Роль платежных систем в электронной предпринимательской деятельности

Федеральный закон №161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 не использует термин «электронные деньги», он вводит в законодательство РФ понятие электронных денежных средств, под которыми понимаются "денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами, и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа" Пункт 18, статьи 3 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515

Законодательные органы РФ не пыталисьзаимствовать понятие электронных денег, закрепленное в Директиве N 2009/110/ЕС. Главным отличием от Директивы является отсутствие понятия "денежная стоимость" и указания на то, что она хранится в электронной форме.Первоочередным приоритетом у европейских законодателей при введении указанных понятий (отграничение электронных денег от продуктов удаленного доступа к банковским счетам), было то, что денежные средства в электронной форме предоставляются без открытия банковского счета.Директива N 2009/110/ЕС (http://eur-lex.europa.eu/LexUriServ/LexUriServ.do?uri=OJ:L:2009:267:0007:0017:EN:PDF) Следуя из этого можно сказать , что понятие электронных денег, принятое в европейском и российском законодательствах, являются близкими по подходу к функционированию, но различными по смыслу и понятию.

Расчеты электронными деньгами были причислены Федеральным Законом №161 «О Национальной платежной системе от 27 июня 2011 кальтернативной форме безналичных расчетов, что допускается Гражданским кодексом РФГражданский кодекс РФ пункт 1 статья 862 (http://www.gk-rf.ru/statia862). Это позволило "уйти от вопроса о денежных суррогатах и частной эмиссии денег»Шахунян М. Кошелёк или веб-суррогат? // ЭЖ-Юрист. 2010. № 24. - С. 5.Также, этотзакон дал распространить электронным денежным средствам такую правовую основу, которая позволяет применять к ним правовые механизмы, применяющиеся в рамках налоговых и других правовых отношениях к денежным средствам на банковских счетах .Шамраев А.В. Законодательство о национальной платежной системе и его влияние на развитие платежных инноваций // Банковское право. 2011. N 5.

2.4 Субъекты электронных платежных систем

В Федеральном Законе №161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 не предусматривается роль эмитента электронных денег, эту функцию выполняет "оператор электронных денежных средств", который позиционируется как "оператор по переводу денежных средств, осуществляющий перевод денежных средств без открытия банковского счета" Пункт 3, статьи 3 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515.Опрератором по переводу денежных средств имеет право быть только кредитные организации такие как банки или небанковские кредитные организации (НКО), имеющие соответствующую, выданную Банком России лицензию на осуществление переводов электронных денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций http://www.cbr.ru/press/Archive_get_blob.aspx?doc_id=130228_1809533.htm.. В отношении таких небанковских кредитных организаций ФЗ №161 о НПС установил порядок лицензирования и упростил требования к подобным организациям. Минимальный уставный капитал для регистрации НКО составляет 18 млн. руб.Тарасенко О.А. Платежные небанковские кредитные организации- новый субъект предпринимательской деятельности в банковской системе России // Законы России: опыт, анализ, практика. 2012. N 1.

Федеральный закон №161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 выделяет функции целого ряда лиц, осуществляющих деятельность в сфере обращения электронных денежных средств, устанавливая к ним определенные требования и обязанности. Помимо уже упомянутого оператора по переводу денежных средств, к таким лицам относятся:

- оператор платежной системы, основной функцией которого является определение правил платежной системы; Пункт 2, статьи 3 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515

- оператор услуг платежной инфраструктуры - организация, дающая участникам платежной системы доступ к услугам по переводу денежных средств, в том числе с использованием электронных средств платежа, а также обмен электронными сообщениями (операционный, клиринговый и расчетный центры); Пункт 7, статьи 3 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515

- банковские платежные агенты , имеющие право на основании заключенного договора принимать наличные денежные средства в целях увеличения остатков электронных денежных средствФедеральный закон от 03.06.2009 г. № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами » // Российская газета. 2011. №4928, предоставлять клиентам электронные средства платежа (например, карты или иные электронные носители) и обеспечивать возможность их использования для переводов электронных денежных средств.Также, банковским платежным агентам выданы полномочияпо идентификации клиента или плательщика. Это особенно важно, учитывая основную сущность электронных денежных средствШамраев А.В. Законодательство о национальной платежной системе и его влияние на развитие платежных инноваций // Банковское право. 2011. N 5..

Функции регулирования и надзора за правомерной деятельностью платежных систем осуществляет Центральный Банк РФ. В случае выявления нарушения Федерального Закона №161 «О национальной платежной системе « от 27 июня 2011 Центральный Банк РФ может приостановить действие выданной им лицензии на осуществление электронных денежных переводов и оказания операционных услуг.Пункт 2, части 2, статьи 34 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515

2.5Основные ограничения при использовании электронных денежных средств

ФЗ №161 «О национальной платежной системе» выделяет существенные ограничения прииспользовании электронных денежных средств в обороте.Георгиев М.М. , Корнилов В.С., Анализ и перспективы развития электронных платежных систем в РФ, Сборник материалов студенческой научно-практической конференции «Электронный бизнес. УправлениеИнтернет-проектами. Инновации»,НИУ-ВШЭ, Москва, 12-14 марта 2013 с.13Эти ограничения позволяют регулятору электронных денежных средств предотвращать коррупционные схемы и появление финансовых пирамид, следить за законностью увеличения денежной массы.

2.5.1 Отмена электронных кредитных продуктов

Оператор электронных денежных платежей может выдать клиенту то количество электронных денежных средств, которые было им предоплачено в какой-то иной форме расчета(наличные, безналичные, банковский перевод, вексель и т.п).Выдача кредитов электронными денежными средствами запрещено Федеральным Законом №161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011. Такой запрет направлен на регулированиенад объема денежной массы на территори РФ и предотвращение появления нерегулируемых и необлагаемых налогом кредитных продуктов.Operkent A. The Problems of Electronic Money and EC Banking & Tax Law // Journal of Monetary Economics. 1994. N 6. P. 59 - 60.

Однако для участников платежной системы и их клиентов предусмотрена возможность взаимодействия операторов электронных денежных средств и операторов связи.Например оператор электронных денежных средств может заключить с оператором связи соглашение, по которому оператор электронных денежных средств предоставляются полномочия по увеличениюостатков электронных денежных средств на электронном кошельке физического лица -такая услуга является авансом за услуги связи и Федеральным Законом №161 «О национальной платежной системе от 27 июня 2011 не запрещается. Статья 13 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515

2.5.2 Ограничения в использовании электронных денежных средств среди ведущих субъектов рынка

Электронные денежные средстваявляются вспомогательным инструментом оплаты, обслуживающим исключительноформы B2C- и C2C-модели рынка в электронной коммерции. Расчеты электронными денежными средствами между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями запрещается законом. Юридическое лицо или индивидуальный предприниматель могут использовать электронные денежные средства как форму платежа только в том случае, если получателем средств является физическое лицо.Пункт 23, статьи 7 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515Юридические лиц и индивидуальные предприниматели ограничены в полномочиях по осуществлению транзакций остатками электронных денежных средств: остаток электронных денежных средств может быть только зачислен на банковский счет организаций, открытый при государственной регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя, не может быть выдан в кассе наличными деньгами и не может быть куда-либо переведен без открытия банковского счета. Пункт 9,Пункт 20 статьи 7 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515

2.5.3 Регулирование валютных расчетов

На переводы электронных денежных средств в иностранной валюте между резидентами, на переводы электронных денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации между резидентами и нерезидентами, а также на переводы электронных денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации между нерезидентами распространяются требования валютного законодательства Российской Федерации. Пункт 24 статьи 7 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515. В этом ограничении имеются некоторые нюансы: иностранной вадютой и валютой РФ в российском законодательстве трактуются только денежные знаки, монеты и средства, хранящиеся на банковских счетах. Статья 1 Федерального закона от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» // Российская газета. 2003. № 3367. Электронные денежные средства не попадают ни под одну из выше указанных категорий и не являются ни банкнотами, ни монетами, ни средствами на банковских счетах. Электронные денежные средства, с точки зрения права, это формаимущественных прав, однако такого субъекта валютного регулирования в Федеральном Законе №173 «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. не указано.Электронные деньги» - права и обязанности //http://fortrader.ru/learn/elektronnye-dengi-prava-i-obyazannosti.htmlСледовательно электронные денежные средства не трактуются каквалюта, поэтому операции с ними не могут быть охарактеризованы в качестве валютных операций или переводов. Поэтому можно сделать вывод о том, что данное ограничение не распространяется на операции с электронными денежными средствами.

Некоторые эксперты утверждают, что ФЗ №161 о НПС является более поздним и более узкопрофильным законом, поэтому его трактовки и ограничения должны действовать в первую очередь.http://economy-ru.com/obraschenie-kredit-denejnoe/101-chto-predstavlyaet-soboy-nps-tochki-20861.html Эти утверждения противоречат ФЗ №173 «О валютном регулировании и валютном контроле, который закрепляет за собой приоритетное право приминения: "Валютное законодательство Российской Федерации состоит из настоящего Федерального закона и принятых в соответствии с ним федеральных законов". Часть 1, статьи 4 Федерального закона от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» // Российская газета. 2003. № 3367. Как следует из данного положения, все остальные законы, безотносительно к времени их принятия, должны соответствовать ему, и его основным тезисам, а если имеются противоречия то приоритет отдаетсяФедеральному Закону №173 «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г.. Во время разработки Федерального Законо №161 «О национальной платежной системе» были разработаны законадательные акты о валютном контроле, но эти акты не дали должного эффекта и оставили в силе существующие противоречия.Пункт 24,статьи 7 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515

Например ФедеральныйЗакон №173 «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. говорит: "Нерезиденты вправе без ограничений осуществлять между собой на территории Российской Федерации переводы иностранной валюты и валюты Российской Федерации без открытия банковских счетов, а также осуществлять переводы иностранной валюты и валюты Российской Федерации без открытия банковских счетов с территории Российской Федерации и получать на территории Российской Федерации переводы иностранной валюты и валюты Российской Федерации без открытия банковских счетов". Часть 1.1, статьи 10 Федерального закона от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» // Российская газета. 2003. № 3367.

Другие две ключевые нормы ФедеральногоЗакона №173 «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. затрагивают расчеты при осуществлении валютных операций:

Юридические лица получили возможность осуществлять такие расчеты путем перевода электронных денежных средств. Часть 2, статьи 14 Федерального закона от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» // Российская газета. 2003. № 3367.

Физические лица - резиденты теперь могут проводить расчеты при осуществлении валютных операций путем перевода без открытия банковских счетов. Пункт 9, части 3, статьи 14 от Федерального закона от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» // Российская газета. 2003. № 3367.

Следовательно, изменения, внесенные в Федеральный Закон №173 «О валютном регулировании и валютном контроле»имеют посыл коблегчению осуществления транзакций электронными денежными средствами. Однако ввиду отсутствия четкой трактовки электронных денежных средств как "валюты" сохраняются противоречия при применениинекоторых положений Федерального Закона №173 «О валютном регулировании и валютном контроле», на осуществление валютных операций. Например следующее положение Закона о валютном регулировании и валютном контроле: "Все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов валютного законодательства Российской Федерации, актов органов валютного регулирования и актов органов валютного контроля толкуются в пользу резидентов и нерезидентов" говорит о том что этот закон должен трактоваться максимально облегченно по отношению к транзакциям, совершенным электронными денежными средствами в случае, если они заявлены как расчетная единица в иностранной валюте или совершаются с участием нерезидентов. Пункт 6, статьи 4 Федерального закона от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» // Российская газета. 2003. № 3367.

2.5.4 Изменение порядка лимита остатков на электронных счетах

Лимит на размер остатка электронных денежных средствустанавливается Федеральным Законом №161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 г. в зависимости от того, является электронный кошелек персонифицированным или анонимным (неперсонифицированным). При наличии идентификации максимальный лимит остатка электронных денежных средств может составлять не более 100000 руб. (или эквивалент в иностранной валюте по официальному курсу ЦБ РФ без учета возможных колебаний курса), у анонимных(неперсонифицированных) кошельков максимальный лимит остатка составляет 15 000 руб.(или эквивалент в иностранной валюте по официальному курсу ЦБ РФ без учета возможных колебаний курса) Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Российская газета. 2003. № 2764.. В случае превышения остатка электронных денежных средств на корпоративных электронных кошельках у юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (это всегда персонифицированные кошельки) оператор электронных денежных средств обязан зачислить или перевести денежные средства в размере превышения указанного ограничения на банковский счет, открытый при регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя.В случае возникновения превышения лимита остатка в отношении физических лиц оператор электронных денежных средств обязан перевести на банковский счет, указанный физическим лицом или выдать наличными денежными средствами. Часть 20, статьи 7 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515 Ограничений на объем операций, совершаемых электронным корпоративным кошельком, не указаны в законе предусмотрено. Савельев А.И. Электронная коммерция в России и за рубежом: правовое регулирование // М.: Статут, 2014 c. 276-278

Данные ограничения установлены в целях противодействия возможному использованию электронных денежных средств для целей отмывания преступных доходов и противодействия коррупционным схемам.

Анализ приведенных ограничений (запрет на электронное кредитование, запрет на использование электронных денег в B2B-секторе, установление максимальных лимитов на размеры остатков электронных денежных средств) говорит о легализации электронных денежных средств и присвоении им статуса вспомогательного финансового инструмента, ориентированного выстраивание взаимовыгодных и комфортных финансовых отношений с физическими лицами.Гарькуша М.С. Электронные деньги как феномен виртуальной экономики: функции и способы институционализации: дисс. ... канд. экон. наук. - Краснодар, 2010. - 147 с. При этом электронные денежные средства, как разновидность электронного платежного средства, могут выполнять только функции средства платежей и расчетов. Они не могут выступать в качестве финансовых активов, приносящих годовые проценты физическим и юридическим лицам, т.е не могут быть финансовым инстурментом как средством обогащения личного(корпоративного) состояния. Этот признак электронных денежных средств(электронных денег)существенно отличает их с точки зрения законодательства РФ от традиционных денежных средств.Овсейко С. Юридическая природа электронных денег // Юрист. 2007. № 9. - С. 30-36.

2.6 Характеристика договорных отношений в обороте электронных денежных средств

В ФедеральномЗаконе №161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 г. были выработаны положения длярегулирования договорных отношений между операторами электронных денежных средств и клиентом.

Между клиентом и оператором заключается договор об использовании иэлектронного средства платежа. Правоваясторона такого договора рассматривается в качестве самостоятельного поименованного договора, поскольку он не только прямо упомянут в Федеральном Законе №161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 г. Часть 1, статьи 9 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515, но и при заключении договора возникает определенная правовая регламентация отношений сторон, возникающих в рамках данного договораКарапетов А.Г., Савельев А.И. Свобода заключения непоименованных договоров и ее пределы, //Вестник ВАС РФ", 2012, N 4. На практике достаточно часто встречается агентская форма договоров. Такие договора использовались как до вступления в силу Федерального Закона №161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 г. , так и после.Левашов С. Электронные деньги - фикция? // ЭЖ-Юрист. 2005. N 48Если отталкиваться от основной задачи электронных денежных средств, коей является исполнение денежных обязательств перед третьими лицами, осуществляемое оператором, то такие отношения в рамках правого поля можно классифицировать как посреднические.Генкин А., Суворова Е. Указ. соч. С. 247; Шахунян М. Кошелек или веб-суррогат? // ЭЖ-Юрист. 2010. N 24. Такая классификация существовала вполне до принятия ФЗ №161 «О национальной платежной системе». После принятия данного закона, возможностей для применения норм Гражданского кодекса РФ об агентском договоре не осталось. Все соответствующие тезисы, упомянутые в Гражданском кодексе РФ (глава 52 «Агентский договор»), нашли свою обновленную трактовкув Федеральном Законе №161 от 27 июня 2011 г. (полномочия оператора денежных средств, регламентация вопросов вознаграждения, отчеты, прекращение договора, возможность привлечения третьих лиц к процессу исполнения обязательства).Глава 52 «Агентский договор» Гражданского кодекса Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ // Российская газета. 1996. № 23, 24, 25, 26.

Главная особенность договора об использовании электронного средства платежа заключается в праве оператора платежей отказать клиенту в заключении договора. Часть 2, статьи 9 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515Данное правило позволяет операторам платежей не заключать договора с каждым обратившимся клиентом, что выводит подобный вид договоров за рамки понятия «публичный договор». Статья 426 Гражданского кодекса Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ // Российская газета. 1994. № 238-239. Недостатком ФЗ №161 «О национальной платежной системе»от 27 июня 2011 г. является отсутствие четко выработанного регламента для такого отказа. Балкаров А. Реальный оборот виртуальных денег // ЭЖ-Юрист. 2012. N 38.

Операторы электронных денежных средств, согласно Федеральному Закону №161 «О национальной платежной системе»от 27 июня 2011 г. , берут на себя широкие информационные обязательства. До заключения с клиентом договора об использовании электронного средства платежа оператор должен уведомлятьпредпринимателей и их клиентов о своем наименовании, местонахождении, об условиях использования электронного средства платежа. Часть 10, статьи 4 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515

Оператор по переводу денежных средств обязуетсясообщать предпринимателям всю необходимую информацию о совершенных транзакциях с использованием электронного средства платежа, отправляя клиентам соответствующеееоповещение (электронный чек) в порядке, установленном договором с клиентом, и в соответствии с имеющейся у оператора контактной информацией клиента. Часть 13, статьи 5 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515

В случае обнаружения несанкционированного использования электронных денег, клиент имеет право потребовать разъяснения у оператора платежей. После получения соответсвующих претензий от клиентаоператор обязан возместить соответствующие суммы операций. Часть 12, статьи 9 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515 Если оператор не исполнил свою обязанность по информированию клиента о каждой операции, то на него возлагается обязанность возмещения сумм операций, которые были совершены без согласия клиента и о которых он не был проинформирован. Часть 4, часть 5, часть 6 статьи 9 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515 Если же уведомление об операции все же было направлено клиенту, но тот не отреагировал, то риск неблагоприятных последствий такой операции возлагается на клиента. Часть 7, часть 8 статьи 9Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515



Глава 3. Практическая реализация деятельности платежных систем

3.1 Практическое приминение норм Федерального Закона №161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 на примере Яндекс.Деньги и Webmoney

После анализа наиболее актуальных и важных аспектовФедерального Закона №161«О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 г. по дефениции понятия электронных денежных средств и процесса осуществления транзакций, следует рассмотреть практическое приминение Федерального Закона №161«О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 г. ,проанализировать практическое приминение норм данного закона и правовые подходы к адаптации своих бизнес-моделей к требованиям Федерального Закона №161 »О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 годав наиболее популярных российских платежных системах системах Яндекс.Деньги и Webmoney.

3.1.1 Яндекс.Деньги

Система "Яндекс.Деньги" осуществила серьезную работу по реструктуризации системы для ее соответствия Федеральному Закону №161 «О национальной платежной системе»от 27 июня 2011. Оператором электронных денежных средства платежной системы Яндекс.Деньги выступает ООО НКО "Яндекс.Деньги", получившее лицензию Банка России №3510-К и статус небанковской кредитной организации. Взаимодействие с клиентамипроходит на основании «Соглашения об осуществлении переводов денежных средств без открытия счета с использованием сервиса "Яндекс.Деньги". Данное соглашение формулирует собой основые тезисы Федерального Закона №161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 года.«Соглашения об осуществлении переводов денежных средств без открытия счета с использованием сервиса "Яндекс.Деньги" (https://money.yandex.ru/doc.xml?id=522764)

Юридическая служба системы "Яндекс.Деньги" приняла ряд ключевых решений для безболезненной адаптации пользователей к новым требованиям Федерального Закона №161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 г. по лимиту остатков персонифицированных и анонимных электронных кошельков.Баланс кошелька разделен на две части: доступный остаток, соответствующий требованиям ФЗ №161 «О национальной платежной системе», и электронные денежные средства, находящиеся в очереи пополнения счета, в отношении которых никаких ограничений законом не установлено,т.е средства, превышающие установленный ФЗ №16лимит, вытесняются в очередь и поступают на счет по мере траты денег на блансе.Грачева М. Новые условия использования Яндекс.Денег - FAQ. 12 сентября 2012 // http://www.habrahabr.ru/company/yandex/blog/151290/ Варианты идентификации пользователей системы Яндекс.Деньги достаточно сложны, затруднительны и времязатратны:

Личное присутствие в офисе компании;

Заказное письмо с нотариально-заверенным заявлением;

Бюро кредитных историй Equifax Савельев А.И. Электронная коммерция в России и за рубежом: правовое регулирование :Москва // Статут 2014 c. 418

В целом можно говорить о системе "Яндекс.Деньги" как о системе, полностью соответствующей новым правилам, за исключением правил системы по лимиту остатков.

3.1.2 Webmoney

Построение принципов работы системы Webmoney является менее определенным с точки зрения нового законодательства.В официальных документах системы указано, что операторы электронных денежных средств этой системы, не имеют статуса банка или НКО: ни ООО "ВебМани.Ру"- официальный представитель системы в России, ни платежный гарантООО "ВМР».Гаранты в системе Webmoney//http://www.webmoney.ru/rus/subjects/guarantors/index.shtmlОднако в процессе сопровождения транзакцийиспользуются юридические лица имеющие соответствующий статус: НКО "Сетевая расчетная палата" и ОАО "Консервативный коммерческий банк" (для осуществления оплаты налогов и сборов). Дело в том, что Webmoneyиным образом выстраивает схему работы в рамках нового закона.Гаранты в системе WebmoneyTransferhttp://www.webmoney.ru/rus/about/contacts/guarantors.shtml

Официальные документы системы Webmoney указывают на то, что данная система не является эмитентом электронных денежных средств, а является эмитентом так называемых титульных знаков WM иосуществляет их выпуск. Данные титульные знаки различаются объектами, находящимися в их обеспечении национальные валюты:

WMZ - доллар США;

WME - евро;

WMR - российский рубль;

WMB - белорусский рубль;

WMU - украинская гривна;

WMG - золото;

WMX - криптовалюта Bitcoin.

Рассмотрев эти нюансы правовой схемы, можно сделать вывод, что Webmoney не подходит под статус классической платежной системы, поскольку в ней не осуществляется перевод электронных денежных средств. Webmoneyсебя позиционирует как система учета имущественных прав, выпускающая титульные знаки WM.Соглашение о трансфере имущественных прав цифровыми титульными знаками Webmoney//http://www.webmoney.ru/rus/cooperation/legal/index.shtml

Согласно официальному соглашению клиента и системыWebmoney- универсальным титульным знаком являетсяWM,который измеряется в объеме имущественных правэквивалентных обеспечением национальных валют.Цена WM устанавливается его держателями(оператором платежей), а порядок передачи и учета соответствует процедурам обращения сообщений формата "Титульные знаки" в Webmoney Transfer.Эмиссией имущественных прав WMзанимается организация,устанавливающаякурсы обмена заявленных имущественных прав .Соглашение о трансфере имущественных прав Webmoney//http://www.webmoney.ru/rus/cooperation/legal/syagreement1.shtml

С клиентами в системе Webmoneyзаключаются соглашения, зависящие от типов используемых титульных знаков. Соглашения могут различные формы принимать форму:

соглашения об использовании чеков в электронной форме (WMR, WME)

купли-продажи электронных денег (WMB),

договора о предоставлении сервиса для осуществления покупок с использованием WMZ-сертификатов,

договора уступки прав требования (WMU)

договора хранения (WMG)

договора хранения имущественных прав (WMX).

Из-заотсутствия в соглашениях Webmoneyссылок на применяемые законоательные актыпроанализировать действия этих соглашений в рамках правоговго поля достаточно проблематично. Такой юридический подход, в котором электронные деньги выдаются не за форму расчета, а за имущественные права выглядит как высококвалифицированный обход закона. К системе Webmoneyуже возникали вопросы по ее деятельности в других странах, например в 2013 году у налоговых органов Украины возникли претензии по вопросу деятельности системы без разрешения Национального Банка Украины.Марчак Д.В чем налоговики обвиняют WebMoney // http://www.forbes.ua/business/1353859-v-chem-nalogoviki-obvinyayut-webmoney

Такой юридический подход приводит к двойным стандартам подчинения закону: с одной стороны клиенты считают Webmoney системой имущественных прав, а титульные знаки WMпредставляются им электронной наличностью, а с другой стороны сама система трактует свою деятельность как расчетную, для ведения бизнеса.Иванов И. Виртуальные деньги теперь в законе // ЭЖ-Юрист. 2011. N 37.

Российское законодательство обязываетсервисы системыWebmoneyосуществлять свою деятельность в рамках законодательства РФ, а точнее Федерального Закона №161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 года. Главное недопонимание работы системы заключается в статусе титульных знаков WM. Под электронным средством платежа в Федеральном Законе №161 «О национальной платежной системе»от 27 июня 2011 г. понимается «электронное средство платежа - средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств».Пункт 19, статьи 3 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515

В системе Webmoneyпользователь системыпереводит денежные средства гаранту платежей в оплату титульных знаков WM, обменный курс которых высчитывается в системе без открытия банковского счета. Титульные знакиWMнеобходимы для исполнения денежных обязательств, возникающих у плательщика. Взаимодействия между пользователем и оператором платежей, проходят как "услуги по передаче WMZ-сертификата третьим лицам".WMZ-сертификат, согласно соглашению, это "электронный документ учета, удостоверяющий права покупателей на определенный объем приобретенных ими товаров или услуг поставщика и предоставляющий право требования на получение товаров или услуг у поставщиков против предоставления WMZ-сертификата". Номинал WMZ-сертификата исчисляется в условных единицах, эквивалентных долларам США. Исходя из всего вышесказанного можно сделать вывод что титульные знаки WM с точки зрения закона не попадают под категорию электронных денежных средств, так как электронные денежные средства, с точки зрения нового законодательства, представляют собой предоплату по заключаемому договору купли-продажи. Политикасистемы Webmoney заключается в обходе стороной B2Bотношений продавца и плательщика, выполняя лишь вспомогательную функцию электронных расчетов. Соглашение о трансфере имущественных прав цифровыми титульными знаками Webmoney //http://www.webmoney.ru/rus/cooperation/legal/wmz.shtml..

Идентичная схема используетсяпри обороте титульных знаков, номинированных в российской валюте - WMR. Формально их оборот основывается на соглашении об использовании чеков в электронной форме. Система Webmoney осуществляет различные транзакции с использованием чеков в электронном виде на предъявителя (далее - ЭЧП), которые являются гарантом оплаты указанной в ЭЧП сумме. Следуя из этого можно сделать вывод, чтоWebmoney рассматривает безналичные расчеты, в виде выдачи чеков на предъявителя, что с одной стороны не предусматривает, а с другой стороны не запрещает Федеральный Закон №161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011. Однако с точки зрения Гражданского Кодекса РФ подобный вид расчета нельзя рассматривать как оплата чеками или векселямиСтатья 878 Гражданского кодекса Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ // Российская газета. 1996. № 23, 24, 25, 26., так как выданные ЭЧП со стороны Webmoneyне являются ценными бумагами, так как не содержат в себе предусмотренных законом реквизитов и форм финансовых активов.Балкаров А. Реальный оборот виртуальных денег // ЭЖ-Юрист. 2012. N 38Эксперты РАЭК( Российская Ассоциация Электронных Коммуникаций) считают, что после попытки трактовки электронных денег в качестве бездокументарных ценных бумаг,РАЭК, Право в отрасли // http://raec.ru/right/laws/ в Федеральный Закон №161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 г.должны быть внесены изменения в нормы о правовом режиме ценных бумаг.Башкатов М. Правовая природа электронных денег. С. 87.

Приведенный выше анализ и исследование показывают сделать вывод о том, что юридическиий подход, системы Webmoney неоднозначен. Webmoney, как и Яндекс.Деньги, имеет возможность получить определенный статус и подвести свои условия и соглашения под нормы Федерального Закона №161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011, если хочет следовать букве нового российского законодательства. Однако если система нежелает подпадать под юрисдикцию Федерального Закона №161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 г., а точнее Банка России, то Банку России необходимо предложить поправки к закону и выдвинуть жесткие требования к бизнес-модели системы Webmoney, которая сейчас позволяет легализовывать доходы полученные мошенническим путем, обходить налоговое законодательство РФ, и подвести схему работы Webmoney в рамки правового поля.Суворов Е.Д. Обход закона. Сделка, оформляющая обход закона. М., 2008. С. 28 - 29.

3.2 Предложения поправок в Федеральный закон №161 «О национальной платежной системе

Для полного и ясного сравнения и окончательного вывода выполнения нормативно-правовых актов ФЗ №161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 года была выполнена следующая таблица сравнений :

Требования ФЗ №161 «О национальной платежной системе	ООО НКО «Яндекс.Деньги»	Webmoney ООО "ВебМани.Ру"	Требования Федерального закона №161 «О национальной платежной системе»
			Яндекс.Деньги	Webmoney
Требование о наличии статуса кредитной организацииПункт 1, статьи 12 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515	Оператор ЭДС, лицензию Банка России № 3510-К«Соглашения об осуществлении переводов денежных средств без открытия счета с использованием сервиса "Яндекс.Деньги"https://money.yandex.ru/doc.xml?id=522764	Оператор ЭДС, не имеет лицензии осуществляет деятельность через: НКО "Сетевая расчетная палата" и ОАО "Консервативный коммерческий банк" (для осуществления оплаты налогов и сборов).http://www.webmoney.ru/rus/about/contacts/guarantors.shtml	выполняются	не выполняются
Требование о осуществлении электронных денежных операций в рублях или эквивалент в иностранной валюте.Пункт 3, статьи 5Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515	Рубли. В случае поступления денежных средств в иной валюте НКО производит перерасчет в рубли по курсу продажи валюты, установленному ЦБ РФ на день исполнения распоряжения Клиента, уменьшенному на 2%.«Соглашения об осуществлении переводов денежных средств без открытия счета с использованием сервиса "Яндекс.Деньги" https://money.yandex.ru/doc.xml?id=522764	На сайте Webmoneyопределено: осуществляет выпуск титульных знаков WM.измеряется в объеме имущественных прав.Цену и порядокWM устанавливается системой http://www.webmoney.ru/rus/cooperation/legal/syagreement1.shtml	выполняются	не выполняются работают с денежными суррогатами
Требования по лимиту остатков на электронных кошелькахПункт 2,пункт 3,пункт 4, статьи 10 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515	Баланс кошелька разделен на две части: доступный остаток, соответствующий требованиям ФЗ №161 Нет ограничений на ЭДС, находящиеся в очереди пополнения счета, в отношении которых никаких ограничений законом не установлено.Грачева М. Новые условия использования Яндекс.Денег - FAQ. 12 сентября 2012 // http://www.habrahabr.ru/company/yandex/blog/151290/	не предъявляет требований к остаткам на индивидуальных и корпоративных кошельках	выполняются	не выполняются
Требования по расчеты между резидентами и нерезидентами в иностранной валютеПункт 24, статьи 7 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Российская газета. 2011. № 5515	Представлен регламент взаимодействия данных лиц, полностью соответствующий ФЗ № 161.«Соглашения об осуществлении переводов денежных средств без открытия счета с использованием сервиса "Яндекс.Деньги"https://money.yandex.ru/doc.xml?id=522764	регулируют переводы титульных знаков, которые согласно законодательству РФ не являются валютой. Статья 1 Федерального закона от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» // Российская газета. 2003. № 3367.	выполняется	не выполняется

Таблица 1. Таблица сравнения выполнений нормативно-правовых актов ФЗ- №161 «О Национальной платежной системе» от 27 июня 2011 года.

После проведения сравнительного анализа нормативно-правовых актов Федерального Закона №161 «О Национальной платежной системе» от 27 июня 2011 года были выявлены некоторые положения закона, нуждающиеся в доработке и во внесении поправок:

Поправка для исключения противоречий с рядом других законов о переводе валютных средств,

Поправка для исключения противоречий правилами уведомления клиентов о совершенных транзакциях

Поправка для минимизации финансовых рисков операторов платежей ввиду возложения на них финансовой ответственности при потере или утрате ЭЧП ( электронного платежного чека).Ныне действующее положение закона обязывает банки сначала возмещать клиентам ущерб, а только после этого доказывать свою правоту даже в спорных ситуациях. Орган управления рисками, организация которого предусмотрена законом не имеет четко регламентированных функций управления и регулирования, что также приводит к противоречиям. В данной редакции операторы платежей не имеют полномочий для прекращения обслуживания клиентов, заподозренных операторами в выстраивании коррупционных финансовых операций.

Поправка для регулирования оборота системы титульных знаков и имущественных прав(Webmoney)

Поправка по упрощению идентификации плательщика, использующего электронные денежные средства

3.3Разработка регламента идентификации субъекта участника электронной предпринимательской деятельности

После проведения исследования работы платежных систем в рамках законодательных актов РФ, таких как Федеральный Закон №161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 года, Гражданский кодекс РФ, Федеральный закон №173 « О валютном регулировании и валютном контроле»от 10 декабря 2003 года можно придти к выводу о том что в законодательных актах РФ существует проблема идентификации клиента при осуществлении платежа. В нынешнем виде идентификация клиента усложнена и достаточно времязатратна.

В связи с этим в рамках данной работы был разработан и предложен новый современный регламент идентификации физических и юридических лиц при использовании электронных денежны средств. Была проработана как организация технического взаимодействия, так и организация административного взаимодействия.



3.3.1 Нормативно-правовая база регламента удаленной идентификации клиента

Регламент определяет процесс идентификации пользователя - субъекта-участника электронной предпринимательской деятельности для целей организации взаимодействия оператора платежной системы и клиентов электронных денежных средств.

Регламент разработан в соответствии со следующими нормативными правовыми актами:

- Гражданский кодекс Российской Федерации;

- Федеральный закон от 06.04.2011 №63-ФЗ «Об электронной подписи»;

- Федеральный закон от 27.07.2006 №149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации»;

- Федеральный закон от 27.07.2006 №152-ФЗ «О персональных данных».

-Федеральный закон от 29.012.2010 №436-ФЗ «О защите детей от информации, причиняющей вред их здоровью и развитию».

- Федеральный закон от 27.06.2011 №161-ФЗ «О национальной платежной системе».

-«Кодекс Российской Федерации об административных правонарушения» (КоАП РФ).

3.3.2 Организация технического взаимодействия регламента идентификации клиента

Технологии, необходимые для бесперебойной удаленной идентификации пользователя

База данных Министерства связи и массовых коммуникаций РФ

База данных с большим объемом информации , работающая с данным зарегистрированных физических и юридических лиц в системе выдачи ЕГЭН. Отслеживание производится специальным органом в Министерстве связи и массовых коммуникаций.

- Единая система идентификации и аутентификации (ЕСИА) - информационная система в Российской Федерации, обеспечивающая санкционированный доступ участников информационного взаимодействия (граждан-заявителей и должностных лиц органов исполнительной власти) к информации, содержащейся в государственных информационных системах и иных информационных системах.

Криптографические технологии

Криптографические технологии- это инструменты защиты информации, преобразовывающие(криптирующие) информацию в такой формат, который может быть доступен ограниченной группе лиц. Для осуществления какого-либо криптирования необходима хеш-сумма. Как правило хеш-сумма называется ключом. Главными признаками криптографии являются: кодирование и аутентификация. Используя различные схемы и протоколы криптографические технологии позволяют скрывать персональные данные пользователя такие как: электронная подпись, электронная печать. Основной метод структуры технологии криптографической системы является следующим:

Рис.3 Структура криптографической системы



Главная часть структуры представленной на рисунке является защитный канал, по которому секретный ключ Z=Zi, Z2,..., Zk передается получателю. Для подтверждения факта использования одного и того же ключа используется шифратор источника и получатель сообщения. Криптографические системы использующие секретные ключи называются симметричными системами. Источник сообщения вырабатывает открытый текст Х=Хь Хг,...., Хм , ключ K генерирует символы из двоичной системы {0,1}. После этого система генерирует ряд R=Ri, R2, ..., Ry. Основной функцией данного ряда является изменение безрезультатных попыток раскрытия шифра используя системный анализ и частоту использования символов в ключе. Система формирует криптограмму Y=[Yi, Y2, ....Yn] как функцию от X, R, Z, что превращает криптограмму в вид Y=ERZ(X), что криптограмма Y является функцией от открытого текста X, вид которго формируется секретным ключом Z и рядом Z.

Криптография являются одним из самых надежных методов защиты информации. Большое количество документов, содержащие коммерческую и государственную защищены криптографическими инструментами.

Безопасность передачи электронных денежных средств субъектом и их оборот обеспечиваются методами криптографии.

3.3.3 Организация административного взаимодействия регламента идентификации клиента

Требования предъявляемые к физическим лицам

-Гражданство РФ

-Совершеннолетие

-Документ удостоверяющий личность гражданина РФ

-ИНН

-СНИЛС

-Адрес регистрации(прописка)

-Почтовый индекс

-Номер мобильного телефона

-Адрес электронной почты

Порядок регистрации и получения Единого Гражданского Электронного Номера (ЕГЭН) Физическим лицам.

Физическое лицо имеет право подавать на получение ЕГЭН при достижении совершеннолетия

Для упрощения процедуры получения ЕГЭН физическое лицо имеет возможность единоразово подавать документы на получение ЕГЭН при замене Паспорта Гражданина РФ по достижении 14 лет

При удовлетворении и правильном заполнении документов физическое лицо получает: десятизначный ЕГЭН, первые шесть цифр которого соответствуют дате, месяце, году рождения физического лица (формат ггммдд), четыре последние цифры ему присваивает в рамках подбора системой случайных чисел, исключая совпадения с другими физическими лицами при одинаковой дате рождения.

При получении ЕГЭН физическое лицо получает :устройство для электронной подписи, ЕГЭН, цифр которого открыты, а четыре цифры скрыты от публичного просмотра, а также номера получателя и отправителя денежных средств(пятизначные номера, генерируемые случайными числами) печать в Паспорт Гражданина РФ с невидимым для глаза человека QR- кодом, сгенерированным базой данных Министерства связи и массовых коммуникаций РФ, используя криптографические системы защиты информации, в частности «КриптоПро CSP», индивидуальный логин и пароль на входа в систему базы данных, код аутифенкации для входа в систему gosuslugi.ru

Пользователь несет ответственность за достоверность информации, содержащейся в документах и сведениях, за действия, совершенные на основании указанных документов и сведений, за своевременную актуализацию документов и сведений.

Регулятором данных взаимоотношений является Министерство связи и массовых коммуникаций РФ, наряду с Центральным банком РФ.

Регулятор имеет право отказать Физическому лицу в регистрации в случае: представления документов, не соответствующих требованиям регистрации либо содержащих неполную или недостоверную информацию

Активация услуг производится регулятором на десятилетний срок с момента получения ЕГЭН.

Физическое лицо для получения данной услуги платит государственную пошлину в размере 100 рублей

В личном кабинете, открытым Министерством связи и массовых коммуникаций физическое лицо имеет возможность синхронизировать свои данные с данными его электронных кошельков, привязанных к нему пластиковых карт, банковских счетов, вкладов, сведений по кредитным обязательствам, а также сведений о собственном имуществе

Физическое лицо, получившее ЕГЭН и оплатившее государственную пошлину имеет право на скидку в размере 10% на оплату общественного транспорта, при условии что проезд оплачивается прикладыванием невидимого QR-кода в паспорте к специализированному считывающему устройству, также предоставляется скидка на все пригородные поезда и поезда дальнего следования ОАО РЖД при условии что проезд оплачивается прикладыванием невидимого QR-кода в паспорте к специализированному считывающему устройству или через интернет, используя базу данных Министерства связи и массовых коммуникаций РФ

При оплате услуг в интернете( в том числе и государственных) или C2Cпереводах пользователи вводят только свои данные для входа в систему, номер пятизначный номер ЕГЭН получателя денежных средств, сумму перевода.

Физическое лицо-отправитель после введения всех данных дает согласие на перевод денежных средств

Физическое лицо -получатель средств получает уведомление по СМС, электронной почте переведенных ему денежных средствах, с данными отправителя.

Физическое лицо-получатель дает согласие на осуществление этого перевода

Физическое лицо-получатель выбирает на какой из банковских счетов, пластиковых карт, электронных кошельков перевести полученные средства, при условии что счета и электронные кошельки синхронизированны с базой данных системы.

Требования к Юридическим лицам

-Ф.И.О Генерального директора

-Ф.И.О Главного бухгалетра

-КПП

-ИНН

-К/с

-Р/с

-Юридический адрес

-ОГРН

-Почтовый адрес

-Сведения об учредителях

Порядок регистрации и получения Единого Гражданского Электронного Номера (ЕГЭН) Юридическим лицам.

Юридическое лицо имеет право подавать на получение ЕГЭН при государственной регистрации.

Для упрощения процедуры получения ЕГЭН Юридическое лицо имеет возможность единоразово подавать документы на получение ЕГЭН первоначальной регистрации юридического лица.

При удовлетворении и правильном заполнении документов юридическое лицо получает: десятизначный ЕГЭН, первые шесть цифр которого соответствуют дате, месяце, году регистрации юридического лица (формат ггммдд), четыре последние цифры ему присваивает в рамках подбора системой случайных чисел, исключая совпадения с другими юридическими лицами при одинаковой дате регистрации.

При получении ЕГЭН юридическое лицо получает :устройство для усиленной электронной подписи, ЕГЭН, шесть цифр которого открыты, а четыре цифры скрыты от публичного просмотра, а также номера получателя и отправителя денежных средств(пятизначные номера, генерируемые случайными числами) печать в Учредительные документы юридического лица с невидимым для глаза человека QR- кодом, сгенерированным базой данных Министерства связи и массовых коммуникаций РФ, используя криптографические системы защиты информации, в частности «КриптоПро CSP», индивидуальный логин и пароль на входа в систему базы данных, специальную пластиковую карту учредителя юридического лица, где также присутствует невидимый для глаза человека QR- код, сгенерированным базой данных Министерства связи и массовых коммуникаций РФ, используя криптографические системы защиты информации, в частности «КриптоПро CSP»