Проблемы "бегства капитала" и перспективы ее решения
Понятие, сущность, формы и основные каналы бегства капитала. Последствия бегства капитала из современной экономики России. Валютное регулирование и валютный контроль как инструмент борьбы с данным явлением. Формирование инвестиционного климата в России.
| Рубрика | Международные отношения и мировая экономика |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 23.10.2013 |
| Размер файла | 567,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
В России, стране с самой большой территорией, складывается парадоксальная ситуация. Несмотря на огромные неосвоенные пространства, происходящую градостроительную и сельскохозяйственную деградацию значительных территорий, гипертрофированно концентрируется и капитализируется стоимость земли в нескольких локальных участках, а процедуры по освоению земель и их эффективному использованию чрезвычайно забюрократизированы и не имеют значительной государственной поддержки.
По моему мнению, именно от федерального центра зависит возможность создания эффективного, соответствующего уровню развития общества механизма выделения и регистрации земельных участков, нацеленного на снижение количества процедур, времени и стоимости обработки заявок, что позволит повысить доступность земельных ресурсов и для инвестиций.
Необходима также постоянная работа по повышению защищенности прав собственности на землю.
Реализация подобных мер в зарубежной практике значительно способствует улучшению инвестиционного климата и помогает предпринимателям и организациям облегчить доступ к финансовым ресурсам.
3.4 Перспективы проведения экономической амнистии
В последнее время уже привычным для всех нас проявлением государственного PR-а стало регулярное информирование населения об успехах деятельности органов власти в самых разных областях, будь то обеспечение экономического роста или улучшение социальных условий [58].
Хорошим тоном при этом считается признание существования различных проблем, от решения которых зависит устойчивое развитие нашего государства.
Идея о придании прозрачности (с целью последующего налогообложения, конечно же!) и направлении этих огромных сумм в реальную экономику давно будоражит умы наших чиновников и прорабатывается в настоящее время рабочей комиссией, доступ к информации которой закрыт. Эта проблема тесно переплетается с другой - процветанием теневой экономики, объем которой, по разным оценкам, составляет от 30 до 40% ВВП. Так, задачу, стоящую перед Правительством и Парламентом Молдовы, министр экономики сформулировал довольно четко: разработать конкретные и действенные меры по созданию условий, благоприятных для привлечения инвестиций в национальную экономику. Одной из этих мер должна стать разработка и принятие закона об амнистии капитала [57].
Амнистия капитала, простыми словами, означает отказ от штрафных санкций по отношению к скрытым от государства доходам его граждан и декларирование их для последующего налогообложения (либо других целей). Чаще всего амнистия направлена на возврат «беглого капитала», ушедшего за границу для укрытия от налогов, либо по причине недоверия к действующему режиму в стране происхождения этих денег.
Опыт амнистии капиталов, проведенной лишь в двух странах на всем постсоветском пространстве - Казахстане и Таджикистане, показал, что из легализованного капитала лишь малую часть составляют возвращенные из-за границы деньги. Так, в Казахстане в 2001 году было легализовано около $480 млн, из которых лишь $50 млн вернулось из-за границы, остальные - внутренние накопления граждан. В Таджикистане ситуация с миграцией рабочей силы очень напоминает молдавскую - около 800 тыс. таджиков ежегодно пересылают огромные деньги из-за границы на родину, из которых около 60% ввозятся наличными и не декларируются. По разным оценкам, объем «черного нала» в Таджикистане составляет свыше $500 млн.
Самые развитые страны Европы сегодня охвачены процессами амнистии капиталов. В Бельгии, к примеру, 16 января текущего года вступил в силу закон о налоговой амнистии, согласно которому любой бельгиец должен задекларировать скрытый доход и заплатить с него 9% налогового сбора. Налог в 6% заплатят те, кто инвестировал неучтенный капитал на срок свыше трех лет в Бельгии или любой другой стране Евросоюза. При этом Центральный банк Бельгии оценивает возврат около 14% из средств, попадающих под амнистию, а их насчитали на 80 млрд. евро.
Продолжается финансовая амнистия и в Германии, которая собирается пополнить свой бюджет на 25 млрд. евро за счет отчислений налога на процент с капитала в размере 25% с возвращаемых сумм. По различным оценкам, сумма вывезенного за последние десять лет из Германии капитала составляет около 1 трлн евро. Амнистия, проведенная в Италии, позволила вернуть в страну около 40 млрд евро или около 9% от суммы вывезенного капитала, при этом возвращенные капиталы «обложили» налогом в 2.5%. К слову, в Таджикистане и Казахстане никаких налогов и штрафов с амнистированного капитала не платили, но деньги должны были быть размещены на счетах в местных банках [57].
По сути, амнистия капитала не должна стать очередной «PR-акцией» руководства нашей страны, а являться частью мер, призванных не возвращать деньги, а не давать им уйти. Кое-что уже пытаются делать в этом направлении. К примеру, ожидает своего принятия во втором чтении закон об оффшорном сборе, о котором уже так много говорили. Много говорили, в основном, о его низкой эффективности и возможном росте цен на ключевые товары и услуги вследствие его принятия.
Только создание по-настоящему привлекательных экономических условий, которые выражаются в стабильном законодательстве, отказе от административного вмешательства государства в рыночные отношения, позволит создать благоприятный инвестиционный климат и способствовать продолжительному, реальному экономическому росту. Иначе амнистия капитала может стать не средством борьбы с нелегальными доходами, а лишь призрачным оружием для борьбы с тенью более серьезных проблем.
Заключение
В результате написания данной дипломной работы поставленная цель была достигнута, а задачи решены. По данной работе можно сделать следующие выводы.
Капитал и инвестиции продолжают утекать из России, несмотря на высокие нефтяные цены и кажущуюся привлекательность российского рынка. Бегство капиталов из страны - это признак недоверия к отечественной правовой системе.
Экономический кризис ускорил сокращение притока иностранных инвестиций в Россию: если в 2008 году этот приток уменьшился на 14,2%, то в 2009 году снизился ещё на 21,0% - до 81,9 млрд. долл. При этом погашение (то есть вывод из страны) ранее поступивших инвестиций выросло в 2009 году на 12,8% - до 76,7 млрд. долл. В результате разница между этими показателями за год сократилась почти в семь раз - с весьма значимых 35,7 млрд. долл. в 2008 году до малозаметных на фоне российской экономики (и даже российского бюджета) 5,2 млрд. в 2009-м.
До начала кризиса, в последнем полностью благополучном 2007 году, иностранные инвестиции в Россию превысили инвестиции из России более чем на треть, составив 120,9 против 74,6 млрд. долл. Паника 2008 года переломила ситуацию: инвестиционное сальдо стало отрицательным (в Россию было вложено 103,8 млрд., из неё ушло - 114,3).
Однако стабилизация 2009 года не изменила состояние дел принципиально: инвестиции из России превысили иностранные инвестиции в Россию (82,6 против 81,9 млрд. долл.).
При этом направления инвестирования российских средств не оставляют сомнения в том, что в основном мы имеем дело именно с бегством капитала.
Достаточно указать, что крупнейшим местом приложения российских капиталов стала Швейцария - идеальное место для хранения денег, но совсем непростое для их зарабатывания. В Швейцарию ушло 34,9 млрд. долл. - более 40% российских инвестиций за рубеж.
На 2-м и 3-м местах по объёму инвестиций из России (по тем же причинам) находятся Нидерланды (10,7 млрд. долл.) и Австрия, отставшая лишь на 1 млн. долл.
На 4-м месте Беларусь - 6,5 млрд. долл. (вероятно, из-за покупки сравнительно недорогой недвижимости и миграции бизнеса в страну, где при всех недостатках политической системы не сидят в тюрьмах 300 тыс. предпринимателей), на 5-м и 6-м местах - Кипр (6,0 млрд. долл.) и Великобритания (1,8 млрд. долл.), далее следуют Украина (1,6 млрд. долл.), США (1,5 млрд.) и оффшорные Виргинские острова (1,1 млрд. долл.).
Отток капитала из России по итогам 2012 года составит порядка $60-65 млрд. Его оценка меньше показателя прошлого года в $80,5 млрд., но все равно заставляет власти всякий раз обращать внимание на динамику вывоза средств как один из основных барьеров, тормозящих развитие инвестиционного климата в стране.
Бегство капитала из России увеличилось больше чем в два раза в прошлом году на фоне проблем с суверенными долгами в Европе и политической нестабильностью внутри страны.
Исход капитала оказал негативное влияние на российский рубль, который к концу 2011 году потерял более 5%, хотя цена на российскую нефть в прошлом году оказалась как никогда высокой. Аналитики считают, что в бегстве капиталов, вероятнее всего, в равной мере приняли участие как иностранные, так и местные инвесторы.
Спрос на заграничную недвижимость у россиян за последние годы вырос примерно в два раза. При этом все большее количество среди покупателей жилья в Европе составляют россияне со средним по европейским меркам достатком. Приобретение жилья воспринимается ими как инвестиция в будущее свое и своих детей. Свою оценку количества нелегальных денег, уплывающих из России, дали американцы в докладе организации GlobalFinancialIntegrity. По подсчетам штатовских специалистов, с 1994 по 2011 годы было незаконно вывезено как минимум 211,5 млрд. долларов.
При изучении концептуальных основ формирования системы валютного регулирования и валютного контроля представляется целесообразным определить следующие аспекты построения данной системы для экономики, развивающей рыночные отношения:
— фундаментальным является разделение текущих (связанных с торговлей) и капитальных валютных операций;
— надзор за операциями осуществляется двухуровневой системой валютного контроля - органами и агентами валютного контроля;
— система регулирования валютных операций основывается на
сбалансированности между принуждением и стимулированием.
Анализ практики применения формализованных правил осуществления валютных операций в Российской Федерации позволил выявить пробелы и недостатки в существующей системе валютного регулирования и валютного контроля, устранение которых должно способствовать повышению эффективность процесса регулирования трансграничных валютных операций, в том числе операций движения капитала, а также обеспечить единообразное применение нормативных актов в данной области и минимизацию судебных споров между субъектами валютных отношений и контролирующими органами.
Регулирование трансграничных валютных операций, связанных с движением капитала, является одним из ключевых аспектов валютного законодательства РФ, поскольку от регулирования данной категории операций во много зависит конъюнктура внутреннего рынка капиталов и его воздействие на экономику принимающей стороны.
В основу нового подхода к регулированию трансграничных валютных операций движения капитала должны быть заложены принципы выявления и оценки их на входе в страну и мониторинга и контроля на выходе из страны.
При формировании современного подхода к валютному регулированию операций движения капитала следует определить для инвестора максимальную способность вывода вложенных в экономику средств как на входе в страну (для нерезидентов), так и на выходе (для российских компаний, вкладывающих капитал в иностранную экономику).
Развитие рыночной экономики в России и международного экономического сотрудничества обусловило необходимость совершенствования системы валютного регулирования и валютного контроля.
С отменой всех ограничений на проведение валютных операций между резидентами и нерезидентами нормы валютного законодательства Российской Федерации были приведены в соответствие с международными требованиями о свободном перемещении капитала. Это обеспечило дальнейшую либерализацию российской экономики, направленную на улучшение инвестиционного климата в стране.
Проведение политики либерализации движения капитала призвано обеспечить дополнительное стимулирование внутреннего экономического роста за счёт привлечения извне финансовых ресурсов. Для того чтобы приток иностранного капитала способствовал экономическому развитию импортирующей страны, в ней должны быть созданы условия определяемые степенью открытости внутреннего финансового рынка для международных капиталов, должны быть разработаны механизмы, позволяющие ограничить опасность и последствия такой открытости для национальной экономики.
Положительные стороны либерализации состоят в эффективном распределении финансовых ресурсов, возможности сглаживания бизнес-циклов, ускорении темпов экономического роста за счёт привлечения иностранного капитала, развитии инноваций, связанных с притоком прямых инвестиций.
При разработке механизма валютного регулирования в финансовом секторе необходимы меры сдерживания негативного эффекта - в виде резервов компенсирования последствий оттока капитала.
Созданный Правительством России Стабилизационный фонд выполняет функцию кредитования финансового сектора в случае нехватки ликвидности на финансовом рынке.
На сегодняшний день наиболее актуальными направлениями улучшения инвестиционного климата на федеральном уровне являются:
- формирование оптимальной структуры и уровня налогов, стимулирующих модернизацию, диверсификацию экономики и обеспечивающих инвестиционную конкурентоспособность российской экономики, и при этом гарантирующих необходимый уровень бюджетных поступлений;
- нормализация тарифов компаний-естественных монополий, создание системы, обеспечивающей их экономически оправданный уровень;
- значительное повышение доступности финансирования, развитие финансовой системы в соответствии с потребностями модернизации;
- совершенствование технического и таможенно-тарифного регулирования в соответствии с потребностями модернизации;
- совершенствование антимонопольного регулирования;
- стимулирование спроса на инновационную продукцию и продукцию модернизированных предприятий;
- обеспечение кадрами модернизации экономики;
- обеспечение доступности земли.
Список источников
1. Закон Российской Федерации от 9 октября 1992 г. №3615-1 «О Валютном регулировании и валютном контроле»
2. Федеральный Закон от 22 апреля 2006 г. №39-ФЗ «О Рынке ценных бумаг»
3. Федеральный закон от 21 декабря 2007 года №178-ФЗ «О приватизации государственного и муниципального имущества»
4. Федеральный закон от 9 июля 2009 года №160-ФЗ «Об иностранных инвестициях Российской Федерации»
5. Авдокушин Е.Ф. Международные экономические отношения. - М.: Юристъ, 2006. - С. 345.
6. Алиев В.М. Легализация (отмывание) доходов, полученных незаконным путем: основные направления специального предупреждения / В.М. Алиев // Организационно-правовые проблемы борьбы с преступностью в регионах России: Сборник научных трудов ВНИИ МВД России. - 2008. - С. 35-36.
7. Бахарева А.Ю. Применение инструмента таможенной политики в целях предотвращения нелегального вывоза капитала / А.Ю. Бахарева // Вестник ОГУ. - 2010. - №4. - С. 87-92.
8. Борисов С.М. Платежный баланс России. - М.: Магистр, 2008
9. Булатова А.С. Мировая экономика М.: 2005. - 734 с.
10. Васильев А. Уголовная ответственность за отмывание грязных денег: проблемы правоприменения / А. Васильев // Современное право. - 2009. - №11. - С. 57-59.
11. Гуров М. «Бегство капиталов» из России: причины, масштабы, особенности и способы осуществления // Юридический мир. - М.: Юрид. мир ВК, 2009, №7.
12. Гурова И.П. Мировая экономика. М.: 2008. - 198 с.
13. Зубков В.А., Осипов С.К. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. - М.: Спецкнига, 2007. - С. 752.
14. Калинин А.П. Экономическая преступность, отмывание и вывоз денег за рубеж. // Всемирный Антикриминальный и Антитеррористический Форум. 2006 - №7. - С. 20-25.
15. Катасонов В.Ю. Бегство капитала из России. - М.: Анкил, 2008.
16. Катасонов В.Ю. Бегство капитала из России: макроэкономический и валютно-финансовый аспекты. - М.: МГИМО (У) МИД России, 2010.
17. Корниенко О.В. Мировая экономика СПб.: 2009. - 256 с.
18. Козлов И.В. О стадиях процесса легализации преступных доходов / И.В. козлов // Финансы и кредит. - 2007. - №3. - С. 76-79.
19. Красавина Л.Н., Былиняк С.А., Смыслов Д.В. и др. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. - М.: Эксмо, 2008.
20. Мировая экономика. Кудров В.М.М.: Юстицинформ, 2009. - 512 с.
21. Мировая экономика. Ломакин В.К. 3-е изд., стереотип. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 672 с.
22. Ломакин В.К. Мировая экономика. - М.: Финансы; ЮНИТИ, 2008.
23. Лопашенко Н.А. Бегство капитала из России и его возвращение. - М.: Бизнес-школа `Интел-Синтез`, 2008.
24. Лопашенко Н.А. Бегство капиталов за границу: понятие, состояние, причины и меры противодействия // Преступность и уголовное законодательство: реалии, тенденции, взаимовлияние. Сборник научных трудов. - Саратов, 2009
25. Макаров Д.В. Экономические и правовые аспекты теневой экономики в России / Д.В. Макаров // Вопросы экономики. - 2009. - №3. - С. 14-20.
26. Маслюкова Ю.Д. Распад мировой долларовой системы: ближайшие перспективы // М., 2008.
27. Милякина Е.В. Вывоз капитала: законодательство и практика его применения / Е.В. Милякина // Законодательство и экономика. - 2006. - №3. - С. 62-70.
28. Мовсесян А.Г., Огнивцев С.Б. Международные валютно-кредитные отношения. - М.: Инфра-М, 2008.
29. Моисеев С.Р. Международные валютно-кредитные отношения. - М.: Дело и Сервис, 2008.
30. Николаевой И.П. Мировая экономика. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити-Дана, 2006. - 510 с.
31. Осьмовой М.Н. Под ред. Бойченко А.В. Глобализация мирового хозяйства. М.: Инфра-М, 2006. - 376 с.
32. Падалкина Л.С. и др. Под ред. Николаевой И.П. Мировая экономика. М.: Проспект, 2007. - 240 с.
33. Раджабова З.К. Мировая экономика. 2-е изд., испр. - М.: Инфра-М, 2006. - 336 с.
34. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Бегство капитала // Современный экономический словарь. 5-е изд., перераб. и доп. М.:Инфра-М, 2007. 495 с.
35. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. 5-е изд., перераб. и доп. М.: ИНФРА-М, 2007. 495 с.
36. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь - М.: Инфра - М, 2008.
37. Рожков Ю.В. Деньги и денежная мультипликация // Вестник Хабаровской государственной академии экономики и права. 2008. №2. С. 26.
38. Спиридонов И.А. Мировая экономика. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: 2006. - 272 с.
39. Тимошкин А.В. Актуальные аспекты противодействия легализации доходов, полученных преступным путем / А.В. Тимошкин // Банковское дело. - 2007. - №4. - С. 52-55.
40. Тычинина Л.В., Ивановский З.В. Роль факторов экономической безопасности в социально-экономическом развитии России. // Глобализация и перспективы социально-экономического развития / М: МГИ им. Е.Р. Дашковой, 2009.
41. Фахретдинов С.Б. Оценка влияния автодорожной структуры на развитие бизнеса в регионах. // Проект «Качество дорог России» Общероссийской общественной организации «Деловая Россия», Москва, 13 мая 2008 г.
42. Федякина Л.Н. Мировая внешняя задолженность: теория и практика урегулирования. - М.: Юристъ, 2008.
43. Халдин М.А. Россия в оффшорном бизнесе. М., 2007.
44. Халевинская Е.Д., Крозе И. Мировая экономика. М., 2009.
45. Хмелев И.Б. Мировая экономика. М., 2008.
46. Чистюхин В.В. Деятельность Банка России по контролю за кредитными организациями в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма / В.В. Чистюхин // Деньги и кредит. - 2010. - №7. - С. 11-12.
47. Шепелев С.В. Современные тенденции в вывозе частного капитала из России / С.В. Шепелев // Международное движение капитала. - 2006. №1. - С. 15-19.
48. Школяр Н. Международные банки развития и Россия. Мировая экономика и международные отношения. - 2009. - №12.
49. Бюллетень БЭА.М.:БЭА. №5. 2011.
50. Обзор экономической политики в России за 2010 год. М.:БЭА, 2011.
51. Отток капитала и формы его ограничения инновационная стратегия российской экономики: материалы научно-практической конференции, - М: МЭФИ, 2007.
бегство капитал инвестиционный валютный
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Место России на мировом рынке капиталов. Проблемы привлечения иностранных инвестиций в российскую экономику. Проблема "бегства" российского капитала за рубеж. Рынок облигационных займов, акций, коммерческих векселей, деривативов и других ценных бумаг.
контрольная работа [24,1 K], добавлен 30.03.2012Международная миграция капитала. Особенности ввоза капитала в Россию. Виды и формы инвестиций. Политические (социально-политические), финансовые, внешнеторговые и производственные риски. Оценка инвестиционного климата. Основные причины утечка капитала.
реферат [31,2 K], добавлен 22.01.2015Причины, формы и последствия вывоза капитала. Особенности вывоза капитала в мире. Тенденции и масштабы вывоза капитала из России. Борьба с бегством капитала. Методы воздействия на вывоз капитала из России. Характеристика мероприятий по пресечению.
курсовая работа [83,4 K], добавлен 29.06.2012Понятие и структура платежного баланса, факторы, влияющие на него. Формы "бегства" капитала. Динамика долей российского экспорта на важнейших внешних рынках. Основные методы регулирования платежного баланса. Иностранные активы в экономике России.
курсовая работа [42,8 K], добавлен 25.04.2013Место России на мировом рынке капиталов. Проблемы привлечения иностранных инвестиций в российскую экономику. Проблема "бегства" российского капитала за рубеж. Составление платежного баланса страны, классифицируя каждую из операций как кредит или дебет.
контрольная работа [22,6 K], добавлен 21.12.2013Понятие международного движения капитала. Причины, цели и формы вывоза капитала, современные тенденции его миграции. Особенности, тенденции, причины и масштабы "утечки капитала" из России. Последствия "утечки капитала" и мероприятия по его сохранению.
курсовая работа [231,4 K], добавлен 30.04.2014Сущность, формы движения, масштабы, динамика и география международного движения капитала. Формирование российских транснациональных компаний. Иностранные инвестиции в российскую экономику. Специфика участия России в международном движении капитала.
курсовая работа [909,6 K], добавлен 03.08.2010Значимость категории вывоза капитала для развития национальной экономики. Проблема вывоза капитала в условиях глобализации, роль монополий. Сущность, причины, цели вывоза капитала. Формы вывоза капитала, государственное и межгосударственное регулирование.
курсовая работа [45,5 K], добавлен 31.08.2010Изучение сущности и форм движения международного капитала - перемещения и функционирования капитала за рубежом, прежде всего с целью его самовозрастания. Влияние экономического кризиса на экономику РФ. Перспективы развития инвестиционного климата в РФ.
курсовая работа [48,2 K], добавлен 19.08.2010Особенности международного движения капитала, как формы международных экономических отношений. Обобщение мирового опыты вывоза капитала и его тенденции в России. Характеристика основных факторов, путей вывоза капитала и мер по пресечению этого явления.
курсовая работа [66,2 K], добавлен 06.02.2010
