Эволюция денег: от золотых к электронным

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Теоретико-методологические основы денег

1.1 Основные понятия

1.2 Функции денег

1.2.1 Функция денег как меры стоимости

1.2.2 Функция денег как средства обращения и накопления

1.2.3 Функция денег как средство платежа

1.2.4 Функция мировых денег

2. История развития денег

2.1 Товарное происхождение денег

2.2 Натуральные деньги

2.3 Металлические слитки точного веса

2.4 Металлические монеты

2.5 Квазиденьги

3. Электронные деньги - как последняя стадия развития

3.1 Основные термины и понятия

3.2 Классификация электронных денег

3.3 Природа электронных денег

3.4 Электронные деньги - WebMoney Transfer

Заключение

Список литературы

ВВЕДЕНИЕ

Выбранная мною тема - рассмотрение эволюции денег: от золотых к электронным - очень важна в современном мире.

Целью моей работы является рассмотрение периодов развития денег, начиная натуральными деньгами и заканчивая электронной формой денег.

Для достижения поставленной цели мною будут решаться следующие задачи:

Дать определение понятию деньги;

Определить основные функции денег;

Изучить историю денег от натуральной формы до электронных денег;

В последней части моей работы более подробно рассмотреть электронную форму денег - как последний этап их развитии.

Предметом исследования являются денежные отношения.

Объектом исследования является изучение развития денег в истории.

Представленная работа состоит из введения, трех глав, одиннадцати параграфов, четырех подпараграфов, заключения и списка литературы.

При написании настоящей работы были изучены работы следующих авторов: Бельский К.С., Воскобойников А., Горбунова О.Н., Денисов Е.Р., Ефремкина О.В., Калистратов Н.В., Карасева М.В., Кузнецов В.А., Пухов А.В., Рикардо Д., Ротбард Мюррей, Рудый К. В., Русских А. Ю., Юровицкий В. и др.

1. Теоретико-методологические основы денег

1.1 Основные понятия

Деньги по своему происхождению - это товар. Они также обладают двумя свойствами товара:

потребительной стоимостью (в виде украшения - удовлетворяют эстетическую потребность, в виде молотка - потребность в забивании гвоздей);

стоимостью, поскольку на добывание золота также затрачивается определенное количество общественно-необходимого труда.

Деньги - это особенный товар:

кроме потребительной стоимости (см. выше) они обладают всеобщей потребительной стоимостью, поскольку с помощью денег человек может удовлетворить любую потребность;

стоимость денег имеет внешнюю форму проявления до их обмена на рынке, тогда как стоимость обычного товара скрыта и проявляется только в момент покупки-продажи, т.е. если товар покупается, то труд, затраченный на его производство, признается обществом, становится общественно необходимым; следовательно, товар обладает стоимостью.

Деньги разрешили противоречие товарного производства: между потребительной стоимостью и стоимостью, то есть один и тот же товар для одного человека не может обладать одновременно и потребительной стоимостью и стоимостью.

С появлением денег товарный мир раскололся на две части:

это деньги как товар

и все остальные товары.

Потребительная стоимость сконцентрирована на стороне всех товаров, а стоимость - на стороне денег. Деньги становятся выразителем потребительных стоимостей всех товаров через свою стоимость.

Итак, деньги - это товар, особенность которого заключается в том, что:

это стихийно (исторически) выделившийся за счет своих физических свойств товар;

это особый привилегированный товар, играющий роль всеобщего эквивалента;

это товар, объединяющий в себе две экономические категории: потребительную стоимость и стоимость ( в отличии от других товаров).

Три основных свойства денег, раскрывающих их сущность.

1) Деньги обеспечивают всеобщую непосредственную обмениваемость. На них покупается любой товар;

2) Деньги выражают меновую стоимость товара. Через них определяется цена товара, что позволяет количественно сравнивать разные по потребительной стоимости товары;

3) Деньги выступают материализацией всеобщего общественно-необходимого рабочего времени, заключенного в товаре.

1.2 Функции денег

Деньги выполняют следующие пять функций:

мера стоимости,

средство обращения,

средство платежа,

средство накопления и сбережения,

мировые деньги.

1.2.1 Функция денег как меры стоимости

Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Соизмеримыми все товары делает общественно-необходимый труд, затраченный на их производство.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить их в одинаковых денежных единицах. Масштабом цен при металлическом обращении называется весовое количество денежного металла, принятое в данной стране за денежную единицу и служащее для измерения цен всех других товаров. Первоначально весовое содержание денежной единицы совпало с масштабом цен, что нашло отражение в названиях некоторых денежных единиц. Так английский фунт стерлингов действительно весил фунт серебра.

При золотом обращении масштаб цен предполагал установление денежной единицы, приравненной к определенному количеству золота.

США	1900 г	1 доллар США	1,50463 г.
США	1934 г	1 доллар США	0,888671 г
США	1973 г.	1 доллар США	0,736 г
Россия	1895-1897 гг.	1 рубль	0,774234 г
Россия	1950 г.	1 рубль	0,222169 г
Россия	1961 г.	1 рубль	0,98741 г

В России с 1992 г. официальное соотношение рубля и золота не предусмотрено. В современных условиях произошел процесс демонетизации золота, т.е. утрата ими функций денег, в том числе и функции меры стоимости.

Золото вытеснено из внутреннего и внешнего оборота неразменными (на золото) кредитными деньгами (вексель, чеки) и определение покупательной способности денег в условия плавающих курсов строится на основе так называемых потребительских корзин.

Т.о. при современных кредитных деньгах, неразменных на золото, цена товара находит свое выражение не в одном специфическом денежном товаре, а во всех других товарах, напоминая развернутую форму стоимости.

1.2.2 Функция денег как средства обращения и накопления

При прямом товарообмене (Т-Т) (товар на товар) купля и продажа совпадали во времени и пространстве и разрыва между ними не было. Товарное обращение (Т-Д-Т) включает два самостоятельных акта, разделенных во времени и пространстве. Роль посредника, позволяющего преодолеть разрыв во времени и пространстве и обеспечить непрерывность процесса производства, выполняют деньги.

К особенностям денег как средство обращения следует отнести прежде всего реальное присутствие денег в обращении и мимолетность их участия в обмене. В связи с этим функцию обращения могут выполнять неполноценные деньги - бумажные и кредитные.

Функция денег как средство накопления и сбережения

Деньги, являясь всеобщим эквивалентом, т.е. обеспечивая их владельцу получение любого товара, становятся всеобщим воплощением общественного богатства и у людей возникает стремление к их накоплению и сбережению.

При металлическом обращении эта функция денег выполняла роль стихийного регулятора денежного оборота: лишние деньги уходили в сокровища, недостаток наполнялся из сокровища.

В условиях расширенного товарного воспроизводства аккумуляция (т.е. накопление и сбережение) временно свободных денежных средств является необходимым условием грузооборота капитала. Создание денежных резервов сглаживает неравномерность и особенности хозяйственной жизни.

В масштабе государства требовалось создание золотого запаса. В связи с изъятием золота из обращения величина золотого запаса свидетельствует о богатстве страны и обеспечивает доверие резидентов и нерезидентов к национальной денежной единице.

Для выполнения функции денег как средство накопления и сбережения деньги должны сохранять свою стоимость длительное время. Лучше всего для этой цели подходит золото, позволяющее обезопасить сбережения от обесценивания, или наиболее стабильная валюта, например, доллар.

С отменой золотого обращения кредитные деньги, т.е. знаки стоимости, утратили функцию регулятора денежного обращения.

1.2.3 Функция денег как средство платежа

Деньги в качестве средства платежа имеют специфическую, несвязанную со встречным движением товаров, схему движения (Т-ДО-Т)

товар - срочное долговое обязательство - деньги

По такой схеме в условиях развитого товарного производства связаны между собой множество товаровладельцев, и разрыв в одном из звеньев платежной цепи порождает цепочку неплатежей:1 руб. задолженности государства порождает 6-7 руб. других неплатежей. В условиях несовершенной законодательной базы, т.е. почти полной безнаказанности, кризис неплатежей нарастал.

Законность денег как платежного средства обеспечивается лояльностью субъектов гражданского оборота и государственным принуждением за счет предписания и готовности принять в качестве платежа ту или иную узаконенную денежную форму. Статья 140 ГК РФ и ст. ст. 8, 45 НК РФ. Именно невозможность отказаться принять рубли в исполнение денежного обязательства и есть проявление законности платежной силы денег.

1.2.4 Функция мировых денег

В роли мировых деньги функционируют как всеобщее платежное средство, всеобщее покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства. Мировыми деньгами выступало золото как средство регулирования платежного баланса и кредитные деньги отдельных государств, разменные на золото: в основном доллар США и английский фунт стерлингов.

Международный валютный фонд с целью ослабления проблем международной ликвидности ввел (SDR) специальные права заимствования. Стоимость единицы SDR определяется на основе средневзвешенного курса 5-ти ведущих валют.

Для стран-участниц Европейской валютной системы с марта 1979 г. введена ЭКЮ. ЭКЮ - безбумажные денежные единицы в виде записей на счетах в центральных банках стран-членов. Стоимость ЭКЮ определяется на основе средневзвешенного курса валют 12-ти стран-членов. Для определения доли той или иной валюты в ЭКЮ сопоставляют ВНП (внутренний национальный продукт) стран участниц.

2. История развития денег

2.1 Товарное происхождение денег

Вопрос о происхождении денег различными теоретическими школами связывается с процессом развития обмена товаров.

Для того чтобы какой-либо продукт стал товаром, он должен отвечать следующим условиям:

должен производиться не для собственного потребления, а для продажи;

должен удовлетворять определенным потребностям, то есть, обладать полезностью; причем товар должен быть полезным для покупателя, что находит свое подтверждение в факте купли-продажи;

должен обладать стоимостью; стоимость товара - это некие затраты, связанные с ним, причем не индивидуальные затраты производителя (себестоимость), а затраты, признанные обществом, что также должно быть подтверждено посредством купли-продажи.

Только совокупность всех этих трех условий делает продукт товаром. Отсутствие любого из них означает, что данный продукт товаром не является. Например, когда какой-либо продукт производится для личного потребления или его невозможно купить или продать - тогда этот продукт товаром не является.

Обмен единичными продуктами общественного труда между первобытными общинами носил случайный характер. Развитие товарного обмена было связано с первым крупным общественным разделением труда - между скотоводческими и земледельческими племенами. На базе второго крупного разделения труда - отделения ремесла от земледелия - сложились товарное производство и регулярный обмен между частными собственниками.

В результате развития товарного обмена из всех товаров выделился особый товар, обладавший наибольшей способностью к сбыту - деньги, разделивший процесс взаимного обмена товаров (Т-Т) на два разновременно осуществляемых процесса: продажи (Т-Д) и приобретения (Д-Т), что позволило преодолеть индивидуальные, количественные, временные и пространственные границы, присущие бартеру и тем самым существенно сократить транзакционные издержки обмена.

2.2 Натуральные деньги

При прямом обмене одних товаров или услуг на другие сразу обнаруживается, что одни товары нужны более широкому кругу покупателей, чем другие, что порождает общественное признание за ними формы денег.

Рассматривая эволюцию денег на ранних стадиях развития общества и общественных отношений, видим, что тогда в ходу были преимущественно натуральные товарные деньги:

ракушки каури (Полинезия, Индия);

шкурки белок и соболей, шиферные пряслица - грузики, употреблявшиеся при прядении (Древняя Русь),

бруски самородной соли (Эфиопия)

железные мотыги (Судан)

пояса из бусин - вампумы (индейцы Северной Америки)

поллитровки водки и банки тушенки - в отдаленных районах России во время так называемого " развитого социализма ",

медь и бронза (Древний Рим),

железо (Спарта).

У кочевников роль денег выполнял скот, у землевладельцев -- выращенные растительные культуры, у охотников -- шкуры животных.

Шкурки ценных пушных зверей выполняли функции «меховых» денег. Единицами стоимости товара, эквивалентом денег были «куны» (шкурки куниц) и «белы» (шкурки белок). В Смоленской грамоте 1150 г. лисья шкура оценивалась в 12 кун. Различные виды дани (ясак) платили в казну меховыми шкурами. Шкуры как деньги знали древние государства -- Спарта, Рим, Карфаген. Письменные памятники народов Скандинавии рассказывают, что на этой земле, где в изобилии водились звери, деньгами служили шкуры. Ими расплачивались за покупки, платили налоги и штрафы. В своде законов того времени сообщается, что за оскорбление обидчик должен отдать лисью шкуру, за физическое увечье -- соболя и т.д…..«Меховые» и «кожаные» деньги были в обращении еще во времена Петра I. И совсем недавно шкуры играли роль денег на Аляске.

При переходе к металлическим деньгам на Руси их называли сначала куны (цена шкурки куницы), белы (цена беличьей шкурки), и лишь по истечении времени прежние названия постепенно отмирали.

У некоторых народов, в том числе в Древнем Риме и античной Греции, богатство измерялось численностью голов скота, и стада пригонялись на рынок для оплаты предполагаемых покупок. Гомер оценивает стоимость щита Ахилла и его доспехов в быках: в латинском языке слово "pecunia" (деньги) происходит от слова "pecus" (стадо). Любопытно, что латинский корень слова "капитал" происходит от "capital"- скот. В России обменные эквиваленты назывались "кунами" - от меха куницы. А деньги в виде кож обращались в отдаленных районах страны чуть ли не в Петровские времена.

Так же использовались рис в Японии, чай в Китае, хлопчатобумажные ткани в Африке, сушеная рыба в Исландии.

Натуральные деньги, будучи сами по себе материальной ценностью, лучше всего подходили на роль денег в те эпохи, когда товарное производство было еще недостаточно развито и не стало основным видом общественного производства. Необходимость использования натуральных денег вытекала из разобщенности, обособленности отдельных товаропроизводителей, для которых только обмен продукцией служил средством экономической общественной связи, подтверждающей полезность для общества их продукции и возмещающей товаровладельцам ценность этой продукции в форме равновеликих материальных ценностей.

Необходимо заметить, что общество во времена сильных экономических кризисов и потрясений, теряя доверие к возможности выполнять функции денег другими, более высокими формами, опускается на эту ступень товарооборота, стыдливо называя ее "бартером".

Например, в России в конце 1991 г. в период экономических реформ дефицит товаров стал настолько острым, что деньги перестали быть полезными - вся торговля стала осуществляться на основе бартера. И тут же выявились "денежные" товары (автомобили, лес, сталь, бензин, мясо), на которые можно было выменять все, что нужно.

Некоторые экономисты называют этот этап товарно-счетным.

Натуральные деньги, обслуживавшие индивидуальный и мелкооптовый нерегулярный оборот, обращаются по самым простым, вещным правилам - у кого в руках вещь, тот и ее хозяин. Простая передача вещи из рук в руки олицетворяла простейшую мену. Никаких обязательственных отношений при мене, как правило, не наступало.

При увеличении на "рынке" номенклатуры товаров, продавцов и покупателей, все насущнее становилась проблема определения доминирующего товара в обращении.

Эволюционно металл стал вытеснять остальные товары из обращения, поскольку в наибольшей степени обладал возможностью его использования в хозяйстве не только как мера обращения, но и - после переработки - в качестве орудия труда или войны: плуг, кувшин, нож, меч, щит и т.д., мог легче остальных товаров трансформироваться в другую (не менее ценную) вещь, что позволяло реализовать меновую стоимость в потребительную почти сразу после процесса обмена.

Распространенность этих денег можно представить следующим образом:

0 год - 30%;

1000 год - 60%;

1300 год - 1450;

1450 год - 23%;

1769 год - 10%;

1815 год - 8%

1850 год - 7%;

1875 год - 4%;

1913 год - 3%;

1940 год - 2%;

1980 год - 1%;

Настоящее время - 3%.

2.3 Металлические слитки точного веса

С развитием регулярной торговли, и, прежде всего объема оптовых сделок до нескольких повозок, телег ценных товаров типа дорогих тканей и высококачественных металлических изделий, а также с развитием уровня производственных отношений до подрядов на строительство дворцов и крепостей, общество выделило золото и выдвинуло его на роль всеобщего эквивалента.

Проще говоря, именно этот товар обеспечивал простоту обращения, уменьшал его издержки.

Золотые слитки, исполнявшие роль денег, имели хождение в виде стандартных геометрических тел одинаковой формы, состава и веса, о чем свидетельствовало нанесенное на них специальное клеймо. Изготовление и клеймение таких слитков, естественно, было прерогативой высшей власти, к которой принадлежали государи и верховные жрецы. Это свидетельствует о достаточно широком распространении обмена уже в далекие исторические времена, о его превращении уже в те времена в регулярную торговлю, которая диктовала необходимость существования стандартного денежного эквивалента. Этот стандарт и удостоверялся высшей властью.

Такие слитки обращались уже в Древнем Вавилоне в III-II тысячелетиях до н.э. В Египте в конце IV тысячелетия до н.э. ходили небольшие слитки золота твердого веса (около 14 г) с клеймом фараона, При этом слитки без клейма ценились меньше, так как отличить золото от подделки мог далеко не каждый, а клейму фараона доверяли. Подделать клеймо фараона при том уровне развития техники могли лишь искусные ремесленники и золотых дел мастера, известные все наперечет, да и подделка такая каралась крайне жестоко.

Здесь необходимо отметить, что уже в этих деньгах и их цене появилась первая обязательственная составляющая, и уже тогда появился первый спрос не на потребительную, а на меновую стоимость.

Меновую стоимость в них представляла собой юридическая гарантия правителя о составе и весе слитка. В ситуации, когда в подлинности металлической монеты можно было убедиться только путем сложного пробирного процесса, для которого обычный человек не имел ни квалификации, ни оборудования, убедительной гарантией подлинности монеты могло служить клеймо какого то общепризнанного органа власти…. Задача, решение которой правительство взяло на себя, состояла первоначально не столько в изготовлении денег, сколько в удостоверении веса и качества материалов, повсеместно служивших деньгами… Кусочки металла считались собственно деньгами только в том случае, если они имели клеймо соответствующего органа власти, в обязанность которого входило, как полагали, удостоверить, что монеты действительно имеют установленный вес и содержат металл должной пробы, что и придавало им их стоимость.

Названия некоторых современных денег сохраняют память о том, когда они были весовыми золотыми деньгами. Например, английский фунт стерлингов равнялся в Англии одному фунту чистого серебра во времена Вильгельма Завоевателя. В этом виде он не чеканился, а действовал как счетные деньги. Фунт стерлингов делился на двадцать частей - шиллинги, каждый из которых, в свою очередь, - еще на 12 частей, называвшихся пенсами, или пенни. Именно пенни в действительности чеканились и по тем временам были самой крупной монетой. При этом в XIII веке вес английского пенни приравнивался к весу 32 пшеничных зерен, "округленных, сухих и взятых из середины колоса".

В России же в XIV веке слитки серебра в виде округлых палочек с глубокими поперечными рытвинами весом до 200 грамм (Литва) или палочек трехгранного сечения весом 197-200 грамм (Новгород) или вытянутых шестиугольников весом около 160 грамм (Киев), получившие название "гривны", предназначались в основном для крупных расчетов и платежей. Ими расплачивались при крупных торговых сделках, выплачивали контрибуции, делали денежные вклады в монастыри, оплачивали покупки больших земельных владений.

Разрубленные пополам новгородские гривны получили название полтины. Российские слитки точного веса не имели никаких печатей и, следовательно, обязательственной составляющей, что свидетельствовало о крайне низком уровне развития.

Потребительная стоимость такой вещи была равна стоимости металла, меновая же стоимость превышала ее на величину стоимости гарантии, проставленной на чеканном дворе.

В таких слитках помимо вещной, появилась уже обязательственная составляющая, что давало двойственность природе этого имущественного блага, при доминировании вещной составляющей. Однако значительность обязательственной составляющей (гарантии фараона о составе и весе слитка), обеспеченной имуществом правителя, его правом собирать налоги, вести захватнические войны и совершать набеги, заставляло владельцев уже три раза подумать о переплавке слитков - ведь тогда обязательственная составляющая терялась навсегда, что тянуло за собой потерю стоимости и убытки.

Правила обращения при этом остались от предыдущей формы денег - натуральных товарных денег. Простая мена действовала в рамках вещного права, а обязательственная составляющая была лишь частью, признаком целой вещи.

Распространенность этих денег можно представить следующим образом:

0 год - 20%;

1000 год - 10%;

1300 год - 5%;

1450 год - 5%;

1769 год - 4%;

1815 год - 8%

1850 год - 4%;

1875 год - 3%;

1913 год - 3%;

1940 год - 3%;

1980 год - 2%;

Настоящее время - 3%.

2.4 Металлические монеты

Золотые, серебряные и медные монеты, несомненно, являлись вещами и имели постоянную стоимость, как стоимость металла, в них содержащегося. Ведь стоимость, например, золота, использовавшегося для чеканки золотых монет, никак не зависела от проблем государства, их чеканившего.

Первые известные ныне монеты были изготовлены в царстве Лидия (ныне территория Турции) в 7 в до н.э. из электра - природного сплава золота и серебра. Для подтверждения установленного веса на них штамповался (чеканился) определенный рисунок. Отчеканенный рисунок играл роль печати, или клейма, которым правитель гарантировал точность состава и веса монеты.

На нашей территории чеканка монет, серебряных и золотых, восходит к временам князя Владимира Первого (Киевская Русь, конец Х - начало ХI вв.). На некоторых золотых монетах легенда "Владимир на столе" продолжалась надписью на оборотной "а се его злато", что означало гарантию состава монеты. В "Русской Правде" металлические деньги продолжали называться "кунами", но появляются уже и серебряные "гривны". В XII-XV в.в. князья пытались чеканить свои "удельные" монеты. В Новгороде имели хождение иностранные деньги - "ефимки" (от "иохимсталеров" - серебряных немецких монет, выступавших в роли международного платежного средства для всей Восточной Европы). В Московском княжестве инициатива чеканки серебряных монет принадлежала Дмитрию Донскому (ХIV в.), который начал переплавлять в русские "гривны" татарскую серебряную "деньгу". Иван III (конец XV в.) установил, что право чеканки монет должно принадлежать лишь "старшему" из князей, держателю Московского престола. При Иване Грозном произошло первое упорядочение российской денежной системы. В начале его княжения в Московском государстве свободно обращались "московки" и "новгородки", причем первые по своему номиналу равнялись половине "новгородки". В начале XVII века на Руси установилась единая денежная единица - копейка (на монете был изображен всадник с копьем), весившая 0,68 грамм серебра. Это примерно соответствовало весу "новгородки"; продолжали чеканить и "московки" и "деньгу" в виде полкопейки, а также "полушки" - четверть копейки. Кроме того, в счетную систему были введены рубль, полтина, гривна, алтын, хотя чеканка серебряного рубля стала правилом лишь при Петре I. Золотые деньги - "червонцы" появились в России с 1718 года.

О возрастающей роли государства, как органа принуждения, в денежном обращении свидетельствовал факт того, что «выпуску новых денег и полушек предшествовало оповещение о нем населения. В людных местах были вывешены листы с текстом царского указа о новых монетах. Этот же указ читался после богослужений в церквах и в течение многих дней «кликался» бирючами на рынках.»

В наши дни мы не используем золотые монеты, однако история их хождения на рынках насчитывает многие века. Особая популярность золота как денег связана с относительной простотой их перемещения, легкостью измерения и возможностью проверки на наличие примесей. Когда в экономике в качестве денег используются золотые монеты (или бумажные деньги, которые могут быть по первому требованию обменены на золото), говорят, что в ней действует золотой стандарт.

Распространенность этих денег можно представить следующим образом:

0 год - 0%;

1000 год - 27%;

1300 год - 52%;

1450 год - 44%;

1769 год - 37%;

1815 год - 30%

1850 год - 25%;

1875 год - 15%;

1913 год - 10%;

1940 год - 1%;

1980 год - 1%;

Настоящее время - 0%.

2.5 Квазиденьги

Денежные средства на срочных и сберегательных вкладах (в коммерческих банках, специальных кредитно-финансовых институтах), депозитные сертификаты, государственные казначейские обязательства и т.п. называются квазиденьгами (от латинского quasi как будто).

Для определения легкости, с которой любой вид активов может быть превращен в принятое в экономике средство обращения, экономисты используют понятие ликвидности. Поскольку в экономике роль средств обращения выполняют деньги, они и являются наиболее ликвидным видом активов. Ликвидность других активов может быть различной. Большинство облигаций в любой момент могут быть проданы с незначительными транзакционными издержками и курсовыми колебаниями, поэтому они являются относительно ликвидными активами. Это лишь подобие денег, так как их нельзя непосредственно использовать как покупательное и платежное средство. В условиях современного капитализма квазиденьги являются основным и наиболее динамичным компонентом денежных агрегатов.

Многие экономисты при разрешении данного вопроса напирают на такой показатель как ликвидность. С их точки зрения любой товар, который можно очень быстро превратить в деньги, может быть включен в денежную массу.

С одной стороны это весьма удобная и простая модель рассуждений, позволяющая считать агрегатом М1 драгоценные металлы и иные товары, реализующиеся в деньги на товарной бирже в мгновение ока. Но тогда встает вопрос в том, а каким сроком ликвидности должен обладать товар, дабы быть включенным в денежный агрегат? И если такой срок равен 1 дню, то почему не включать в агрегат М1 биржевые товары, реализующиеся в течение биржевой сессии, такие как металлы, зерно, нефть, концентрат апельсинового сока? И даже однокомнатные квартиры в Москве, имеющие однодневную ликвидность?

Распространенность этих денег можно представить следующим образом:

0 год - 0%;

1000 год - 0%;

1300 год - 0%;

1450 год - 0%;

1769 год - 1%;

1815 год - 4%

1850 год - 9%;

1875 год - 14%;

1913 год - 20%;

1940 год - 23%;

1980 год - 27%;

Настоящее время - 29%.

3. Электронные деньги - как последняя стадия развития

3.1 Основные термины и понятия

Понятие «электронные деньги», как правило, определяется как «серии зашифрованных наборов символов, заменяющие банковские купюры и монеты», которые «представляют собой информацию о количественном выражении стоимости денежного эквивалента» Ефремкина О.В. Электронные деньги: правовой аспект // Глобалистика. Энциклопедия, 2003. С. 325 - 326.

Пользователю Интернета необходимо заключить соглашение с платежной системой - организацией, являющейся эмитентом электронных денег. Обычно оно заключается путем регистрации на сайте организации-эмитента с присвоением номера счета (интернет-кошелька), на котором будут храниться электронные деньги. С правовой точки зрения соглашение является договором об оказании услуг по приему платежей в пользу третьих лиц (продавцов).

Доказательством осуществления перевода денег в свой интернет-кошелек в платежной системе является кассовый чек, который выдается потребителю уполномоченной на эти операции организацией. На основании данного чека возможно предъявление претензии платежной системе в случае непоступления платежа.

Организация - эмитент электронных денег выступает посредником между покупателем и продавцом товаров/услуг. С продавцами заключается агентский договор. Покупатель (пользователь электронных денег) при пополнении своего виртуального счета перечисляет деньги на банковский счет организации - эмитента электронных денег.

При осуществлении покупки товара/услуги в Интернете с использованием электронных денег организация-эмитент снимает необходимое количество электронных денег с виртуального счета покупателя и переводит их на виртуальный, а затем на банковский счет продавца. При этом организация - эмитент электронных денег удерживает с продавца определенный договором агентский процент от суммы транзакции.

По сути, расчеты электронными деньгами на примере технологии PayCash представляют собой совокупность программных и аппаратных средств, обеспечивающих информационное и технологическое взаимодействие между организацией - эмитентом электронных денег, покупателями (пользователями системы) и продавцами при совершении платежей с использованием сети Интернет в целях оплаты сделок между покупателями и продавцами п. 2.1 "Соглашения об использовании Системы "Яндекс. Деньги" (на технологии PayСash)" // http://money.yandex.ru/doc.xml?id=522764 .

Расчеты электронными деньгами на территории РФ обычно происходят в порядке, предусмотренном ГК РФ, договорами между участниками расчетов и Федеральным законом "Об информации, информатизации и защите информации". Например, п. 2 ст. 317 ГК РФ определяет, что в денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме... в условных денежных единицах (экю, "специальных правах заимствования" и др.). В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу... условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон. Данное положение можно отнести и к электронным деньгам, которыми устанавливается цена и оплачиваются товары/услуги в Интернете, т.е. электронные деньги хоть и порождают денежные обязательства, однако деньгами не являются.

3.2 Классификация электронных денег

Одним из последних этапов развития денег - являются электронные деньги.

По функциональности электронные деньги идентичны традиционным. Их можно зарабатывать, оплачивать ими услуги и товары, передавать и получать от других людей, причем, как и в случае традиционных денег, платежи происходят в режиме реального времени. Например, если вам заплатили за что-либо, то деньги сразу окажутся у вас, и наоборот, как только вы произвели оплату, электронные деньги будут списаны с вашего электронного кошелька и отправлены получателю.

Рассмотрим классификацию электронных денег по их потребительским качествам (см. рисунок), не акцентируя внимание на технических и технологических аспектах их функционирования. Электронные деньги по носителю разделяют на два вида: на базе карт (card-based) и на базе сетей (network-based). В свою очередь, и первая, и вторая группы подразделяются на анонимные системы, разрешающие проводить операции без идентификации пользователя (данные системы близки, по сути, к традиционному понятию наличных денег), и неанонимные, которые требуют обязательной идентификации участников системы (данные системы схожи с безналичными деньгами). Калистратов Н.В., Кузнецов В.А., Пухов А.В. Принципы функционирования элетронных платежных систем. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2006, N 7-8

Из наиболее известных систем на базе карт можно выделить такие проекты, как Mondex, Proton, CLIP, Visa Cash. К электронным деньгам на базе сетей можно отнести: WebMoney, Яндекс.Деньги, Paypal, E-Gold, RuPay, e-port, Rapida. Большинство систем являются неанонимными. При этом те системы, которые имеют функцию анонимности, можно перевести во второй класс, получив регистрацию или аттестацию. Специалисты разделяют открыто и закрыто циркулирующие системы электронных денег, двухслотовые и однослотовые электронные кошельки на базе карт, а также относят некоторые из описанных далее систем к платежным шлюзам и интернет-банкам. Калистратов Н.В., Кузнецов В.А., Пухов А.В. Принципы функционирования элетронных платежных систем. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2006, N 7-8

3.3 Природа электронных денег

Электронные деньги не являются денежными средствами в том понимании, в котором их определяет действующее гражданское законодательство (ст. 140 ГК РФ).

Одна из основных проблем платежных интернет-систем - юридический статус. Настоящие цифровые деньги являются действительно деньгами в виде нулей и единичек - это безналичные деньги, которые находятся на счете в банке. Электронные платежные единицы являются информацией о деньгах, содержащейся в платежных интернет-системах, которые могут работать, не обращаясь за услугами в банковский сектор, поэтому к ним невозможно адекватно применять законы, касающиеся вопросов лишь электронной передачи сведений об операциях на банковском счете. Деньги и в этой форме представляют собой обязательство, только не Центрального банка, а эмиссионного центра, который является частью платежной системы.

Таким образом, чтобы обеспечить юридически оправданное существование подобных систем со стороны государства, необходимо принятие целого ряда законопроектов, которые бы устанавливали необходимые требования, правила работы, ответственность эмитентов, минимальные параметры безопасности и т.д. точно так же, как это традиционно делается в банковском секторе. Неясный правовой статус цифровых денег вынуждает российские системы приспосабливаться к действующим нормам законодательства и обычаям делового оборота Воскобойников А.. Киберденьги - новая виртуальная реальность // The Retail Finance, N 2, 2005 .

Существуют два основных подхода к определению статуса электронной платежной единицы, которые демонстрируют ведущие платежные интернет-системы электронных денег. Webmoney Transfer провозглашает себя учетной системой, с помощью которой желающие могут обмениваться универсальными титульными знаками (WM) в цифровом виде, т.е. единицей исчисления количества (объема) имущественных прав (Соглашение о трансфере имущественных прав цифровыми титульными знаками в платежной интернет-системе Webmoney.

Paycash видит другую перспективу для обеспечения статуса своих электронных денег. Данная платежная система сотрудничает с финансово-кредитным учреждением (банком), у которого имеется лицензия на совершение операций с использованием предоплаченного финансового продукта.

Согласно указанию ЦБ РФ от 03.07.98 N 276-У «О порядке выдачи разрешений кредитным организациям - резидентам на распространение платежных карт или предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов» и указанию ЦБ РФ от 03.07.98 N 277-У «О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям - резидентам на осуществление эмиссии предоплаченных финансовых продуктов» банковские структуры после получения соответствующего разрешения ЦБ РФ имеют право на эмиссию и распространение так называемых предоплаченных финансовых продуктов.

Согласно указанным документам «под предоплаченными финансовыми продуктами понимаются денежные обязательства кредитной организации, заменяющие в процессе их обращения требования юридических и/или физических лиц по оплате товаров или услуг, и в том числе денежные обязательства, составленные в электронной форме». На основании данных указаний ЦБ РФ до 24.12.2004 Paycash оперирует понятием «предоплаченный финансовый продукт». Однако каких-либо специальных норм относительно контроля таких кредитных учреждений эти документы не содержат.

Надо отметить, что данные указания ЦБ РФ в связи с принятием Положения Банка России от 24.12.2004 N 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» признаны утратившими силу. В действующем Положении ЦБ РФ N 266-П теперь отсутствует понятие «предоплаченный финансовый продукт», равно как и любое другое понятие электронных денег. В данном Положении регламентируется оборот платежных карт на основании банковского счета владельца карты (безналичные расчеты), в связи с чем нельзя соотносить данный нормативный акт ЦБ РФ с предметом исследования - электронными интернет-деньгами.

Действующее законодательство дает достаточную базу для электронной коммерции и электронных платежей, но, к сожалению, отсутствуют соответствующие схемы для отражения данных очередей в бухгалтерском учете. Для дальнейшего развития платежных систем необходимо принятие законодательных актов, которые бы регламентировали субъектов, имеющих право на эмиссию цифровых денег, права и обязанности участников и другие важные правовые вопросы.

Необходимо создать еще один слой законов, промежуточных между базовым законодательством и существующей совокупностью законов, регулирующих торговлю и платежи. В настоящее время данный процесс достаточно активно проводится как государством в лице Государственной Думы РФ, Правительства РФ, ЦБ РФ, так и организациями, связанными с конкретными коммерческими интернет-проектами. Объем работы, как показывает западная практика, велик, однако есть надежда, что дело будет продвигаться достаточно быстро. Вливаемые в российскую интернет-коммерцию средства неизбежно приведут к появлению практического законодательного обрамления.

3.4 Электронные деньги - WebMoney Transfer

деньги платеж электронный

Эта система действует с 26 ноября 1998 г. и является крупнейшей и самой распространенной в отечественном сегменте Интернета электронной платежной системой, построенной на основе электронных кошельков. Имеет трехъязычный интерфейс: русский, английский и французский, что положительно сказывается на распространении. Калистратов Н.В., Кузнецов В.А., Пухов А.В. Принципы функционирования элетронных платежных систем. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2006, N 7-8

Системой избрана достаточно интересная правовая форма деятельности. Владельцем и администратором, обеспечивающим организационную и технологическую целостность, является компания CERMEX GROUP LLC. Разработка программного обеспечения и техническая поддержка находятся в ведении компании ЗАО "Вычислительные Силы". Де-юре WebMoney Transfer не является платежной системой или кредитной организацией, то есть операции в ней не подпадают под банковское законодательство и ограничения. Для начала работы с WebMoney не требуется личного присутствия пользователя, все необходимые действия производятся с веб-сайта. WebMoney Transfer - это учетная система имущественных прав участников. Имущественными правами выступают чеки, выпущенные гарантом, которым по операциям с эквивалентом рублей выступает ООО "ВМР". Гарант операций с эквивалентами долларов США и евро - Amstar Holdings Limited, S.A. Гарантом по операциям с эквивалентами украинских гривен выступает компания ООО "Украинское гарантийное агентство". Данная схема деятельности обусловлена тем, что функционирование электронных денег в России практически не регламентировано законодательством и приходится подстраиваться под существующие нормы права.

WebMoney является не более чем технологической компанией, обеспечивающей механизм передачи титульных знаков между пользователями и получающей за это комиссионное вознаграждение в размере 0,8% от суммы каждой операции. Компания не выдает кредиты, не играет на рынке ценных бумаг, а выполняет только расчетные и технологические функции. Проведя аналогию с коммерческими банками, можно отметить, что наиболее надежными являются расчетные банки, имеющие почти 100%-ную ликвидность в виде "живых" денег клиентов. При этом WebMoney не распоряжается деньгами клиентов, так как все средства зарезервированы для обеспечения мгновенной ликвидности обращающихся в системе титульных знаков. Компания могла бы пойти по пути инвестирования средств, размещенных клиентами в какие-либо финансовые инструменты, увеличив тем самым как собственные доходы, так и риск своей деятельности, однако она не считает целесообразным идти на подобные риски и ограничивается доходами от расчетов и оказания дополнительных сервисов.

Для проведения расчетов в системе используются учетные единицы, так называемые титульные знаки, которые являются для пользователя аналогом денег. Система мультивалютная и поддерживает несколько видов титульных знаков, которые выступают эквивалентами разных валют:

WMR (эквивалент российских рублей на R-кошельках) WM-кошелек - электронный счет для проведения операций с титульными знаками WebMoney. Номер кошелька, состоящий из 12 цифр с префиксом, служит платежными реквизитами владельца WM-идентификатора;

WME (эквивалент евро на E-кошельках);

WMZ (эквивалент долларов США на Z-кошельках);

WMU (эквивалент украинских гривен на U-кошельках);

WMY (эквивалент узбекского сома на Y-кошельках).

Кроме того, используются еще два специализированных знака, WM-C и WM-D, для проведения кредитных операций, являющиеся эквивалентами долларов США.

Привязка к соответствующим валютам гарантирует пользователю курсовую стоимость его титульных знаков. Он имеет возможность выбирать валюту для хранения своих накоплений. WebMoney позволяет совершать переводы только между кошельками, имеющими одинаковую валюту, то есть нельзя перевести средства с R-кошелька, например, на Z-кошелек. При этом в Интернете существует огромное количество обменных пунктов, осуществляющих обмен как разных видов титульных знаков друг на друга, так и на расчетные единицы других систем.

Рассмотрим потребительские качества WebMoney, так как именно они позволяют системе развиваться и добиваться впечатляющих результатов за достаточно короткое время. В чем же преимущество WebMoney Transfer перед другими подобными системами и традиционными банковскими услугами?

Простота регистрации и работы в системе - это основное преимущество. Система не связана с банковскими счетами, поэтому регистрация производится не выходя из дома и без подписания документов в бумажном виде. Хотя было бы ошибочно полагать, что работа пользователя с WebMoney происходит без каких-либо регламентирующих документов. Ими являются договоры публичной оферты, с которыми нужно ознакомиться при регистрации и акцептовать их путем нажатия кнопки "согласен" или "отказаться", в случае если что-то не устраивает, однако при этом нельзя будет работать в системе. Регистрация бесплатная, что также является преимуществом по сравнению с системами интернет-банкинга. Для работы требуется использование клиентской программы Keeper. На сегодняшний день существуют две ее разновидности: Light и Classic. Первая имеет веб-интерфейс и не требует установки на персональный компьютер, вторая скачивается с сайта WebMoney и устанавливается на компьютер пользователя, что является совершенно не сложной операцией и не занимает много времени (на первичное ознакомление, регистрацию и установку программы уйдет не более 15 минут). Калистратов Н.В., Кузнецов В.А., Пухов А.В. Принципы функционирования элетронных платежных систем. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2006, N 7-8

Мгновенность расчетов - это также очень важное конкурентное преимущество по сравнению с традиционными банковскими услугами. Попробуйте вспомнить такую систему переводов, которая позволит перевести деньги в любую точку мира за пару секунд, не выходя из дома и нажав несколько клавиш на клавиатуре компьютера. Системы интернет-банкинга завязаны на времени работы банков и выполнения ими межбанковских платежей, поэтому перевести платеж вашему контрагенту в выходные и праздничные дни не получится, а в рабочие дни время выполнения такой операции все равно не ограничивается несколькими секундами. Денежные переводы без открытия счета (Western Union, Contact и т.п.) также менее конкурентоспособны в связи с необходимостью посещения банка и заполнения документов, при этом они значительно дороже перевода по системе WebMoney.

Стоимость перевода с WM-кошелька на WM-кошелек составляет всего 0,8% от суммы операции и не зависит от расстояний. Стоимость перевода одинакова как для отправки денег вашему соседу по дому, так и в Соединенные Штаты Америки. При этом регистрация бесплатная и нет какой-либо периодической абонентской платы за пользование сервисом.

Важным моментом использования WebMoney является безопасность расчетов в этой системе при совершении операций в Интернете. В настоящее время, особенно в российском сегменте Интернета, самым популярным способом оплаты в интернет-магазинах являются расчеты наличными деньгами с курьером, которые передаются ему. Однако ситуация меняется, и доля платежей с использованием пластиковых карт и электронных денег растет. При этом пластиковые карты по своей сути не предназначены для использования в интернет-расчетах, так как подобная технология имеет очень слабую защищенность от мошенников. Если при оплате в офлайновых магазинах клиент идентифицирует себя путем подписи на чеке, введением ПИН-кода, то в Интернете достаточно ввода данных карты, перехватив которые, мошенники могут инициировать оплату по ним. Хотя владелец карты потом может и опротестовать данные операции, потери все равно будут присутствовать, но уже у продавца. Калистратов Н.В., Кузнецов В.А., Пухов А.В. Принципы функционирования элетронных платежных систем. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2006, N 7-8

Низкая защищенность карточных платежей в Интернете приводит к большому количеству опротестований операций клиентами (chargeback), а при достижении определенного уровня таких опротестований на электронный магазин накладывается штраф карточными платежными системами. Все это увеличивает себестоимость интернет-коммерции, и уже не секрет, что на практике стоимость товаров в интернет-магазинах не ниже, чем у их офлайновых собратьев, а подчас и выше. Электронные деньги же изначально задумывались как платежное средство для интернет-среды и поэтому имеют наилучшие характеристики и способы защиты. При этом необходимо отметить, что "спасение утопающих - дело рук самих утопающих", и если пользователь не использует механизмы защиты своих денег, то даже самая совеременная система защиты бессильна, как неэффективен самый современный сейф, не закрытый на замок. Для защиты своих электронных денег система предлагает множество способов: от пароля на вход до регистрации ip-адреса компьютера и блокировки входа с других адресов.

WebMoney предлагает не только систему мгновенных платежей, но и систему клиентских сервисов: сервис автоматизации работы предприятия Capitaller, сервис обмена Exchanger.ru, сервис кредитования, аттестационный, арбитражный, трастовый сервисы, система цифровых чеков Paymer, сервис телефонных расчетов "Телепат", геоинформационный сервис и др. Очень перспективным для банков является сервис кредитования, учитывая низкие затраты на предоставление кредитов и высокую процентную доходность этой услуги.

В отличие от многих аналогичных систем WebMoney Transfer имеет собственную программу работы с банками, в рамках которой банкам-участникам предоставляется право на эмиссию электронных чеков посредством оригинальной технологии WebMoney Transfer. По сути, данная программа дает банку возможность эмитировать электронные деньги, которые будут приниматься к оплате во всей инфраструктуре WebMoney, имея при этом адаптированный для банковского законодательства вид. Что интересно, для запуска программы от банка не требуется практически никаких капиталовложений и создания дополнительных функциональных подразделений, так как эмиссия производится полностью в электронной форме и может обслуживаться текущим карточным центром или бэк-офисом банка.

В отличие от многих подобных систем WebMoney имеет подробные комментарии и разъяснения для пользователей - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Они помогают определить правильное отражение в учете проводимых операций, а также юридическую составляющую проводимых в системе и с использованием системы действий и расчетов.

WebMoney - старейшая система на российском рынке, и за годы функционирования она успела накопить уникальный опыт работы в реалиях отечественной экономики, а также сумела выйти на рынки стран ближнего и дальнего зарубежья.

Подводя итоги, можно отметить, что WebMoney на сегодняшний день является лидирующей компанией на рынке электронных платежей, с развитой системой сервисов и наибольшей аудиторией пользователей.

Заключение

Целью моей работы является рассмотрение периодов развития денег, начиная натуральными деньгами и заканчивая электронный формой денег.

При написании настоящей работы мною и поставленной передо мной целью - мною решались следующие задачи:

Дано определение понятию деньги;

Определена основная функции денег;

Изучить историю денег от натуральной формы до электронных денег.

Деньги по своему происхождению - это товар. Деньги разрешили противоречие товарного производства: между потребительной стоимостью и стоимостью, то есть один и тот же товар для одного человека не может обладать одновременно и потребительной стоимостью и стоимостью.

В древности деньги были осязаемы и материальны, в наше время они стали виртуальными.

Раньше богатый человек ехал в позолоченной карете и расплачивался звонкой монетой, сегодня же человек отправляется в путешествие с маленькой сумочкой, в которой лишь фотокамера и кредитная карточка. Цифровая стихия делает мир универсальным. Сжавшись до размера кредитки, деньги стали информацией.

В последней части моей работы более подробно рассмотрена электронная форма денег - как последний этап их развитии.

Понятие «электронные деньги», определяется как «серии зашифрованных наборов символов, заменяющие банковские купюры и монеты», которые «представляют собой информацию о количественном выражении стоимости денежного эквивалента» Ефремкина О.В. Электронные деньги: правовой аспект // Глобалистика. Энциклопедия, 2003. С. 325 - 326.