Правовое регулирование банкротства кредитных организаций в Российской Федерации

Уже при первых попытках применения законодательства о несостоятельности стало выявляться его несовершенство. Со временем несоответствие закона новым экономическим отношениям стали проявляться все сильнее. Прежде всего, это объяснялось, что принят он был еще до разработки нового Гражданского кодекса Российской Федерации.

Дальнейшим шагом на пути развития института несостоятельности являлось принятие в 1998 году Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Закон 1998 года, в отличие от своего предшественника, был принят в соответствии с нормами действующего Гражданского кодекса РФ. К тому же он в большей степени соответствовал развивающимся экономическим отношениям в государстве и намного подробнее, нежели прежний, регулировал различные отношения, которые возникали в связи с банкротством юридических лиц. Им был изменен подход к определению критериев несостоятельности (банкротства) должников - юридических лиц, в основу признания их банкротом был положен принцип неплатежеспособности, Ранее действовавшие понятия и признаки банкротства затрудняли и затягивали рассмотрение дел в ущерб интересам кредиторов, защищали недобросовестных должников и этим самым разрушали принципы имущественного оборота.

Акцентируя свое внимание на особенностях несостоятельности некоторых видов юридических лиц, в 1999 году законодатель принимает Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», Федеральный закон «Об особенностях несостоятельности (банкротства) субъектов естественных монополий топливно-энергетического комплекса». Оба данных закона носили специальный характер, в связи с чем, нормы общего Закона о банкротстве применялись (а в отношении кредитных организаций применяются до сих пор) при учете особенностей установленных специальными законами.

В результате система законодательства РФ пополнилась законами, которые непосредственным образом учитывали специфику отдельных категорий должников. Особенностью данных законов, которые в настоящее время утратили силу, было то, что они носили протекционистский характер и являлись направленными на предупреждение несостоятельности кредитных организаций и субъектов естественных монополий Братко А.Г. Банковское право России: Учебное пособие. - М., 2013. - С.349..

Таким образом, можно отметить, что институт банкротства кредитных организаций существовал в России несколько веков. Следует отметить, что даже нормы XVII века были прогрессивные и принимали во внимание все особенности рассматриваемой сферы. Однако, во времена царской России внимание уделялось только процедуре признания кредитной организации банкротом, а не способам восстановления ее платежеспособности.

После октябрьской революции институт банкротства кредитных организаций исчез, что связано, прежде всего, с национализацией всех кредитных организаций. Вновь в законодательстве РФ данный институт был возвращен только в конце 80-х годов прошлого века. В начале 90-х годов прошлого века было принято множество основополагающих нормативно-правовых актов, которые составили основу нормативно-правового регулирования банкротства кредитных организаций и многие положения которых в настоящее время действуют в рамках других нормативно-правовых актов.



Глава 2. Процедура банкротства кредитных организаций

2.1 Досудебные процедуры банкротства кредитных организаций

В соответствии со статьей 189.9 Закона о банкротстве, до дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций осуществляются такие меры по предупреждению банкротства кредитных организаций, которые называются досудебными процедурами:

- финансовое оздоровление кредитной организации;

- назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;

- реорганизации кредитной организации;

- меры по предупреждению банкротства кредитной организации, которая имеет разрешение (лицензию) на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, а также на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, которые осуществляются при участии Агентства по страхованию вкладов (Агентства).

Рассмотрим указанные меры более подробно.

В соответствии с действующим законодательством, меры по предупреждению банкротства кредитных организаций могут выражаться в ограничении полномочий органов управления кредитной организацией по распоряжению имуществом. Пределы данного ограничения могут зависеть от уровня ее финансового положения, а также от тех мер, которые к ней применяются Банком России. Наименьшие ограничения могут быть введены на начальной стадии ухудшения финансового положения кредитной организации - если есть одно из таких оснований:

1) многократное неудовлетворение на протяжении последних 6 месяцев требований кредитора по денежным обязательствам либо невыполнение обязанности по уплате обязательных платежей в срок до трех дней со дня наступления даты их исполнения в связи с отсутствием либо недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах;

2) неудовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам либо же невыполнение обязанности по уплате обязательных платежей в сроки, которые превышают три дня с момента наступления даты их удовлетворения, либо даты их выполнения, в связи с отсутствием либо в связи с недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах;

3) снижение величины собственных средств по сравнению с их максимальной величиной, которая была достигнута за последние двенадцать месяцев, более чем на двадцать процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов;

4) нарушение нормативов текущей ликвидности кредитной организации в течение последнего месяца более чем на десять процентов;

5) нарушение любого норматива достаточности собственных средств;

6) уменьшение величины собственного капитала по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, который определяется учредительным документом кредитной организации Анисимов А.П., Рыженков А.Я., Чаркин С.А. Гражданское право. Общая часть. Учебник. - М., 2016. - С. 219..

В процессе определения основных целей мероприятий по финансовому оздоровлению законодатель, прежде всего, основывается на необходимости восстановления собственного капитала кредитной организации до той величины, при которой могут выполняться экономические нормативы, а также, на установлении факта возврата кредитной организации к устойчивой, нормальной работе. Для финансового оздоровления кредитной организации могут осуществляться такие меры, как: оказание финансовой помощи кредитной организации ее участниками и учредителями, а также другими лицами, изменение структуры активов и пассивов кредитной организации, изменение организационной структуры кредитной организации, приведение в соответствие размера уставного капитала, а также величины собственных средств, прочие меры, которые осуществляются в соответствии с законом о банкротстве.

Банк России также имеет право направлять кредитной организации требования о реализации ею мер по финансовому оздоровлению. В таком случае, кредитная организация не может распределять прибыть между ее участниками, учредителями, выплачивать дивиденды, а также удовлетворять требования учредителей о выделе им доли либо части доли, или выплате ее действительной стоимости, или выкупе акций кредитной организации, если эти действия способны привести к нарушению обязательных нормативов, которые установлены Банком России Дугушев Н.А. Банкротство кредитных организаций: признаки и особенности // Новая наука: Проблемы и перспективы. - 2016. - № 6-3 (85). - С. 232..

Реорганизация кредитных организаций реализуется в форме слияния либо в форме присоединения в порядке, который определен федеральным законодательством, принимаемыми в соответствии с ним нормативно-правовыми актами Банка России. Следует отметить, что несмотря на тот факт, что реорганизация считается самой предпочтительной мерой предупреждения несостоятельности кредитной организации, она не получила особого распространения по причине ее невыгодности для финансово устойчивых организаций.

Также банк России имеет право направлять в кредитную организацию требование о ее реорганизации. В случае получения требования Банка России о реорганизации кредитной организации, ее руководитель обязан в течение пяти дней с момента его получения обратиться в органы управления данной организацией с ходатайством о применении реорганизации кредитной организации. Органы управления такой организацией должны в срок не позднее десяти дней с момента получения требования реорганизации, известить Банк России о принятом ими решении Сторожилова Е.А. Отдельные особенности административных процедур реорганизации, ликвидации и банкротства кредитных организаций // Вестник Воронежского государственного университета. Серия: Право. - 2015. - № 1 (20). - С. 138..

В случае более тяжелого финансового положения, критерии которого указаны в статье 189.26 закона о банкротстве, Банк России имеет право назначить временную администрацию.

Временная администрация может быть назначена Банком России на срок не более, чем шесть месяцев. Акт Банка России о назначении временной администрации должен быть опубликован в «Вестнике Банка России» в течение десяти дней с момента его принятия. Кредитная организация имеет право обжаловать решение Банка России в арбитражном суде, что, тем не менее, не приостанавливает его деятельности.

Во время деятельности временной организации полномочия исполнительных органов кредитной организации могут быть или ограничены, или же полностью приостановлены.

В случае ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации, они имеют право лишь с согласия временной администрации совершать сделки, которые касаются передачи недвижимого имущества кредитной организации под залог, с внесением его в качестве вклада в уставный капитал третьих лиц, а также распоряжаться данным имуществом каким-то другим способом, с распоряжением другим имуществом организации, балансовая стоимость которого составляет более одного процента от стоимости активов кредитной организации, в том числе, с получением и с выдачей займов и кредитов, выдачей поручительств и гарантий, уступкой прав требования, прощением и принятием долга, отступным, новацией, с учреждением доверительного управления, а также с заинтересованными либо аффилированными в отношении кредитной организации лицами.

В случае полного приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации, временная администрация самостоятельно принимает решения обо всех сделках, кроме тех сделок, которые связаны с передачей недвижимого имущества кредитной организации в залог, аренду, внесением недвижимого имущества в качестве вклада в уставный капитал третьего лица, а также распоряжением данным имуществом каким-либо другим образом; с распоряжением другим имуществом кредитной организации, балансовая стоимость которого составляет более 5% от балансовой стоимости активов кредитной организации, в том числе с выдачей и получением займов и кредитов, выдачей поручительств и гарантий, уступкой прав требования, прощением и переводом долга, отступными, новацией, а также с учреждением доверительного управления.

Временная администрация имеет право осуществлять такие сделки исключительно с согласия совета директоров кредитной организации или общего собрания ее учредителей, участников в пределах их полномочий Туманова Л.В. Комментарий к Гражданскому процессуальному кодексу Российской Федерации (постатейный). ГПК с учетом последних изменений, внесенных Федеральным законом №140-ФЗ. - М., 2015. - С. 219..

Характерной особенностью правового регулирования, которая дает возможность сохранить имущество кредитной организации, избежать преимущественного удовлетворения требований кредиторов последних очередей, считается право Банка России на введение моратория на удовлетворение требований кредиторов. Условиями введения такого моратория следует считать: приостановление полномочий исполнительных органов кредитной организации, а также неудовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам либо невыполнение обязанности по уплате обязательных платежей в срок, который превышает семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения либо выполнения, в связи с недостаточностью либо отсутствием денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации. Мораторий может быть введен на срок не более трех месяцев.

К сожалению, указанные нами нормы не могут считаться достаточно эффективными. Кредитные организации, которые испытывают финансовые трудности, предпочитают другие процедуры, чем меры финансового оздоровления либо организации.

На практике, в преддверии процедуры банкротства огромному количеству кредиторов причиняется имущественный и моральный ущерб, в том числе, и в результате злоупотреблений со стороны органов кредитной организации, а также лиц, которые участвуют в деле о банкротстве. Задолго до появления в кредитной организации проблем, бизнес отдаляется от владения имуществом. Более половины кредитных организаций к моменту отзыва у них лицензии теряют корпоративных клиентов и вкладчиков, а также полностью утрачивают активы, фактически не проводят банковские операции. Введение Федерального закона от 29 июля 2004 г. «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» Федеральный закон от 29.07.2004 № 96-ФЗ (ред. от 22.12.2014) «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. - 2004. - № 31. - Ст. 3232. привело к появлению нового вида злоупотребления со стороны руководства кредитной организации. Так, не принимающие участия в системе страхования вкладов кредитные организации, начиная испытывать финансовые трудности и понимая, что скоро рост количества неисполненных обязательств приведет к отзыву лицензии, предлагают самым ценным клиентам, которые разместили крупные вклады, простой способ страхования сбережений на случай банкротства - переоформить вклад юридического лица на физических лиц, разделив крупный вклад на необходимое количество более мелких вкладов либо разделить крупный вклад одного физического лица на несколько более мелких, не более гарантированных государством.

Так как к моменту дробления кредитные организации уже не способны выплачивать клиенту средства, проблема может решаться внутрибанковскими проводками, перечислением средств со счета по вкладу одного клиента на счет по вновь открываемым вкладам других клиентов, с которым заключаются одновременно договоры банковского вклада. Естественно, в качестве новых клиентов выступают родственники и друзья первоначального вкладчика.

В качестве одного из способов преломления такой ситуации стало расширение мер по предупреждению банкротства кредитных организаций при помощи включения в их перечень мер по предупреждению банкротства кредитных организаций, которые осуществляются при участии Агентства по страхованию вкладов.

Агентство участвует в осуществлении мер по предупреждению банкротства кредитных организаций при наличии признаков неустойчивого финансового положения кредитной организации и получении от Банка России предложения об участии Агентства в реализации мер по предупреждению банкротства либо урегулировании обязательств кредитной организации.

Решение агентства по вопросу о целесообразности его участия в реализации мер по предупреждению банкротства либо урегулировании обязательств банка может быть им принято на основе принципа добросовестности, разумности и достаточном осведомленности о финансовом состоянии положении кредитной организации, минимизации расходов средств фонда обязательного страхования вкладов и другого имущества.

В процессе урегулирования обязательств кредитной организации может применяться передача ее имущества и обязательств другой кредитной организации, которая будет являться приобретателем.

Передача обязательств и имущества кредитной организации приобретателю подразумевает возмездную передачу приобретателю имущества кредитной организации, а в качестве встречного представления выступает исполнение приобретателем за кредитную организацию полученных от нее в порядке перевода долга обязательств перед кредиторами.

Передача обязательств и имущества осуществляется Агентством после отзыва лицензии на осуществление банковских операций на основании плана участия Агентства в регулировании обязательств кредитной организации Исаева Е.А., Шарамок Ю.А. Развитие инновационных методов предотвращения банкротства кредитных организаций в России // Интернет-журнал Науковедение. - 2016. - № 5 (36). - С. 27..

Подытоживая, отметим, что до дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций осуществляется такие меры по предупреждению банкротства кредитных организаций, которые называются досудебными процедурами: финансовое оздоровление кредитной организации; назначение временной администрации по управлению кредитной организацией; реорганизации кредитной организации; меры по предупреждению банкротства кредитной организации, которая имеет разрешение (лицензию) на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, а также на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, которые осуществляются при участии Агентства по страхованию вкладов (Агентства).

2.2 Возбуждение дела о банкротстве кредитных организаций

Возбуждение дела о банкротстве кредитной организации обуславливается большим количеством специальных предпосылок. К примеру, основания для признания кредитной организации банкротом установлены в законе о банкротстве. В частности, это срок неплатежеспособности кредитной организации, а также размер требований к кредитной организации - должнику. Заявление о признании кредитной организации банкротом может быть принято к рассмотрению арбитражным судом исключительно после отзыва ее лицензии на осуществление банковских операций Банком России.

Заявление о признании кредитной организации банкротом может приниматься арбитражным судом, а производство по делу о банкротстве может возбуждаться исключительно на основании заявлений лиц, которые указаны в пункте 1 статьи 189.61 Закона о банкротстве, если сумма требований к кредитной организации составляет не менее 1000 минимального размера оплаты труда, который установлен федеральным законом, и если указанные требования не выполнены в течение 14 дней со дня наступления даты их выполнения или же если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, стоимость ее имущества является недостаточной для выполнения обязательств данной организации перед ее кредиторами, а также уплаты обязательных платежей. Стоимость имущества и обязательств кредитной организации определяется в соответствии с методиками, которые установлены нормативно-правовыми актами Банка России Самохвалова А.Ю. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитных организаций // Вестник Саратовской государственной юридической академии - 2016. - № 4 (111) . - С. 173..

О принятии заявления о признании кредитной организации банкротом должно быть вынесено определение, которым возбуждается производство по делу о банкротстве. В своем определении о принятии заявления о признании кредитной организации банкротом арбитражный суд должен указать дату рассмотрения дела о банкротстве, а также в определении могут содержаться указания на поручение арбитражного суда Банку России о направлении заключения о наличии оснований для признания организации банкротом, на совершение субъектами, которые принимаю участие в деле о банкротстве, других действий, которые направлены на обеспечение своевременного и правильного рассмотрения дела о банкротстве, сроки совершения указанных действий.

Копии определения арбитражного суда о принятии заявления о признании кредитной организации банкротом не позже следующего дня после его вынесения должны быть направлены заявителю, в кредитную организацию, в Банк России, а в случае, который установлен пунктом 1 статьи 189.77 Закона о банкротстве, в Агентство.

В случае возбуждения производства по делу о банкротстве по заявлению субъектов, которые указаны в подпунктах 1-3, 5 пункта 1 статьи 189.61 Закона о банкротстве, если приказ Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии издавался по основаниям, которые не связаны с наличием у кредитной организации признаков банкротства, Банк России в срок не позже 10 дней со дня получения копии определения арбитражного суда о принятии заявления о признании кредитной организации банкротом и возбуждении производства по делу о банкротстве, должен направить в арбитражный суд заключение о наличии либо об отсутствии оснований для признания кредитной организации банкротом Тарасенко О.А. Банкротство кредитных организаций: особенности и проблемы правового регулирования // Актуальные проблемы российского права. - 2016. - № 8 (69). - С. 89..

Арбитражный суд в случае установления в процессе рассмотрения вопроса о принятии заявления о признании кредитной организации банкротом, что оно было подано при наличии обстоятельств, которые указаны в пункте 6 статьи 189.61 Закона о банкротстве, в частности, если нет сведений об отзыве лицензии, должен вынести определение об оставлении такого заявления без движения.

В определении об оставлении заявления без движения суд обязывает Банк России представить заключение о нецелесообразности отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций или копию приказа Банка России об отзыве такой лицензии.

Банк России обязан направить эти документы в арбитражный суд в течение месяца со дня получения определения арбитражного суда об оставлении заявления без движения.

Копии определения об оставлении заявления без движения не позже следующего дня после его вынесения, должны быть направлены заявителю, в кредитную организацию, в Банк России, а также в установленных законом случаях - в Агентство.

Если Банком России будет направлена в арбитражный суд копия приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, то заявление о признании кредитной организации банкротом будет считаться поданным в день его первоначального поступления в арбитражный суд, принимается к производству арбитражным судом в порядке, который установлен статьей 189.64 Закона о банкротстве.

Законодательство, наряду с основаниями для возвращения искового заявления, также устанавливает основания для возвращения арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом. Это может быть сделано в случае:

- установление несоответствия признаков банкротства кредитной организации, которые указаны в заявлении, требованиям, которые установлены законодательством;

- нарушение заявителем при обстоятельствах, которые определены пунктом 6 статьи 189.61 Закона о банкротстве, порядка подачи заявления, который установлен в законодательстве;

- подача заявления о признании кредитной организации банкротом, в отношении которой арбитражный суд уже возбудил дело о банкротстве;

- наличие вступившего в законную силу решения арбитражного суда о признании приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций недействительным;

- нарушение иных требований, которые указаны в законодательстве в качестве обязательных Толстой Ю.К. Гражданское право: Учебник. - М., 2015. - С. 218..

В случае получения от Банка России заключения о нецелесообразности отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, заявление о признании организации банкротом должно быть возвращено заявителю.

В случае неполучения заключения Банка России в течение месяца, арбитражный суд должен вернуть заявителю его заявление о признании кредитной организации банкротом. В таком случае лицо, которое направило в Банк России заявление об отзыве у кредитной организации лицензии, имеет право потребовать в арбитражном суде возмещения Банком России убытков, которые были причинены непринятием им решения об отзыве у кредитной организации лицензии или непринятием им решений, которые предусмотрены законодательством, и которые относятся к компетенции Банка России, об осуществлении мер по предупреждению банкротства кредитной организации.

О возвращении заявления о признании кредитной организации банкротом выносится определение. Данное определение должно быть направлено заявителю и в кредитную организацию, в Банк России, а в случаях, которые установлены в законодательстве - в Агентство.

Вынесенное арбитражным судом определение о возвращении заявления о признании кредитной организации банкротом может быть обжаловано заявителем. В случае отмены такого определения, заявление будет считаться поданным в день такой отмены.

В случае обращения в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом Банка России, принимаются во внимание представленные им доказательства наличия признаков банкротства.

Заявление о признании кредитной организации банкротом может приниматься арбитражным судом, а производство по делу о банкротстве может быть возбуждено лишь после отзыва у кредитной организации лицензии.

Лица, которые имеют право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом, кроме Банка России, имеют право направить в Банк России заявление об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление ею банковских операций с приложением документов, которые могут подтвердить наличие у кредитной организации денежных обязательств либо задолженности по обязательным платежам, а также их размер, который должен определяться на день подачи такого заявления Тарасенко О. А. Предпринимательская деятельность субъектов банковской системы России (правовой аспект): автореф. дис. ... д-ра юрид. наук. - М., 2014. - С. 12..

Сообщение о принятии арбитражным судом заявления кредитной организации о признании ее банкротом, должно быть опубликовано кредитной организацией в периодическом печатном издании по местонахождению ее самой либо ее филиалов. К заявлению кредитной организации, конкурсного кредитора либо уполномоченного органа о признании кредитной организации банкротом, вместе с документами, которые предусмотрены Арбитражным процессуальным кодексом РФ Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от 24.07.2002 № 95-ФЗ (ред. от 19.12.2016) // Собрание законодательства РФ. - 2002. - № 30. - Ст. 3012., Федеральным законом «О банкротстве», должны быть приложены:

1) уведомление о вручении Банку России, а в случаях, определенных в законодательстве - Агентству по страхованию вкладов, копии заявления о признании кредитной организации банкротом, а также копии приложенных к нему документов;

2) уведомление о вручении Банку России заявления об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в случае наступления признаков ее банкротства, а также приложенных к нему документов Шишмарева Т. П. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и практика его применения: учебное пособие для экзамена по Единой программе подготовки арбитражных управляющих. - М., 2015. - С. 84..

Делая вывод, отметим, что предпосылками для подачи заявления о признании кредитной организации банкротом является срок и размер несостоятельности. Заявление может быть подано только после отзыва Банком России лицензии на осуществление кредитной организацией банковских операций. В случаях, установленных в законе, в частности, в случае, если в заявлении отсутствует информация об отзыве Банком Росси лицензии, заявление может быть оставлено без движения до истребования у Банка России либо решения об отзыве лицензии, либо мотивированного решения о нецелесообразности отзыва лицензии. В случае получения решения о нецелесообразности отзыва лицензии, в случае, если размер или срок неплатежеспособности кредитной организации не соответствует установленному в законодательстве и в других установленных законом случаях арбитражный суд возвращает заявление заявителю. Об этом выносится определение, которое может быть обжаловано. Если заявление было принято арбитражным судом, то копии определения арбитражного суда о принятии заявления о признании кредитной организации банкротом не позже следующего дня после его вынесения должны быть направлены заявителю, в кредитную организацию, в Банк России, в Агентство.

2.3 Рассмотрение дела о банкротстве кредитных организаций судом

Под рассмотрением дел о банкротстве подразумевается установленный Арбитражным процессуальным кодексом РФ и законодательства о банкротстве особый порядок разрешения имущественного конфликта, который возник в связи с неспособностью участника экономического оборота в полном объеме удовлетворить требования кредиторов, который направлен на придание должнику особого статуса, который определяется его имущественным положением, а также необходимостью осуществления расчетов с кредиторами под контролем арбитражного суда с учетом интересов всех участников конфликта, необходимости поддержания стабильности экономических отношений.

В ходе разбирательства дела, арбитражный суд, прежде всего, руководствуясь положениями Арбитражного процессуального кодекса РФ с применением особых процессуальных норм, которые установлены в Законе о банкротстве, осуществляет непосредственно рассмотрение дела. Именно разбирательство является наиболее близким к обычному арбитражному процессу, и включает в себя такие подстадии, как возбуждение дела, подготовку дела, судебное разбирательство, вынесение решения, которое может быть обжаловано в вышестоящих инстанциях. Основной задачей разбирательства следует считать принятие обоснованного и законного судебного акта, который признается основой урегулирования существующего конфликта, однако который не завершает разрешение конфликта.

На стадии процедур банкротства арбитражным судом выполняются судебные, контрольно-надзорные, а также руководящие функции. Контроль суда реализуется посредством рассмотрения по правилам, которые закреплены в Арбитражном процессуальном кодексе РФ для судебного разбирательства, заявлений лиц, которые принимают участие в деле, руководящая роль состоит в утверждении результатов.

В процессе рассмотрения арбитражным судом дел о банкротстве кредитных организаций применяется конкурсное производство.

При банкротстве кредитных организаций не применяется наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение, которые предусмотрены главами IV, V, VI и VIII Закона о банкротстве, а применяются меры, которые указаны специально в параграфе 4.1, то есть которые имеют некоторые особенности по сравнению с общим такими процедурами Постатейный комментарий к ГК РФ, частей первой, второй, третьей / под ред. Т.Е. Абовой, М.М Богуславского, А.Ю. Кабалкина, А.Г. Лисицына-Светланова. - М., 2015. - С. 163..

Лицами, которые принимают участие в деле о банкротстве кредитных организаций, в частности, являются:

- конкурсный управляющий;

- Банк России в качестве органа банковского регулирования, а также банковского надзора;

- другие физические и юридические лица, которые привлекаются к участию в деле о банкротстве в процессе рассмотрения вопросов, которые предусмотрены подпунктами 2, 3 пункта 1 статьи 189.67 Закона о банкротстве.

Лица, которые не указаны в данном перечне, не могут обладать правами лиц, принимающих участие в деле о банкротстве кредитной организации.

В арбитражном процессе по делу о банкротстве принимают участие:

- представитель работников кредитной организации;

- представитель собрания кредиторов либо представитель комитета кредиторов кредитной организации;

- представитель учредителей, участников кредитной организации;

- другие лица в случаях, которые установлены Арбитражным процессуальным кодексом РФ и Законом о банкротстве.

В процессе рассмотрения дела о банкротстве кредитной организации решаются вопросы:

- о признании кредитной организации банкротом;

- о привлечении к ответственности в случаях, которые предусмотрены законодательством, лиц, осуществляющих контроль над кредитной организацией;

- о признании сделок недействительными либо о применении последствий недействительности сделок, которые были совершены кредитной организацией.

По результатам рассмотренных выше вопросов суд принимает решение, а во втором и третьем случае - выносит определение.

Заявление о разрешении вопросов, которые указаны в пункте втором и третьем, оплачиваются государственной пошлиной в размере, который установлен законодательством РФ о налогах и сборах для оплаты заявления о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решений третейского суда.

Дела о банкротстве кредитной организации в части разсмотрения вопроса о признании кредитной организации банкротом, рассматриваются арбитражным судом в срок, которые не превышает двух месяцев со дня принятия арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом, включая сроки подготовки дела к судебному разбирательству, принятия решения по данному вопросу.

В процессе решения вопроса о банкротстве кредитной организации, предварительное судебное заседание, которое предусмотрено Арбитражным процессуальным кодексом РФ, не проводится. Проверка обоснованности требования лица, которое обратилось с заявлением о признании кредитной организации банкротом, осуществляется в том же заседании арбитражного суда, что и рассмотрение вопроса о признании кредитной организации банкротом.

В решении о признании кредитной организации банкротом обязано быть указание на:

- открытие конкурсного производства;

- признание требований заявителя обоснованными, а также включение данного требования в реестр требований кредиторов;

- размер ежемесячного вознаграждения, которое получает конкурсный управляющий в период со дня открытия конкурсного производства и до дня определения размера вознаграждения конкурсного управляющего собранием кредиторов либо комитетом кредиторов. В решении о признании кредитной организации банкротом не должен указываться размер вознаграждения конкурсному управляющему в случае, когда полномочия конкурсного управляющего в соответствии с законом выполняет Агентство.

В решении о признании кредитной организации банкротом в случае, который предусмотрен пунктом 1 статьи 189.77 Закона о банкротстве, указывается на то, что конкурсным управляющим считается Агентство Сергеев А.П., Толстой Ю.К. Гражданское право. Учебник. 5-е изд. - М., 2013. - С. 225..

Оспаривание в судебном порядке приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии не препятствует принятию арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом, а также не признается основанием для приостановления производства по делу о признании ее банкротом.

Решение арбитражного суда о признании недействительным приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии, которое вступило в законную силу после принятия арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом, не является препятствием для рассмотрения дела о ее банкротстве по существу.

Арбитражный суд, которым было принято решение о признании кредитной организации банкротом, должно направить такое решение в Банк России, уполномоченным регистрирующим органам с целью внесения ими в единый государственный реестр юридических лиц записи о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации Сергеев А.П. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации (постатейный). - М., 2016. - С. 249..

Решение об отказе в признании кредитной организации банкротом может быть принято арбитражным судом в случае:

- если отсутствуют признаки банкротства, которые предусмотрены статьей 189.8 Закона о банкротстве;

- в случае установления фиктивного банкротства, если заявление о признании кредитной организации было подано самой кредитной организацией - должником.

В случае установления арбитражным судом отсутствия признаков банкротства либо в случае если был установлен факт фиктивного банкротства, кредитная организация подлежит принудительной ликвидации в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 03.07.2016) «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 6. - Ст. 492..

Арбитражный суд должен прекратить производство по делу о банкротстве в случае: признания в ходе судебного разбирательства требований заявителя, которые являлись основанием для возбуждения дела о банкротстве, необоснованными; удовлетворения всех требований кредиторов, которые включены в реестр требований кредиторов в порядке, установленном законодательством; завершения конкурсного производства.

В первом указанном случае прекращают действовать ограничения, которые предусмотрены законодательством и которые явились последствиями открытия конкурсного производства. Прекращение производства по делу о банкротстве не влечет за собой прекращения действия последствий отзыва лицензии на осуществление банковских операций, которые предусмотрены Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Прекращение арбитражным судом производства по делу о банкротстве, если другое не установлено законодательством, считается основанием для подачи Банком России заявления о принудительной ликвидации в том порядке, который определен Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» Степанов С.А. Комментарий к Гражданскому Кодексу Российской Федерации (учебно-практический). К части четвертой. - М., 2016. - С. 219..

Определения и решения арбитражного суда, которые были вынесены в ходе рассмотрения дела о банкротстве, могут быть обжалованы в порядке, который установлен Законом о банкротстве. В процессе рассмотрения в вышестоящих судебных инстанциях жалоб на определения арбитражного суда, суд, которым было вынесено определение, должен направить в вышестоящий суд лишь те материалы дела о банкротстве, которые непосредственно касаются спора кредитной организации с кредитором либо уполномоченным органом об установлении размера, состава, обоснованности и очередности удовлетворения требований.

Определения, которые разрешают разногласия между конкурсным управляющим и кредиторами, либо жалобы кредиторов о нарушении их прав и интересов, должны быть направлены арбитражным судом в кредитную организацию, конкурсному управляющему, а также лицам, которые обратились в арбитражный суд с жалобой либо заявлением о разрешении разногласий или которые принимали участие в рассмотрении судом жалоб либо заявлений. Если иное не установлено законодательством, копии судебных актов должны быть направлены судом указанным в законе лицам в пятидневный срок со дня их принятия. Лица, которые принимают участие в деле о банкротстве, а также лица, которые участвуют в арбитражном процессе по делу о банкротстве, имеют право требовать от конкурсного управляющего ознакомления с любыми судебными актами по делу о банкротстве либо предоставления им копии данных актов за счет указанных субъектов Ерохина О.И. Особенности банкротства кредитных организаций в России // Новая наука: Опыт, традиции, инновации. - 2016. - № 5-3 (83). - С. 164-166..

Таким образом, подводя итог, отметим, что дела о банкротстве кредитной организации рассматривается арбитражным судом коллегиально в течение двух месяцев со дня поступления в суд заявления. Лицами, которые принимают участие в деле о банкротстве кредитных организаций, в частности, являются: конкурсный управляющий; Банк России в качестве органа банковского регулирования, а также банковского надзора; другие физические и юридические лица. Суд отказывает в признании кредитной организации банкротом в случае, если отсутствуют признаки банкротства либо если есть признаки фиктивного банкротства. Суд прекращает производство по делу, если были выполнены все требования кредиторов, было завершено конкурсное производство, требования лица, которым было подано заявление, признаны необоснованными. Спор о правоверности отзыва у кредитной организации либо признание такого отзыва незаконным не является основанием для прекращения производства по делу о банкротстве. Решение о признании кредитной организации банкротом должно быть направлено уполномоченным субъектом с целью инициирования процедуры ликвидации кредитной организации.



Глава 3. Проблемы правового регулирования банкротства кредитных организаций, зарубежный опыт правового регулирования банкротства кредитных организаций

3.1 Правовые проблемы банкротства кредитных организаций

Реалии современной жизни являются такими, что ни одна, даже самая стабильная финансовая организация не застрахована от неблагоприятных для нее экономических последствии. На современном этапе тема банкротства кредитных организаций является очень актуальной. Это обуславливается, как общей нестабильной финансовой ситуацией в мире, введением персональных санкций в отношении конкретных коммерческих банков, а также целых секторов экономики, так и низкой финансовой платежной дисциплиной и низким уровнем юридической ответственности должностных лиц кредитных организаций. В 2015 году в законодательство о банкротстве кредитных организаций были внесены существенные изменения. Это дало возможность в существенной степени нивелировать отрицательный эффект, который был вызван неспособностью кредитных организаций выполнять возложенные на них обязательства и, как следствие, их банкротство Абдулова Г.Г., Горшенина А.П. Банкротство кредитных организаций // Вестник магистратуры. - 2013. - № 12. - С. 114..

Отдельные положения закона «О несостоятельности (банкротстве)» вызывают дискуссии среди ученых и правоприменителей. Необходимость регламентации процесса банкротства кредитной организации специальными нормами законодательства основывается на специфике самого должника, его природы. Деятельность кредитных организаций, несмотря на тот факт, что они являются, зачастую, частными организациями, носит публично-правовой характер.

Безусловно, банки и другие кредитные организации владеют собственным имуществом, то есть денежными средствами, зданиями, уставным капиталом, но, кроме этого, кредитные организации также используют привлеченные денежные средства юридических и физических лиц.

Если финансовое состояние должника характеризуется неплатежеспособностью, то может быть инициирован процесс банкротства Попрядухина И.В. О правовых проблемах несостоятельности (банкротства) кредитных организаций// Вектор науки Тольяттинского государственного университета. Серия: Юридические науки. - 2016. - № 3 (26). - С. 84..

В соответствии с положениями Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», несостоятельность (банкротство) представляет собой признанную арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (либо) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Его можно охарактеризовать в качестве многостадийного процесса, который подразумевает под собой совокупность планомерно сменяющих друг друга процедур. Процесс банкротства начинается с введения процедуры наблюдения. На втором этапе подлежат применению правила о такой процедуре банкротства как финансовое оздоровление. Третьей процедурой считается внешнее управление.

Каждая из данных процедур имеет свои особенности содержания, сроки, а также последствия введения.

Завершающей стадией процесса банкротства считается конкурсное производство. Законодательство также допускает заключение мирового соглашения.

Но банкротство даже такой категории как юридические лица имеет свои особенности в зависимости от вида субъекта. К специальным субъектам принято относить и кредитные организации - юридические лица, которые для извлечения прибыли в качестве основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка России (далее - Банк России) имеют право осуществлять банковские операции.

К кредитным организациям не подлежат применению правила о таких процедурах банкротства, как наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, а также мировое соглашение.

Проанализировав законодательство Российской Федерации, можно прийти к выводу, что банкротство кредитных организаций регламентировано специальными нормами закона. Несмотря на тот факт, что Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» кредитных организаций утратил силу, его положения, с некоторой переработкой, вошли в качестве особенной части Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» Барашян М. М. Актуальные вопросы несостоятельности (банкротства) кредитных организаций // Юридический вестник. Ростов-на-Дону, - 2013. - № 3. - С. 19..

Процесс банкротства в рамках российской модели представляется весьма длительной процедурой. Он существенно осложняется и наличием среди лиц, которые принимают участие в рассмотрении дела о банкротстве кредитных организаций специальных субъектов, таких как: Банк России, Агентство по страхованию вкладов, временной администрации, кредитной организации как должника. Каждый из них наделен особым, набором прав и обязанностей, которые характерны исключительно для него. Ввиду этого представляется интересным взаимодействие всех данных субъектов в рамках процесса о банкротстве.

Далеко не каждый участник рынка в ситуации, когда его долги превышают активы, имеет возможность самостоятельно преодолеть кризис. В таких случаях вступает в действие правовой механизм признания данного должника банкротом.

Как уже было сказано, банки и другие кредитные организации владеют собственным имуществом - денежными средствами, зданиями, уставным капиталом, но весьма часто кредитные организации также используют привлеченные денежные средства юридических и физических лиц.

В этом случае самой слабой и наименее защищенной стороной при банкротстве предприятий считаются кредиторы. В связи с этим, все положения закона «О несостоятельности (банкротстве)» изложены при учете регламентации положений о составе включаемого в конкурсную массу имущества, об очередности удовлетворения требований. Таким образом, законодатель защищает права кредиторов, создав определенные гарантии.

Вопрос урегулирования требований кредиторов является одним из самых важных в ходе процедуры банкротства кредитной организации. Банкротство кредитной организации является не разовой вспышкой, а неким подобием гирлянды. Во многих случаях банкротство самой кредитной организации может повлечь за собой наступление банкротства юридических лиц - вкладчиков, а они в свою очередь влекут наступление неплатежеспособности своих контрагентов. Неисполнение банком обязанностей в отношении вкладчиков - физических лиц, также может иметь очень серьезные социальные последствия.

Урегулирование требований кредиторов осуществляется конкурсным управляющим в рамках одноименной процедуры. Его действия в основном считаются направленными на своевременное установление и полный учет требований кредиторов, а также проведение расчетов с ними Анисимов А.П., Рыженков А.Я., Чаркин С.А. Гражданское право. Общая часть. Учебник. - М., 2016. - С. 359..

Следует отметить, что федеральным законом от 22.12.2014 г. № 432-ФЗ Федеральный закон от 22.12.2014 № 432-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. - 2014. - № 52 (часть I). - Ст. 7543. внесены изменения в федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)». В качестве структурного элемента в его содержание был введен параграф 4.1, который регулирует процесс банкротства кредитных организаций.

Одновременно с этим утратил юридическую силу действующий ранее федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Теперь закон «О несостоятельности (банкротстве)» охватывает, как общие положения о банкротстве организаций, так и положения о несостоятельности специальных субъектов - кредитных организаций.

Необходимо отметить дополнительные механизмы защиты кредиторами своих прав.

Прежде всего, несостоятельность кредитной организации признается исключительно арбитражным судом. В это же время банкротство других организаций может быть объявлено должником добровольно. В свою очередь, основанием для возбуждения производства по делу о банкротстве является предварительный отзыв Банком России лицензии у кредитной организации.

Помимо этого, положения закона о банкротстве кредитных организаций не содержат требования должника к объему требований, удовлетворение которых невозможно. Кроме того, сокращено время неплатежеспособности с трех месяцев до четырнадцати дней.

Также, при рассмотрении дел в отношении кредитных организаций применяется исключительно конкурсное производство. Другие процедуры не используются Жукова Т.М. Особенности несостоятельности (банкротства) кредитных организаций // Российская национальная правовая система: современное состояние, тенденции и перспективы развития. - 2015. - № 1. - С. 172..

Наконец, кредиторы кредитной организации имеют право предъявлять свои требования в любой момент в ходе конкурсного производства, причем не в арбитражный суд, а конкурсному управляющему, который по результатам рассмотрения не позднее 30 рабочих дней со дня получения такого требования должен внести его в реестр требований кредиторов или отказывает в таком включении, о чем кредитор должен быть уведомлен в письменной форме.

Порядок очередности удовлетворения требований кредиторов должника признается одним из наиболее дискуссионных вопросов, возникающих в ходе конкурсного производства при банкротстве кредитных организаций.

Анализируя состав первой очереди удовлетворения требований кредиторов кредитной организации, можно сделать вывод, что их состав более обширный по сравнению с другими организациями. Так в состав первой очереди дополнительно включаются требования Агентства по страхованию вкладов, которые перешли к нему в результате осуществления выплат вкладчикам в рамках системы страхования вкладов; требования Банка России, которые перешли к нему в результате осуществления выплат по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, которые не принимают участия в системе страхования вкладов.

В соответствии с нашим мнением, такое увеличение кредиторов первой очереди противоречит целям банкротства - соразмерному удовлетворению требований кредиторов, а также принципам добросовестности, справедливости и разумности.

В этом случае было бы целесообразно ограничить требования кредиторов первой очереди, ограничив их только требованиями физических лиц, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни либо здоровью и осуществляет компенсацию морального вреда, а также требования физических лиц о возврате суммы основного долга, процентов по договорам банковского вклада и счета.