Проблемы приграничной торговли между российским Дальним Востоком и КНР

Развитие российско-китайского торгового приграничного сотрудничества позволит и впредь укреплять взаимовыгодные экономические и внешнеполитические связи России и Китая и стимулировать социально-экономическое развитие приграничных территорий.

2.2 Валютный режим в зоне приграничной торговли

Необходимость особого правового регулирования (включая и валютное) внешнеторговой деятельности в приграничных районах заложена в проблемах, с одной стороны, и преимуществах, с другой, которые имеют приграничные территории. Проводимая в настоящее время Правительством и Банком России денежно-кредитная и валютная политики рассчитаны на достижение результатов в общероссийском масштабе. Для отдельных регионов такой подход приносит результаты. Это касается, прежде всего, регионов проэкспортного типа внешней открытости, поскольку регулирующий валютные операции механизм в основном рассчитан именно на этот тип регионов. Регионы, отнесённые в данной классификации к центральному типу, в силу своего мощного потенциала в состоянии реагировать на изменения, проводимые в валютной политике достаточно быстро и адекватно. В наиболее сложном положении в данной ситуации оказываются приграничные регионы, которые в силу своего расположения и незначительного потенциала проигрывают указанным выше регионам.

Основной целью выделения приграничной торговли в отдельную категорию с особым порядком регулирования является использование преимуществ приграничных районов при осуществлении внешнеторговой деятельности, то есть создание в регионе условий для стимулирования его развития, улучшения социально-экономического положения.

Рассматривая валютное регулирование, как определённый комплекс мер экономического и административного воздействия на субъектов внешнеэкономической деятельности, нами выделены методы, которые позволят достичь поставленной выше цели и могут быть использованы не только на федеральном, но и на региональном уровне: валютные ограничения, регулирование степени конвертируемости валюты, валютный контроль.

Для определения предмета регулирования рассмотрим, что именно будет подвергаться регулированию из комплекса отношений, возникающих в процессе осуществления приграничной торговли. Регулированию, на наш взгляд, должны быть подвергнуты отношения между участниками внешнеторговой деятельности (резидентами и нерезидентами), а также отношения, возникающие между участниками внешнеторговой деятельности и органами государственного валютного контроля, в процессе осуществления приграничной торговли.

К участникам внешнеторговой деятельности нами отнесены физические и юридические лица всех форм собственности, имеющие место жительства или государственную регистрацию на определённой приграничной территории. Отношения участников внешнеторговой деятельности осуществляется преимущественно через коммерческие сделки, оформляемые внешнеторговыми контрактами. Договорно-правовой базой для ведения внешней торговли являются торговые договоры и соглашения, соглашения о платежах, кредитные соглашения и т.д.

К контролирующим участников приграничной торговли органам нами отнесены региональные и федеральные органы государственного контроля, в компетенцию которых входит регулирование и контроль над проводимыми валютными операциями. Отношения контролирующих органов с участниками внешнеторговой деятельности вытекают из предоставленных резидентам и нерезидентам прав и существующих ограничений при проведении внешнеторговых операций, а также полномочий федеральных органов и их региональных структур.

С точки зрения управления системой, регулирование в сфере приграничной торговли разделено нами на объекты и субъекты регулирования. К объектам регулирования отнесены торговля товарами народного потребления и инвестиционная деятельность. К субъектам регулирования -- предприятия всех форм собственности, предприниматели без образования юридического лица, физические лица. В свою очередь, предприятия, являющиеся субъектами данного регулирования, выделены по территориальному признаку (т. е. зарегистрированные в соответствующем приграничном субъекте РФ) и по признаку места регистрации учредителей и/или собственников предприятия (приграничный субъект Российской Федерации или субъект сопредельной страны).

Рассмотрим механизм определения приграничной территории, на которой будет действовать отдельное регулирование приграничной торговли. Вопрос определения приграничной территории, исходя из предложенной законодательством РФ схемы, определяется в каждом конкретном случае путём переговоров с сопредельным государством. Данный механизм приемлем, ибо позволяет не только применить имеющийся в международной практике опыт, но и в процессе переговоров использовать определённые преимущества каждого конкретного приграничного региона. Особую актуальность этот вопрос приобретает в связи с намерением России вступить в ВТО, поскольку достигнутая в 1994 г. договоренность о толковании статьи XXIV ГАТТ «Территориальное применение -- пограничная торговля -- таможенные союзы и зоны свободной торговли» позволяет применять отдельные меры регулирования торговли, основываясь на статистике импорта в его стоимостном и количественном выражении и оценке сальдо торгового баланса страны.

В документах ВТО приграничная территория определяется как 20-ти километровая приграничная полоса. В российском законодательстве приграничная территория определяется как пограничная зона, российская часть вод пограничных рек, озер и иных водоёмов, территориальное море и внутренние воды РФ, где установлен пограничный режим, пункты пропуска через Государственную границу, а также территории административных районов и городов, санаторно-курортных зон, особо охраняемых природных территорий, объектов и других территорий, прилегающих к Государственной границе, пограничной зоне, берегам пограничных рек, озер и иных водоемов, побережью моря или пунктам пропуска.

Кроме того, в соглашении «Об основных принципах приграничного сотрудничества государств-участников договора об углублении интеграции в экономической и гуманитарной областях», подписанном 26.02.1999 на заседании Совета глав правительств государств-участников Таможенного Союза, дано понятие «приграничный регион». Это регион в пределах административных или иных государственных территориальных образований, административно-территориальные границы которых совпадают с линией государственной границы государств-участников Соглашения.

Из существующих подходов к определению приграничной территории приводим следующее: макроуровень -- субъект федерации, имеющий прямой выход к государственной границе; мезо-уровень -- административный район в составе субъектов федерации, часть внешних границ которых совпадает с государственной границей; микроуровень -- приграничная полоса, включающая населённые пункты, непосредственно выходящие на государственную границу. В предлагаемой нами концепции используется понятие приграничной территории как субъекта федерации. В основе такого подхода заложена возможность чёткого определения административных границ для субъекта федерации, целостность его административной системы и определённая экономическая специфика в территориальном разделении труда.

Рассмотрим основные факторы, влияющие на процесс интернационализации той или иной валюты.

1. Первым важнейшим фактором является масштаб экономики страны. В 2010 г. доля Китая в мировом ВВП составляла 9%, а к 2020 г. этот показатель превысит 15%. Вклад Китая в рост глобальной экономики в 2009 - 2010 гг. превысил 50%. Доля КНР в мировом экспорте выросла в 2010 г. до 10,4%, а по доле в мировом импорте - до 9%. В 2011 г. Китай вышел на первое место в мире по объемам промышленного производства, оттеснив США, которые удерживали первенство последние 100 лет.

2. Вторым важнейшим фактором, влияющим на интернационализацию валюты, является объем внешней торговли страны. Кроме размеров экспорта и импорта страны, также большое значение имеет степень необходимости в использовании данной валюты в качестве валюты цены. Доля внешней торговли Китая в мире выросла с менее 1% в 1978 г. до 10% в 2010 г. В 2010 г. Китай стал мировым лидером по объему экспорта и вторым - по объему импорта. По объему внешней торговли за 10 лет членства в ВТО Китай поднялся с шестого места в мире в 2001 г. до второго места в 2011 году.

3. Третьим важнейшим фактором интернационализации валюты являются уровень инфляции и устойчивость обменного курса валюты, поскольку это оказывает влияние на стоимость международных резервов. Во многом стремительное экономическое развитие Китая за последние десятилетия обусловлено фиксированным курсом юаня по отношению к доллару США.

4. Четвертым фактором, определяющим интернационализацию валюты, являются стабильность денежно-кредитной сферы страны и конвертируемость валюты. Для становления международной валюты в стране должны функционировать развитые и открытые рынок капиталов и валютный рынок. По масштабам экономики и товарообороту Китай уже занимает передовые позиции в мире. однако при этом Китай - единственная из ведущих торговых стран, которая не может рассчитываться своей валютой: экономические масштабы страны контрастируют с отсутствием международного статуса национальной валюты Китая - юаня.

В последние годы объемы прямых инвестиций Китая за рубежом в значительной степени выросли, однако их доля в общемировом масштабе невелика: общий объем накопленных инвестиций КНР за рубежом на конец 2011 г. составлял чуть более 300 млрд. дол. При таких незначительных масштабах весьма трудно поддерживать необходимые для международного обращения объем и потребность в юанях. В этой связи представляется актуальным проанализировать комплекс этапов по продвижению национальной валюты на международную арену.

Таблица 4.2

Этапы интернационализации юаня КНР

Первый этап - использование юаня в качестве валюты расчетов при осуществлении приграничной торговли реализуется Правительством КНР с тех пор, когда была достигнута договоренность о расчете в национальных валютах в пограничных районах Китая, России, Казахстана, Монголии, КНДР и других стран. В частности, с Россией договор о расчетах в национальных валютах в приграничной торговле был подписан в 2002 г. Юань пользуется доверием во многих приграничных с Китаем странах, где юань охотно используют для расчетов по торговым операциям.

Второй этап - активное продвижение правительством страны национальной валюты КНР в качестве региональной валюты стало проводиться с марта 2009 г. Первоначально юань использовался в качестве международного расчетного средства на части территорий (Гонконг, макао), а затем операции с юанем были распространены и на другие страны Азии. В апреле 2009 г. правительством КНР было принято решение об ограниченном использовании юаня в торговых трансграничных расчетах с рядом стран Юго-Восточной Азии - странами АСЕАН.

В августе 2011 г. география расчетов в юанях была расширена на всю территорию КНР. Впечатляющими темпами растет объем трансграничных операций в юанях. Если в 2010 г. объем расчетов в юанях составил 500 млрд юаней - примерно 2% от общего размера товарооборота, то по итогам 2011 г. объем трансграничных юаневых расчетов с 180 зарубежными странами и территориями достиг 2,58 трлн юаней (408 млрд дол.) при общем объеме внешней торговли КНР в 2011 г., составившем 3,64 трлн дол., доля расчетов в юанях выросла до 9,2% Жэньминь жибао. 12 января 2012..

На середину 2012 г. объем трансграничных расчетов в юанях по текущим статьям достиг 1252 млрд юаней (рост на 31% по сравнению с первым полугодием 2011 г.). В том числе по торговым операциям - 868,7 млрд юаней и по предоставлению услуг и другим текущим статьям - 383,3 млрд юаней.

Однако подавляющий объем расчетов во приграничной торговле КНР по-прежнему приходится на доллар и евро.

Россия и Китай в июне 2011 г. подписали соглашение о переходе к расчетам в национальных валютах. До сих пор по предыдущим соглашениям Россия и КНР рассчитывались друг с другом исключительно в иностранной валюте (прежде всего в долларах), и в качестве первого шага начались торги рублями на бирже в Китае, а в начале декабря начались юаневые торги в Москве.

Экономисты прогнозируют, что к 2025 г. юань будет играть намного более значимую роль в приграничной торговле и составит конкуренцию доллару США.

Вместе с тем эксперты отмечают, что полномасштабное внедрение трансграничных расчетов в юанях стоит перед лицом большого числа системных и технических проблем и вопросов, особенно в условиях отсутствия свободной конвертируемости по операциям с капиталом. Вместе с тем Правительство Китая не хочет упускать шанс продвижения своей валюты на мировой рынок. На данном этапе руководство страны стремится реализовать и совершенствовать систему расчетов и установления цен в юанях со странами и территориями, которые согласились на использование юаня в трансграничных торговых расчетах и инвестициях.

В рамках регулирования приграничной российско-китайской торговли нами предлагается разработать нормативную базу, предусматривающую особый порядок регулирования и контроля за приграничной торговлей, для создания условий формирования и функционирования соответствующей приграничной инфраструктуры, включающей уполномоченные банки, таможню и другие контролирующие органы. В основу системы регулирования приграничной торговли нами заложены следующие ключевые моменты:

1. Одинаковый поход к участникам внешнеторговой деятельности, как к физическим и юридическим лицам, так и к резидентам и нерезидентам, а также переход к более либеральным способам валютного регулирования и контроля за проводимыми субъектами регулирования операциями. Более либеральное валютное регулирование на приграничной территории, по нашему мнению, будет способствовать усилению конкурентных позиций по отношению к другим регионам, а отсутствие разделения механизма регулирования по организационно-правовой форме и признаку резидентности субъектов регулирования повысит легальность и прозрачность внешнеторговой деятельности на приграничной территории. Всё вышеизложенное будет являться источником ускорения регионального развития.

Одинаковый подход к регулирующим механизмам на двух приграничных территориях сопредельных государств. Использование более либеральных возможностей в приграничном регионе в одном из сопредельных государств, способствует перемещению операций, в том числе и незаконных с территории государства с более жёсткой системой валютного регулирования на территорию с менее жесткой системой. Именно такая ситуация происходит в приграничных с Китаем российских территориях, когда более либеральные к нерезидентам положения валютного регулирования в России и продуманная региональная политика Китая приводит к перемещению валютных операций между участниками внешнеторговой деятельности на территорию России с использованием схем не позволяющих осуществлять их фактический мониторинг.

Провести унификацию российско-китайского законодательства по вопросу регулирования степени взаимной конвертируемости национальных валют в рамках приграничных регионов. Для этого следует предоставить возможность использования национальных валют сопредельных государств при проведении расчётов между участниками приграничной торговли. В настоящее время в зоне приграничной торговли, охватывающей г. Благовещенск (Амурская область, РФ) и г. Хэйхэ (провинция Хэйлунцзян, КНР), торговля товарами народного потребления и инвестиционная деятельность представлены, в основном, китайской стороной. Для российских предприятий и предпринимателей проведение аналогичной деятельности в приграничной зоне провинции Хэйлунцзян сопряжено с рядом трудностей, что ставит их в неравные конкурентные условия по отношению к китайским предприятиям. Решение вопроса о возможности проведения расчётов по внешнеторговым сделкам в национальных валютах обеих стран, а также об открытии взаимных корсчетов в китайских юанях и в российских рублях даст возможность российским предприятиям на равных конкурировать с китайскими фирмами. Кроме того, это позволитучастникам внешнеэкономической деятельности уйти от фиктивной ценовой политики, применяемой в настоящее время при заключении внешнеторговых контрактов, а также расширит внешнюю конвертируемость рубля РФ.

Исходя из поставленной в предлагаемой концепции цели регулирования приграничной торговли и выбранных методов регулирования, нами выделены следующие задачи, способные обеспечить её реализацию:

Разработка и издание актов валютного законодательства для регулирования валютных отношений в рамках приграничной торговли.

Контроль за исполнением действующих актов валютного законодательства, регулирующих отношения в рамках приграничной торговли.

Анализ деятельности субъектов регулирования на основании соответствующих статистических показателей и выработка на основании проведённого анализа предложений по корректировке механизма регулирования приграничной торговли.

Взаимодействие с сопредельным государством, с которым осуществляется приграничная торговля.

Определяя организационную структуру объекта управления для решения поставленных выше задач, нами рассмотрен сложившийся в настоящее время механизм взаимодействия федеральных и региональных органов управления, как с точки зрения валютного регулирования, так и с точки зрения реализации целей региональной политики.

Действующим в настоящее время законодательством (Закон «О внешнеторговой деятельности») порядок осуществления приграничной торговли и соответствующие приграничные территории определяются Правительством РФ в соответствии с федеральными законами и международными договорами России с сопредельными государствами. Таким образом, государство продекларировало необходимость действий по регулированию приграничной торговли, определив основным регулирующим органом, Правительство РФ. При этом координация деятельности субъектов Российской Федерации по регулированию приграничной торговли находится в сфере совместного ведения Российской Федерации и субъектов Российской Федерации.

Поскольку предлагаемый нами механизм регулирования приграничной торговли затрагивает только элементы валютного регулирования, рассмотрим механизм регулирования валютных отношений. Валютные отношения регулируются посредством валютного законодательства. В Российской Федерации оно представляет собой крайне неоднородный нормативный комплекс, включающий в себя акты различной юридической силы, принятые государственными органами, которые находятся на различных иерархических ступеньках. Согласно п. «ж» ст. 71 Конституции РФ валютное регулирование находится в ведении Российской Федерации. Это означает, что принятие валютного законодательства входит в исключительную компетенцию федеральных государственных органов и находится вне ведения субъектов Федерации.

Таким образом, при определении структуры, на которую возлагается решение предложенных выше задач по регулированию приграничной торговли, по нашему мнению, необходимо учитывать определенные ограничения по субъектному составу органов валютного регулирования.

При выборе федерального органа, осуществляющего валютное регулирование приграничной торговли в соответствии с указанными выше задачами, следует исходить, по нашему мнению, из следующих требований к нему:

наличие статуса, позволяющего вносить изменения либо выходить с законодательной инициативой по внесению изменений в законодательство, регулирующее операции с валютными ценностями на федеральном уровне;

наличие территориального подразделения в приграничном регионе, имеющего полномочия органа валютного контроля;

наличие полномочий, предоставленных Правительством по регулированию вопросов осуществления приграничной торговли.

Правом законодательной инициативы в вопросах валютного регулирования согласно действующему законодательству обладает Правительство РФ и Центральный банк РФ. Эти же органы имеют статус органов валютного контроля, причём Банк России осуществляет свои функции самостоятельно, Правительство РФ контролирует участников внешнеэкономической деятельности с помощью образованного для реализации этих функций Департамента валютного контроля Министерства финансов России. Другие федеральные структуры, определённые законодательством как органы валютного контроля, не наделены правом законодательной инициативы в вопросах валютного регулирования.

Органы валютного контроля, являясь федеральными структурами, осуществляют свои полномочия через свои региональные подразделения. В частности, Банк России имеет в каждом субъекте РФ своё территориальное управление, которое наделено полномочиями по осуществлению функций органа валютного контроля. Департамент валютного контроля Министерства финансов России имеет свои региональные центры, наделённые правами органов валютного контроля в каждом административном округе, но отделы, входящие в состав этих центров, расположены не в каждом субъекте РФ. Территориальные подразделения таможенных органов наделены правами агента валютного контроля.

Таким образом, из всех перечисленных федеральных структур реальную возможность и право осуществлять валютное регулирование и валютный контроль в регионах имеют только три ведомства: Банк России, Департамент валютного контроля Министерства финансов России, Федеральная Таможенная Служба РФ, причём только у двух первых территориальные подразделения обладают правами органов валютного контроля. Министерство экономического развития и торговли РФ представлено в регионах соответствующими подразделениями, не обладающими правами валютных контролёров.

Исходя из сопоставления изложенных выше требований к федеральному органу и наличия действующих полномочий в системе федеральных органов, по нашему мнению, в настоящее время вопрос находится на стыке полномочий Правительства РФ и Банка России. Решать данный вопрос надо исходя из того, на какой стадии находится регулирование приграничной торговли. Рассматривая стадию осуществления эксперимента в одном отдельно взятом приграничном регионе, определённом Правительством РФ, с целью оценки результатов регулирования, предлагается возложить полномочия на один из выше указанных федеральных органов, в частности, на Банк России. В случае выделения регулирования приграничной торговли в отдельный вид валютного регулирования, а также учитывая возможность расширения используемых элементов для регулирования приграничной торговли, выходящих за рамки валютных отношений, необходимо создавать межведомственную комиссию с участием региональных органов управления с целью координации и контроля за деятельностью приграничной территории.

Решение поставленных выше задач, на наш взгляд, должно происходить на двух уровнях -- федеральном и региональном. В частности, на федеральном уровне предлагается осуществлять решение задач, указанных выше под цифрами«1», «2», «3», «4». При этом решение 2-й и 3-й задачи целесообразно осуществлять территориальному подразделению федерального органа власти. На региональный уровень предполагается возложить решение задач, указанных под цифрами «3», «4».

Учитывая, что на момент начала функционирования предлагаемой нами системы имеется определённая законодательная и нормативная база, целесообразно, на наш взгляд, внести в неё изменения, позволяющие осуществлять решение 1-й и 2-й задач. С целью применения имеющейся системы для регулирования приграничной торговли федеральному органу, по нашему мнению, необходимо внести в неё ряд изменений и дополнений.

Для создания системы регулирования приграничной торговли на наш взгляд необходимо урегулировать как в России, так и Китае следующие блоки вопросов, находящихся в рамках валютного регулирования:

Порядок организации и осуществления расчётов в национальных валютах в рамках расчётов по приграничной торговле.

Принципы установления лимитов риска на отдельные операции, проводимые в национальных валютах.

Порядок регулирования операций с национальными валютами России и Китая в наличной форме и ввоза-вывоза наличных денежных средств для проведения валютно-обменных операций в наличной валютах России и Китая в приграничных районах.

Порядок оценки проводимых расчётов в рамках приграничной торговли.

Первый блок включает в себя два документа:

порядок организации и осуществления расчётов кредитными организациями, расположенными на приграничной территории;

порядок осуществления расчетов и платежей субъектов приграничного регулирования.

В первом документе необходимо определить:

перечень документов, представляемых банками ( филиалами) двух стран при открытии друг у друга счетов в национальных валютах и порядок легализации представляемых документов;

определить исчерпывающий перечень операций по списанию и зачислению средств на корреспондентские и другие счета банков в национальных валютах;

определить виды счетов (корреспондентские счета «ЛОРО» и «НОСТРО» и депозитные счета);

обозначить принятые в международной банковской практике формы расчётов и определить используемые для расчётов виды платёжных документов;

разрешить конверсию средств, находящихся на счетах в национальных валютах, в любую свободно конвертируемую валюту (и обратно) и одну валюту в другую без ограничений, а также определить право банков использовать для конверсии договорной курс.

Наиболее значимым вопросом в данном перечне является вопрос об операциях, проводимых через счета, открываемые в национальных валютах России и Китая, поскольку обе валюты в данный период являются валютами с ограниченной конверсией. По нашему мнению, целесообразно проведение по корреспондентским счетам банков, расположенных в приграничных регионах следующих операций:

конверсионные операции;

платежи по торговым операциям и услугам;

платежи по финансовым операциям;

--платежи по неторговым операциям.

К конверсионным операциям нами отнесены:

платежи банка-резидента в национальной валюте за иностранную валюту (СКВ), проданную банком-нерезидентом;

платежи банка-резидента в национальной валюте за иностранную валюту (национальную валюту), проданную банком-нерезидентом. К платежам по торговым операциям и услугам нами отнесены:

1) платежи резидентов за продаваемые нерезидентами товары (оказываемые нерезидентами услуги, работы, за предоставляемые нерезидентами права на результаты интеллектуальной деятельности, а также платежи за аренду движимого имущества), за исключением недвижимого имущества и ценных бумаг;

платежи резидентов в пользу нерезидентов возвращаемых сумм по неисполненным, расторгнутым, ненадлежащим образом, исполненным договорам по реализации товаров, оказанию услуг, работ, передаче прав на результаты интеллектуальной деятельности, информации, договорам аренды;

получение физическими лицами-нерезидентами выручки в национальных валютах от реализации физическим лицам товаров на приграничных территориях (наличными, без открытия счета);

возврат остатка кассы представительства или филиала юридического лица-нерезидента, превышающего установленный лимит (наличными);

платежи резидентов за реализуемое нерезидентами недвижимое имущество, находящееся на территории страны резидента, а также платежи резидентов за аренду у нерезидентов недвижимого имущества, находящегося на территории страны резидента.

К платежам по финансовым операциям нами отнесены:

1) предоставление банками-нерезидентами кредитов, займов банкам-резидентам;

2) размещение банками-резидентами депозитов в банках-нерезидентах;

3) возврат банками-нерезидентами депозитов банков-резидентов;

уплата банками-резидентами процентных платежей банкам-нерезидентам по кредитам, займам, депозитам;

возврат банками-резидентами сумм займов, кредитов, предоставленных банками-нерезидентами;

6) зачисление на счёт банка-нерезидента наличной национальной валюты, ввозимой на территорию соответствующего государства в порядке, установленном национальными банками;

уплата резидентами нерезидентам дивидендов, купонных (процентных) платежей по ценным бумагам, доходов от участия в капитале юридических лиц-резидентов;

платежи резидентов по договорам страхования в пользу нерезидентов;

оплата резидентами акций, долей участия в капитале юридических лиц-нерезидентов, приобретаемых у резидентов;

10) уплата резидентами сумм нерезидентам от реализации (погашения) ценных бумаг, платежи резидентов в пользу нерезидентов, связанные с операциями со срочными и производными финансовыми инструментами;

11) снятие со счёта в банке-нерезиденте наличной национальной валюты, вывозимой с территории соответствующего государства в порядке, установленном национальными банками;

уплата банком-нерезидентом расходов уполномоченного банка на совершение операций по счёту нерезидента (комиссия за банковские услуги);

уплата банком-нерезидентом процентов за пользование денежными средствами, находящимися на корреспондентском счёте банка-резидента.

К платежам по неторговым операциям нами отнесены:

уплата сумм налогов, пошлин и других сборов резидентам (нерезидентам), за исключением консульских сборов;

уплата резидентами (нерезидентами) сумм неустойки (пени, штрафов) и сумм возмещения убытков;

выплаты резидентами (нерезидентами) сумм алиментов, пени, наследства, пособий, дарений и пожертвований;

уплата резидентами (нерезидентами) членских взносов некоммерческих организаций, сумм за участие в спортивных, культурных и других подобных мероприятий, выставкам, конференциях; уплата резидентами (нерезидентами) в пользу нерезидентов (резидентов) сумм, выплачиваемых на основании приговоров, решений и определений судебных и других правомочных органов, а также платежей по возмещению расходов судебных, арбитражных, нотариальных и иных административных органов;

переводы с аналогичных счетов банка-нерезидента в других банках-резидентах, а также с аналогичных счетов других банков-нерезидентов в банке-резиденте и/или в других банках-резидентах;

7) переводы, не связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, физическими лицами национальных валют без открытия счёта.

Во втором документе определяется порядок осуществления расчётов между российскими и китайскими участниками приграничной торговли, открытия ими счетов в национальных валютах двух стран в уполномоченных банках РФ, а также возможность и порядок открытия счёта российского участника приграничной торговли в китайском банке в китайских юанях. Возможность зачисления выручки от экспорта товаров российским участником приграничной торговли на счёт в юанях в китайском банке и расчёты по импортным операциям с указанного счёта потребуют определённых функций по контролю за данными операциями.

Во втором блоке вопросов определены виды операций, подлежащих лимитированию, и орган, который будет устанавливать данный лимит. Рассматривая вопросы установления лимитов, на наш взгляд, необходимо исходить из того, что рубль РФ и юань КНР являются валютами с ограниченной конверсией, что увеличивает риски осуществления операций в данных валютах для банковских учреждений. При осуществлении внешнеторговой деятельности в рамках проведения текущих валютных операций обе валюты могут быть проконвертированы в свободно конвертируемую валюту при предоставлении определённого перечня документов, подтверждающих характер операции. Операции, связанные с движением капитала осуществляются резидентами обеих государств при наличии определённых ограничений либо обременении со стороны органов государственного валютного контроля.

Помимо этого в России и в Китае существуют определённые ограничения на конверсию своих национальных валют в «мягкие валюты». Полагаем, в рамках приграничной торговли для резидентов и нерезидентов целесообразно отменить ограничения по конвертируемости (как по внутренней, так и внешней) одной национальной валюты в другую. Поскольку при данном условии (разрешение свободной конверсии рубля и юаня только на территории отдельных приграничных районов) валютные риски банковских учреждений, обслуживающих приграничную торговлю значительны, нами предлагается не вводить дополнительных ограничений со стороны контролирующих органов, а предоставить возможность кредитным организациям определять лимиты рисков по проводимым операциям с национальными валютами приграничных территорий самостоятельно. В данном случае это могут быть: лимит на снятие наличных средств с корреспондентского счёта банка, лимит остатка по счёту в банке-нерезиденте, лимит на размещение денежных средств в депозитах, лимит межбанковского кредитования в национальных валютах (включая овердрафт) и т.д. российский китайский приграничный торговля

Третий блок вопросов связан с внешней конвертируемостью национальных валют на приграничных территориях. При рассмотрении вопроса внешней конвертируемости значительную роль играет определение паритетного порядка ввоза и вывоза наличной национальной валюты, поскольку возможность приобретения нерезидентами национальной валюты сопредельного государства зависит в первую очередь от возможности ввезти эту валюту в наличной форме на территорию этого государства. Наличие в законодательных актах России и Китая ограничений на ввоз и вывоз национальных валют для нерезидентов этих государств вызывает необходимость в урегулировании вопроса по ввозу и вывозу для банковских учреждений, обслуживающих приграничную торговлю, наличных рублей РФ и юаней КНР. По нашему мнению, целесообразно не делать значительных послаблений для нерезидентов по вывозу национальной валюты, поскольку это может вызвать массовые нарушения установленного порядка расчётов по внешнеторговым сделкам не только на территории приграничных государств, но и на других территориях, не относящихся к приграничной зоне. Нами предлагается разрешить вывоз национальных валют только банковским учреждениям приграничных районов сопредельных государств, причём ограничив их необходимостью обязательного наличия счёта в национальной валюте банка-нерезидента и определив сумму остатков на данном счёте.

Вопрос перемещения наличных денежных средств входит в компетенцию различных ведомств на территории двух сопредельных государств, в связи с этим его решение необходимо выделять в отдельный блок.

В соответствии с предлагаемой нами концепцией, изменения должны быть внесены не только в валютное законодательство России, но и валютное законодательство Китая. В связи с этим вопрос взаимодействия с сопредельным государством (задача «4») должен решаться как на федеральном, так и на региональном уровнях. Вопросы взаимодействия федеральных и региональных органов власти по вопросам международного сотрудничества и внешнеэкономических связей РФ согласно Конституции РФ (ст. 72) находятся в совместном ведении РФ и её субъектов. При взаимодействии федеральных и региональных органов по вопросам приграничной торговли нами предлагается использовать механизм, заложенный в соглашение «Об основных принципах приграничного сотрудничества государств-участников договора об углублении интеграции в экономической и гуманитарной областях», подписанное 26.02.1999 на заседании Совета глав правительств государств-участников Таможенного Союза. Наиболее актуальным вопросом, по нашему мнению, является оптимизация взаимодействия федерального и регионального уровней управления системой при решении задачи под цифрой «3».

Выделяя задачу по анализу деятельности субъектов приграничного регулирования по сравнению с другими, нами учитывается особенность взаимодействия региональных и федеральных органов при осуществлении анализа влияния валютного регулирования приграничной торговли на экономику региона, основанной на различных целях, положенных в основу анализа для каждого из указанных уровней. Для федерального уровня основным критерием при анализе деятельности субъектов регулирования приграничной торговли будет являться улучшение макроэкономических показателей, для регионального уровня -- стимулирование развития производства в регионе и улучшение показателей, характеризующих социально-экономическое развитие региона. Таким образом, показатели, положенные в основу оценки валютного регулирования приграничной торговли, должны давать возможность для анализа как федеральному, так и региональному уровням в соответствии с их целями, а также целями, положенными в основу приграничного регулирования.

Для решения задачи «3» предлагается четвёртый блок, позволяющий анализировать механизм проводимых операций в рамках приграничной торговли. Для проведения оценки результатов валютного регулирования приграничной торговли нами предлагается использовать перечень статистических показателей, характеризующих влияние предоставляемых возможностей в рамках приграничного регулирования на основные показатели развития внешнеторговой деятельности. Для их расчёта необходимо использовать следующие показатели деятельности банковской системы, обслуживающей приграничные расчёты:

-- динамика движения средств по корреспондентским счетам, открытым в банках-корреспондентах в рамках приграничного сотрудничества;

динамика объёмов конверсионных операций банков и их клиентов национальных валют в свободно конвертируемые валюты и национальных валют двух сопредельных государств;

динамика платежей за экспортируемые и импортируемые товары в разрезе валют платежа;

динамика платежей за экспортируемые и импортируемые услуги в разрезе валют платежа;

динамика объёмов межбанковского кредитования.

2.3 Анализ структуры и динамики приграничной торговли

До 1984 года приграничная торговля велась в малых формах продуктами своего труда преимущественно представителями этнических меньшинств в провинции Юньнань на границе с Мьянмой; статистически не учитывалась. Госсовет КНР 15 декабря 1984 года принял «Временные меры для регулирования малой приграничной торговли» (также известные под названием «12 временных статей»), которыми формально разрешил торговлю в 3 формах: между локальными правительствами (Difang Maoyi), малую приграничную торговлю (Xiaoer Maoyi), торговлю на кросс-граничных рынках (Bianmin Hushi). В 1992 к приграничной торговле «подключились» любые предприятия, вплоть до ВПК Барсукова С.Ю. Три составных части контрафакта: подделки, серый импорт и имитаторы // Вопросы статистики. 2008. №10. C. 49-56.. Для упорядочения торговли в 1994 были созданы специальные посреднические структуры (компании приграничной торговли). В 1996 к приграничной торговле отнесли «экономическую и технологическую кооперацию с иностранными партнерами в приграничных регионах»⁵.

Наименее учтенными всегда были и остаются открытые рынки, расположенные вдоль границ. Поскольку их участники, предоставляя статданные, стремятся занизить свои объемы, чтобы уйти от налогов.⁶

Приграничные рынки («базары») начали создаваться или восстанавливаться по всему периметру китайских границ еще в конце 1980-х годов - поскольку эта форма торговли является традиционной для восточных обществ, ее проще всего было возродить.⁷ В 1990-е годы огромную роль в приграничной торговле играл бартер, в начале десятилетия - на российско-китайской границе, в середине - на китайско-казахстанской и китайско-бирманской (в настоящее время он широко используется преимущественно на китайско-корейской границе). Но тем рычагом, который обеспечил быстрое развитие приграничной торговли, стала так называемая «народная торговля» - доставка мелких партий товаров по туристическим каналам в обход таможенных барьеров.

Разные границы обладали разной «прозрачностью»: одни пересекались только через таможни, а другие (например, между Вьетнамом и провинцией Юньнань) и вне таможенного досмотра. К тому же каждая провинция имела определенные степени свободы (которые также менялись на протяжении времени) в определении форм торговли, подходов к статистическому учету и т.п. Таким образом, проблемы учета изменяющихся объектов, распространения неформальных практики, сопоставимости данных между провинциями не позволяют оценивать пространственное развитие приграничной торговли в 1985-2000 гг. Данные по отдельным провинциям представлены на рис. 2.1.

СУАР, млн. дол. Хэйлун-н, млн. дол.

Юньнань, млн. ю. Юньнань, млн. дол.

Рис. 2.1 Динамика приграничной торговли Provincial statistical yearbooks 2004-2008 (www.chinadatacenter.org); Guangzhi Zhao. 1996 (со ссылкой на Almanac of Chinese foreign economy and trade, 1985-1994); Вестник Банка России, 2009. №48-49

В 1996 г. были унифицированы государственные подходы к пониманию того, что относить к приграничной торговле: «торговля в малых масштабах, проводимая департаментами, предприятиями, в китайских городах и деревнях в приграничных полосах, назначаемых провинциями и автономными префектурами с городами и поселками приграничных стран, а также торговля между гражданами двух стран на приграничных рынках» Деловой Китай. Том 50. Справочники Полпред. Совет ветеранов МИД РФ. М., 2010.. К сожалению, этот факт «не заставил» все провинции размещать информацию о приграничной торговле в статсборниках в едином формате. Наиболее близка к сопоставимости (если судить по методическим разъяснениям) информация о приграничной торговле, показываемая после 2000 года.

В табл.1 представлены данные, которых позволяют сделать выводы о значимости малой торговли в совокупном внешнем обороте провинций. Для провинции Хэйлунцзян (максимальная протяженность с РФ) и СУАР (с Казахстаном) «малая» торговля означает не меньше, чем «большая» или «нормальная», как ее обозначают в статистических сборниках.

Таблица 2.1

Малая приграничная торговля в провинциях в 2004 г. Provincial statistical yearbooks 2004-2008 (www.chinadatacenter.org)

Таким образом, для многих провинций значение приграничной торговли в ее внешнеторговом обороте весьма велико. Хотя следует понимать, что данные табл. 2.1 дают некоторую, приблизительную оценку этой значимости - поскольку учет приграничной торговли во всем мире, в том числе в Китае, задача отнюдь не тривиальная из-за распространенности полулегальных и внелегальных схем.

Взаимная торговая зависимость является предпосылкой для усиления интеграционных процессов, в том числе валютных. На примере китайско-российской границы рассмотрим уровень торговой зависимости и роль в этой зависимости собственно приграничной торговли.

Для этого проведем оценку относительной специализации регионов на сопредельных странах на основании индекса торговой специализации (расчет которого подобен индексу специализации Баласса). Для этого долю региона i в торговле страны I со страной J разделим на долю региона i во всей внешней торговле страны I. Значение индекса более 1 означает, что регион i торгует существенно больше со страной J, чем это «предписано» его долей в международной торговле своей страны I. Так, например, доля провинции Хэйлунцзян во внешней торговле Китая составляла 0,8% в 2007 г, и при этом на Хэйлунцзян приходилось 22,28% торговли Китая с Россией - т.е. Хэйлунцзян торгует в 22 раза больше с Россией, чем было бы «предписано» долей провинции во внешней торговли Китая (см. табл. 2.2).

Таблица 2.2

Торговые индексы специализации китайских регионов, граничащих с РФ www.chinadatacenter.org

Из таблицы видно, что все изучаемые приграничные регионы имеют торговую специализацию, определяемую их приграничным положением. При этом на приграничную торговлю, например, в провинции Хэйлунцзян (имеющей самую протяженную границу с РФ) приходится более трети всего внешнеторгового оборота. И, несмотря на то, что доля в обороте постепенно снижается, объемы приграничной торговли ежегодно растут.

За 2000-е гг. китайская экономика стала одним из ключевых потребителей ряда экспортных товаров России.

К 2011 г. на КНР приходилось более 50% стоимости российского экспорта целлюлозно-бумажной продукции, около 50% необработанных лесоматериалов, почти 50% пластмасс, более 40% рыбы и морепродуктов, более 30% железной руды и металлолома, более 25% продукции органической химии, 25% специализированного машинного оборудования, 24% металлообрабатывающих станков, около 20% электрогенераторов, около 20% сырой резины, 17% текстильных волокон, около 15% удобрений, 10% продукции кожевенной и пушниной промышленности. Если посмотреть на долю российских товаров в потребляемой Китаем импортной продукции, то к 2011 г. она была высокой по следующим товарам: удобрения - более 40%, никель - 35%, рыба и морепродукты - более 30%, необработанные лесоматериалы - более 30%, электроэнергия - около 20%, алюминий - более 10%, уголь - 10%, сырая нефть - 10%, драгоценные металлы - 10%.

Доля российского рынка в китайском экспорте невелика. К концу 2000-х гг. Россия для Китая не является главным потребителем его экспортной продукции ни по одной крупной товарной группе. На Россию к 2011 г. приходилось около 10% китайского экспорта произведений искусства, 7% обуви, 6% изделий из камня, 5% овощей и фруктов, 5% пластмасс, 5% одежды, менее 5% металлообрабатывающих станков, специального оборудования, а также разнообразных металлических изделий. Доля остальных товаров не превышает 3%.

Несмотря на малую долю российского рынка в общем китайском экспорте, доля товаров из Китая на российском рынке довольно заметная. К 2011 г. КНР стал одним из главных импортеров на российском рынке по целому ряду товаров.

На долю поставок из Китая приходится 67% импорта обуви, 65% прочих изделий легкой промышленности (игрушки, сумки и т.д.), 64% разнообразных металлических изделий, почти 60% готовой одежды, 54% керамических изделий, 50% офисных машин и оборудования, 38% разнообразных промышленных товаров, 35% тканей, 32% телекоммуникационного оборудования, 26% цемента, 26% изделий из камня, 25% стекла, почти 25% продукции органической химии, 23% необработанных лесоматериалов, 22% электротехнического оборудования, 20% плавучих средств, 20% изделий из пластмасс, 19% оптических аппаратов, 19% обработанных лесоматериалов, 18% продукции из алюминия, более 15% рыбы и морепродуктов, 15% продукции неорганической химии, 15% изделий из резины, 15% мебели, 15% строительных конструкций, 15% продукции из меди, 14% продукции из железа и стали, 11% пластмасс, 10% овощей и фруктов, 10% продукции кожевенной промышленности, 10% печатной продукции. Можно сказать, что на сегодня Китай стал главным внешним рынком сбыта для ряда отраслей российской экономики, причем не только для традиционно «сырьевых», но и для обрабатывающих (несмотря на их относительно скромный стоимостной объем). Однако, российский рынок, по большому счету, не является масштабным и приоритетным для КНР с точки зрения объемов сбыта продукции. Это вполне логично, поскольку больше половины китайского экспорта приходится на предприятия с транснациональным капиталом, которые производят продукцию для всего мирового рынка, а доля России в нем не высока.