Денежная система, денежные знаки

Масса средств обращения может расти, если то-варная масса растет или скорость обращения умень-шается быстрее, чем снижаются товарные цены.

Вариации различных факторов могут взаимно компенсировать друг друга. Поэтому денежная масса имеет тенденцию оставаться на среднем уровне значительное время. Сильные изменения денежной массы происходят во время кризисов.

Закон денежного обращения может быть выражен следующим образом: при определенной сумме стоимостей товаров и средней скорости их обращения количество денег зависит от собственной стоимости последних (речь идет о полноценных деньгах).

Если же полноценные деньги заменены кредитными деньгами, то их количество в обращении должно заменять необходимое для обращения количество полноценных денег и, следовательно, от стоимости последних будет зависеть количество денег в обращении.

Важнейшим количественным показателем денежного обращения является денежная масса, которая представляет собой совокупный объем покупательных и платежных средств. Изменение денежной массы в обороте зависит от изменения самой массы денег и скорости их обращения. Скорость обращения денег поддается только косвенной оценке. В России скорость роста оборота денег определяется исходя из двух показателей:

· скорость возврата денег в кассы учреждений Банка России. Рассчитывается как отношение суммы поступлений денег в кассы банка к среднегодовой массе денег в обращении;

· скорость обращения денег в налично-денежном обороте. Рассчитывается путем деления суммы поступлений и выдачи наличных денег кас-сой Банка России, включая обороты почты, Сбербанка, на среднегодовую массу денег в об-ращении.

При прочих равных условиях ускорение обора-чиваемости денег равносильно выпуску в оборот дополнительной массы денег, что может способство-вать росту инфляции.

4.1. Основы организации безналичных расчетов

Безналичные расчеты - это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

В соответствии с действующим законодательством в современных условиях допускается использование следующих форм безналичных расчетов:

1) платежные поручения;

2) платежные требования-поручения;

3) чеки;

4) аккредитивы.

Платежное поручение представляет собой письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета на счет другого предприятия в одногородоном или иногородном учреждении банка. С помощью платежного поручения осуществляются расчеты по товарным и нетоварным операциям.

Платежное требование-поручение представляет собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании приложенных к нему отгрузочных и товарных документов стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг.

Чек - письменное распоряжение плательщика своему банку уплатить с его счета держателю чека определенную денежную сумму.

Различают денежные чеки и расчетные чеки.

Денежные чеки применяются для выплаты держателю чека наличных денег в банке, например на заработную плату, хозяйственные нужды, командировочные расходы, закупки сельхозпродуктов и т.д.

Расчетные чеки - это документ установленной формы, содержащий безусловный письменный приказ чекодателя своему банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета на счет получателя средств (чекодержателя).

Расчеты аккредитивами. Аккредитив -- это поручение банка покупателя банку поставщика об оплате поставщику товаров и услуг на условиях, предусмотренных в аккредитив-ном заявлении покупателя против представленных поставщиком соответствующих документов.

Аккредитивная форма расчетов используется только в иногородном обороте. Аккредитив может быть предназначен для расчетов только с одним по-ставщиком. Срок действия аккредитива устанавлива-ется в договоре между поставщиком и покупателем. При данной форме расчетов платеж совершается по месту нахождения поставщика. В отличие от дру-гих форм безналичных расчетов аккредитивная фор-ма гарантирует платеж поставщику либо за счет собственных средств покупателя, либо за счет средств его банка.

Аккредитивы могут открываться двух видов: по-крытые непокрытые.

Покрытым считается аккредитив, при котором плательщик предварительно депонирует средства для расчетов с поставщиком. В этом случае банк плательщика списывает средства с расчетного счета плательщика и переводит их в банк поставщика на отдельный балансовый счет «Аккредитивы».

Непокрытый -- это аккредитив, по которому платежи поставщику гарантирует банк.

Основанием для открытия аккредитива платель-щиком является телеграмма поставщика о том, что товар готов к отгрузке. Для открытия аккредитива плательщик представляет в свой банк заявление на стандартном бланке, где обязан указать:

- номер договора, в соответствии с которым от-крывается аккредитив;

- срок действия аккредитива;

- наименование плательщика и номер его счета;

- наименование поставщика и номер его счета;

-наименование и номер банка поставщика.

Для получения средств по аккредитиву постав-щик после отгрузки товаров представляет в свой банк товарно-транспортные документы на отправленную продукцию.

4.2. Расчеты пластиковыми карточками

Развитие чековой формы безналичных расчетов на основе использования компьютерных технологий привело к созданию пластиковых карточек. Суть расчетов характеризует их как разновидность чековой формы расчетов. Пластиковая карточка стала клю-чом к специальному карточному счету клиента в банке, с помощью которого передается информация, необходимая банку для проведения операции по списанию средств со счета плательщика и их зачислению на счет получателя.

В зави-симости от вида используемых счетов и механизма расчетов карточки подразделяются на дебетовые и кредитные. Наибольшее распространение в России имеет дебетовая карточка. Ее называют также карточкой наличных средств, или карточкой активов. С помощью дебетовой карточки происходит прямое уменьшение размеров денежных активов платель-щика. Она может автоматически стать кредитной, если предоставляется овердрафт. Кредитная карточ-ка не предполагает депонирования средств на спе-циальном карточном счете. Платежи с применени-ем данной карточки производятся за счет банков-ского кредита в пределах установленного банком лимита.

В зависимости от технологии рас-четов карточки подразделяются на слип- и смарт-карты. На слип-карту нанесена магнитная полоса, содержащая информацию о реквизитах карточного счета, открытого в банке при приобретении карточ-ки. Продавец магазина при расчете за покупки с помощью специального терминала считывает с кар-ты эту информацию и проводит авторизацию, т.е. через особую линию связи соединяется с процессинговым центром, где хранится информация о состоянии карточного счета клиента, и узнает, может ли клиент оплатить покупку. Слип-карта содержит приказ клиента перевести деньги за покупку со специального карточного счета на счет магазина.

Смарт-карта имеет встроенный микропроцессор -- чип. В банке в память смарт-карты со специального карточного счета клиента списывается некоторая сумма. В магазине владелец карточки при расчете вставляет ее в специальный кассовый терминал, оборудованный считывающим устройством, и набирает свой личный пароль (pin-код). Кассир с помощью считывающего устройства проверяет подлинность карты, а затем дебетует карту (списывает необходимую сумму) и кредитует кассо-вый терминал (зачисляет списанную с карточки сумму), соединенный с банком.

Кар-точки могут быть индивидуальными (собствен-ными), когда один карточный счет соответствует одной карточке; семейными, когда члены одной семьи -- владельцы нескольких карточек -- пользу-ются одним карточным счетом; корпоративными -- для юридических лиц с назначением доверенного лица или нескольких доверенных лиц, которые бу-дут распоряжаться счетом в пределах персонально-го лимита или без него, с единой или несколькими карточками. Карточки могут различаться и по предназначению: только для обналичивания в банках и банкоматах; для безналичной оплаты за товары и услуги и дополнительно для обналичивания для расчетов на АЭС («бензиновые карточки»), за услу-ги телефонной связи, для проезда в метро.

Эмиссия платежных карточек может стать для банка довольно доходным бизнесом. За выдачу кар-точек и их обслуживание банк взимает с клиента комиссионное вознаграждение.

Заключение

Можно сказать следующее: «Денежное обращение - кровеносные сосуды для финансовой систему».

Раскрывая это понятие, денежное обращение представляет собой циркулирование денежных потоков в наличной и безналичной форме. Такое циркулирование возможно благодаря тому, что у кого-либо есть избыток денег, а кто-то ощущает потребность. Денежное обращение обслуживает поток товаров, работ и услуг и именно через него материализуется функционирование финансовой системы (накопление и перераспределение ресурсов). Ведь невозможно заплатить военному содержание, а учителю зарплату частью продукции крупного транспортного завода - налогоплательщика. Он уплачивает налоги в денежной форме, в денежной же форме эти средства поступают военному и учителю. Именно это и объясняет сказанные мною в начале слова.

Само денежное обращение не происходит стихийно. Поэтому Российскому Государству необходимо принимать соответствующее корректирующее решение и воздействовать на экономическое развитие самым благоприятным образом. Одним из ярких примеров является инфляция, с которой необходимо бороться.

Как же бороться с инфляцией?

Практика выработала различные способы преодоления галопирующей инфляции, снижения негативных последствий инфляции, однако не дала однозначного и окончательного ответа на этот вопрос. Поэтому ниже представлены те меры, которые использовались и используются для борьбы с (но неокончательной победы над) инфляцией.

Денежные реформы:

1. Нуллификация - замена одной (как правило, чрезмерно обесцененной) валюты другой.

2. Реставрация - введение вновь золотого содержания денежной единицы.

3. Девальвация - снижение золотого содержания денежной единицы.

4. Деноминация - изменение масштаба денежных знаков.

Антиинфляционная политика:

1. Дефляция - ограничение спроса посредством изъятия части средств (как правило, через механизм налогообложения).

2. Ценообразование (политика, доход). Эта политика означает контроль за ростом цен и его сдерживание. В данном случае понимается, что государство принимает комплекс мер по недопущению роста заработной платы, цен на некоторые виды товаров, однако перестает поддерживать убыточные и низкорентабельные отрасли.

Библиография

Нормативные акты:

1. Федеральный закон от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (принят 21.11.2003).

2. Федеральный Конституционный закон от 25.12.2004 №173-ФЗ «О федеральном бюджете на 2005 г.».

3. Федеральный закон от 23.12.2003 №186-ФЗ «О федеральном бюджете на 2004 г.».

4. Федеральный закон от 17.07.99 №176-ФЗ «О почтовой связи».

Основная литература:

1. Грачева Е. Ю., Толстопятенко Г. П. Финансовое право. ООО «ТК Велби», г. Москва, Хлебников пер., 2003 г.

2. Ковалева А. П. Финансы и кредит. Учебное пособие. - Ростов-н/Д: Ф59 Феникс, 2001 г.

3. Колбачев Е. Б. Ресурсы производственных систем и их оценка. - Новочеркасск, 2000.

4. Самсонова Н. Ф. Финансы, денежное обращение. - М.: ИНФРП-М, 2001 г.

Приложение

Динамика золотых запасов

(на конец года; миллионов тройских унций¹)

Примечание. ¹ Одна тройская унция = 31, 1035 г. ² По данным Банка России -- 13,33 млн тройских унций.