвидностью обладают здания, оборудование (бизнесмены называют их «замороженными» средствами).

«Квази-деньги» относятся к ликвидным видам богатства, поскольку срочные вклады, облигации и некоторые виды акций можно достаточно быстро превратить в наличные деньги.

Совокупность всех платежей в наличной и безналичной формах, при которых деньги выполняют функции средства обращения, средства платежа и накопления, за определенный период времени составляет денежный оборот страны. Последний опосредует товарный и нетоварный обороты, а также перераспределительные операции. Согласно экономическому содержанию понятия денежного оборота можно выделить его составляющие и построить взаимосвязанную, внутренне субординированную структуру денежного оборота (рисунок 1 Приложения А).

Платежный оборот Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 495 с. представляет собой совокупность платежей с использованием денег в качестве средства платежа. Он включает все безналичные платежи и часть налично-денежных, связанных с оплатой труда, налоговыми сборами, покупкой ценных бумаг, лотерейных билетов и т.п.

Безналичный денежный оборот Там же.- это часть совокупного денежного оборота, заключающегося в использовании безналичных расчетов путем записей по счетам в банках и зачетов встречных требований. В странах с развитой рыночной экономикой он превышает 90% всего совокупного денежного оборота, в России его доля значительно меньше.

Налично-денежный оборот Там же. - это часть совокупного денежного оборота, когда наличные деньги используются как средства обращения и платежа. Он включает все платежи, осуществляемые наличными деньгами, за определенный период времени (год, квартал, месяц). Постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег формирует налично-денежный оборот. Сфера использования налично-денежных платежей связана в основном с реализацией доходов населения. Наличными деньгами производятся расчеты предприятий, организаций и учреждений с населением, а также между отдельными гражданами на товарных и продуктовых рынках, частичные расчеты населения с финансово-кредитной системой, в ограниченных размерах платежи между предприятиями.

В странах с развитой рыночной экономикой и банковской системой доля расчетов наличными деньгами в совокупном денежном обороте не превышает 3-8%. Это достигается в результате переводов заработной платы рабочих и служащих на счета в банках. Зарплату наличными деньгами в США, Англии, Франции, Канаде получают соответственно примерно 1; 10; 10 и 5% населения. Расчеты последнего за товары и услуги в этих странах в основном осуществляются в безналичной форме с использованием чеков, переводов, кредитных и магнитных карточек Моисеев С. Рубль как резервная валюта // Вопросы экономики. -- 2008. -- № 9. -- С. 4-22..

Население использует наличные деньги для взаиморасчетов, но их большая часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, приобретение ценных бумаг и лотерейных билетов, арендные платежи, уплату штрафов, пени, неустоек и т.д. Таким образом, наличные деньги от населения поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий и организаций, прежде всего предприятий торговли и услуг.

Следовательно, выпуск наличных денег в обращение и изъятие из него происходят постоянно. Они поступают в оборот, когда банки в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам из своих операционных касс. Но поскольку одновременно клиенты сдают наличные деньги в операционные кассы банков, то их общее количество в обороте может не увеличиваться. Поэтому нужно различать «выпуск денег» и «эмиссия денег».

Под эмиссией принято понимать такой выпуск наличных денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в нем.

В социалистической экономике налично-денежный оборот планировался на основе баланса денежных доходов и расходов населения и кассового плана Государственного банка СССР. С их помощью осуществлялся баланс денежной и товарной масс, устанавливался размер эмиссии или изъятия наличных денег из обращения. В условиях рыночной экономики эти планы утратили директивный характер, но продолжают использоваться банками в качестве прогнозов кассовых оборотов с целью определения потребности в наличных деньгах для осуществления кассовых операций, а также размеров эмиссии или изъятия денег по регионам страны.

В структуре денежной массы выделяют совокупные компоненты, которые называются денежные агрегаты. Не существует, однако, какой-либо единой, принятой всеми номенклатуры агрегатов денежной массы. Ее состав и структура различны в разных странах и определяются, прежде всего, уровнем развития и характером денежного рынка в каждой стране, а также особенностями политики, проводимой ее Центральным банком.

Денежная масса в любой стране мира рассчитывается Центральным банком либо системой банков по состоянию на 1-е число каждого месяца на основании данных сводного баланса банковской системы. В ее состав входят следующие денежные агрегаты Фишер С., Дорнбуш Р., Шмалензи Р. Экономика. - М.: ИНФРА-М, 1993. - 870с.:

МО - включает наличные деньги в обращении;

Ml - состоит из агрегата М0+средства на расчетных, текущих и специальных счетах предприятий и организаций, на счетах местных бюджетов, бюджетных, профсоюзных, общественных и других организаций, средства Госстраха, вклады населения и предприятий в банках, депозиты населения до востребования в коммерческих банках;

М2 - содержит агрегат Ml+срочные вклады населения в коммерческих банках;

МЗ - включает агрегат М2+сертификаты и облигации государственных займов.

Такая структура денежной массы повышает активность управления денежным обращением, так как позволяет полнее учитывать степень влияния денежных средств в каждом агрегате на формирование платежеспособного спроса, а, следовательно, и цен на рынке товаров и услуг.

3 Особенности денежного оборота в российской экономике

Современная денежная система России, как и в большинстве других стран, основана на неразменных на золото деньгах. Основные параметры денежной системы РФ определены в Федеральном законе от 10 июля 2002 86-ФЗ «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 10 января 2003 г.). Согласно данному Закону официальной денежной единиц РФ является рубль, который равняется 100 копейкам. Закон запрещает обращение на территории России других денежных единиц или различных денежных суррогатов. Правительство отказалось от установления масштаба цен. В законе записано: «Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается».

Монопольное право эмиссии или изъятия наличных денег из обращения предоставлено Центральному Банку России. Он же несет полную ответственность организацию их обращения в народном хозяйстве. В связи с этим на Банк России возложены следующие функции:

- прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание резервных фондов;

- установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег, порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций;

- установление признаков платежеспособности банкнот и монет, порядка их уничтожения, а также замены поврежденных на действующие.

По действующему законодательству в России существуют два вида денежных знаков: банкноты (банковские билеты) и монеты. Они являют безусловными обязательствами банка России и обеспечиваются всеми активами.

С 1 января 2001 г. в обращение введена банкнота достоинством 1000 руб. В середине 2006 года выпустили банкноты достоинством 5000 руб. С учетом нового масштаба цен 1000 руб. в деньгах старого образца была приравнена к 1 руб. новых денег образца 1997 г. На этом основании пересматривались цены на товары, работы и услуги. Изменение нарицательной стоимости денежных знаков при одновременном соответствующем изменении масштаба цен рассматривается в теории денег как деноминация, т.е. одна из форм денежной реформы, когда путем «зачеркивания нулей» укрупняют масштаб цен. Однако деноминацию рубля с 1 января 1998г. нельзя считать денежной реформой, так как в стране не были решены многие экономические проблемы, гарантирующие устойчивость денежного обращения. Это подтвердилось событиями второй половины 1998 г., когда произошел резкий, рост цен и снижение валютного курса рубля. Целью проводимой деноминации было решение следующих технических задач: упорядочение денежного обращения, облегчение учета и расчетов в стране, возвращение к привычному масштабу цен.

В России так же, как и в других странах, для обслуживания платежей используются не только наличные деньги, но и безналичные расчеты, которые в настоящее время являются преобладающими.

В России в переходный период к рынку налично-денежный оборот необоснованно возрос Основные показатели социально-экономического развития Российской Федерации // http://www.gks. Ru/scripts/free/1c/ exe?XXXX19F. 2.1/ 000240R. . По данным годовых отчетов Банка России в 1994 г. он составил немногим более 20%, в 1995 г. - 34,2, в 1996 г. - 36,7, в 1998 г. - 36,9, в 1999 г. - 38,8, в. 2000 г. - 37,8, в 2001 г. - 36,6 %. В последующие годы доля налично-денежного оборота существенно стала сокращаться под воздействием экономического роста в стране и кредитно-денежной политики ЦБ России, направленной на увеличение доли безналичных расчетов в платежно-денежном обороте страны.

Выпуск наличных денег в обращение довольно сложный процесс охватывает различные стороны деятельности Центрального банка РФ (рисунок 2 Приложения А). Он складывается из нескольких этапов:

-- составления прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного проведения расчетов,

-- изготовления денежных знаков и их защиты от фальсифицирования,

-- организации резервных фондов денежной наличности,

-- транспортирования денежной наличности в регионы РФ,

-- собственно выпуска денег в обращение.

Из приведенной схемы на рисунке 2 Приложения А следует, что налично-денежный оборот начинается в Центральном банке РФ. Наличные деньги переводятся из его резервных фондов в оборотные кассы (ГРКЦ или РКЦ). Из последних они направляются в операционные кассы коммерческих банков для выдачи клиентам -- юридическим или физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению), тем самым они поступают в обращение. Часть наличных денег из касс предприятий и организаций может использоваться для расчетов между ними, если стоимость покупки не превышает предельной суммы платежа, установленной в законодательном порядке. Но большая их часть передается населению в виде различных видов денежных доходов - заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.

В РФ все операции по дополнительному выпуску денег в обращение и изъятие из него производятся в централизованном порядке, т. е. по указанию эмиссионного банка страны - Центрального банка РФ. Банк России осуществляет эмиссию на основе составления прогноза кассовых оборотов и с учетом данных баланса денежных доходов и расходов населения.

Прогноз баланса денежных доходов и расходов населения и его фактическое исполнение помогают Центральному банку РФ и Правительству РФ точнее учитывать спрос населения, прогнозировать тенденции объемов сбережений населения, структуру покупательского спроса и покупательного фонда населения. Превышение доходов над расходам населения в балансе означает увеличение остатка денег на руках у населения, а обратный процесс наоборот, его сокращение. Соответственно в первом случае требуется эмиссия наличных денег для кассового обслуживания клиентов банком, а во втором - и изъятие из обращения.

С 1991 г. банковская система отказалась от директивного кассового планирования и перешла к составлению прогнозов кассовых оборотов, основной целью которых является определение потребности в наличных деньгах в целом по РФ, регионам и банкам. Они отражают объем и источники поступлений всех наличных денег в банки, размеры и целевые направления выдачи наличных денег предприятиям, организациям и отдельным лицам, а также эмиссионный результат, т.е. сумму изъятия или выпуска денег в обращение. Основная задача банков всех уровней при составлении прогноза кассовых оборотов заключается в определении изменения наличной денежной массы в обращении и разработке мероприятий по увеличению поступлений наличной денежной выручки. Прогноз кассовых оборотов рассчитывается коммерческими банками, территориальными РКЦ и ГРКЦ Банка России. Они составляются поквартально и на год. Если по прогнозам кассовых оборотов поступления наличных денег превышают выдачи, предполагается их изъятие из обращения в данном квартале или году. В противном случае ожидается эмиссия денег.

Сокращение доли наличных денег, рост удельного веса срочных депозитов в рублях и снижение доли депозитов в иностранной валюте способствовали ослаблению инфляционных последствий монетарного роста и более интенсивному по сравнению с январем-сентябрем 2005 года снижению скорости обращения денег.

Скорость обращения денег, рассчитанная по денежному агрегату М2 в среднегодовом выражении, снизилась за 2006 г. на 14,0% (в 2005 г. -- на 6,5%). Уровень монетизации экономики (по денежному агрегату М2) за 2008 год увеличился с 22,7 до 26,4% Основные показатели социально-экономического развития Российской Федерации // http://www.gks. Ru/scripts/free/1c/ exe?XXXX19F. 2.1/ 000240R..

Между наличным и безналичным обращением существует тесная взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, они образуют общий денежный оборот, в котором действуют единые деньги.

В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям, т.е. безналичные расчеты за товары и услуги; по финансовым обязательствам, т.е. платежи в бюджет и во внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями. Значение безналичных расчетов состоит в том, что они ускоряют оборачиваемость средств, сокращают абсолютную величину наличных денег в обороте, сокращаются издержки на печатание и доставку наличных денег.

В 1993 г. ЦБ РФ начал работу по внедрению автоматической системы межбанковских расчетов на базе расчетно-кассовых центров РКЦ и коммерческих банков, что позволяет отказаться от пересылки бумажных документов и ускоряет расчеты (счет идет на часы и минуты, и в идеале работа может происходить в режиме реального времени).

Безналичный оборот в России характеризуется обязательным открытием расчетного или текущего счета в учреждении банка; платежи производятся с согласия покупателя или по поручению плательщика; основанием для перечисления средств являются финансовые платежные документы (платежные поручения, расчетные чеки, договора); при нарушении условий договора существует возможность полного или частичного отказа от оплаты в соответствии и «Правилами осуществления безналичных расчетов»; наличные деньги в кассе предприятия находятся в пределах установленных лимитов; самостоятельность в расходовании средств на счетах в соответствии с «Порядком ведения кассовых операций в РФ».

В России в соответствии с правилами Банка России определено, что расчеты предприятий по своим обязательствам, а также между юридическими и физическими лицами за товарно-материальные ценности производятся в безналичном порядке через учреждения банка.

Определены следующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; расчеты платежными требованиями поручениями; инкассовые расчеты; расчеты с применением аккредитивов; расчеты с использованием чеков; расчеты с использованием векселей; клиринговые расчеты; расчеты с помощью пластиковых карточек.

Заключение

В процессе написания курсовой работы и рассмотрения основных положений данной темы были получены следующие выводы.

Посредством денег удовлетворяется изначальная и непреходящая потребность человека сохранять часть плодов своей деятельности в целях накопления богатства. Как внешняя предметная цель деньги неустранимы по той простой причине, что неустранимы различия между вещами как хранилищами богатства.

Денежное обращение - это движение денег, отражающее оборот товаров и услуг. В мире существуют различные системы денежного обращения, которые, как правило, законодательно закреплены в каждом государстве.

В зависимости от вида обращаемых денег выделяется два основных типа систем денежного обращения.

1) системы обращения металлических денег, когда в обращении находятся полноценные золотые и (или) серебряные монеты, которые выполняют все функции денег, а кредитные деньги могут свободно обмениваться на денежный металл (в монетах или слитках);

2) система обращения кредитных или бумажных денег, которые не могут быть обменены на золото, т.е. золото не участвует в обращении.

С 30-х годов XX в. в западных странах постепенно формируется система неразменных кредитных денег. В структуре денежной массы выделяются активная и пассивная часть. Вместе с тем, в структуру денежной массы включаются и такие компоненты, которые нельзя непосредственно использовать как покупательное или платежное средство. Это денежные средства на срочных счетах, сберегательных вкладах в коммерческих банках и других кредитно-финансовых учреждениях, депозитные сертификаты, акции инвестиционных фондов, которые вкладывают средства только в краткосрочные денежные обязательства и т.п.

Выпуск как бумажных, так и кредитных денег, как правило, является монополией государства. Центральный банк, находящийся в собственности государства, занимается эмиссией, т.е. печатанием денег.

В странах с развитой рыночной экономикой и банковской системой доля расчетов наличными деньгами в совокупном денежном обороте не превышает 3-8%.

Современная денежная система России, как и в большинстве других стран, основана на неразменных на золото деньгах. Основные параметры денежной системы РФ определены в Федеральном законе от 10 июля 2002 86-ФЗ «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 10 января 2003 г.).

По действующему законодательству в России существуют два вида денежных знаков: банкноты (банковские билеты) и монеты. Они являют безусловными обязательствами банка России и обеспечиваются всеми активами. В России так же, как и в других странах, для обслуживания платежей используются не только наличные деньги, но и безналичные расчеты, которые в настоящее время являются преобладающими.

В России в соответствии с правилами Банка России определено, что расчеты предприятий по своим обязательствам, а также между юридическими и физическими лицами за товарно-материальные ценности производятся в безналичном порядке через учреждения банка.

Определены следующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; расчеты платежными требованиями поручениями; инкассовые расчеты; расчеты с применением аккредитивов; расчеты с использованием чеков; расчеты с использованием векселей; клиринговые расчеты; расчеты с помощью пластиковых карточек.

Глоссарий

№ п/п	Понятие	Содержание
1	Безналичный денежный оборот	часть денежного оборота, в которой движение денег осуществляется в виде перечислении по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований
2	Девальвация	снижение официального курса валюты по отношению к другим валютам в целях стабилизации экономики
3	Денежная масса	совокупность наличных и безналичных покупательных и платежных средств, обеспечивающих обращение товаров и услуг в народном хозяйстве, которыми располагают частные лица, институциональные собственники (предприятия, объединения, организации) и государство.
4	Денежная система	исторически сложившаяся форма организации денежного обращения, законодательно устанавливаемая государством в каждой стране
5	Денежное обращение	непрерывное движение денег по обслуживанию кругооборота товаров, оказанию услуг, осуществлению расчетов в хозяйственной сфере, осуществляется на основе экономического закона, определяющего количество денег, потребных для обращения, законодательно закрепляется в форме государственной денежной системы
6	Деноминация	укрупнение национальной денежной единицы путем обмена по установленному соотношению старых денежных знаков на новые
7	Деньги	всеобщий эквивалент стоимости всех других товаров, абсолютно ликвидное средство, помогающее производить обмен и выполняющее в современных условиях функции средства обращения, меры стоимости и средства платежа
8	Гемнезис	происхождение, возникновение, начало
9	Инфляция	обесценение бумажных денег и безналичных денежных средств, неразменных на золото вследствие переполнения каналов обращения бумажными деньгами сверх потребности в них и появления избыточного денежного спроса
10	Монетаризм	политика, направленная на регулирование темпов роста денежной массы в обращении и предложении денег
11	Налично-денежное обращение	движение наличных денег в сфере обращения и выполнения ими двух функций: средства обращения и средства платежа
12	Средство накопления (store of value)	актив, сохраняемый после продажи товаров и услуг и обеспечивающий покупательную способность в будущем
13	Платежный оборот	совокупность всех денежных платежей в экономике страны
14	Электронные деньги (electronic money)	различные платёжные механизмы, созданные для текущих расчётов между производителями, продавцами и потребителями товаров и услуг
15	Эмиссия	выпуск в обращение денежных знаков и ценных бумаг

денежный оборот наличный эмиссия

Список использованных источников

1. Федеральный закон от 10 июля 2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 10 января 2003 г.).

2. Стратегия развития государства на период до 2010 г. Доклад, подготовленный рабочей группой Государственного совета РФ под руководством В.И. Ишаева [Текст]: офиц. текст. // Российский экономический журнал. - 2001. - №1. - С. 3-37.

3. Основные показатели социально-экономического развития Российской Федерации // http://www.gks. Ru/scripts/free/1c/ exe?XXXX19F. 2.1/ 000240R.

4. Архипов, А.И., Ильин, С.С. Экономическая теория. - М.: «Проспект», 2006. - 605с.

5. Бренделева Е.А. Неоинституциональная экономическая теория: учеб. пособие / Е.А. Бренделева. -- М.: Дело и сервис, 2006. -- 352 с.

6. Вечканов, Г. С., Вечканова, Г. Р. Экономическая теория. -- СПб.: Питер, 2007. -- 256с.

7. Войтов А.Г Деньги. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2002. - 370с

8. Глазьев С. О практичности количественной теории денег, или Сколько стоит дгматизм денежных властей // Вопросы экономики. -- 2008. -- № 7. -- С. 31-46.

9. Деньги. Кредит. Финансы: Учебное пособие для вузов / С.В.Галицкая.- М.: Издательство «Экзамен», 2003. - 520 с.

10. Маевский В., Ахатова Э. Об инструментах экономической политики // Вопросы экономики, 2007. - №10. - С. 23-39.

11. Моисеев С. Рубль как резервная валюта // Вопросы экономики. -- 2008. -- № 9. -- С. 4-22.

12. Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 495 с.

13. Фишер С., Дорнбуш Р., Шмалензи Р. Экономика. - М.: ИНФРА-М, 1993. 870с.

14. Экономическая теория: учеб. / А.И. Амосов, А.И. Архипов, А.К. Большаков и др. -- М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. -- 608с.

15. Экономическая теория: учебник / под общ. Ред. В.И. Видяпина, А.И.Добрынина, Г.П.Журавлевой, Л.С. Тарасевича. -- М.:ИНФРА-М, 2005. 672с.

Список сокращений

ЦБ - Центральный банк России;

Росстат - Федеральная служба государственной статистики;

РФ - Российская Федерация;

ГРКЦ -- государственный расчетно-кассовый центр;

РКЦ -- расчетно-кассовый центр коммерческого банка

Приложение А

Рисунок 1 -- Структура денежного оборота в экономической системе России



Примечание: наличные деньги: 1 - вне обращения, 2 - находящиеся в обращении

Рисунок 2 -- Организация налично-денежного обращения в РФ

Размещено на Allbest.ru