Международные встречные сделки

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Контрольная работа

«Международное коммерческое дело»

на тему:

«Международные встречные сделки»

Москва 2011

Введение

Развитие мирового хозяйства предполагает непрерывность взаимодействия национальных экономик в соответствии с системой международного разделения труда. Механизмом, регулирующим направления и структуру мирохозяйственных связей, взаимоотношения субъектов мирового рынка, является международная торговля, развитие которой отражает тенденции глобальной экономики, формирует потоки ресурсов и готовой продукции в международном масштабе. Интернационализация хозяйственной жизни, выравнивание экономического развития ряда стран прежде всего обуславливают расширение международной торговли и ее конкретных форм, в частности, международной встречной торговли, позволяющей эффективно использовать конкурентные преимущества той или иной страны на мировом рынке, с минимальными издержками осуществлять выпуск необходимой продукции в рамках национальных хозяйств, оптимально использовать производственный потенциал предприятий и отраслей. Именно за счет роста международной встречной торговли в последние десятилетия значительно увеличился объем мирового товарооборота, в котором по некоторым позициям возросла доля государств Юго-Восточной Азии, что позитивно влияет на состояние конкурентной среды мирового рынка, а также расширился объем международной торговли услугами на основе интенсификации связей между предприятиями различных стран.

1. Содержание понятия и особенности международной встречной торговли

Международная торговля является одной из наиболее динамичных форм международных экономических отношений. Темпы ее роста на много выше, чем темпы роста промышленного производства. Они отражают общемировые тенденции углубления разделения труда, специализации и кооперации производства, то есть тенденции усиления взаимозависимости стран мирового содружества. На уровень взаимозависимости оказывают влияние такие факторы как территория страны, уровень ее экономического развития, объем внутреннего рынка, наличие или отсутствие природных ресурсов и т.д. Под их воздействием формируется структура международной торговли.

Структуру международной торговли рассматривают с двух точек зрения: с точки зрения географического распределения (географическая структура) и с точки зрения товарного наполнения (товарная структура). Географическая структура международной торговли представляет собой распределение экспорта-импорта между отдельными странами и их группами, которые классифицируются по территориальным или организационным признакам.

Территориальная географическая структура торговли характеризует состояние международной торговли стран, принадлежащих к большой группе стран (индустриальные страны, развивающиеся страны), либо к одной из частей мира (Африке, Азии, Европы).

Географическая структура международной торговли в современных условиях включает в себя характеристику экспорта-импорта индустриальных стран с рыночной экономикой, стран с переходной экономикой и развивающихся стран, в том числе стран Латинской Америки, Африки, Западной Азии, Южной и Восточной Азии других стран Азии. Другие также относятся Вьетнам, КНР, КНДР и Монголия.

Основные объемы международной торговли приходится на развитые страны, прежде всего такие как США, Германия, Япония, Франция. Индустриальные страны обеспечивают почти 70% стоимостного объема мирового экспорта, в то время как на страны с переходной экономикой и развивающиеся страны, приходится треть мирового экспорта.

В товарной структуре мирового экспорта почти 75% приходится на продукцию обрабатывающей промышленности и примерно 25% - на сырье и продовольственные товары. В рамках продукции обрабатывающей промышленности почти 50% приходится на оборудование и транспортные средства, в рамках сырья и продовольственных товаров наибольшие потоки составляют продовольственные товары и напитки, минеральное топливо и другое сырье.

Активное участие в международной торговле создает условия для ускорения прогрессивных структурных сдвигов в национальных хозяйствах. Для многих развивающихся стран (особенно азиатских) рост экспорта стал важной составляющей процесса индустриализации и увеличения темпов экономического роста. Поступления от экспорта - существенный источник накопления капитала на нужды промышленного развития. Расширение экспорта позволяет мобилизовать и более эффективно использовать природные ресурсы и рабочую силу, что, в конечном счете, способствует росту производительности труда и доходов. Вовлечение промышленных предприятий, осуществляющих поставки на внешний рынок, в международную конкуренцию вызывает необходимость постоянного организационно-технического совершенствования их деятельности, повышения технического уровня и качества выпускаемых в стране товаров, что является фактором роста производительности труда и эффективности экономики. В силу этого наиболее высокие темпы экономического развития характерны для тех стран, где быстро расширяется внешняя торговля, особенно экспорт.

Таким образом, сущность международной торговли определяется тем, что, во-первых, через нее реализуются результаты всех форм мирохозяйственных связей - вывоза капитала, производственной кооперации, научно-технического сотрудничества. Во-вторых, развитие международной торговли товарами, в конечном счете, определяет динамику международного обмена услугами. В-третьих, рост и углубление межрегиональных и межгосударственных взаимосвязей выступают важной предпосылкой международной экономической интеграции. В-четвертых, тем самым международная торговля способствует дальнейшему углублению международного разделения труда и интернационализации хозяйственных связей.

2. Виды международных встречных сделок

Эксперты ООН выделяют три основных вида международных встречных сделок: бартерные сделки (barter transaction), торговые компенсационные сделки (commercial compensation) и промышленные компенсационные сделки (industrial compensation).

Специалисты ОЭСР делят все международные встречные сделки на две категории - торговая компенсация и промышленная компенсация. Для торговой компенсации дается следующее определения: …это одна краткая операция на небольшую или умеренную сумму, включающая обмен крайне разнородными товарами, которые обычно органически не связаны между собой. Эта сделка завершается в пределах 36 месяцев.

Под промышленной компенсацией понимаются такие сделки, которые охватывают более крупную сумму, обычно соответствующую продаже Западом промышленного оборудования и готовых фабрик. Существует связь между продаваемыми товарами.

При классификации международных встречных сделок следует исходить из организационно-правовой основы таких сделок и принципа компенсации. При таком подходе можно выделить три вида международных встречных сделок:

1. Товарообменные и компенсационные сделки на безвалютной основе.

2. Компенсационные сделки на коммерческой основе.

3. Компенсационные сделки на основе соглашений о производственном сотрудничестве.

Эти три основных вида сделок отличаются большим разнообразием с точки зрения целей и характера, сроков исполнения, условий компенсации, механизма расчетов, порядка осуществления.

2.1 Товарообменные и компенсационные сделки на безвалютной основе

Товарообменные и компенсационные сделки на безвалютной основе (product exchange agreements) предполагают оплату поставок в товарной форме, когда продажа одного или нескольких товаров одновременно увязывается с покупкой другого товара, и расчеты в иностранной валюте не производятся.

В зависимости от характера поставок и сроков действия различают соглашения с единовременной поставкой и соглашения с длительными сроками поставок.

2.1.1 Соглашения с единовременной поставкой

Соглашения с единовременной поставкой бывают двух типов: бартерные и с прямой компенсацией.

Бартерные соглашения (barter transaction) предусматривают обмен согласованного количества одного товара на другой. В таком соглашении либо устанавливается количество взаимопоставляемых товаров, либо оговаривается сумма, на которую стороны обязуются поставить товар. При определении стоимости взаимопоставляемых товаров оценка делается на основе мировых цен с учетом расходов на товародвижение. Бартерные сделки предусматривают практически одновременную поставку товаров в согласованные пункты назначения.

Прямые компенсационные сделки (direct compensation transactions) так же, как и бартерные, предусматривают взаимную поставку товаров на равную стоимость без расчетов в валюте. но они предусматривают согласование между сторонами цен взаимопоставляемых товаров. В такой сделке обычно фигурируют не два товара, а значительное число предлагаемых обмену товаров. Обычно стороны направляют друг другу два списка товаров: один - с перечнем товаров, указанием их количества и цен, которые одна сторона хотела бы получить, и другой - с перечнем предлагаемых в компенсацию товаров. В результате переговоров партнеры вырабатывают два списка взаимопоставляемых товаров и прилагают их к компенсационному соглашению как неотъемлемую часть.

В отличие от бартерных сделок в прямых компенсационных соглашениях может предусматриваться неконвертируемое денежное сальдо, которое должно быть израсходовано в стране кредитора. По срокам взаимные поставки практически совпадают.

2.1.2 Товарообменные сделки с длительными сроками поставки

Товарообменные сделки с длительными сроками поставки заключаются на безвалютной основе на фирменном уровне и получили название общих (глобальных) соглашений (global agreements). Такие сделки заключаются, как правило, крупными ТНК, с одной стороны, и государственными организациями, министерствами, внешнеторговыми организациями зарубежных стран, имеющими право выхода на внешние рынки - с другой.

Соглашения могут подписываться в форме общих протоколов, содержащих списки взаимопоставляемых товаров, технологии, услуг. На основе общих протоколов впоследствии заключаются серии отдельных контрактов.

Базовые соглашения (framework agreements) используются крупными ТНК, производственные подразделения которых самостоятельно осуществляют экспортные операции на определенном рынке, имея довольно много различных контрагентов. Во избежание множества отдельных сделок встречной закупки, осуществляемых различными подразделениями, ТНК заключает базовое соглашение с какой-либо организацией в стране импортера, которое позволяет ей сгруппировать все встречные закупки ТНК в данной стране.

Соглашение о товарообмене на основе писем-обязательств (product exchange agreements based on letter of intent) предполагают обмен списками (перечнями) экспортных и импортных товаров, в обмене которыми на протяжении определенного периода времени партнеры выражают свою взаимную заинтересованность.

После определения номенклатуры взаимоинтересующих товаров стороны обмениваются письмами-обязательствами, в которых устанавливается общее количество товаров, включенных в списки, которые подлежат обмену в течение ряда лет. Письмо-обязательство не содержит условий о ценах на отдельные товары и не создает каких-либо прав и обязательств для каждого партнера. Товарообмен здесь осуществляется на основе официальной долгосрочной договоренности, которая юридически не является обязательной, поскольку не предусматривает конкретных санкций. Продажа и закупка товаров осуществляются обеими сторонами независимо друг от друга, но с условием, что общий годовой объем товарных поставок в каждом направлении должен оставаться в рамках предусмотренного общего объема товарооборота.

Протоколы о товарообмене служат для подписавших их сторон основой для достижения сбалансированного установленного периода, предусматривая между тем последовательное расширение ассортимента продаж и закупок.

2.2 Компенсационные сделки на коммерческой основе

Компенсационные сделки на коммерческой основе (commercial compensation) представляют собой сделки, в которых поставка и соответствующая встречная поставка товаров осуществляются в течение установленного срока на основе контракта купли-продажи и прилагаемых к нему соглашений о встречных закупках или авансовых закупках. такие сделки имеют согласованный механизм финансовых расчетов, предполагающий наличие товарных и финансовых потоков в каждом направлении. При этом финансовые расчеты между участниками сделок могут осуществляться как путем как перевода иностранной валюты, так и путем урегулирования взаимных клиринговых претензий.

Договоры купли-продажи, используемые в международных компенсационных сделках, не отличаются от договоров международной торговой сделки, причем и при экспортно-импортных операциях.

2.2.1 Краткосрочные компенсационные сделки

Краткосрочные компенсационные сделки (short-term commercial compensation-transactions) делятся на сделки с частичной компенсацией; сделки с полной компенсацией; трехсторонние компенсационные сделки.

Сделка с частичной компенсацией предполагает, что определенная и согласованная доля экспорта должна компенсироваться закупкой товаров в стране импорта, а остаток оплачиваться наличностью.

Сделка с полной компенсацией предполагает согласование компенсационной закупки, равной или превышающей по стоимости поставки экспортера.

Трехсторонняя компенсационная сделка предполагает участие в ней посредника и третьей стороны. Встречная поставка в этом случае осуществляется в третью страну, а экспортеру платит получатель товара, причем, если это предусмотрено в соглашении, в конвертируемой валюте. Соответствующие платежные операции обычно осуществляются методом перевода платежей с участием посредника, который имеет необходимые контакты и опыт.

2.2.2 Сделки на основе соглашений о встречных закупках

Под встречными закупками понимают коммерческие сделки, которые заключаются на основе нескольких связанных контрактов. в соответствии с ними экспортер соглашается в рамках своих договорных обязательств приобретать товары и услуги у импортера в пределах согласованной доли своих поставок. Основной чертой сделки встречной закупки является то, что такая сделка всегда основана на двух и более контрактах, в которых содержится обязательство каждого партнера уплатить наличными за полученные поставки. Чаще всего эти обязательства включаются в три связанных контракта, которые сопровождают любую сделку встречной закупки:

a) контракт купли-продажи, подписанный экспортером и импортером, охватывающий все условия экспортной сделки, включая условия платежа.

b) базовый и зонтичный контракт, который является приложением к контракту купли-продажи, в соответствии с которым экспортер обязуется закупить товары или услуги у импортера на сумму, которая полностью или частично эквивалентна стоимости экспортируемых товаров.

c) контракты индивидуальной закупки, подписанные экспортером во исполнение обязательств встречной закупки, включенных в базовый контракт.

Выделяют два типа сделок о встречных закупках: параллельная сделка и джентльменское соглашение.

Параллельная сделка предполагает подписание двух раздельных контрактов: одного - на первоначальный экспорт, второго - на встречную закупку.

Джентльменское соглашение не содержит имеющего законную силу обязательства экспортера в отношении встречной закупки, хотя предполагается, что он согласен купить товары у импортеров неустановленном количестве.

Сделки с передачей финансовых обязательств предполагают передачу экспортером своих обязательств по встречной закупке третьей стороне, обычно крупной торговой фирме. Они избавляют экспортеров от реализации товара по встречной торговой закупке, если те в них не нуждаются.

2.2.3 Досрочные авансовые закупки

Долгосрочные авансовые закупки («ЮНКТИМ») представляет собой параллельную сделку, но в обратном порядке. Экспортер обязуется приобрести товары у фирмы-импортера в обмен на ее обязательство закупить впоследствии эквивалентный объем товаров экспортера. Экспортер, который согласен закупить товары у импортера, подписывает с ним контракт о закупке, который содержит положение, предусматривающее, что экспортный контракт будет подписан позднее, или о том, что сделка будет рассматриваться в качестве компенсационного кредита в отношениях будущего соглашения. Фирма-экспортер, выступающая покупателем товаров у импортера на условиях связанной сделки, может включить в ее условия положение о предоставлении ему права передать связанную экспортную поставку любому экспортеру своей страны по собственному усмотрению.

Чаще всего авансовые или предварительные закупки используются вместо заключения соглашений о встречных закупках преимущественно в отраслях машиностроения.

2.3 Компенсационные сделки на основе соглашений о производственном сотрудничестве

Данный вид сделок предполагает, что поставки промышленного оборудования будут оплачиваться встречными поставками товаров, производимых с помощью закупленного оборудования.

встречный торговля компенсационный сделка

2.3.1 Крупномасштабные долгосрочные компенсационные соглашения с обратной закупкой товаров

Данные сделки предусматривают поставки на основе соглашений о производственном сотрудничестве с предоставлением долгосрочных займов и кредитов комплексного оборудования производственных комплексов, промышленного оборудования, технологических установок с оплатой путем компенсационных встречных поставок или оборотных закупок конечной или связанной продукции, сырья, материалов, готовой продукции или других товаров, производимых на построенном и введенном в эксплуатацию предприятии.

Проекты, основанные на компенсационных сделках, обычно отличаются крупными масштабами, использованием самостоятельных договорных и сложных финансовых, платежных и организационных механизмов.

Можно выделить два типа данного вида соглашений в зависимости от уровня и размеров компенсационных поставок:

1. Соглашения, в которых обязательства по компенсационным закупкам выше стоимости поставляемого оборудования. Имеют следующие особенности: а) заключение минимум трех групп взаимосвязанных контрактов: на поставку оборудования и предоставление связанных с ним технических услуг; на поставку конечной продукции на основе долгосрочных контрактов; банковское соглашение на основе, которого предоставляются займы на финансирование поставок оборудования и технологии. б) предоставление правительственных кредитов в рамках межгосударственного кредитования, а также коммерческих банковских кредитов.

2. Соглашения, в которых обязательства по компенсационным закупкам равны или ниже стоимости поставляемого оборудования, имеют специфические особенности в зависимости от отраслей промышленности, к которым они относятся, и продукции, поступающей в форме компенсации за поставленное оборудование и технологии.

2.3.2 Сделки «о разделе продукции»

Сделки «о разделе продукции» относятся ко второй категории компенсационных сделок, осуществляемых в рамках производственного сотрудничества. Они заключаются на основе соглашений о строительстве промышленных объектов (преимущественно «под ключ»). Эти сделки предусматривают оплату строительства предприятия поставками производимой на нем продукции в установленной заранее пропорции ко всей выпускаемой продукции. Такого рода соглашения заключаются преимущественно между государственными органами и организациями развивающихся стран, с одной стороны, и иностранной фирмой или объединением фирм - с другой.

2.3.3 Сделки «развитие-импорт»

Это третья категория компенсационных сделок, основанных на соглашениях о производственном сотрудничестве. Здесь речь идет о сотрудничестве в области строительства предприятий в основном обрабатывающих отраслей промышленности или о поставках комплексного оборудования для таких предприятий на основе долгосрочного кредитования. Осуществление данных сделок предполагает, что встречные поставки будут покрывать затраты иностранной фирмы-поставщика комплексного оборудования, предоставляемых ею строительных услуг и необходимых кредитов.

В случаях, когда в договор о встречной закупке включена третья сторона, такая переуступка называется цессией, а третья сторона, принимающая на себя обязательство по встречной закупке, - цессионарием. Экспортер может передать свои обязательства частично или полностью и сам выбрать цессионария. Экспортер заключает с цессионарием договор о цессии, в котором согласовываются обязательства, принимаемые на себя цессионарием в отношении переуступленной части продукции.

Цессионарий берет на себя обязательство быть связанным соглашением л встречной закупке в отношении переуступленной части обязательств.

Заключение

Международная торговля является главной составной частью мировой хозяйственной системы. Экспортно-импортный товарооборот составляет большую часть всего международного обмена товарами и услугами. Современное мировое хозяйство немыслимо без осуществления всеми странами обмена на взаимовыгодной основе пищевыми продуктами, сырьем, товарами бытового назначения и промышленной продукцией.

Международная встречная торговля представляет собой систему торговых операций, осуществляемых на основе встречных обязательств участвующих сторон, предусмотренных контрактами или соглашениями по полному или частично сбалансированному товарообмену.

Продажа определенных видов продукции выступает в качестве условия при приобретении другой продукции. Видами международной встречной торговли являются товарообменные сделки на безвалютной основе, торговые компенсационные сделки на денежной основе, промышленные компенсационные сделки, сделки типа «развитие - импорт», операции с давальческим сырьем, выкуп устаревшей продукции. Преобладание того или иного вида международной встречной торговли обусловлено тенденциями развития национальных хозяйств, состоянием конъюнктуры мирового рынка, мировой экономикой в целом.

Международная встречная торговля как форма мировой торговли получила ускоренное развитие в современный период, прежде всего, ввиду усиления процесса интернационализации хозяйственной жизни.

Список литературы

1. Герчикова И.Н., Международное коммерческое дело: Учебник для ВУЗов. 2-е изд. перераб. и дополн. - М.: ЮНИТИ-ДИАНА, 2001. - 671 с.

2. Грачев Ю.Н. Внешнеэкономическая деятельность. Организация и техника внешнеторговых операций. Учебно-практическое пособие. Библиотека журнала «Внешнеэкономический бюллетень! - М.: ЗАО «Бизнес - школа «Интел - Синтез», 2000. - 544 с.

3. Макконнелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс. Т. 2. М., 2001.

4. Экономика / Под. ред. А.С. Булатова. - Юрист, 2002. - 896 с.

Размещено на Allbest.ru