Международная валютная система

Основные понятия: валютная система, валютный курс, котировка и конвертируемость валют. История развития международной валютной системы. Валютный курс и его фиксация. Особенности современной валютной системы. Фиксирование национальной денежной единицы.

Рубрика Международные отношения и мировая экономика
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 24.05.2009
Размер файла 78,1 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

21-30 июнь

 

 

 

 

 

 

361,2

 

 

 

 

 

 

 

361,20

1-10 июль

 

 

 

 

 

 

361,2

 

 

 

 

 

 

 

361,20

1226,40

11-20 июль

 

 

 

 

 

 

361,2

 

 

 

 

 

 

 

361,20

21-31 июль

 

 

 

 

 

 

 

504

 

 

 

 

 

 

504,00

1-10 авг.

 

 

 

 

 

 

 

504

 

 

 

 

 

 

504,00

2016,00

11-20 авг.

 

 

 

 

 

 

 

504

504

 

 

 

 

 

1008,00

21-31 авг.

 

 

 

 

 

 

 

 

504

 

 

 

 

 

504,00

1-10 сент.

 

 

 

 

 

 

 

 

504

 

 

 

 

 

504,00

1344,00

11-20 сент.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

 

 

 

 

420,00

21-30 сент.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

 

 

 

 

420,00

1-10 окт.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

 

 

 

 

420,00

1344,00

11-20 окт.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

462

 

 

 

462,00

21-31 окт.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

462

 

 

 

462,00

1-10 нояб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

462

588

 

 

1050,00

2226,00

11-20 нояб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

588

 

 

588,00

21-30 нояб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

588

 

 

588,00

1-10 дек.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

672

 

672,00

2016,00

11-20 дек.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

672

 

672,00

21-30 дек.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

672

 

672,00

1-10 янв.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

672

672,00

2016,00

11-20 янв.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

672

672,00

21-31 янв.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

672

672,00

ВСЕГО

500

700

1008

756

1260

1008

1083,6

1512

1512

1260

1386

1764

2016

2016

17781,60

17781,60

11. Составить план денежных потоков на планируемый год по кварталам (таблица 24).

Таблица 24

Форма плана денежных потоков (тыс. руб.)

Поступления и отчисления

Кварталы

1

2

3

4

Всего

Денежные поступления:

по оплаченным счетам

по оплаченным векселям

поступление кредита

прочие поступления

2208,00

150,00

1600

3385,20

150,00

4586,40

5586,00

15765,60

300,00

1600

ИТОГО:

3958,00

3535,20

4586,40

5586,40

17665,60

Денежные отчисления:

оплата счетов поставщиков

оплата труда

отчисления на социальные нужды

коммерческие расходы

управленческие расходы

прочие расходы, включаемые в смету затрат

оплата векселей

выплата процентов за кредит и погашение основного долга

уплата налога на имущество

уплата налога на прибыль

прочие отчисления

1601,00

826,52

214,80

60,48

15,12

230,00

400,00

27,00

40,00

1321,50

986,92

256,60

72,07

18,02

230,00

605,33

29,84

126,49

1321,50

1019,48

265,06

83,16

20,79

230,00

581,33

28,88

1321,50

1050,28

273,07

115,92

28,98

230,00

557,33

27,91

84,83

5565,50

3883,20

1009,53

331,63

82,91

920,00

400

1744,00

113,63

251,32

ИТОГО:

3414,92

3646,77

3550,20

3689,83

14301,72

Излишек (+), недостаток (-) денежных средств

543,08

-111,57

1036,20

1896,17

3363,88

Денежные средства нарастающим итогом (с учётом остатка на конец пред.года)

1183,08

1071,51

2107,71

4003,88

8366,19

12. Сделать прогноз уровня состояния производственных запасов на конец каждого полугодия планового периода (таблицы 25).

Таблица 25

Форма прогноза уровня производственных запасов, тыс. руб.

Наименование показателя

1 полугодие

2 полугодие

Остаток на начало полугодия

Закупки материальных ресурсов

Использование материальных ресурсов

Остаток на конец полугодия

1260

2643

2810

1093

1093

2643

2476

1260

13. Сделать прогноз уровня состояния незавершённого производства на конец каждого полугодия планового периода (таблицы 26).

Таблица 26

Форма прогноза уровня незавершенного производства

Наименование показателя

1 полугодие

2 полугодие

Остаток на начало полугодия, тыс.руб.

Выпуск продукции по себестоимости, тыс.руб.

Однодневный выпуск продукции по себестоимости, тыс.руб.

Норма незавершенного производства, дн.

Потребность в оборотных средствах по незавершенному производству (остаток на конец полугодия), тыс.руб.

300,00

6453,71

35,85

4

143,42

143,42

6266,07

34,81

3

104,43

14. Сделать прогноз уровня состояния готовой продукции на конец каждого полугодия планового периода (таблицы 27).

Таблица 27

Форма прогноза уровня готовой продукции, тыс. руб.

Наименование показателя

1 полугодие

2 полугодие

Остаток на начало полугодия

Изготовление продукции по себестоимости

Прирост за счёт незавершённого производства

Себестоимость реализованной продукции

Остаток на конец полугодия

1230,00

6453,71

156,58

6453,71

1386,58

1386,58

6266,07

38,98

6266,07

1425,57

15. Составить прогноз задолженности предприятия по расчётам с бюджетом по налогу на прибыль и по налогу на имущество (таблицы 28 и 29).

Таблица 28

Форма прогноза задолженности предприятия

по расчётам с бюджетом по налогу на прибыль, тыс. руб.

Наименование показателя

1 полугодие

2 полугодие

Остаток на начало полугодия

Начисления налога на прибыль

Уплата налога на прибыль

Остаток на конец полугодия

40,00

126,49

166,49

0,00

0,00

662,44

84,83

577,62

Таблица 29

Форма прогноза задолженности предприятия

по расчётам с бюджетом по налогу на имущество, тыс. руб.

Наименование показателя

1 полугодие

2 полугодие

Остаток на начало полугодия

Начисления налога на имущество

Уплата налога на имущество

Остаток на конец полугодия

27,00

58,71

56,84

28,88

28,88

54,86

56,79

26,95

16. Составить прогноз задолженности предприятия по расчётам по краткосрочному кредиту на конец полугодия планового периода (таблица 30).

Таблица 30

Форма прогноза задолженности предприятия

по краткосрочному кредиту, тыс. руб.

Наименование показателя

1 полугодие

2 полугодие

Остаток на начало полугодия

Взят кредит

Начислены проценты

Выплата кредита и процентов за кредит

Остаток на конец полугодия

0,00

1600,00

72,00

605,33

1066,67

1066,67

0,00

72,00

1138,67

0,00

17. Составить прогнозный баланс предприятия на 30 июня и 31 декабря планового года.

АКТИВ

30.06

31.12

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

нематериальные активы

0,00

0,00

основные средства

4900,00

4200,00

незавершенное строительство

0,00

0,00

долгосрочные финансовые вложения

1600,00

1600,00

прочие внеоборотные активы

0,00

0,00

ИТОГО по разделу I

6500,00

5800,00

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

незавершенное производство

143,42

104,43

дебиторская задолженность

2234,40

2016,00

производственные запасы

1093,00

1260,00

готовая продукция

1386,58

1425,57

векселя к получению

200,00

200,00

денежные средства

1071,51

4003,88

прочие текущие активы

25,00

25,00

ИТОГО по разделу II

6153,91

9034,88

БАЛАНС

12653,91

14834,88

ПАССИВ

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

уставный капитал

8945,00

8945,00

нераспределенная прибыль

-69,01

2580,77

ИТОГО по разделу III

8875,99

11525,77

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

долгосрочные обязательства

780,00

780,00

ИТОГО по разделу IV

780,00

780,00

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

краткосрочные кредиты

1066,67

0,00

счета к оплате

440,50

440,50

задолженность по векселям

190,00

190,00

расчеты с бюджетом:

по налогу на прибыль

0,00

577,62

по налогу на имущество

28,88

26,95

по ЕСН

89,12

93,69

расчеты по заработной плате

342,76

360,36

прочие кредиторы

840,00

840,00

ИТОГО по разделу V

2997,92

2529,12

БАЛАНС

12653,91

14834,88

Износ основных средств

9100

9800

18. На основе данных прогнозного баланса:

рассчитать изменения за год коэффициента рентабельности;

определить изменение за год коэффициента независимости;

проанализировать ликвидность предприятия.

Коэффициенты финансовой устойчивости:

Дата

01.01

30.06

31.12

Коэффициент финансовой независимости.

73,86%

70,14%

77,69%

Коэффициент собственного и заемного капитала

2,83

2,35

3,48

Коэффициенты рентабельности:

Дата

01.01

30.06

31.12

Коэффициент рентабельности капитала.

1,46

-0,55

17,40

Рентабельность собственного капитала

1,97

-0,78

22,39

Коэффициенты ликвидности:

Дата

01.01

30.06

31.12

Коэффициент абсолютной ликвидности.

0,26

0,36

1,58

Коэффициент срочной ликвидности

0,96

1,17

2,46

Коэффициент текущей ликвидности

2,10

2,05

3,57

Заключение

Состояние предприятия финансовоустойчивое. На протяжении периода незначительно колеблется.

Объем собственного капитала преобладает над заемным, что говорит о финансовой устойчивости предприятия.

На 01 января предприятие рентабельно, каждый рубль капитала приносит по 1,46 копейки. В середине года рентабельность отрицательна, зато в конце года она составила 17,4 копейки на каждый рубль капитала.

Каждый рубль собственного капитала приносит 1,97 копейки прибыли в начале. На конец июня на каждый рубль собственного капитала приходится 0,78 копейки убытка. Но в конце года на рубль капитала приходится 22,39 копейки прибыли.

В начале и середине года абсолютная платежеспособность в пределах 0,26-0,36, но в конце года показатель составляет 1,58, что говорит о плохом использовании активов.

Коэффициенты срочной и текущей ликвидности говорят о том же, в первом полугодии положение предприятия стабильно, но в конце второго полугодия активы используются не иррационально.


Подобные документы

  • Эволюция валютной системы. Историческое развитие мировой валютной системы. Международный валютный фонд - ведущий институт международной валютной системы. Стоимость валюты и валютный курс. Операции на международном валютном рынке.

    курсовая работа [524,6 K], добавлен 05.12.2003

  • Изучение структуры и эволюции мировой валютной системы как системы политики и практики по использованию инструментов международных расчетов. Валютный курс, системы конвертируемости и общая характеристика национальной, иностранной и коллективной валют.

    презентация [261,9 K], добавлен 11.01.2012

  • Международная валютная система и этапы ее развития. Валютный курс и факторы, влияющие на его формирование. Структура, содержание и функциональная роль платежного баланса Кыргызской Республики. Основные проблемы и перспективы развития валютной системы.

    курсовая работа [1,2 M], добавлен 13.05.2016

  • Международная валютная система и этапы ее развития. Валютный курс и факторы, влияющие на его формирование. Структура, содержание и функциональная роль платежного баланса Кыргызской Республики. Перспективы развития валютной системы и валютных операций.

    курсовая работа [1,2 M], добавлен 10.05.2016

  • Ямайская система плавающих валютный курсов. Причины кризиса Бреттон-Вудской валютной системы. Характеристика современной валютной системы. Узбекистан в мировой валютной системе. Необходимость и последствия либерализации рынка иностранной валюты.

    курсовая работа [424,8 K], добавлен 26.02.2012

  • Понятие и характеристика валютных отношений и валютной системы. Валютный курс и факторы, влияющие на его формирование; теории регулирования валютного курса. Валютно-финансовые условия внешнеэкономических сделок, закономерности развития валютной системы.

    курсовая работа [53,7 K], добавлен 03.10.2010

  • Виды валютных систем. Основные черты и противоречия Ямайской валютной системы. Роль золота в мировой валютной системе. Валютное регулирование и валютный рынок в России. Валютные счета и валютные операции резидентов. Валютный рынок и валютный курс рубля.

    реферат [62,0 K], добавлен 14.12.2010

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.