Инвестиционный проект творожного цеха производственной мощностью 85 т/год

- Высота здания 5 м

- Объем здания 1620 м3

На разбивочных осях расположены основные несущие конструкции здания. Стены здания спроектированы из кирпича толщиной 510 мм. Под несущие кирпичные стены заложен ленточный фундамент из сборных фундаментных блоков. Глубина заложения фундамента 2,1 м.

Крыша односкатная. Конструкция покрытия - железобетонные балки длинной 18000 мм.



8. Экономическая часть

8.1 Расчет капитальных затрат на проект

Таблица 12 - Укрупненная смета капитальных затрат

Наименование затрат	Единица измерения	Количество	Цена за единицу, тыс. руб.	Сумма, тыс. руб.
1.Стоимость строительства здания
1.1 Строительство здания	м3	1188	5,8	6890,4
1.2 Стоимость отопления и вентиляции	м3	1188	0,75	891
1.3 Стоимость водопровода и канализации	м3	1188	0,95	1128,6
1.4 Стоимость электроосвещения	м3	1188	0,58	689,04
Итого стоимость строительства здания				9599,04
2.Приобретение оборудования
2.1 Линия Я9-ОПТ-2,5	шт.	1	9870	6405
2.2 Сепаратора ОМА - 3М	шт.	2	750	1500
2.3 Гомогенизатор ОГБ - 5М	шт.	1	300	300
2.4 Расфасовочно - упаковочного автомата ОЗК	шт.	1	655	655
2.5 Подъемник с тележкой	шт.	1	120	120
2.6 Пластинчатый теплообменник	шт.	1	380	380
2.7 Емкость РМГЦ-6	шт.	2	150	300
2.8 Емкость РМГЦ-10	шт.	1	210	210
Всего оборудования				9870
2.9 Приборы автоматизации	%	5	9870	493,5
2.10 Трубопроводы	%	6	9870	592,2
2.11 Затраты на запасные части	%	3	10955,7	328,67
2.12 Монтаж оборудования	%	20	10955,7	2191,14
2.13 Неучтеное оборудование	%	10	10955,7	1095,57
2.14 Транспортные расходы	%	5	10965,57	548,27
Итоговая стоимость оборудования				15119,35
Итого затрат				24718,39

8.2 Расчет текущих затрат

Расчет численности рабочих и ФОТ

На работах, связанных с обслуживанием агрегатов, расчет ведется по нормам обслуживания.

Если цех работает в две смены при шестидневной рабочей неделе, то необходимо предусмотреть замену рабочих.

Коэффициент списочного состава:

где - номинальный фонд рабочего времени;

- планируемое число рабочих дней (баланс рабочего времени).

Списочное число рабочих:

В цехе применяется 8 человек: 2 мастера, 2 оператора линии, 2 фасовщика и 2 слесаря.

Расчет фонда оплаты труда представлен в таблице 2

Начисления на заработную плату составляют:

- для производственных рабочих 0,34*525,271 =178,592 тыс.руб;

- для ремонтных рабочих 0,34*270,108=91,836 тыс.руб;

- для цехового персонала 0,34*283,284=96,316 тыс.руб.

Таблица 13 - Расчёт фонда платы труда

№	Наим. проф.	Разряд	Кол.раб.	Часовая тарифная ставка	Кол-во часов работы	Год-й фонд по тарифу	Премия	Плата за работу в ночное время	Доплата за работу в вечернее	Доплата за работу в праздничные дни	Основ. з/п	Допол. з/п.	Год. фонд
				1 раб.	Все раб.	1 раб.	Все раб.	тыс. руб.	%	Сумма руб.	Кол-во часов	За час	Сумма руб.	Кол-во часов	За час	Сумма руб.	Кол-во часов	Сумма руб.	руб.	%	Сумма руб.	руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23
1.	Аппаратчик	4	2	39	78	2000	4000	156000	50	78000	-	-	-	500	7,8	3900	-	-	237900	9	21411	259,311
2	Слесарь	4	2	41	82	2000	4000	164000	50	82000	-	-	-	500	8,2	4100	-	-	250100	8	20008	270,108
3	Фасовщик	4	2	40	80	2000	4000	160000	50	80000	-	-	-	500	8	4000	-	-	244000	9	21960	265,96
4	Мастер	5	2	43	86	2000	4000	172000	50	86000	-	-	-	500	8,6	4300	-	-	262300	8	20984	283,284
.	Итого																					1078,663

Затраты на сырье и основные материалы

Затраты на сырье и основные материалы определяются по формуле:

З=Ц*Р, тыс. руб.

где З - затраты, тыс. руб;

Ц - цена единицы сырья, тыс. руб;

Р - годовой расход сырья, т.

Затраты на молоко:

З=12,3*7395=90958,5 тыс. руб.

Затраты на сыворотку:

З=5,8*5580=32364тыс. руб.

Таблица 14 - Расчет затрат на вспомогательные материалы

№ п/п	Наименование	Единицы измерения	Норма расхода на 1т продукции	Расход на годовой выпуск продукции(1040,4т)	Цена, руб.	Сумма, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7
1	Марля	м	0,66	686,664	4,28	2,938
2	Мыло хозяйственное	кг	0,1	104,04	6,82	0,709
3	Мыло туалетное	кг	0,01	10,404	9,64	0,1
4	Кислота азотная	кг	0,15	156,06	22,5	3,511
5	Порошок стиральный	кг	0,02	20,808	15,4	0,32
6	Сода кальцинированная	кг	2,1	2184,84	12,02	26,261
7	Сода каустическая	кг	0,2	208,08	25,13	5,229
8	Кислота сульфаминовая	кг	0,07	72,828	21,5	1,565
9	Известь хлорная	кг	0,1	104,04	13,4	1,394
10	Щетки	шт	0,1	104,04	17,18	1,787
11	Ерши	шт	0,08	83,232	4,68	0,389
12	Шпагат	гр.	40,4	42032,16	22	924,707
13	Клей ПВА	кг.	0,05	52,02	6,83	0,355
14	Пломбы	гр.	43,5	45257,4	14,41	652,159
	Итого					1621,424

Расчёт затрат на силовую электроэнергию

Расход силовой электроэнергии зависит от количества энергопотребляющего оборудования, мощности электродвигателей, времени их работы и определяется по формуле:

, кВт.ч

где n - количество работающего оборудования;

N - мощность электродвигателя, кВт;

(из технической характеристики оборудования)

t - время работы оборудования в год, час;

К - коэффициент использования оборудования.

Таблица 15 - Затраты на силовую электроэнергию

№	Энергопотребляющее оборудование	Кол-во, шт.	Мощность эл/двигателя, кВт	Время использования, час	К-т исп-я об-я	Тариф на 1 кВт*ч руб.	Затраты на силовую эл-ю, тыс.руб
1	Насос	1	1,5	2712	0,85	3,23	11,168
2	Емкость РМГЦ - 6	2	0,27	1200	0,8	3,23	1,674
3	Емкость РМГЦ - 10	1	0,27	1200	0,8	3,23	0,836
4	Сепаратор ОМА - 3М	1	4	2712	0,8	3,23	28,031
5	Подъемник с тележкой	1	0,6	2712	0,8	3,23	4,204
6	Гомогенизатор	1	30	2712	0,85	3,23	223,373
7	Автомат для расфасовки ОЗК	1	1,5	2712	0,85	3,23	11,168
8	Емкость Я1-ОСВ-5	5	0,75	3600	0,9	3,23	39,244
9	Насосный агрегат П8-ОНБ	1	1,5	2712	0,8	3,23	10,511
10	Обезвоживатель сгустка	1	1,1	2712	0,85	3,23	8,189
11	Охладитель творога 209 ОТД-1	1	4	2712	0,9	3,23	31,535
12	Бойлерная установка	1	5,5	3600	0,8	3,23	51,163
13	Вентилятор Ц4-70 3,2	2	1,5	4800	0,8	3,23	29,767
	Итого	450,863

Расчёт затраты на содержание и эксплуатацию оборудования

Расчёт затрат на амортизацию оборудования

Затраты на амортизацию оборудования на полное восстановление определяются по формуле:

Аоб =,(тыс. руб.)

где Аоб - сумма амортизационных отчислений на полное восстановление, тыс.руб;

По - стоимость оборудованиясогласно укрупненной сметы капитальных затрат (таблица 1);

Но - норма амортизации на полное восстановление оборудования,принимается равной 11,8%

Ао = = 1784,083 тыс. руб.

Расчет затрат на ремонт оборудования

Затраты на ремонт оборудования принимаются в размере 4…5% от его стоимости и определяются по формуле:

где П - балансовая стоимость оборудования, тыс. руб.

Расчет затрат на износ малоценныхи быстроизнашивающихся инструментов

Затраты на износ инструментов принимаются в размере 0,8-1,0% от балансовой стоимости оборудования и определяются по формуле:

Расчет затрат на эксплуатацию оборудования

Затраты на эксплуатацию оборудования принимаются в размере 1-3% его стоимости и определяются по формуле:

Таблица 16 - Смета затрат на содержание и эксплуатацию оборудования

№ п/п	Статьи затрат	Сумма, тыс. руб.
1	Фонд оплаты труда слесарей	270,108
2	Начисления на зарплату	91,836
3	Затраты на амортизацию оборудования	1784,083
4	Затраты на ремонт оборудования	604,774
5	Затраты на износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов	151,193
6	Затраты на эксплуатацию оборудования	302,387
Итого	3204,381

Расчёт цеховых расходов

Расчет затрат на амортизацию здания

Затраты на амортизацию здания на полное восстановление определяются по формуле:

где Пз - стоимость здания согласно укрупненной сметы капитальных

затрат, тыс. руб.;

Н - норма амортизации на полное восстановление, принимается

2%

Расчет затрат на ремонт здания

Затраты на ремонт здания (РФ) принимаются в размере 3% от его стоимости и определяются по формуле:

, тыс. руб.

тыс. руб.

Расчет затрат на содержание здания

Затраты на содержание здания принимаются в размере 1…3% от стоимости здания и рассчитываются по формуле:

, тыс. руб.

тыс. руб.

Расчет затрат на износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря Затраты на износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря принимаются в размере 0,8% от стоимости здания. Затраты на износ инвентаря составят:

, тыс. руб.

тыс. руб.

Расчёт затрат на охрану труда

Затраты на охрану труда (ОТ) принимаются в размере 5% от ФОТ производственных рабочих и составляют:

ОТ = тыс. руб.

Таблица 17 - Смета цеховых расходов

№п\п	Статьи затрат	Сумма, тыс. руб.
1	Расходы на оплату труда цехового персонала	283,284
2	Начисления на зарплату	96,316
3	Расходы на амортизацию здания	191,98
4	Расходы на ремонт здания	287,971
5	Расходы на содержание здания	191,98
6	Затраты на износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря	76,792
7	Расходы на охрану труда	26,263
Итого	1154,586

Таблица 18 -Смета цеховой себестоимости

Статьи затрат	Сумма, тыс. руб.
Молоко	90958,5
Сыворотка (вычитается)	32364
Затраты на вспомогательные материалы	1621,424
Фонд оплаты труда основных рабочих	525,271
Начисления на зарплату	178,592
Затраты на силовую электроэнергию	450,863
Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования	3204,381
Цеховые расходы	1154,586
Итого	65729,617



Цеховая себестоимость на единицу продукции:

где - текущие затраты в тыс.руб;

М - годовой выпуск продукции, т/год.

тыс. руб.

Расчет производительности труда

где М - годовой выпуск продукции, т/год

ч - численность работающих в цехе;

Таблица 19 - Сводная таблица экономических показателей

Показатели	Величины
1. Годовая выработка продукции, т/год	1040,4
2. Балансовая стоимость основных фондов тыс.руб в том числе: - оборудования - здания	24718,39 15119,35 9599,04
3. Численность работающих, человек - производственных рабочих - ремонтных рабочих - цехового персонала	8 4 2 2
4. Расходы на оплату труда, тыс.руб - производственных рабочих - ремонтных рабочих - цехового персонала	1078,663 525,271 270,108 283,284
5. Цеховая себестоимость на единицу продукции,тыс.руб	63,177
6. Производительность труда, т/год	130,05



8.3 Расчёт экономической эффективности проекта

Расчет дисконтированных притоков и оттоков

Таблица 20 - Свободная таблица дисконтированных притоков и оттоков

Годы	инвестиции (оттоки), тыс. руб.	Текущие затраты (оттоки) тыс. руб.	Чистый доход, тыс. руб. (30%) 0,3*Гр2	Поступление (притоки), тыс. руб. Гр3+Гр4	Коэффициент дисконтирования при 12% норме	Дисконтированные затраты, тыс. руб. Гр3*Гр6	Дисконтированные поступления (притоки) , тыс. руб. Гр5*Гр6
1	2	3	4	5	6	7	8
0	24718,39	-	-	-	-	-	-
1	-	65729,617	7415,517	73145,134	1/(1+0,12)1=0,8929	65729,617*0,8929=58689,975	73145,134*0,8929=65311,29
2	-	65729,617	7415,517	73145,134	1/(1+0,12)2=0,7972	65729,617*0,7972=52399,65	73145,134*0,7972=58311,3
3	-	65729,617	7415,517	73145,134	1/(1+0,12)3=0,7118	65729,617*0,7118=46786,341	73145,134*0,7118=52064,706
4	-	65729,617	7415,517	73145,134	1/(1+0,12)4=0,6355	65729,617*0,6355=41771,171	73145,134*0,6355=46483,732
5	-	65729,617	7415,517	73145,134	1/(1+0,12)5=0,5674	65729,617*0,5674=37294,984	73145,134*0,5674=41502,549
Итого	24718,39	328648,08	37077,585	365725,67		236942,121	263673,577

Расчёт чистого дисконтированного дохода

ЧДД определяется по формуле [1, с. 219, ф. (16.2)]

, тыс. руб.

где Rt - поступления от реализации проекта;

Зt - текущие затраты на реализацию проекта;

- коэффициент дисконтирования;

t - номер временного интервала реализации проекта;

Кt - капитальные вложения в проект;

Т - срок реализации проекта.

тыс. руб.

Расчёт индекса доходности

Индекс доходности определяется по формуле [1, с. 220, ф. (16.6)]

Расчет окупаемости проекта

Окупаемость проекта рассчитывается по формуле [1, с. 221, ф. (16.8)]

где К - чистые инвестиции, тыс. руб.;

Дср. - среднегодовой приток денежных средств от проекта, тыс. руб.

Вывод: Инвестиционный проект эффективен, т. к. чистый дисконтированный доход больше нуля (ЧДД > 0) и индекс доходности больше нуля (ИД > 0).



Заключение

При проектировании важным параметром является правильный подбор электрооборудования и его автоматизации. Именно с этой позиции рассматривается вопрос о прибыльности предприятия.

Данный дипломный проект не только положительно сказывается на объёме производства продукции, но и на экономических показателях, в частности на сроках окупаемости проектируемого участка.



Список информационных источников

творог механизированный пастеризационный

1Попов В.И. «Примеры расчетов по курсу технологического оборудования предприятий бродильной промышленности» 1969г.

2 Стабников В.Н. «Процессы и аппараты пищевых производств» 1985г.

3 Балашов В.Е. «Дипломное проектирование предприятий по производству пива и безалкогольных напитков» 1983г.

4 Калинушкин М.П. «Вентиляторные установки» Москва «Высшая школа» 1979г.

5 Курдюмов В.И. «Проектирование и расчет средств обеспечения и безопасности» 1987г.

6 Ястребова Н.А. и др. Техническое обслуживание и ремонт

оборудования 1991г.

7 Острикова А.Н. «Процессы и аппараты пищевых производств» 2007г.

8 www.yandex.ru\

Размещено на Allbest.ru