Управление инновациями

Реконструированные в 1980-х годах вращающиеся печи способны ежегодно производить свыше 2 миллионов тонн прекрасного высокоактивного клинкера. Кроме традиционных видов портландцемента, на предприятии освоен выпуск сульфатостойкого и быстротвердеющего цемента, цемента на основе клинкера нормированного состава, цемента для производства разнообразных сухих смесей. Все они успешно используются для изготовления шифера и труб, стеновых панелей и плит перекрытий, тротуарной плитки различной конфигурации, при строительстве дорог, транспортных развязок и мостов, аэродромов, портовых сооружений.

Для более полного удовлетворения рынка высококачественным цементом в  2004 году закончено строительство нового цеха помола цемента с тремя цементными мельницами мощностью 1 млн. тонн, что позволило довести общие мощности по помолу цемента до 3,6 млн. тонн цемента в год.

В январе 2006 г. на заводе завершен первый этап работ по внедрению комплексной системы управления. Автоматизировано управление финансовым и оперативным учетом, себестоимостью готовой продукции, процессами закупок материалов, хранением и отгрузками готовой продукции.

В результате внедрения системы повысилась эффективность сбытовой деятельности компании. Автоматизирован процесс ежесуточного и ежемесячного планирования отгрузок и контроля за выполнением планов.

В рамках холдинга ОАО «ЕВРОЦЕМЕНТ груп» создано единое информационное пространство, где подразделения работают по единым учетным принципам и стандартам отчетов. В течение суток с информационной поддержкой системы перераспределяются тысячи заказов в зависимости от рыночного спроса и наличия необходимой продукции. Это дает компании серьезные конкурентные преимущества, так как она имеет возможность выполнить обязательства перед клиентом, быстро перераспределяя заказы на продукцию между заводами и эффективно управляя отгрузками и поставками продукции.

В рамках автоматизации холдинга начато внедрение системы управления железнодорожными перевозками. Это поможет существенно ускорить процесс их оформления. В ближайшем будущем планируется автоматизировать управление техническим обслуживанием и ремонтами, учет персонала и расчет заработной платы.

На заводе проведены мероприятия по устранению подсосов в газоходах и корпусах, улучшена работа оборудования по уборке пыли, что позволяет повысить КПД фильтров. Закуплены и установлены осадительные электроды для электрофильтров. Смонтированы новые рукавные фильтры, выполнены работы по пылеподавлению в местах пересыпки цемента, постоянно ведется ремонт и замена фильтров вращающихся печей. Также были проведены капитальные ремонты всех вращающихся печей. Особое внимание уделялось аспирационным системам технологических линий.

Для испытаний цементов по европейским стандартам EN 196, предприятие приобрело современное лабораторное оборудование, которое позволило расширить инструментальную базу для проведения исследовательских работ.

Осуществлена модернизация двух цементных мельниц 4х13,5 м с переводом на замкнутый цикл помола цемента. Введены в эксплуатацию высокопроизводительные немецкие сепараторы QDK-29-N, современные дозаторы и целый комплекс современного технологического оборудования. Внедрение современного импортного оборудования позволило значительно повысить производительность мельниц, снизить удельный расход электроэнергии, а самое главное повысить качество выпускаемого цемента.

В 2007 г. на предприятии планируется провести модернизацию существующего природоохранного оборудования и установить новые виды оборудования.

Кроме того, в этом году начнутся работы по замене электрофильтра сушильного барабана, а также будет укомплектована современным оборудованием санитарно-экологическая лаборатория.

Предусматривается также продолжить работы по установке современных фильтров для очистки отходящих газов от печных агрегатов с вращающимися печами обжига клинкера, от помольных установок, в том числе с замкнутым циклом помола цемента, и др.

2.3 Комплексная характеристика нововведения

В данном разделе необходимо сформировать портфель инновационных проектов организации, соответствующий ее стратегии и современному положению. Рассмотрим предлагаемые к реализации нововведения по следующим направлениям:

Ю технический аспект (основные характеристики новой продукции, услуги или технологии);

Ю организационный аспект (описание основных этапов инновационного процесса);

Ю экономический аспект (прогнозируемое изменение экономических показателей, связанное с реализацией проекта).

Проект А. Организация производства вяжущих низкой водопотребности

На исследуемом предприятии цемент производится устаревшим и энергоемким «мокрым способом». Он требует огромных затрат топлива и энергии, цены на которые постоянно растут. А так как увеличение тарифов естественных монополий ведет к повышению себестоимости, следовательно, растет и отпускная цена на цемент. Это, в свою очередь, ведет к резкому сокращению сбыта продукции, и, соответственно, к снижению прибыльности. Поэтому на данном предприятии необходимо внедрение высокоэффективных энергосберегающих технологий и доведение доли сухого способа производства цемента хотя бы до 20-30%.

Технический аспект

ОАО «Белгородский цемент» предлагается купить линию по производству вяжущих низкой водопотребности (далее - ВНВ). Создание новых видов вяжущих обеспечивает снижение расхода клинкерной части цемента на 40-50%, приближает производство вяжущего к объектам строительства и, как следствие, снижает транспортные расходы до 70%. На основе этих вяжущих создаются строительные материалы низкой энергоемкости.

Таким образом, актуальность разработки заключается в том, что по технологии получения ВНВ из имеющегося клинкера можно получать в 1,5-2 раза больше вяжущего материала нормального качества и значительно экономить энергозатраты на его производство (80 кг. условного топлива против 210 кг.).

Вяжущие низкой водопотребности ВНВ получают путем совместной обработки цементного клинкера (или портландцемента) и специального модификатора, а также при необходимости активной минеральной добавки (золы-уноса, пуццоланы, шлака и т. п.) и/или наполнителя, а также гипсового камня (гипса) в помольных агрегатах.

Проведем оценку основных характеристик разработки, обеспечивающих конкурентоспособность:

1. Научно-технический уровень:

1.1. По отношению к лучшим отечественным образцам:

ВНВ по сравнению с портландцементом обеспечивает повышение гидравлической активности, в среднем, на 50 МПа в 28-суточном возрасте. Марки ВНВ по прочности достигают 800-1100. Достоинства: экономия клинкера - до 60%; тепловых и энергетических ресурсов на 35-45%

1.2. По отношению к лучшим мировым образцам:

Анализ мировой практики и литературных источников показывает, что аналог ВНВ отсутствует.

2. Экологичность:

Предлагаемая технология способствует решению экологических проблем, т.к. предполагает использование отходов металлургической, энергетической и горнорудной отраслей промышленности (зол, шлаков и т.д.).

3. Наличие конкретных потребителей:

Строительная отрасль России, предприятия топливно-энергетического комплекса.

Использование на практике принципов механохимической активации позволило получить вяжущие, качество которых при содержании в них 50-70 процентов минеральных добавок не уступает качеству цементов марок 500-600 (класса 45 по EN). При замене гипса в ВНВ на химические регуляторы схватывания и твердения, а также с применением специальных добавок, понижающих точку замерзания воды в бетоне, получена широкая гамма вяжущих для ведения бетонных работ при отрицательных температурах. Одно то, что бетоны на основе ВНВ имеют в 1,5 раза большую, чем обычные бетоны, морозостойкость (200-300 циклов) делает их куда более эффективными для изготовления наружных стеновых и цокольных панелей. Вяжущие низкой водопотребности (ВНВ) применяются в строительстве при возведении монолитных зданий и сооружений, при производстве сборных бетонных и железобетонных изделий и там, где требуются безвибрационные технологии и беспропарочные режимы твердения изделий.

Вяжущие низкой водопотребности декоративные (ВНВД) - гидравлическое вяжущее вещество, получаемое совместной механохимической обработкой белого, цветного или серого (обычного) портландцемента, красителей, сухого модификатора и, при необходимости, минеральных добавок. Вяжущие низкой водопотребности декоративные (ВНВД) применяются в строительстве при производстве белых и цветных бетонных плит, камней, блоков и других архитектурных строительных изделий, а также при изготовление белых и цветных декоративных сухих смесей, растворов, бетонов, покрытий и фактурных слоев. Применение ВНВД позволяет получать декоративные материалы и изделия, обладающие высокой прочностью, морозостойкостью, водонепроницаемостью, низкой истираемостью при высокой точности копирования формообразующей поверхности.

При этом использование цветных цементов и сухих минеральных красителей широкой цветовой гаммы, в сочетании с повышенной способностью бетонных смесей на ВНВ копировать рельефные рисунки любой сложности, позволит значительно упростить и удешевить изготовление декоративных облицовочных, повысить их художественно-архитектурную выразительность. Вследствие того, что бетонные смеси на ВНВ не требуют еще и тепловой обработки, широкое применение в производстве декоративных элементов для фасадов, интерьеров и малых архитектурных форм, могут найти матрицы и вкладыши из каучукосодержащих материалов - тиокола или виксинта, что кроме всего прочего, еще существенно снизит затраты труда на их изготовление и стоимость самих изделий.

Применение ВНВ позволяет потенциально увеличить реальную активность цемента в 2-2,8 раза, и соответственно, прочность бетона в 1,5-2 раза. Дальнейшее повышение прочности ограничивается свойствами и характеристиками заполнителей. Ясно, что такой прирост прочности может быть реализован в виде существенных технологических преимуществ.

Потенциальные возможности увеличения прочности бетона могут быть преобразованы в различные превышенные другие его характеристики и особенно технологические его свойства. Внедрение ВНВ с этой точки зрения обеспечивает возможности расширения этих свойств, которые позволяют говорить о принципиально новых технологических возможностях бетонных смесей.

Необходимо отметить, что использование ВНВ вместо цемента с различными добавками, вводимыми в бетономешалку, значительно (в 2-3 раза) увеличивает время начала и окончания схватывания бетонной смеси, что позволяет перевозить ее на значительно большие расстояния. Это в свою очередь приведет к тому, что в целом по каждому району строительства можно будет обходиться меньшим количеством бетонных заводов.

Применение ВНВ позволяет сократить в зимних условиях ухода за бетонной смесью, а также уменьшить продолжительность технологических перерывов, назначаемых обычно для набора прочности бетона. Может быть сокращено так же время ухода за свежеуложенным бетоном в жаркое время года и, естественно, снижены затраты труда, расход воды и т. д.

В целом же применение ВНВ в условиях стройплощадки, расширяя технологические и физико-механические свойства бетона и условия его применения не требует каких-либо существенных изменений в технологии бетонных работ.

Организационный аспект

Изготовление ВНВ может производиться полунепрерывным (поточным) или периодическим способами производства. Организация производственного процесса основывается на следующих принципах:

Прямоточность - горизонтальная, прямолинейная - сырьё, полупродукты перемещаются к рабочим постам периодически конвейерными механизмами.

Ритмичность - повторяемость каждой операции и всего технологического процесса в целом через строго установленные промежутки времени.

Непрерывность - каждая последующая операция процесса выполняется после окончания предыдущей операции, оборудование и обслуживающий персонал не простаивают.

Для изготовления вяжущего необходим комплект оборудования, состоящий из бункеров для исходных материалов (минеральных наполнителей, клинкера или цемента, модификаторов), помольного устройства, емкости для хранения ВНВ. Оборудование размещается на площадке 18х54 м. Обеспечение энергоносителем в 400 кВт.

На рис. 3.1 приведена технологическая схема производства ВНВ с помощью автоматизированного комплекса для производства тонкомолотых вяжущих и специальных цементов Поток-12.

Рис. 3. 1. Технологическая схема производства вяжущих низкой водопотребности

Условные обозначения:

1. Печь

2. Нория (шнековый транспортер)

3. Приемный бункер

4. Дозатор песка (сыпучих добавок и т.п.)

5. Цементная емкость

6. Дозатор цемента

7. Смеситель

8. Приемный бункер

9. Шнековый транспортер

10. Помольная установка (совместный помол цемента и песка)

11. Пневмопровод

12. Цементные силоса

Экономический аспект

Для изготовления вяжущих низкой водопотребности необходим комплект оборудования, состоящий из бункеров для исходных материалов (минеральных наполнителей, клинкера или цемента, модификаторов), помольного устройства, емкости для хранения вяжущих низкой водопотребности.

Производительность установки - 20 тыс. т. в год. Оборудование размещается на площадке 18х54 м2. Обеспечение энергоносителем в 400 кВт.

На изготовление и строительство промышленной линии производительностью 20 тыс. т. в год необходимо взять кредит в банке, равный 23640 тыс. руб. Потенциальный объем продаж вяжущих должен составить около 168 млн. долл.

Для производства вяжущих у предприятия возникает потребность в дополнительном персонале. При работе в 3 смены необходимо привлечь 5 человек рабочих и 1 мастера (в смену). Таким образом, общая потребность в персонале составит 18 человек. Для работы на новом оборудовании персоналу обязательно необходимо пройти обучение и сдать квалификационный экзамен.

Мероприятия по охране труда в ОАО "Белгородский цемент" по производству вяжущих низкой водопотребности должны проводиться в соответствии с «Гигиеническими требованиями к предприятиям производства строительных материалов и конструкций» от 11.06.2003. (гл. XX. Производство вяжущих материалов: цемента, гипса, алебастра, извести, гаджи и др.)

Основные технологические процессы следует комплексно автоматизировать, иметь дистанционное управление с пультов, располагающихся в изолированных помещениях с допустимыми условиями труда.

Все бетоны на основе вяжущих низкой водопотребности отличаются значительно меньшей энергоемкостью, а с экологической точки зрения новая технология позволяет почти вдвое сократить выбросы промышленных газов в цементной промышленности и вовлечь в производство огромное количество разнообразных техногенных отходов. Воздух, удаляемый из печей при производстве вяжущих, предварительно очищается в осадочной шахте, в циклонах и окончательно в рукавных фильтрах и электрофильтрах. Проект B как раз и подразумевает внедрение электрофильтра.

Проект B. Организация внедрения электрофильтра

Необходимость замены фильтра в ОАО "Белгородский цемент" вызвана тем, что он был установлен в 1991 году. Несмотря на неоднократно проводившиеся капитальные ремонты, эффективность пылеулавливающего оборудования резко снизилась. Реализация данного проекта позволит существенно улучшить экологическую обстановку на предприятии.

Технический аспект

После установки нового электрофильтра на исследуемом предприятии пылевыбросы на вращающейся печи №1 должны сократиться на 94%.

Вертикальный электрофильтр-труба будет рассчитан в соответствии с исходными данными, предоставленными в технических требованиях на разработку проектно-конструкторской документации (табл. 3.1).

Таблица 3.1

Исходные данные для расчета

Наименование параметра	Значение
Общий объем пылегазовоздушной смеси, поступающей на электрофильтр, м3/ч (с учетом ковшового транспортера)	50 000 (80 000)
Температура пылегазовоздушной смеси перед электрофильтром, С?	120…170
Запыленность пылегазовоздушной смеси перед циклонами, г/м3	50
Требуемая запыленность пылегазовоздушной смеси после электрофильтра, г/м3	0,05

Технические показатели электрофильтра сведены в таблицу 3.2.

Таблица 3.2

Технические характеристики электрофильтра

Параметр	ЭВУ 28-15-9-7WS640-400
Производительность по очищенному газу, м3/ч	70000
Запыленность газа на выходе, г/м3	0,05
Температура очищаемого газа, С°	120...170
Количество газовых проходов, шт.	15
Площадь активного сечения, м2	28
Скорость газов в активном сечении, м/с	0,7
Межэлектродное расстояние, мм	400
Количество осадительных электродов, шт.	16
Количество элементов в осадительном электроде, шт.	7
Ширина элемента осадительного электрода, мм	640
Высота осадительного электрода, мм	9100
Количество коронирующих электродов, шт.	15
Расчетная площадь осаждения осадительных электродов, м2	1400
Активная длинна полей, м	9,1
Время пребывания частиц в активной зоне, с	13
Удельная площадь осаждения, м2/м3/с	75
Габариты, мм длина ширина высота	5800 6600 19000

Организационный аспект

Электрофильтр состоит из следующих элементов:

* Корпуса

* Системы газораспределения

* Осадительных и коронирующих электродов

* Системы встряхивания

* Питания высокого напряжения

Корпус

Корпус состоит из опорного пояса с щелевым бункером, стоек, стеновых панелей и крыши.

Конструкция корпуса выполнена с расчетом нести нагрузку от собственной массы, внутреннего оборудования, теплоизоляции, усилия, вызванные внутренним разрежением, климатические нагрузки и дополнительные нагрузки, связанные с условиями эксплуатации.

К стенкам корпуса привариваются уголки, предназначенные для опоры осадительных электродов. На крыше устанавливаются изоляторы, на которые через систему балок, опираются коронирующие электроды. Нагрузка через стойки передается на опорный пояс и постамент. Изоляторы защищены специальными металлическими кожухами со съемной крышкой.

Стеновые панели и потолок в виде укрупненных секций с теплоизоляцией поставляются на монтажную площадку, где собираются в цельную конструкцию и крепятся к несущим конструкциям корпуса. Данная технология позволяет сэкономить время и средства по теплоизолированию корпуса электрофильтра на 80%.

Корпус электрофильтра содержит в соответствующих местах герметичные смотровые люки круглого или элептического сечения, снабженные защитным устройством блокировки. На конструкцию люков разработаны технические условия ТУ У 29.2 - 32372595 - 009 - 2004.

Внутреннее механическое оборудование

Система газораспределения

Система газораспределения не имеет ярко выраженной конструкции, т.е. разработана целая система, позволяющая улучшить газораспределение и снизить вторичный унос. Запыленный поток по газоходу попадает в вертикальный электрофильтр выше опорного пояса. На входе устанавливается решетка из уголков. Второй частью входящей в систему газораспределения являются специальные карманы, прикрепленные к осадительным электродам. Данные карманы обеспечивают свободное падение уловленной пыли без ее контакта с запыленным потоком на входе в электрофильтр.

Осадительные электроды

Осадительный электрод WS - формы изготавливается из листовой стали 08Ю толщиной 1,2...1,5 мм методом холодного профилирования. Профиль WS640 работает при температуре 350°С, большим преимуществом которого является повышенная жесткость, абразивная стойкость, препятствие вторичному уносу пыли, а также очень низкое аэродинамическое сопротивление.

Рис.3.2. Электрод осадительный

В верхней части элементы крепятся к балке подвеса, которая устанавливается на специальные опоры. В нижней части к элементам крепится балка встряхивания воспринимающая на себя удар молотка при встряхивании и передающая вибрацию на осадительный электрод.

На конструкцию осадительных электродов утверждены технические условия ТУ У 29.2-32372595-001-2003.

Коронирующие электроды

В качестве элемента коронирующего электрода применяется V-образный элемент с длиной иглы до 25 мм. Конструкция коронирующего электрода является жесткой и позволяет применять элементы длиной до 4 м. Элементы устанавливаются в плоскую рамную конструкцию, образуя коронирующий электрод.

Коронирующие электроды через систему балок опираются на керамические изоляторы, устанавливаемые на крыше электрофильтра.

Рис. 3.3. Коронирующий электрод

Конструкция коронирующих элементов исключает так называемые пережоги дуговым разрядом.

На конструкцию коронирующих электродов утверждены технические условия ТУ У 29.2-32372595-001-2003.

Механизм встряхивания осадительных электродов

Система состоит из вала встряхивания, на котором расположены со смещением под углом (веером) молотки.

Весь комплекс приводится в действие с помощью редукторного двигателя, вращающегося с низкой скоростью. Механизм встряхивания с мотор-редуктором располагается на площадке обслуживания снаружи электрофильтра, что позволяет беспрепятственно обслуживать весь механизм.

Используемое устройство имеет преимущество в том, что обеспечивает продольное встряхивание ряда осадительных электродов, ограничивая, таким образом, повторное поднятие пыли. Для встряхивания осадительных электродов применяется двустороннее встряхивание. Это выполнено с целью снижения силы удара, а соответственно и снижения вторичного уноса. Форма молотка обеспечивает его надежность.

На конструкцию утверждены технические условия ТУ У 29.2 - 32372595 -012-2004.

Механизм встряхивания коронирующих электродов

Узел встряхивания коронирующих электродов, разработанный нашей фирмой не имеет аналогов в мире и позволяет значительно упростить конструкцию электрофильтра и повысить эффективность его работы. А именно не требуется вал изолятор, защищающий электрофильтр от электропробоев. Встряхивание производится пневмоимпульсным путем. Особенностью системы является высокая степень работоспособности за счет отсутствия вращающихся частей: валов и вал- изоляторов.

Отказ от системы механического встряхивания коронирующих электродов путем подъема и сброса молотков, расположенных над электродной системой, уменьшает на 15% объем корпуса электрофильтра, что повышает коэффициент использования объема электрофильтра под создание поля коронного разряда. Такого результата пока не имеют ведущие мировые производители электрофильтров.

Электрическое оборудование

Питание высокого напряжения

Питание полей электрофильтра осуществляется от высоковольтного повышающе-выпрямительного агрегата.

Преобразовательный агрегат серии АТФИ

Агрегат серии АТФИ с системой управления серии АРН-МП предназначен для питания током высокого напряжения полей промышленных электрофильтров.

Повышающе-выпрямительное устройство смонтировано в баке, заполненном трансформаторным маслом, и при помощи высоковольтного соединителя и шины присоединяется к полю электрофильтра. Управление агрегатом осуществляется при помощи системы управления серии АРН-МП, которая вместе с автоматическим выключателем и тиристорным блоком расположена в шкафу управления.

Агрегат оснащен защитой от перегрева масла. Он состоит из следующих основных частей:

1 - повысительно-выпрямительного устройства;

2 - высоковольтного соединителя;

3 - шкафа управления;

4 - системы управления.

Шкаф управления может быть навешен на агрегат или расположен отдельно от последнего на расстоянии до 300 м.

Преобразовательный агрегат серии АТФИ с микропроцессорной системой управления серии АРН-МП позволит повысить степень очистки в электрофильтре на 0,8 - 1,0 % и снизить энергозатраты на 10 - 15 %, а в черезпериодном режиме - до 50 %.

Прибор автоматического регулирования напряжения электроагрегата электрофильтра

Прибор автоматического регулирования напряжения (далее АРН-МП) осуществляет операции управления, контроля и сигнализации. Он включает в себя элементы регулирования мощности, электронику управления, контрольно-измерительные приборы, регуляторы, сигнализацию. Прибор может монтироваться вместе и на расстоянии от агрегата питания и быть взаимосвязанным с персональным компьютером (далее ПК). Его схема позволяет выполнять ручное и автоматическое регулирование режимов работы, защиту от коротких замыканий, местную и дистанционную сигнализацию аварийных режимов, дистанционное и местное измерение исходных параметров. Прибор АРН-МП повышает надежность работы электрофильтра и степень очистки газов.

Электрические шкафы

Шкаф управления исполнительными механизмами (СУФ), устанавливается в отдельном помещении. Шкаф СУФ содержит - программируемый логический контроллер, автоматические выключатели, пускатели, промежуточные реле и клемники.

Шкаф местного управления исполнительными механизмами (СК), устанавливается в непосредственной близости от исполнительных механизмов. Шкаф СК содержит - переключатели, кнопочные посты, клемники.

Кабельная продукция

Кабельная продукция для питания всех механизмов электрофильтра поставляется полнокомплектно.

Экономический аспект

Объем полнокомплектной поставки электрофильтра-трубы приведен в таблице 3.3.

Таблица 3.3

Объем поставки

№	Наименование этапов, вид продукции	Ед. изм.	Кол-во
1.	Комплект рабочей и эксплуатационной документации, в т.ч.: * Общие виды; * Паспорт; * Инструкция по эксплуатации; * Инструкция по монтажу и пуско-наладке электрофильтра; * Программа и методика испытаний.	Компл.	4
2.	Корпус электрофильтра, в т.ч.: * опорный пояс; * бункер; * стойки; * стеновые панели с теплоизоляцией и обшивкой; * крыша с теплоизоляцией и обшивкой.	Компл.	1
3.	* Металлические конструкции (лестницы, площадки обслуживания).	Компл.	1
4.	Внутреннее механическое оборудование, в т.ч.: * Осадительные электроды; * Коронирующие электроды; * Блоки встряхивания осадительных электродов; * Система встряхивания коронирующих электродов; * Узел подвеса коронирующих электродов; * Элемент сборки опорных изоляторов; * Люки и др.	Компл.	1
5.	Покупное электрооборудование, в т.ч.: * Агрегаты питания, импульсный (высоковольтный выпрямитель) с системой управления; * Мотор-редуктор для блоков встряхивания осадительных электродов; * Электрические шкафы; * Кабельно-проводниковая продукция; * Оборудование КИПиА; * ЗИП.	Компл.	1
6.	Услуги по шефмонтажу и пуско-наладке
7.	Обучение обслуживающего персонала
8.	Участие в проведении гарантийных испытаний

Срок изготовления и поставки электрофильтра составляет менее 5-ти месяцев. По истечении 3-х месяцев, возможно, начало монтажных работ.

Электрофильтр-труба и его комплектующие поставляются автотранспортом и ж/д транспортом в упаковке, обеспечивающей его сохранность и последующую работоспособность. Очередность и блочность поставки согласовываются в рамках ППР с монтажной организацией и утверждаются заказчиком.

Технические гарантии: поставщик гарантирует показатели запыленности на выходе вертикального электрофильтра не выше 50 мг/нм3; время работы до ремонта электрофильтра не менее 40 000 ч, при условии эксплуатации в соответствии с инструкцией.

Гарантийный срок эксплуатации электрофильтра составляет 24 месяца после ввода в эксплуатацию при соблюдении инструкции по эксплуатации.

Для использования электрофильтра дополнительного персонала не требуется. Но пройти обучение и курсы повышения квалификации работники предприятия все же должны.

Стоимость изготовления, поставки, шефмонтажных и пуско-наладочных работ по одному вертикальному электрофильтру-трубе (полнокомплектно) в ОАО «Белгородский цемент» - 8 980 000 руб. с НДС.

В результате реализации данного проекта в 2011 г. объем производства ОАО «Белгородский цемент» должен составить более 2,5 млн. т. цемента.

Теперь после описания инновационных проектов необходимо провести оценку инновационного потенциала предприятия.

Один из методов оценки инновационного потенциала предприятия основан на трехкомпонентном показателе типа финансовой ситуации. Каждый из компонентов данного показателя рассчитывается следующим образом:

,

где

При оценке уровня инновационного потенциала в каждой из рассмотренной выше компонент предлагается учитывать величину затрат, связанных с реализацией инновационных проектов.

,

где

Результаты произведенных расчетов необходимо оценивать следующим образом:

1. Высокий уровень инновационного потенциала {1;1;1};

2. Средний уровень инновационного потенциала {0;1;1};

3. Низкий уровень инновационного потенциала {0;0;1};

4. Нулевой инновационный потенциал {0;0;0}.

В таблице 3.4 приведем необходимые данные для расчета уровня инновационного потенциала ОАО "Белгородский цемент".

Таблица 3.4

Исходные данные

№	Наименование параметра	тыс. руб.
1	Источники собственных средств	354 299
2	Внеоборотные активы	512 335
3	Величина запасов	270 853
4	Долгосрочные кредиты и займы	10 603
5	Краткосрочные кредиты и займы	0
6	Величина затрат на освоение проекта А	23640
7	Величина затрат на освоение проекта В	9070,52

Определим элементы трехкомпонентного показателя.

Для проекта А:

тыс. руб.

тыс. руб.

тыс. руб.

Для проекта В:

тыс. руб.

тыс. руб.

тыс. руб.

Формула для расчета трехкомпонентного показателя выглядит следующим образом:

,

Сведем все полученные данные в таблицу 3.5.

Таблица 3.5

Вид трехкомпонентного показателя

Показатель	Проект А	Проект В
	-452529	-437959,52
	-441926	-427356,52
	-441926	-427356,52
	{0;0;0}	{0;0;0}

- это свидетельствует о том, что предприятие имеет нулевой инновационный потенциал, т.е. характеризуется отсутствием или дефицитом источников формирования затрат.

2.4 Обоснование и выбор проекта

Главная задача этого раздела - предоставление сведений о перспективности новых проектов, экономической целесообразности и рискованности инвестиций на основе интегральной оценки самих проектов и внешних условий, в которых они будут осуществлены.

Для анализа портфеля и отбора проектов, предлагаемых к реализации, необходимо выделить критерии с соответствующими показателями относительной значимости (табл. 4.1). Отбор проектов с помощью перечня критериев нацелен на выявление общего представления о проекте (его достоинствах и недостатках) путем установления соответствия проектов каждому из критериев установленного перечня.

Процедура экспертизы проектов проводится методом балльных оценок, где по каждому критерию экспертным путем проекту присваивается количественное значение от 0 до 10 баллов.

Таблица 4.1

Перечень критериев для экспертной оценки инновационных проектов

№	Наименование критериев	Значимость критерия
1	Цели и стратегии в производственно-хозяйственной и инновационной деятельности
1.1	Соответствие проекта текущей стратегии предприятия	1
1.2	Соответствие проекта потенциалу организации	0,9
1.3	Соответствие проекта требованиям организации к нововведениям	0,8
1.4	Соответствие проекта отношению организации к риску	0,8
2	Рыночные критерии
2.1	Вероятность коммерческого успеха проекта	0,8
2.2	Оценка общей емкости и доли рынка	0,7
2.3	Вероятность сбыта продукции	0,8
2.4	Соответствие проекта имеющимся каналам распределения	0,7
3	Экономические критерии
3.1	Стоимость и время разработки проекта	0,6
3.2	Время на реализацию проекта	0,6
3.3	Оценка стартовых затрат на проект	0,5
3.4	Прибыльность проекта	0,7
4	Производственные критерии
4.1	Наличие необходимых производственных мощностей	0,7
4.2	Потребность в дополнительном оборудовании	0,3
4.3	Потребность в дополнительной рабочей силе	0,3
5	Организационные критерии
5.1	Соответствие проекта структуре организации	0,3
5.2	Потребность в дополнительных служащих для реализации проекта	0,3
5.3	Наличие информационной базы	0,2
6	Научно-технические критерии
6.1	Вероятность технического успеха проекта	0,7
6.2	Потребность в дополнительных разработчиках	0,3

После отбора критериев, проведем экспертизу проектов методом балльных оценок. Результаты оценки проектов представим в таблице 4.2.

Таблица 4.2

Результаты экспертной оценки

Наименование критерия	Проект А	Проект B
	Оценки экспертов	Ср. ариф.	Оценки экспертов	Ср. ариф.
	1	2	3		1	2	3
1
1.1	9	8	10	9	9	10	10	9,6
1.2	8	7	7	7,3	8	9	8	8,3
1.3	8	8	6	7,3	9	9	9	9
1.4	6	7	7	6,6	9	9	8	8,6
2
2.1	6	6	6	6	7	6	8	7
2.2	7	6	8	7	6	5	5	5,3
2.3	10	9	9	9,3	10	10	10	10
2.4	9	8	6	7,6	7	8	9	8
3
3.1	5	6	6	5,6	10	10	9	9,6
3.2	7	8	6	7	9	9	9	9
3.3	6	5	5	5,3	5	7	7	6,3
3.4	7	9	10	8,6	10	9	10	9,6
4
4.1	7	8	7	7,3	9	9	8	8,6
4.2	8	8	9	8,3	8	9	9	8,6
4.3	3	3	4	3,3	3	5	4	4
5
5.1	8	8	8	8	9	6	8	7,6
5.2	3	4	5	4	5	5	4	4,6
5.3	5	6	4	5	6	7	4	5,6
6
6.1	8	6	6	6,6	8	9	7	8
6.2	3	4	6	4,3	4	2	3	3

Затем необходимо критериям присвоить веса в зависимости от их значимости, на основе чего можно будет определить интегральную балльную оценку и приоритет проектов (табл. 4.3).

Таблица 4.3.

Интегральная балльная оценка и приоритетность проектов

№ п/п	Принятая относительная значимость критерия	Среднеарифметические оценки проектов	Среднеарифметические оценки проектов с учетом значимости критериев
		А	В	А	В
1
1.1	1	9	9,6	9	9,6
1.2	0,9	7,3	8,3	6,57	7,47
1.3	0,8	7,3	9	5,84	7,2
1.4	0,8	6,6	8,6	5,28	6,88
2
2.1	0,8	6	7	4,8	5,6
2.2	0,7	7	5,3	4,9	3,71
2.3	0,8	9,3	10	7,44	8
2.4	0,7	7,6	8	5,32	5,6
3
3.1	0,6	5,6	9,6	3,36	5,76
3.2	0,6	7	9	4,2	5,4
3.3	0,5	5,3	6,3	2,65	3,15
3.4	0,7	8,6	9,6	6,02	6,72
4
4.1	0,7	7,3	8,6	5,11	6,02
4.2	0,3	8,3	8,6	2,49	2,58
4.3	0,3	3,3	4	0,99	1,2
5
5.1	0,3	8	7,6	2,4	2,28
5.2	0,3	4	4,6	1,2	1,38
5.3	0,2	5	5,6	1	1,12
6
6.1	0,7	6,6	8	4,62	5,6
6.2	0,3	4,3	3	1,29	0,9
Интегральная оценка проектов с учетом значимости критериев	133,4	150,3	84,48	96,17
Приоритетность проектов		+		+

После анализа сведений о перспективности новых технологических решений, оформленных в виде проектов, экономической целесообразности, рискованности инвестиций на основе интегральной оценки самих инновационных решений и внешних условий, выявили, что из двух проектов, предлагаемых к реализации в ОАО «Белгородский цемент», в настоящей работе, приоритетным является проект В.

2.5 Обоснование эффективности инновационного проекта

Проектом предусматривается установка нового электрофильтра, после чего пылевыбросы на вращающейся печи должны сократиться.

Составим производственную программу ОАО «Белгородский цемент» по выпуску цемента (табл. 5.1). Производственная программа - это развернутый или комплексный план производства и продажи продукции, характеризующий годовой объем выпуска, номенклатуру, качество и сроки, требуемые рынком товаров и услуг.

Таблица 5.1

Производственная программа выпуска цемента, тонн

Объем выпуска, тыс. т.	Годы реализации проекта
	2007	2008	2009	2010	2011
Цемент	1980	2250	2480	2600	2750

Рассчитаем объем продаж в 2007-2011 годах с учетом изменения объема производства (таблица 5.2)

Таблица 5.2

Планируемый объем продаж цемента по годам

Показатель	Годы реализации проекта
	2007	2008	2009	2010	2011
Объем выпуска, тыс. тонн	1980	2250	2480	2600	2750
Цена за ед., руб.	2580	2700	2950	3200	3470
Объем продаж, тыс. руб.	5108400	6075000	7316000	8320000	9542500

В табл. 5.3 проанализируем потребность в новом оборудовании.

Таблица 5.3.

Потребность в оборудовании

Оборудование	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб.
Вертикальный электрофильтр	1	8980000	8980000
Итого:			8980000

Также необходимо рассчитать потребность в ресурсах на производственную программу (таблица 5.4).

Таблица 5.4

Потребность в ресурсах на производственную программу

Ресурсы (на весь объем)	2007 год на весь объём, руб.	2008 год на весь объём, руб.	2009 год на весь объём, руб.	2010 год на весь объём, руб.	2011 год на весь объём, руб.
1. Сырье и основные материалы	337332,6	364162,5	401388	420810	445087,5
2. Мелющие тела	10177,2	10980	12102,4	12688	13420
3. Топливо	416829,6	449977,5	495975,2	519974	549972,5
4. Воздух	33996,6	36697,5	40448,8	42406	44852,5
5. Электроэнергия	144005,4	155452,5	171343,2	179634	189997,5
Итого	942341,4	1017270	1121258	1175512	1243330

Рассчитаем потребность предприятия в инвестициях в оборотный капитал:

Инвестиции в ОбК = Потребность в ресурсах / Коэф-т оборачиваемости

Коэффициент оборачиваемости запасов = 10,42

Инвестиции в ОбК на 2007 г. = (1017270 - 942341,4)/ 10,42 = 7190,84 руб.

Таблица 5.5

Потребность в инвестициях

Показатели	2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год
Затраты на прединвестиционные исследования,тыс. руб.	2	-	-	-	-
Приобретение оборудования, тыс. руб.	8980	-	-	-	-
Инвестиции в оборотный капитал, тыс. руб.	7,19	9,98	5,21	6,51	-
Итого:	8989,19	9,98	5,21	6,51	-

Далее необходимо рассчитать сводку затрат и калькуляцию плановой себестоимости цемента за планируемые годы выпуска.

Средние годовые издержки на 1 т. продукции представим в таблице 5.6:

Таблица 5.6

Средние годовые издержки на 1 т. Продукции

Статьи издержек	2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год
Сырье и основные материалы	170,37	161,85	161,85	161,85	161,85
Мелющие тела	5,14	4,88	4,88	4,88	4,88
Топливо	210,52	199,99	199,99	199,99	199,99
Воздух	17,17	16,31	16,31	16,31	16,31
Электроэнергия	72,73	69,09	69,09	69,09	69,09
Основная зарплата	12,26	12,26	12,26	12,26	12,26
Отчисления на соцстрах	3,19	3,19	3,19	3,19	3,19
РСЭО	65,12	57,57	52,23	49,82	47,10
Цеховые расходы	22,20	19,54	17,72	16,91	15,98
Общезаводские расходы	63,18	55,59	50,44	48,11	45,49
Итого заводская себестоимость	641,88	600,27	587,96	582,41	576,14
Внепроизводственные расходы	22,67	22,67	22,67	22,67	22,67
Полная себестоимость	664,55	622,94	610,63	605,08	598,81

Полные годовые издержки представим в таблице 5.7.

Таблица 5.7

Полные годовые издержки

Статьи издержек	2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год
Сырье и основные материалы	337332,6	364162,5	401388	420810	445087,5
Мелющие тела	10177,2	10980	12102,4	12688	13420
Топливо	416829,6	449977,5	495975,2	519974	549972,5
Воздух	33996,6	36697,5	40448,8	42406	44852,5
Электроэнергия	144005,4	155452,5	171343,2	179634	189997,5
Основная зарплата	24274,8	27585	30404,8	31876	33715
Отчисления на соцстрах	6316,2	7177,5	7911,2	8294	8772,5
РСЭО	128937,6	129536,3	129536,3	129536,3	129536,3
Цеховые расходы	43956	43956	43956	43956	43956
Общезаводские расходы	125096,4	125096,4	125096,4	125096,4	125096,4
Итого заводская себестоимость	1270922,4	1350621,2	1458162,3	1514270,7	1584406,2
Внепроизводственные расходы	44886,6	51007,5	56221,6	58942	62342,5
Полная себестоимость	1315809	1401628,7	1514383,9	1573212,7	1646748,7

Для реализации мероприятия необходимо взять кредит. Основная сумма кредита выплачивается равными долями в течение четырех лет. Сумма кредита составляет 10575,52 тыс. руб. под 15% годовых. Рассчитаем полное погашение кредита и сумму процентов за него (табл. 5.8).

Таблица 5.8

Погашение кредита и процентов по нему

Показатели, тыс. руб.	2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год
Кредит	10575,52
Возврат кредита	-	2643,88	2643,88	2643,88	2643,88
Остаток на начало года	10575,52	10575,52	7931,64	5287,76	2643,88
Сумма процентов за кредит	1586,33	1586,33	1189,75	793,16	396,58

Рассчитаем денежные потоки по 3-м видам деятельности. Для этого составим таблицу 5.9.

Таблица 5.9

Денежные потоки по трем видам деятельности

Денежные потоки	2007	2008	2009	2010	2011
1.Денежный поток от инвестиционной деят-ти	-10575,52
1.1. Покупка оборудования	8980
1.2. Прирост оборотных средств	7,19
1.3. Проценты по первому году	1586,33
1.4. Прединвестиционная деятельность	2
2.Денежный поток от финансовой деят-ти	10575,52	-2643,88	-2643,88	-2643,88	-2643,88
2.1.Сумма кредита	10575,52
2.2.Возврат кредита		2643,88	2643,88	2643,88	2643,88
3.Денежный поток от операционной деят-ти	-	2944,81	4103,68	5123,42	6298,03
3.1.Доход от продаж		6075	7316	8320	9542,5
3.1.1.Объем продаж		2250	2480	2600	2750
3.1.2.Цена за единицу продукции		2700	2950	3200	3470
3.2.Полная себестоимость		1401,63	1514,38	1573,21	1646,75
3.2.1.Амортизация		598,66	598,66	598,66	598,66
3.3.Проценты за кредит		1586,33	1189,75	793,16	396,58
3.4.Прибыль до налогообложения		3087,04	4611,87	5953,63	7499,17
3.5.Налог на прибыль(24%)		740,89	1106,85	1428,87	1799,80
3.6.Чистая прибыль		2346,15	3505,02	4524,76	5699,37

Рассчитаем денежные потоки для финансового планирования, разделив денежные операции на притоки и оттоки. Для этого составим таблицу 5.10.

Таблица 5.10

Денежные потоки для финансового планирования

Денежный поток	Год реализации проекта
	2007	2008	2009	2010	2011
1. Инвестиционная деятельность	-10575,52
2. Финансовая деятельность	10575,52	-2643,88	-2643,88	-2643,88	-2643,88
3. Операционная деятельность	0	2944,81	4103,68	5123,42	6298,03
4.Сальдо денежных потоков (1+2+3)	0	300,93	1459,8	2479,54	3654,15
5. ЧДП (1+3)	-10575,52	2944,81	4103,68	5123,42	6298,03
6. Коэффициент дисконтирования (20%)	1	0,83	0,69	0,58	0,48
7.ЧТДС (5*6)	-10575,52	2444,19	2831,54	2971,58	3023,05
8.ЧТДС нарастающим итогом	-10575,52	-8131,33	-5299,79	-2328,20	694,85

Расчет показателей эффективности проекта

1. Чистая текущая дисконтированная стоимость NPV. Характеризует общий абсолютный результат инвестиционной деятельности, ее конечный эффект. Этот показатель еще носит название интегрального экономического эффекта. Определяется как разность денежных притоков и оттоков, разновременные величины которых приводятся в сопоставимый вид путем приведения к первому году осуществления проекта, т.е. путем умножения на соответствующий коэффициент дисконтирования.

NPV=, где

Рк - чистый денежный поток в течение Т лет проекта, руб.;

r - ставка дисконтирования;

- коэффициент дисконтирования;

(ti...tm), (K1…Kт) - горизонт расчета.

тыс. руб.

В соответствии с правилами принятия решений NPV > 0, проект эффективен.

2. Внутренняя норма доходности IRR это норма дисконта, при которой величина приведенных эффектов равна инвестициям, т.е. это норма дисконта, при которой NPV=0. Для расчета IRR выбирают два значения коэффициента дисконтирования r1<r2 таким образом, чтобы на интервале r1-r2, NPV меняла знак с положительного на отрицательный и на оборот. Формула имеет следующий вид, %:

где r1 и r2 нижняя и верхняя ставки дисконтирования соответственно, %.

Пусть r2 = 50%

Таблица 5.11

Вспомогательная таблица для расчета IRR

Показатели	2007	2008	2009	2010	2011
ЧДП	-10575,52	2944,81	4103,68	5123,42	6298,03
Коэффициент дисконтирования (r=50%)	1,00	0,66	0,43	0,29	0,19
Чистая текущая дисконт. стоимость	-10575,52	1937,68	1776,89	1460,17	1177,73
Чистая текущая дисконт. cтоимость нарастающим итогом	-10575,52	-8637,84	-6860,94	-5400,77	-4223,04

Так как 24,24% > 20%, то проект эффективен.

3. Индекс рентабельности определяется как отношение приведенных притоков (ЧДПt) к приведенным оттокам (Кк)

Правило принятия решения:

если PI>1, то проект эффективен;

если PI<1, то проект неэффективен;

если PI=1, то это граница и проект требует доработки.

PI=>1,

Следовательно, проект эффективен.

4. Период возврата инвестиций:

где tх - количество лет с отрицательным эффектом в дисконтированном денежном потоке нарастающим итогом;

NPVt - NPV имеющее отрицательный эффект в году tx;

ДДПt+1 - дисконтированный денежный поток с положительным эффектом в году (t+1).

5. Период окупаемости проекта:

Ток=ТвозТин,

где Тин период вклада инвестиций, лет;

Ток = 4,77 - 1 = 3,77 года

6. Финансовый профиль проекта.

Финансовый профиль проекта представляет собой графическое изображение динамики дисконтированного чистого денежного потока рассчитанного нарастающим итогом.

Таким образом, на основе рассчитанных показателей можно сделать вывод, что проект по внедрению вертикального электрофильтра в целом эффективен и принесет предприятию доход в размере 694,85тыс. руб.

2.6 Экспертиза инновационного проекта и разработка механизма управления рисками

Экономическая экспертиза проекта предполагает проведение факторного анализа устойчивости и чувствительности инновационного проекта, с целью определения "узких мест".

Проведем процесс исследования устойчивости и чувствительности проекта по следующим показателям:

Затраты на приобретение оборудования;

Годовой объем заказов.

Эти показатели в данном инновационном проекте наиболее подвержены изменениям и могут привести к срыву реализации проекта и существенному снижению его эффективности.

Для анализа изменяем анализируемые показатели:

Ш Затраты на приобретение оборудования увеличивается на 10%;

Ш Годовой объем заказов уменьшается на 10%.

При этом остальные показатели остаются без изменений, т.е. базовыми.

1) Рассчитаем потребность и стоимость оборудования, результаты представим в виде таблицы 6.1.

Таблица 6.1

Потребность в оборудовании в базовых ценах

Оборудование	Кол-во	Цена, тыс. руб.	Сумма, тыс. руб.
Вертикальный электрофильтр	1	8980	8980
Итого:			8980

Проведем аналогичные расчеты, но уже с учетом увеличения затрат на приобретение оборудования (таблица 6.2)

Таблица 6.2

Потребность в оборудовании с учетом увеличения стоимости

Оборудование	Кол-во	Цена, тыс. руб.	Сумма, тыс. руб.
Вертикальный электрофильтр	1	9878	9878
Итого:			9878

Рассчитаем потребность предприятия в инвестициях в оборотный капитал.

Таблица 6.3

Потребность в инвестициях

Показатели	2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год
Затраты на прединвестиционные исследования, тыс. руб.	2	-	-	-	-
Приобретение оборудования, тыс. руб.	9878	-	-	-	-
Инвестиции в оборотный капитал, тыс. руб.	7,19	9,98	5,21	6,51	-
Итого:	9887,19	9,98	5,21	6,51	-

Так как стоимость затрат на приобретение оборудования возросла на 10%, потребность предприятия в инвестициях также возросла.

Для реализации мероприятия необходимо взять кредит. Сумма кредита составляет 11631,99 тыс. руб. под 15% годовых. Рассчитаем полное погашение кредита и сумму процентов за него (табл. 6.4).

Таблица 6.4

Возврат кредита и суммы процентов за кредит, тыс. руб.

Показатели, тыс. руб.	2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год
Кредит	11631,99
Возврат кредита		2907,9975	2907,9975	2907,9975	2907,9975
Остаток на начало года	11631,99	11631,99	8723,9925	5815,995	2907,9975
Сумма процентов за кредит	1744,80	1744,80	1308,60	872,40	436,20

Рассчитаем денежные потоки по 3-м видам деятельности. Для этого составим таблицу 6.5.

Таблица 6.5

Денежные потоки по трем видам деятельности

Денежные потоки	2007	2008	2009	2010	2011
1.Денежный поток от инвестиционной деят-ти	-11631,99
1.1. Покупка оборудования	9878
1.2. Прирост оборотных средств	7,19
1.3. Проценты по первому году	1744,8
1.4. Прединвестиционная деятельность	2
2.Денежный поток от финансовой деят-ти	11631,99	-2907,9975	-2907,9975	-2907,9975	-2907,9975
2.1.Сумма кредита	11631,99
2.2.Возврат кредита		2907,9975	2907,9975	2907,9975	2907,9975
3.Денежный поток от операционной деят-ти	0	2884,24	4073,23	5123,07	6327,79
3.1.Доход от продаж		6075	7316	8320	9542,5
3.1.1.Объем продаж		2250	2480	2600	2750
3.1.2.Цена за единицу продукции		2700	2950	3200	3470
3.2.Полная себестоимость		1461,5	1574,25	1633,08	1706,62
3.2.1.Амортизация		658,53	658,53	658,53	658,53
3.3.Проценты за кредит		1744,8	1308,6	872,4	436,2
3.4.Прибыль до налогообложения		2928,57	4493,02	5874,39	7459,55
3.5.Налог на прибыль(24%)		702,86	1078,32	1409,85	1790,29
3.6.Чистая прибыль		2225,71	3414,70	4464,54	5669,26
4.Сальдо денежных потоков (1+2+3)	0	-23,7575	1165,2325	2215,0725	3419,7925
5. ЧДП (1+3)	-11631,99	2884,24	4073,23	5123,07	6327,79
6. Коэффициент дисконтирования (20%)	1	0,83	0,69	0,58	0,48
7.ЧТДС (5*6)	-11631,99	2393,92	2810,53	2971,38	3037,34
8.ЧТДС нарастающим итогом	-11631,99	-9238,07	-6427,54	-3456,16	-418,82

Проект по этому фактору неустойчив и чувствителен, т.к. - 418,82 < 0

Далее необходимо определить предельное негативное значение анализируемого показателя, при котором сохраняется экономическая целесообразность реализации проекта (таблица 6.6).

Таблица 6.6

Денежные потоки по трем видам деятельности

Денежные потоки	2007	2008	2009	2010	2011
1.Денежный поток от инвестиционной деят-ти	-11171,40
1.1.Покупка оборудования	9486,50
1.2.Прирост оборотных средств	7,19
1.3.Проценты по первому году	1675,71
1.4. Прединвестиционная деятельность	2,00
2.Денежный поток от финансовой деят-ти	11171,40	-2792,85	-2792,85	-2792,85	-2792,85
2.1.Сумма кредита	11171,40
2.2.Возврат кредита		2792,85	2792,85	2792,85	2792,85
2.3.Остаток на начало года		11171,40	8378,55	5585,70	2792,85
3. Денежный поток от операционной деят-ти	0	2884,99	4060,85	5097,56	6289,15
3.1. Доход от продаж		6075,00	7316,00	8320,00	9542,50
3.1.1.Объем продаж		2250,00	2480,00	2600,00	2750,00
3.1.2.Цена за единицу продукции		2700,00	2950,00	3200,00	3470,00
3.2. Себестоимость без учета амортизации		802,96	915,71	974,54	1048,09
3.3 Амортизация		632,43	632,43	632,43	632,43
3.4. Проценты за кредит		1675,71	1256,78	837,86	418,93
3.3.Прибыль до налогообложения		2963,90	4511,07	5875,17	7443,05
3.4.Налог на прибыль(24%)		711,34	1082,66	1410,04	1786,33
3.5.Чистая прибыль		2252,56	3428,42	4465,13	5656,72
4. ЧДП(1+3)	-11171,40	2884,99	4060,85	5097,56	6289,15
5. Коэффициент дисконтирования (20%)	1	0,83	0,69	0,58	0,48
6.ЧТДС(5*6)	-11171,40	2394,55	2801,99	2956,59	3018,79
7.ЧТДС нарастающим итогом.	-11171,40	-8776,85	-5974,87	-3018,28	0,51

Уровень устойчивости и чувствительности инновационного проекта определим как относительное отклонение в процентах:

где

Х - исходное значение показателя;

х - негативное предельное значение показателя.

2) Уменьшение годового объема заказов на 10%.

Таблица 6.7

Объем продаж цемента по годам c учетом уменьшения годового объема заказов на 10%

Показатель	Годы реализации проекта
	2007	2008	2009	2010	2011
Объем выпуска, тыс.т.	1782	2025	2232	2340	2475
Цена за ед., руб.	2580	2700	2950	3200	3470
Объем продаж, тыс. руб.	4597,6	5467,5	6584,4	7488	8588,25

Также необходимо рассчитать потребность в ресурсах на производственную программу (таблица 6.8).

Таблица 6.8

Потребность в ресурсах на производственную программу

Ресурсы (на весь объем)	2007 год на весь объём, руб.	2008 год на весь объём, руб.	2009 год на весь объём, руб.	2010 год на весь объём, руб.	2011 год на весь объём, руб.
1. Сырье и основные материалы	303599,3	327746,3	361249,2	378729	400578,8
2. Мелющие тела	9159,48	9882	10892,16	11419,2	12078
3. Топливо	375146,6	404979,8	446377,7	467976,6	494975,3
4. Воздух	30596,94	33027,75	36403,92	38165,4	40367,25
5. Электроэнергия	129604,9	139907,3	154208,9	161670,6	170997,8
Итого	848107,3	915543	1009132	1057961	1118997

Рассчитаем потребность предприятия в инвестициях в оборотный капитал:

Инвестиции в ОбК = Потребность в ресурсах / Коэф-т оборачиваемости

Коэффициент оборачиваемости запасов = 10,42

Инвестиции в ОбК на 2007 г. = (915543-848107,3)/ 10,42 = 6471,76 руб.

Таблица 6.9

Потребность в инвестициях

Показатели	2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год
Затраты на прединвестиционные исследования,тыс. руб.	2	-	-	-	-
Приобретение оборудования, тыс. руб.	8980	-	-	-	-
Инвестиции в оборотный капитал, тыс. руб.	6,47	8,98	4,69	5,86	-
Итого:	8988,47	8,98	4,69	5,86	-

Для реализации мероприятия необходимо взять кредит. Сумма кредита составляет 10574,67 тыс. руб. под 15% годовых. Рассчитаем полное погашение кредита и сумму процентов за него (табл. 6.10).

Таблица 6.10

Возврат кредита и суммы процентов за кредит, тыс. руб.

Показатели, тыс. руб.	2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год
Кредит	10574,67
Возврат кредита		2643,67	2643,67	2643,67	2643,67
Остаток на начало года	10574,67	10574,67	7931,00	5287,33	2643,67
Сумма процентов за кредит	1586,20	1586,20	1189,65	793,10	396,55

Полные годовые издержки представим в таблице 6.11.

Таблица 6.11

Полные годовые издержки

Статьи издержек	2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год
Сырье и основные материалы	303599,3	327746	361249	378729	400579
Мелющие тела	9159,48	9882	10892,2	11419,2	12078
Топливо	375146,6	404980	446378	467977	494975
Воздух	30596,94	33027,8	36403,9	38165,4	40367,3
Электроэнергия	129604,9	139907	154209	161671	170998
Основная зарплата	40397,94	45906,75	50599,44	53047,8	56108,25
Отчисления на соцстрах	21847,32	24826,5	27364,32	28688,4	30343,5
РСЭО	128938	129536	129536	129536	129536
Цеховые расходы	43956	43956	43956	43956	43956
Общезаводские расходы	125096	125096	125096	125096	125096
Внепроизводственные расходы	5684,58	6459,75	7120,08	7464,6	7895,25
Полная себестоимость	1214027	1291324	1392804	1445750	1511932

Таблица 6.12

Денежные потоки по трем видам деятельности

Денежные потоки	2007	2008	2009	2010	2011
1.Денежный поток от инвестиционной деят-ти	-10574,67
1.1. Покупка оборудования	8980,00
1.2. Прирост оборотных средств	6,47
1.3. Проценты по первому году	1586,20
1.4. Прединвестиционная деятельность	2,00
2.Денежный поток от финансовой деят-ти	10574,67	-2643,67	-2643,67	-2643,67	-2643,67
2.1.Сумма кредита	10574,67
2.2.Возврат кредита		2643,67	2643,67	2643,67	2643,67
3.Денежный поток от операционной деят-ти	0	2567,04	3640,14	4588,01	5675,29
3.1.Доход от продаж		5467,50

Подобные документы

• Обоснование и разработка инновационного проекта

  Понятие и главные этапы инновационного процесса, типы соответствующих предприятий и принципы ценообразования на них. Разработка и обоснование инновационного проекта, критерии его эффективности. Составление сметы затрат, документальное оформление.
  
  курсовая работа [70,6 K], добавлен 05.12.2014
  

• Управление рисками инновационного проекта

  Понятие и виды рисков инновационного проекта. Риск как экономическая категория. Роль государства в управлении рисками, основные процедуры. Инструментарий управления рисками для менеджеров предприятий, ориентированных на инновационную деятельность.
  
  курсовая работа [68,5 K], добавлен 28.08.2011
  

• Обоснование целесообразности внедрения инновационного проекта по производству нового прибора "Биотест"

  Экономическое и правовое обоснование инновационной деятельности. Методика оценки эффективности инновационного проекта на примере проекта по производству диагностического прибора "Биотест". Управление персоналом научных организаций. Основы охраны труда.
  
  дипломная работа [177,5 K], добавлен 02.08.2009
  

• Инновационный проект

  Схема инновационной деятельности. Эффективность инновационного проекта и его основные формы. Классификация затрат на инновации. Методы выбора инновационного проекта для реализации. Основные критерии для оценки инвестиционного проекта, экспертиза.
  
  курсовая работа [42,3 K], добавлен 26.02.2011
  

• Разработка бизнес-плана на инновационную продукцию

  Разработка плана работ по осуществлению нововведения. Основные этапы инновационного проекта. Управление рисками инновационного проекта. Расчет показателей проекта. Планирование продаж и учет инфляции. Определение ставки дисконта. Денежные потоки проекта.
  
  курсовая работа [37,3 K], добавлен 16.05.2012
  

• Документальное оформление инновационного проекта

  Развитие инновационной инфраструктуры как фактора экономического роста. Разработка и обоснование инновационного проекта, расчет эффективности его реализации. Составление сметы затрат, этапы проведения работ. Проект договора на сбыт и календарный план.
  
  дипломная работа [304,3 K], добавлен 04.02.2014
  

• Управление рисками в инновационной деятельности

  Виды рисков и анализ вероятности их возникновения на основе инновационного менеджмента. Сущность управления рисками. Прогнозирование проявления негативных факторов, влияющих на динамику инновационного процесса. Реализация целей и задач управления рисками.
  
  курсовая работа [51,1 K], добавлен 15.11.2010
  

• Разработка инновационного проекта на примере ООО "Объединенная торговая компания"

  Теоретические положения разработки инновационного проекта. Условия функционирования предприятия на примере ООО "Объединенная торговая компания" и формирование инновационного проекта в рамках его развития. Оценка экономической эффективности его реализации.
  
  курсовая работа [261,5 K], добавлен 24.06.2014
  

• Оценка эффективности инновационного проекта

  Обоснование актуальности инновационного предложения, его описание. Разработка мероприятий по размещению и продвижению на рынке нового продукта с учётом специфики инновационного предложения и полученных показателей оценки экономической эффективности.
  
  курсовая работа [693,9 K], добавлен 08.06.2011
  

• Обоснование и разработка инновационного проекта

  Управление рисками в инновационном менеджменте. Составление сметы затрат по этапам сметы совокупных затрат. Выявление и оценка рисковых составляющих инновационного проекта. Проект по внедрению компании "Краф" программного продукта "Art english Program".
  
  курсовая работа [47,1 K], добавлен 06.12.2013
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам