Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

• 1. Банкротство индивидуальных предпринимателей
• 1.1 Возбуждение дела о банкротстве индивидуального предпринимателя
• 1.2 Реструктуризация долгов
• 1.3 Решение суда о признании гражданина банкротом
• 1.4 Реализация имущества гражданина
• 2. Банкротство физических лиц
• 2.1 Новое в законодательстве
• 2.2 Ключевые моменты банкротства физических лиц
• Заключение
• Список использованных источников и литературы


Введение

Актуальность темы исследования.

Финансовые трудности, с которыми столкнулась Российская Федерация, в связи с обвалом цен на нефть и санкциями со стороны западных стран негативно сказались на благосостоянии граждан. Просроченная задолженность по кредитам и прочим средствам, предоставленным физическим лицам, по состоянию на 1 апреля 2015 года равна 758,5 млрд рублей, которые составляют 6,9% в общем объеме кредитов, что на 1% больше, чем в январе этого же года. Динамика говорит о том, что вскоре все большее число граждан будет сталкиваться с проблемой невозможности покрытия задолженности по кредитам. В связи с чем были приняты законы, содержащие поправки в законодательство о банкротстве граждан, вводящие, в числе прочего, ранее неизвестный российскому праву институт банкротства физических лиц. Содержание данных изменений, их значение и влияние на судьбу должников представляют собой исключительный интерес для исследования.

Степень научной разработанности. В силу того, что институт банкротства физических лиц до настоящего момента не был известен российскому праву, никаких научных работ по данной теме не существует. Проблеме банкротства индивидуальных предпринимателей были посвящены научные труды таких юристов, как: А.Г. Смирных, А.В. Яковец, В.Ф. Попондопуло, З.В. Карсеева, И.В. Блохина, Т.М. Жукова и др.

Цели и задачи исследования. Целью исследования является изучение ключевых изменений, касающихся банкротства граждан и определения их влияния на судьбу граждан должников.

Для достижения указанной цели следует решить намеченные задачи:

- исследовать основные изменения, касающиеся процедуры банкротства граждан;

- изучить их влияние на должников физических лиц;

- определить проблемы, которые могут возникнуть на практике.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования является совокупность урегулированных нормами права общественных отношений, возникающих по поводу банкротства граждан.

Предметом исследования стали основные изменения, касающиеся законодательства о банкротстве граждан.

Методы исследования. Методологическую основу составляет диалектический метод научного познания окружающей действительности, отражающий взаимосвязь теории и практики. В процессе работы применялись общенаучные (анализ, синтез, индукция, дедукция, логический) и частнонаучные (системный, сравнительно-правовой, логико-юридический, формально-логический, статистический) и др. методы исследования.



1. Банкротство индивидуальных предпринимателей

1.1 Возбуждение дела о банкротстве индивидуального предпринимателя

Главным нормативно-правовым актом, регулирующим вопросы, связанные с банкротством хозяйствующих субъектов, в том числе индивидуальных предпринимателей, является Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон N 127-ФЗ). По общему правилу, указанному в 214 статье Закона N 127-ФЗ, основанием для признания индивидуального предпринимателя банкротом является его неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. При этом, дело может быть также возбуждено, если требование (совокупность требований) на сумму не менее 10 000 руб. не было удовлетворено в течении трёх месяцев, вне зависимости от того, превышает ли сумма его обязательств стоимость принадлежащего ему имущества (Постановление Пленума ВАС РФ от 30.06.2011 N 51).

В новой редакции Закона N 127-ФЗ ст. 215, в которой были указаны лица, имеющие право обратиться с заявлением о признании индивидуального предпринимателя банкротом, была заменена статьей 213.3, сужающая круг до самого должника, конкурсных кредиторов и уполномоченного органа. Кредиторы, требования которых неразрывно связаны с их личностью, утратили данное право. Данную новеллу стоит считать оправданной в связи с тем, что указанная категория лиц имеет исключительное право требования на возмещение задолженности и не имеет материальной заинтересованности в банкротстве должника.

Возможность передачи дела в суд основана на наличии у ИП денежной задолженности по его обязательствам как бизнесмена. Если будет признано, что долги предпринимателя имеют характер задолженности обычного физического лица, то суд откажется возбудить дело о банкротстве. Согласно п. 1 ст. 33 Закона N 127-ФЗ дела о банкротстве индивидуальных предпринимателей по-прежнему рассматривает арбитражный суд. Новшеством оказалось указание то, что отныне процедура банкротства может быть возбуждена в отношении граждан, которые прекратили деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, но денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей которых возникли в результате осуществления ими предпринимательской деятельности.

На основании ст. 8 Закона N 127-ФЗ должник вправе подать в арбитражный суд заявление в случае предвидения банкротства при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что он не в состоянии будет исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в надлежащий срок. Статьей 9 Закона N 127-ФЗ определено, в каких ситуациях индивидуальный предприниматель обязан подать заявление должника в арбитражный суд. К ним, в частности, относятся:

1. удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения должником денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей и (или) иных платежей в полном объеме перед другими кредиторами;

2. органом должника, уполномоченным в соответствии с его учредительными документами на принятие решения о ликвидации должника, принято решение об обращении в арбитражный суд с заявлением должника;

3. обращение взыскания на имущество должника существенно осложнит или сделает невозможной хозяйственную деятельность должника;

4. должник отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества.

Заявление должника должно быть направлено в арбитражный суд в кратчайший срок, но не позднее чем через месяц с даты возникновения соответствующих обстоятельств. При подаче заявления о признании должника несостоятельным (банкротом) индивидуальный предприниматель-должник уплачивает госпошлину в размере 6000 руб. (пп. 5 п. 1 ст. 333.21 НК РФ).

В деле о банкротстве арбитражный суд рассматривает не спорное правоотношение сторон, а устанавливает факт несостоятельности (банкротства) конкретного индивидуального предпринимателя, в связи с чем принцип правопреемства стороны в процессе не может применяться. Поэтому статус индивидуального предпринимателя не может переходить от умершего к другому лицу в порядке правопреемства и прекращается со смертью гражданина - должника в деле о банкротстве.

Строгое регламентирование процедуры возбуждения дела о банкротстве граждан выгодно в первую очередь для кредиторов. Такой порядок позволит избежать распространенных ситуаций, когда гражданин все свои средства отдает тому кредитору, который быстрее всех справился с процедурами исполнительного судопроизводства.

1.2 Реструктуризация долгов

По результатам проверки обоснованности заявления о банкротстве суд вводит в отношении должника-гражданина процедуру реструктуризации долгов, для чего утверждается план реструктуризации. Данный этап является обязательным для всех типов граждан, как индивидуальных предпринимателей и руководителей фермерских хозяйств, так и для простых физических лиц. На практике и ранее существовала данная процедура, однако она являлась факультативной, и кредитор имел полную власть над должником, которая нередко приводила к неблагоприятным последствиям для последнего.

Введение данной процедуры означает приостановление взыскания по исполнительным документам, что отвечает международным принципам урегулирования потребительской задолженности, заключающимся в предоставлении должнику времени для изыскания наиболее приемлемых вариантов дальнейших расчетов с кредиторами ("мораторий на предъявление требований к должнику").

В соответствии со ст. 213.11 Федерального закона N 127-ФЗ с даты вынесения судом определения о признании обоснованным заявления о признании гражданина банкротом и введении реструктуризации его долгов наступают следующие последствия:

1. срок исполнения возникших до принятия судом заявления о признании гражданина банкротом денежных обязательств, обязанности по уплате обязательных платежей для целей участия в деле о банкротстве гражданина считается наступившим;

2. требования кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей, за исключением текущих платежей, требования о признании права собственности, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о признании недействительными сделок и о применении последствий недействительности ничтожных сделок могут быть предъявлены только в порядке, установленном Федеральным законом N 127-ФЗ. Исковые заявления, которые предъявлены не в рамках дела о банкротстве гражданина и не рассмотрены судом до даты введения реструктуризации долгов гражданина, подлежат после этой даты оставлению судом без рассмотрения;

3. прекращается начисление неустоек (штрафов, пеней) и иных финансовых санкций, а также процентов по всем обязательствам гражданина, за исключением текущих платежей;

4. приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям с гражданина, за исключением исполнительных документов по требованиям о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, по делам об истребовании имущества из чужого незаконного владения, об устранении препятствий к владению указанным имуществом, о признании права собственности на указанное имущество, о взыскании алиментов, а также по требованиям об обращении взыскания на заложенное жилое помещение, если на дату введения этой процедуры кредитор, являющийся залогодержателем, выразил согласие на оставление заложенного жилого помещения за собой в рамках исполнительного производства в соответствии с п. 5 ст. 61 Федерального закона от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)". Основанием для этого является определение суда.

По ходатайству кредитора или финансового управляющего суд вправе принять обеспечительные меры, в том числе наложить запрет на распоряжение частью имущества гражданина, включая запрет на проведение торгов по продаже имущества гражданина.

Введение реструктуризации долгов гражданина является основанием для одностороннего отказа кредитора от исполнения договора, предусматривающего исполнение гражданином требования указанного кредитора в неденежной форме. Об одностороннем отказе может быть заявлено в процессе установления требований кредитора к гражданину в деле о его банкротстве.

В ходе реструктуризации долгов гражданина он может только с выраженного в письменной форме предварительного согласия финансового управляющего совершать сделки или несколько взаимосвязанных сделок:

1. по приобретению, отчуждению или в связи с возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет более чем 50 000 руб., недвижимого имущества, ценных бумаг, долей в уставном капитале и транспортных средств;

2. по получению и выдаче займов (кредитов), выдаче поручительств и гарантий, уступке прав требования, переводу долга, а также учреждению доверительного управления имуществом гражданина;

3. по передаче имущества гражданина в залог.

В случае наличия разногласий по поводу совершения указанных сделок у гражданина и финансового управляющего они вправе обратиться за разрешением таких разногласий в суд.

С момента введения реструктуризации долгов гражданина он не вправе вносить свое имущество в качестве вклада или паевого взноса в уставный капитал или паевой фонд юридического лица, приобретать доли (акции, паи) в уставных (складочных) капиталах или паевых фондах юридических лиц, а также совершать безвозмездные для гражданина сделки.

С момента введения реструктуризации долгов гражданина его задолженность перед кредитором - кредитной организацией признается безнадежной.

Указанные требования являются стандартными для законодательства многих зарубежных государств и призваны обеспечить определенные гарантии добросовестности претендента на реструктуризацию долгов для кредиторов и арбитражного суда.

Процедура реструктуризации позволит должнику, оказавшемуся в сложном положении, с учетом имеющихся доходов либо доходов, которые будут получены в будущем, распланировать исполнение обязательств перед кредиторами и в результате восстановить платежеспособность; снизить риски и расходы кредиторов в связи со сложностью взыскания долгов, а также сократить расходы на проведение процедуры банкротства.

1.3 Решение суда о признании гражданина банкротом

Суд принимает решение о признании гражданина банкротом если:

1. гражданином, конкурсными кредиторами и (или) уполномоченным органом не представлен план реструктуризации долгов гражданина в течение срока, установленного Федеральным законом N 127-ФЗ;

2. собранием кредиторов не одобрен план реструктуризации долгов гражданина, за исключением случая, когда данный план, по мнению суда, позволит кредиторам взыскать большую задолженность, чем при реализации имущества должника;

3. судом отменен план реструктуризации долгов гражданина;

4. производство по делу о банкротстве гражданина возобновлено в случаях выявления фактов сокрытия гражданином имущества или незаконной передачи гражданином имущества третьим лицам, или если данные обстоятельства не были и не могли быть известны конкурсному кредитору или уполномоченному органу на дату вынесения судом определения о завершении реструктуризации долгов гражданина или реализации имущества гражданина.

При принятии судом решения о признании гражданина банкротом вводится процедура реализации имущества гражданина. Реализация имущества гражданина вводится на срок не более шести месяцев, который может продлеваться судом или арбитражным судом в отношении соответственно гражданина, не являющегося индивидуальным предпринимателем, индивидуального предпринимателя по ходатайству лиц, участвующих в деле о банкротстве.

В случае признания гражданина банкротом суд вправе, на основании статьи 67 ФЗ "Об исполнительном производстве", вынести определение о временном ограничении права на выезд гражданина из Российской Федерации, которое действует до даты вынесения определения о завершении или прекращении производства по делу о банкротстве гражданина, в том числе в результате утверждения судом мирового соглашения. При наличии уважительной причины, по которой требуется выезд гражданина из страны, по ходатайству гражданина и с учетом мнения кредиторов и финансового управляющего суд вправе досрочно отменить временное ограничение права на выезд гражданина из Российской Федерации.

Как мы видим, при вынесении решения о признании гражданина банкротом, было отдано предпочтение проведению процедуры реструктуризации, тогда как к реализации имущества было решено прибегать только в случае невозможности удовлетворения интересов первым способом. Данный подход представляется приоритетным, так как при возникновении обстоятельств, не позволяющих должнику своевременно расплатиться по своим долгам, возможность удовлетворения в достаточной мере требований кредиторов путем реализации имущества кажется маловероятной. Тогда как при предоставление ему возможности восстановить свою платежеспособность, путем предоставление некоторых льготных условий, возникает вероятность, что обе стороны останутся в выигрыше: индивидуальный предприниматель сохранит свой бизнес, а кредиторы, так или иначе, получат свои деньги назад.

1.4 Реализация имущества гражданина

Все имущество гражданина, имеющееся на дату принятия судом решения о признании гражданина банкротом и введении процедуры реализации имущества гражданина и выявленное или приобретенное после даты принятия указанного решения, составляет конкурсную массу, за исключением имущества, на которое не может быть обращено взыскание в соответствии с гражданским процессуальным законодательством.

По мотивированному ходатайству гражданина и иных лиц, участвующих в деле о банкротстве гражданина, суд вправе исключить из конкурсной массы имущество гражданина, на которое может быть обращено взыскание по исполнительным документам и доход от реализации которого существенно не повлияет на удовлетворение требований кредиторов. Общая стоимость данного имущества не может превышать 10 000 руб., его перечень утверждается судом, о чем выносится определение, которое может быть обжаловано.

В конкурсную массу может включаться имущество гражданина, составляющее его долю в общем имуществе, на которое может быть обращено взыскание в соответствии с гражданским законодательством, семейным законодательством. Кредитор вправе предъявить требование о выделе доли гражданина в общем имуществе для обращения на нее взыскания.

С момента признания гражданина банкротом:

1. все права в отношении имущества, составляющего конкурсную массу, в том числе на распоряжение им, осуществляются только финансовым управляющим от имени гражданина и не могут осуществляться гражданином лично;

2. сделки, совершенные гражданином лично (без участия финансового управляющего) в отношении имущества, составляющего конкурсную массу, ничтожны. Требования кредиторов по сделкам гражданина, совершенным им лично (без участия финансового управляющего), не подлежат удовлетворению за счет конкурсной массы;

3. регистрация перехода или обременения прав гражданина на имущество, в том числе на недвижимое имущество и бездокументарные ценные бумаги, осуществляется только на основании заявления финансового управляющего. Поданные до этой даты заявления гражданина не подлежат исполнению;

4. исполнение третьими лицами обязательств перед гражданином по передаче ему имущества, в том числе по уплате денежных средств, возможно только в отношении финансового управляющего и запрещается в отношении гражданина лично;

5. должник не вправе лично открывать банковские счета и вклады в кредитных организациях и получать по ним денежные средства.

Финансовый управляющий в ходе реализации имущества гражданина от имени гражданина:

1. распоряжается средствами гражданина на счетах и во вкладах в кредитных организациях;

2. открывает и закрывает счета гражданина в кредитных организациях;

3. осуществляет права участника юридического лица, принадлежащие гражданину, в том числе голосует на общем собрании участников;

4. ведет в судах дела, касающиеся имущественных прав гражданина, в том числе об истребовании или о передаче имущества гражданина либо в пользу гражданина, о взыскании задолженности третьих лиц перед гражданином. Гражданин также вправе лично участвовать в таких делах. Имущество индивидуальных предпринимателей - должников или граждан, которые прекратили деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, но денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей которых возникли в результате осуществления ими предпринимательской деятельности, предназначенное для осуществления ими предпринимательской деятельности, подлежит продаже в порядке, установленном Федеральным законом N 127-ФЗ в отношении продажи имущества юридических лиц. Как мы видим, реализация имущества гражданина-банкрота, предполагает активное участие финансового управляющего. Данное лицо было ранее не известно институту банкротства, и в настоящий момент сложно говорить с уверенностью, как сложиться практика, однако уже сейчас возникают сомнения, что кто-либо из арбитражных управляющих, которые сейчас стабильно получают от 30 000 руб. в месяц за работу по банкротству юридических лиц, согласится взяться за банкротство граждан за фиксированную сумму в 10 000 руб. плюс 2% от взысканного долга, выплачиваемую единовременно по завершению процедуры банкротства, которая неизвестно сколько может длиться.



2. Банкротство физических лиц

2.1 Введение института банкротства физических лиц

С 1 июля 2015 года вступают в силу изменения, внесенные Федеральными законами от 29.12.2014 N 476-ФЗ и от 31.12.2014 N 528-ФЗ, которые вводят новый для российского законодательства институт банкротства физических лиц. В частности, были внесены изменения в статью 25 Гражданский кодекс РФ. Она изложена в новой редакции и предусматривает, что гражданин, который не способен удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, может быть признан несостоятельным (банкротом) по решению суда.

Также внесены изменения в статьи 195, 196 и 197 Уголовного кодекса РФ, в которых установлена уголовная ответственность за неправомерные действия при банкротстве граждан, не являющихся индивидуальными предпринимателями, а также за преднамеренное и фиктивное банкротство таких граждан.

В статьи 14.12, 14.13 Кодекс об административных правонарушениях РФ внесены уточняющие дополнения, касающиеся, в частности, фиктивного или преднамеренного банкротства, неправомерных действий при банкротстве граждан.

Арбитражный процессуальный кодекс РФ дополнен новой статьей 32.1, определяющей подведомственность дел о несостоятельности (банкротстве). Так, арбитражные суды рассматривают в соответствии с главой 28 АПК и дела о несостоятельности (банкротстве) юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также дела о банкротстве граждан, которые прекратили деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, но денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей которых возникли в результате осуществления ими предпринимательской деятельности.

В Гражданский процессуальный кодекс РФ внесены изменения, согласно которым дела о несостоятельности (банкротстве) гражданина рассматриваются судом в порядке особого производства. Подраздел IV "Особое производство" ГПК дополнен новой главой 32.1, регулирующей порядок подачи и рассмотрения судом заявления о признании гражданина несостоятельным (банкротом).

ФЗ "Об исполнительном производстве" дополнен новой статьей 69.1 об особенностях обращения взыскания при введении в отношении должника-гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, процедур, применяемых в деле о его банкротстве.

Таким образом, мы видим, что введение института банкротства граждан имело системный характер и затронуло все законодательство, касающееся банкротства. Были существенно изменены старые процедуры, добавлены принципиально новые положения, включая санкции за нарушение законодательства о банкротстве физическими лицами. Тем не менее, объем работы не говорит о ее качестве, поэтому целесообразно рассмотреть ключевые моменты предстоящих изменений, чтобы говорить о характере их влиянии на судьбу должников.

2.2 Ключевые моменты процедуры банкротства физических лиц

Минимальное требование или ряд совокупных требований для обращения в суд с заявлением о признании должника-гражданина банкротом должно составлять 500 тысяч рублей и не быть исполненным в течение 3 месяцев. Обратиться в суд с заявлением о признании гражданина банкротом может сам гражданин, его кредитор или уполномоченный государственный орган.

Помимо мирового соглашения, которое может быть заключено в любое время после признания судом обоснованности заявления о признании гражданина банкротом, изменения предусматривают введение двух новых реабилитационных процедур:

1. реструктуризации долгов гражданина в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности перед кредиторами в соответствии с планом реструктуризации долгов;

2. реализации имущества гражданина, применяемой к признанному банкротом гражданину в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов.

В законе прописаны основания и последствия проведения реструктуризации, однако не дано ее определение и не прописан механизм, как ее правильно осуществить. - отметил Павел Медведев. По мнению финансового омбудсмена Павла Медведева, большинство судей судов общей юрисдикции (а именно они будут решать судьбу потенциальных физлиц-банкротов) не смогут без специальной подготовки и знаний с ходу разобраться в механизмах реструктуризации. Тем временем, официального алгоритма реструктуризации на сегодняшний момент нет.

В законе отсутствуют формальные критерии, при наличии которых необходимо назначать ту или иную процедуру. Банки или жилищно-коммунальные службы (их тоже касается банкротство физлиц) будут применять реструктуризацию так, как сами ее понимают. "Опасно реструктуризацию для гражданина Иванова назначать по одному сценарию, а для Петрова - по другому", - пояснил Медведев. Ясность могут внести рекомендации ЦБ, чтобы на практике те же судьи учитывали интересы разных кредиторов и заемщиков, но в настоящий момент подобных рекомендаций нет.

Для участия в деле о банкротстве гражданина привлекается специальное лицо - финансовый управляющий, которым может быть утвержденный судом арбитражный управляющий, отвечающий требованиям Закона о банкротстве. Его услуги, как уже было сказано ранее, будут стоить десять тысяч рублей единовременно по окончанию процедуры банкротства, которая может продлиться до 3 лет и 9 месяцев с возможностью продления. Исходя только из этого, можно предположить, что проведение процедуры банкротства граждан будет существенно осложнена из-за отсутствия необходимого количества арбитражных управляющих готовых стать финансовыми управляющими. С другой стороны, возможна ситуация, при которой банкротство граждан будет поставлено на поток. Финансовые управляющие будут брать множество дел к производству, проводить их по одному алгоритму и, в конечном итоге, получать из этого некую выгоду. Тем не менее, пока рано говорить с уверенностью как сложиться практика, и какой будет реакция арбитражных управляющих на новый закон.

Последствиями признания гражданина банкротом будут являться:

1. В течение пяти лет с даты признания гражданина банкротом он не вправе принимать на себя обязательства по кредитным договорам и/или договорам займа без указания на факт своего банкротства;

2. В течение трех лет с даты признания гражданина банкротом он не вправе занимать должности в органах управления юридического лица, иным образом участвовать в управлении юридическим лицом;

3. В течение 5 лет нельзя скрывать факт принятия плана реструктуризации долгов, если к должнику применялась процедура по реструктуризации долгов гражданина, при кредитовании и приобретении товаров в рассрочку;

4. В случае признания гражданина банкротом суд вправе вынести определение о временном ограничении права на выезд гражданина из РФ. Временное ограничение права на выезд гражданина из Российской Федерации действует до даты вынесения определения о завершении или прекращении производства по делу о банкротстве гражданина, в том числе в результате утверждения судом мирового соглашения;

5. После признания гражданина банкротом все его имущество идет в конкурсную массу. Исключение составляет имущество, доход от реализации которого существенно не повлияет на удовлетворение требований кредиторов (максимум 10000 рублей), а также имущество, на которое не может быть обращено взыскание в соответствии с гражданским процессуальным законодательством;

6. После признания должника-гражданина банкротом все сделки, заключаемые им без участия финансового управляющего, ничтожны и не подлежат удовлетворению за счет конкурсной массы;

Как видно, данные последствия в первую очередь направлены на то, чтобы гражданин не смог повторно стать банкротом. Они не смогут остановить недобросовестных должников от попыток обогатиться за счет принятия на себя заведомо ложных финансовых обязательств. Визуально отличить мошенников от добросовестных заемщиков очень сложно. И, если в отношении юридических лиц уже сложилась практика, позволяющая выявлять подобные преступления, то в отношении граждан ничего подобного нет. Отсутствие положений, позволяющих как-либо предотвратить или выявить признаки преднамеренного банкротства граждан, видится автору данной курсовой работы существенным недостатком нового закона. При учете указанных обстоятельств, нормы законодательства о банкротстве стоит распространить только на тех граждан, которые являются потребителями банковского кредита.

Очередным нововведением было появление возможности инициирования банкротства и после смерти гражданина или объявления его умершим. Права и обязанности гражданина осуществляют его наследники, а до открытия наследства - исполнитель завещания или нотариус. Все наследство входит в конкурсную массу.

Таким образом, мы видим, что поправки в Закон N 127-ФЗ, призваны облегчить жизнь должника гражданина, однако, не смотря на внушительное количество изменений и, в принципе, верное направление законодательной мысли, в законе существует множество пробелов и неурегулированных моментов, с которыми придется столкнуться практикам уже совсем скоро.



Заключение

При изучении изменений, внесенных в Закон N 127-ФЗ и иные законы, касающиеся банкротства граждан, автор данной курсовой работы пришел к следующим выводам.

Во-первых, законодатель скорее защищает интересы должника, чем кредитора. Это видно по гарантиям, предоставляемым гражданам; по простоте процедуры банкротства, не требующей от гражданина ни сложных процессуальных действий с его стороны, ни существенных затрат.

Во-вторых, из содержания норм Закона N 127-ФЗ, касающихся последствий признания гражданина банкротом, можно сделать вывод, что законодатель воспринимает банкротство указанных лиц как институт освобождения от долгов, которым должник-гражданин вправе воспользоваться один раз в пять лет.

В-третьих, реструктуризация долгов - одна из двух основных процедур, применяемая при банкротстве граждан, описана лишь в общих словах. А в каких ситуациях стоит выбирать реструктуризацию или алгоритм ее проведения - на эти вопросы придется отвечать практикам каждому по-своему, что, думается, является существенным недостатком.

И в-четвертых, финансирование процедуры банкротства граждан, в том виде, в каком оно указано в законе, поднимает вопрос о возможности проведения процедуры как таковой. Арбитражные управляющие могут проигнорировать закон из-за несоизмеримости требуемых от них усилий и награды. Необходимость введения института банкротства физических лиц не вызывает сомнений. Подобная процедура уже долгое время существует за рубежом, и, в этом смысле, мы несколько отстаем от Запада, однако принятие указанных законов свидетельствует о том, что мы движемся в правильном направлении, а наличие некоторых недостатков можно объяснить отсутствием сформировавшейся практики.



Список использованных источников и литературы

банкротство предприниматель реструктуризация должник

Законодательные и иные нормативные акты

1. Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. (с учетом поправок от 05.02.2014 N 2-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ. -- № 15. --14.04.2014.

2. О несостоятельности (банкротстве) : федеральный закон РФ от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 29.12.2014) (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.01.2015) // Собрание законодательства РФ. - N 43. - 28.10.2002

3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) : ФЗ N 51-ФЗ от 30.11.1994 (ред. от 06.04.2015) // Собрание законодательства РФ. N 32. - 05.12.1994

4. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях : ФЗ N 195-ФЗ от 30.12.2001 (ред. от 06.04.2015) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2015) // Собрание законодательства РФ. - N1. - 07.01.2002

5. Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации ФЗ : N 138-ФЗ от 14.11.2002 (ред. от 06.04.2015) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2015) // Собрание законодательства РФ. - N 46. - 18.11.2002

6. Уголовный кодекс Российской Федерации : ФЗ N 63-ФЗ от 13.06.1996 (ред. от 30.03.2015, с изм. от 07.04.2015) // Собрание законодательства РФ. - N 25. - 17.06.1996

7. Об ипотеке (залоге недвижимости) : федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ (ред. от 06.04.2015) // Собрание законодательства РФ. - N 29. - 20.07.1998

8. Об исполнительном производстве : федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ (ред. от 06.04.2015) // Собрание законодательства РФ. - N 41. - 08.10.2007

9. Федеральный закон от 29.12.2014 N 476-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - N 1. - 05.01.2015

10. Федеральный закон от 31.12.2014 N 528-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - N 1. - 05.01.2015

Материалы судебной практики

11. Постановление Пленума ВАС РФ от 30.06.2011 N 51 (ред. от 06.06.2014) // Вестник ВАС РФ. - N 9. - сентябрь, 2011.

12. Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 04.08.2014 по делу N А27-12219/2013 [электронный ресурс] // СПС КонсультантПлюс

Специальная литература

13. Гришаев С.П., Овчинникова А.В. Эволюция правового регулирования института банкротства [электронный ресурс] // СПС КонсультантПлюс. 2014.

14. Обзор банковского сектора Российской Федерации [электронный ресурс] // Сайт ЦБ РФ: Аналитические показатели. -- Режим доступа: www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_ex.pdf

15. Report on the Treatment of the Insolvency of Natural Persons [электронный ресурс] // World Bank: Resources. - Режим доступа: siteresources.worldbank.org/INTGILD/Resources/WBInsolvencyOfNaturalPersonsReport_01_11_13.pdf

Периодическая печать

16. Карсеева З.В. Банкротство индивидуальных предпринимателей в судебной практике / З.В. Карсеева. -- М.: Юрид. лит. - N 11. - 2012. - С. 36 - 39.

17. Кораев К.Б. Основная идея законодательства о банкротстве гражданина // К.Б. Кораев. - М: Российская юстиция. - N 7. - 2014. - С. 10 - 13.

18. Лазарева Н. Банкротство физлиц: куда двигаться дальше // Н. Лазарева. - М: ЭЖ-Юрист. - N 15. - 2014. - С. 2.

19. Мисникович Л. Преднамеренное и фиктивное банкротство // Л. Мисникович. - М: Практическая бухгалтерия. - N 9. - 2014. - С. 68 - 71.

20. Т. Зыкова. Должникам закон не писан / Зыкова Т. - Российская газета. - N6645. - 01.03.2015

21. Тресков В. Реструктуризация долгов: выгода есть! / В. Тресков. - М: ЭЖ-Юрист. - N 49. - 2012. - С. 2.

Размещено на Allbest.ru