Разработка бизнес-плана создания новой организации ресторанно-гостиничного комплекса в г. Звенигороде

2.10. Охраняемые памятники культуры и природы

Название памятника, категория охраны, время постановки на учет, состояние и т.п.

Участок расположен в зоне охраняемого ландшафта «Исторической ландшафтной панорамы - Саввино-Сторожевский монастырь - Звенигородский Кремль - «Городок». Участок расположен во втором поясе санитарной охранной зоны Московско-Рублевского водопровода..

2.11. Планировочные ограничения

Действующие на территории участка ограничения от промышленных объектов, природных или техногенных процессов, охраняемых объектов, инженерных коммуникаций. Сервитуты.

Отсутствуют.

2.12. Градостроительная документация

Ранее разработанные и утвержденные, либо согласованные проекты и градостроительные задания на проектируемую и прилегающую к ней территории, подлежащие учету (наименование, срок разработки, проектная организация)

Генеральный план г. Звенигорода

3. Требования и рекомендации

3.1. Общие требования

Требования о соблюдении действующей законодательной базы, нормативов в области проектирования и строительства, правил застройки, основных положений действующего генплана, утвержденного градостроительного задания и других проектов, об учете результатов конкурса и других предпроектных материалов

В соответствии со СНиП 2.07.01-89*; ТСН 11-303-2001, ТСН - 30-303-2000 МО; СНиП 2.08.04-89*

3.2. Требования по сносу, выносу, переносу здания и сооружения

Из предварительных условий, согласно акту выбора участка или из предпроектных материалов

Не требуется.

3.3. Требования по соблюдению прав третьих лиц

Необходимые согласования и условия, обеспечивающие соблюдения прав третьих лиц, чьи интересы затрагиваются строительством

В соответствии с действующим законодательством обеспечить планировочную увязку с сопредельными территориями.

3.4. Требования по формированию доступной среды жизнедеятельности для маломобильных групп населения

Социально-функциональные требования, устанавливаемые органами социальной защиты населения с учетом мнения общественных объединений инвалидов

Выполнить с действующим СНиП по жизнедеятельности групп населения

3.5. Габариты, предельная высота строения, архитектура фасадов

Определяются проектом. Ограничения или условия устанавливаются в соответствии с принятой ранее градостроительной концепцией, правилами застройки или действующими ограничениями (охранные зоны памятников, зоны особого регулирования и т.п.)

Определить проектом. Проектные предложения согласовать с Министерством культуры МО.

3.6. Использование подземного пространства, первого и цокольного этажей

Из предварительных условий согласно акту выбора участка или определяется проектом

В цокольном этаже предусмотреть расположение кухни, складских помещений ресторана, сауны и технических помещений.

3.7. Инженерное оборудование, сети и системы

Условия по использованию существующих коммуникаций и необходимость оборудования объекта перечисленными видами коммуникаций с указанием их вида

- водопровод

- канализация

- теплофикация

- электрификация

- газоснабжение

- слабые токи

- мусороудаление

- телевидение.

Инженерное обеспечение, согласно технических условий.

3.8. Архитектура инженерных сооружений

Архитектурно-планировочные требования к инженерным сооружениям, необходимым для функционирования объекта - ТП, ЦТП, инженерным коммуникациям и т.п., размещаемым на проектируемом участке

По требованиям Т.У.

3.9. Транспортные сооружения

Тип дорог, проездов, площадок. Необходимость в пешеходных переходах, гаражах, стоянках (их тип). Другие транспортные сооружениям и требования к ним

Решить проектом в соответствии с действующими нормами.

3.10. Инженерная подготовка территории

Требования по организации рельефа, поверхностного стока. Защитные сооружения - насыпи, дамбы, нагорные канавы, водоемы и т.п.

Решить проектом инженерной подготовки территории с учетом требований: по охране окружающей среды.

3.11. Благоустройство

Требования к ландшафтной архитектуре, озеленению. Малые формы, ограждение, реклама и др.

Представить проект благоустройства участка и прилегающей территории, в проекте предусмотреть освещение территории, определить места размещения рекламно-информационных щитов, представить чертежи всех малых форм архитектуры, примененных в проекте.

3.12. Строительные материалы

,Предложения об использовании, как правило, местных строительных материалов и конструкций

Применять только сертифицированные строительные материалы.

3.13. Защитные сооружения

Специальные устройства и сооружения для защиты людей и функционирования объекта в чрезвычайных условиях

По заданию штаба ГО ЧС МО.

3.14. Противопожарные требования

Из предварительных условий согласно акту выбора участка или из предпроектных материалов. Особые требования к объекту

Согласно действующих СНиП и заключению УГПС.

3.15. Охрана окружающей среды

Мероприятия по исключению или минимизации вредного воздействия на окружающую среду

По согласованию с ГУ природных ресурсов МО и охраны окружающей среды МПР.

ресурсов МПР.

3.16. Организация строительства

Условия по исключению неблагоприятного воздействия на население, проживающее на прилегающей территории. Предложения по организации движения транспорта и функционированию городского хозяйства. Требования по формированию пусковых комплексов, этапов

Разработать проект организации строительства.

4. Дополнительные условия

4.1. Промежуточные согласования

Указания о вынесении на предварительное рассмотрение и согласование градостроительным советом или органом архитектуры и градостроительства материалов, дающих представление об объемно-планировочных решениях объекта, с целью определения их соответствия требованиям АПЗ

Согласовать с ОГА г. Звенигорода, Министерством культуры МО, Глав архитектурой МО.

4.2. Общественное обсуждение

Указание о необходимости проведения общественного обсуждения и его организационной форме (в соответствии с принятым в установленном порядке Положением)

В соответствии со ст. 18 Градостроительного кодекса РФ.

4.3. Состав проекта

В соответствии с действующей инструкцией

I-этап - Предпроектные предложения

II-этап - Проект

III-этап - Рабочая документация.

4.4. Порядок согласования и утверждения

Обязательные для данного объекта - экспертиза и согласования в органах контроля и надзора, органах охраны памятников, органах социальной защиты населения. Указание кем и каким документом проект утверждается

В соответствии со СНиП 11-01-95 и порядком предпроектной и проектной подготовки строительства МО.

4.5. Страхование рисков при производстве строительных работ

Предложение о страховании рисков при разработке градостроительной документации, выполнении проектных работ, инженерных изысканий для строительства и строительно-монтажных работах

В соответствии с действующим законодательством .

Примечания:

5.1. АПЗ от имени исполнительной власти выдается органом архитектуры и градостроительства по заявке заказчика (застройщика) на объекты, требующие разрешения на строительство.

АПЗ на разработку проектной документации для строительства объектов жилищно-гражданского и производственного назначения, а также для строительства жилого дома для индивидуального застройщика общей площадью 500 кв.м. и более утверждается главным архитектором Московской области или его заместителем.

Форма АПЗ на проектирование индивидуального жилого дома установлена ТСМ ПМС-97 МО «Состав, порядок разработки, согласование и утверждение проектной документации для индивидуального малоэтажного жилищного строительства».

Для разработки градостроительной документации о застройке территории в районе размещения объекта строительства допускается совмещение АПЗ с заданием на проектирование.

5.2. Срок действия АПЗ 2 года.

При не предоставлении проекта на получение разрешения на строительство в течении указанного срока действия АПЗ, его действие прекращается без уведомления заказчика, вплоть до аннулирования. При этом затраты заказчика, связанные с подготовительными и проектными работами, заказчику не возмещаются.

В случае возникновения обстоятельств, требующих пересмотра условий АПЗ, изменения в него могут быть внесены по согласованию с заказчиком.

Продлить срок действия АПЗ может только орган архитектуры и градостроительства его выдавший, по заявлению заказчика, при этом, в АПЗ могут быть внесены уточнения и изменения, вызванные произошедшими изменениями в законодательной базе или градостроительной ситуации.

Требования и условия, изложенные в АПЗ, обязательны для всех участников инвестиционного процесса, независимо от форм собственности и источников финансирования. АПЗ по просьбе заказчика может быть предметом обсуждения градостроительного совета, архитектурной общественности, рассмотрено в независимой экспертизе и иметь другие формы обсуждения.

Несогласие заказчика с требованиями, содержащимися в АПЗ, может быть обжаловано в суде.

Приложения:

Свидетельство о государственной регистрации права от 12.08.04г. серия 50 АЖ №420745.

Ситуационный план в масштабе 1:5000

Постановление Главы Администрации г. Звенигорода №759 от 30.07.2004г.

Приложение № 3

Российское предприятие «СТРОЙПРОЕКТ-М.О.» было образовано 10.11.1997 г. как общество с ограниченной ответсвенностью.

Это молодая организация, но уже занявшее определенную нишу на данном рынке.

Общество является хозяйственным субъектом, уставный капитал которого состоит из доли единственного учредителя Общества. Общество считается созданным как юридическое лицо с момента его государственной регистрации в установленном порядке. Имеет в собственности имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущестенные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Целью Общества является объединение интеллектуальных, трудовых и финансовых ресурсов для разработки и реализации различных социально-экономических проектов и программ и извлечения прибыли.

Предметом деятельности этой организации - является строительство и проектировка.

Организация «СТРОЙПРОЕКТ-М.О.» создана на базе Института по проектированию объектов в Московской области и входит в группу компаний «ОЗОН».

Организация имеет лицензии на полный комплекс проектных работ в строительстве, аттестована по системе качества ИСО 9001.

В составе группы компаний «ОЗОН» организация выполняет полный комплекс проектных работ, начиная от разработки предпроектной и получения разрешительной документации и заканчивая разработкой рабочего проекта и проведением авторского надзора.

Проекты ориентированы на их последующую реализацию компаниями, входящими в группу компаний «ОЗОН».

Особое внимание уделяется выполнением проектов, связанных с применением специальных технологий:

- торговые и складские комплексы с развитой структурой;

- системы очистки воды с использованием озонирования;

- реконструкция объектов под современное промышленное производство;

- бассейны с системами оборотного водоснабжения;

- коттеджи и коттеджные поселки высокого уровня;

- очистные сооружения ливневых и сточных вод, в т.ч. на АЗС и автомойках;

- комплексные системы автоматизации и диспетчеризации;

- системы подготовки воздуха общих и специализированных производств;

3. МАКЕТ РАЗРАБОТКИ БИЗНЕС-ПЛАНА РЕСТОРАННО-ГОСТИНИЧНОГО-КОМПЛЕКСА В Г. ЗВЕНИГОРОДЕ

3.1 Задачи проектирования ресторанно-гостиничного комплекса в г. Звенигород

Задачи

1. Создать современный центр для гостей.

2. Обеспечить полную загрузку по основному направлению деятельности на 3-й год работы.

3. Постоянно улучшать комфортабельность комплекса.

4. Предоставлять сопутствующие удобства для гостей.

Миссия

Создания удобства гостям столицы в спокойной безопасной обстановке московской области.

Ключи к успеху.

1. Предоставление высококачественных услуг в области гостиничных услуг ссылаясь на евро-обслуживание.

2. Непрерывное совершенствование техники гостиничного обслуживания для комфортабельности проживания в комплексе.

3. Постоянный мониторинг рынка в области гостиничного бизнеса.

4. Активный маркетинговый подход.

5. Поступательное развитие и диверсификация бизнеса.

Участники проекта

- ООО « СТРОЙПРОЕКТ- М.О.»

- инвесторы, заинтересованные в проекте.

Трудовые ресурсы.

По вышеперечисленным основным направлениям деятельности ООО «СТРОЙПРОЕКТ-М.О.» располагает управленческим и исполнительным персоналом, квалификация которого соответствует уровню поставленных в проекте задач.

Основные выводы по проекту

- Предлагаемая схема реализации проекта гарантирует эффективное и целенаправленное использование предоставленных средств.

- Проект обеспечен рынком услуг для людей с разным социальным достатком.

- Проект окупается в течении 3 лет.

3.2 ОПИСАНИЕ КОМПАНИИ

Собственность

Гостиничный комплекс создан ООО «СТРОЙПРОЕКТ-М.О.», принадлежащим Бойко Ирине Анатольевне и Мажаеву Леониду Веньяминовичу, которые являются членами инициативной группы по созданию и осуществляют руководство организацией и работой комплекса.

Резюме

ООО «СТРОЙПРОЕКТ-М.О.» зарегистрировано как малая организация и является юридическим лицом по законодательству Российской Федерации с момента государственной регистрации, выступает от своего имени в гражданском обороте, приобретает имущественные и личные неимущественные права и несет обязанности в суде -- арбитражном и третейском.

Финансовый год совпадает с календарным годом.

Высший руководящий орган ООО «СТРОЙПРОЕКТ-М.О.» -- Совет директоров, который осуществляет текущее руководство деятельностью компании.

Расположение

Для строительства Ресторанно-гостиничного комплекса понадобится несколько гектаров площади и прилегающей территорией не менее четверти гектара в экологически чистом районе Московской области г. Звенигорода.

3.3 ОПИСАНИЕ УСЛУГ

Описание

1. Торговая точка начинает работу первой: реализует товары для строительства и выполняет рекламные функции.

Ресторанно-гостиничный комплекс предоставляет услуги по круглогодичному проживанию туристов на условиях высшего класса.

Предоставляются дополнительные услуги конного вида спорта на территории ресторанно-гостиничного комплекса.

Конкурентные преимущества

Ресторанно-гостиничный комплекс предоставляет услуги самого высокого уровня, качество которых обеспечивается корпоративной культурой, опытом и знаниями персонала.

2.Комплекс расположен в экологически чистом районе Московской области.

Туристам во время пребывания в комплексе обеспечивается надежный уровень безопасности.

Комплекс постоянно открыт для любых изменений и новшеств, которые могли бы улучшить его деятельность.

Ноу-хау

Комплекс основывает свою работу на программе «Дом Строй», патент на которую ему принадлежит и ее автор является членом Совета директоров.

Будущие услуги

Начиная с 2008 г. предполагается расширять географию бизнеса, создавая новые центры в различных районах Москвы и Подмосковья.

Планируется экстенсивное развитие деятельности в области предоставления услуг, производства и реализации товаров.

3.4 ХАРАКТЕРИСТИКА РЫНКА

Сегментация

Комплекс ориентирован на ту часть населения, в которой доход на одного человека превышает $250 в месяц. Доля таких людей в Москве поступательно увеличивается. Часть этого контингента, стабильно составляющая почти половину от всего количества, предпочитает осуществлять отдых на евро-класс.

В современных условиях немаловажное значение имеет экологическая обстановка. Поэтому комплекс рассматривает в качестве зоны интересов часть Москвы, расположенную в городе Звенигород, по Рашхитовскому шоссе. Сам Комплекс находится на этой территории и на начальном этапе ориентируется как на население данного района и на приезжающих отдыхающих.

Учитывая все изложенные выше критерии, достаточно четко можно обозначить целевой сегмент рынка, на который нацелена деятельность комплекса.

Конкуренция

В начале 1990-х годов резкое изменение экономического курса привело к ряду негативных последствий в социальной и производственной сферах. В частности, начали сокращаться ассигнования на оздоровительные учреждения. Как следствие многие из них попросту закрылись или закрываются. Положение большинства государственных комплексов, продолжающих как-то функционировать, -- плачевно.

Второй сегмент рынка гостиничных комплексов -- это все еще государственные предприятия, которые ввели ряд платных услуг, увеличив при этом ежедневную оплату. Клиентура этих учреждений довольно пестрая: от людей, абсолютно не относящихся к разряду благосостоятельных, но готовых отдать последнее ради отдыха, до состоятельных граждан, не видящих большую разницу между государственным и частным комплексами или просто обратившихся в ближайшее. Этот контингент, безусловно, является одним из целевых для ресторанно-гостиничного комплекса в г.Звенигороде. Учет интересов этой категории потенциальных клиентов -- одна из причин четкой географической ориентации настоящего проекта.

Третий сегмент -- это частные заведения, носящие названия знаменитых гостиниц, комплексов, центров и пансионов. Этот сегмент представляет наибольший интерес для ресторанно-гостиничного комплекса, т.к. составляет его деятельности прямую конкуренцию.

Большое значение в сфере работы с туристами имеет индивидуальный подход.

В ресторанно-гостиничном комплексе охрана будет осуществляться рабочую половину суток специально подготовленными людьми, а ночью -- специализированным охранным предприятием. На воротах и главном входе будут установлены камеры слежения, а на окнах и других дверях -- сигнализация.

Комплекс предусматривает осуществление доставки туристов по мере необходимости также за дополнительную плату, размер которой будет зависеть от расстояния; 62% пансионов обеспечивают медицинский надзор, 38% предоставляют услуги психолога. Комплекс, безусловно, будет предоставлять все эти услуги.

На территории комплекса предусмотрены разные виды спорта, большой и малый теннис, прогулка на лошадях, прогулка на катерах, баскетбол, волейбол и многое другое.

Основные конкуренты

Исходя из ценового диапазона основных конкурентов (относящихся к зоне интересов комплекса) можно разделить на 5 групп.

Таблица 3

Статус	Тариф		Взнос	Вмести мость	Охрана	Мед.обсл.	Доп.платежи
Коммерции- ализованные платежи	До 100$	Средний 39$	Средний 73$	17	20 %	60 %	50 %
Коммерческие
II	100$-300$	176$	263$	14	40 %	51 %	11 %
III	300$-500$	361$	472$	11	61 %	71 %	9 %
IV	500$-700$	554$	1000$	8	40 %	80 %	800$
V	От 700$	1230$	800$	12		60 %

Наиболее важные конкуренты составляют среднюю группу -- III -- и насчитывают 23 пансиона. Среди них имеется 5 гостиниц, 2 оздоровительных комплекса, остальные -- дома отдыха. Но только 61% из них предоставляет услуги по охране, 71% -- медицинский контроль.

3.5 ЦЕНОВАЯ СТРАТЕГИЯ

Стратегия продвижения

Работа по популяризации деятельности комплекса начнется одновременно со снятием земли в аренду и появлением точного адреса. На начальном этапе продвижение будет вестись через средства массовой информации. Второй этап предусматривает также использование раздаточных материалов. На третьем этапе будут установлены рекламные щиты и указатели на дорожных знаках. В перспективе предусматривается участие в различных выставках и массовых акциях, ориентированных на соответствующий контингент.

Предполагается в первый год работы комплекса осуществить его загрузку по основной деятельности наполовину. Реклама производится для обеспечения полной загрузки по основному направлению.

Объем оказания индивидуальных услуг возрастает пропорционально расширению деятельности комплекса. Объем продаж торгового павильона предполагается примерно постоянным.

3.6 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

Структура персонала

Весь персонал ресторанно-гостиничного комплекса можно разделить на 3 группы:

*наемные сотрудники, работающие полный рабочий день:

Бухгалтер 1

Охранники 2

Уборщик 1

Дворник 1

Консьержки 8

Повара 4

Водитель 1

ИТОГО: 16

*сотрудники, работающие на сдельной основе:

специалист по ИТ 1

терапевт 1

психолог 1

юрист 1

продавец 1

ИТОГО: 5

И.А. Бойко -- совладелец ООО «СТРОЙПРОЕКТ-М.О.». С 1986 года работает в системе строительства.

Л.В. Можаев -- совладелец ООО «СТРОЙПРОЕКТ-М.О.». С 1992 года работает в западных компаниях, занимается маркетингом, закупками, работой с клиентами, выполняет административные и хозяйственные функции, С 1998 года осуществляет руководящую деятельность. МВА в области финансового и стратегического управления.

П.А. Кулик -- юрист, занимается юридической практикой с 1980-х годов.

Г.А. Мишин -- специалист по организации охраны предприятий и частных лиц, с 1990-х годов работал в Федеральной службе охраны Президента России.

Таблица 4. План персонала

Должность	Количество	Зарплата	Примечание
Управление
Юрист	1	100$	консультация
Бухгалтер	1	300$
ИТ	1	300$
Охранник	2	300$
Уборщик	2	50$
Основная деятельность
Автор	1	100$	консультация
Психолог	1	100$	консультация
Консьержка	8	100$
Повар	2	100$
Терапевт	1	100$
Водитель	1	300$	С автомобилем или % от продаж
Продавец	1	100$

3.7 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Важные предположения

Предполагаемые материалы содержат сведения о структуре и динамике использования финансовых средств по годам. Основные расчеты произведены в рублях. Учитывая сложившуюся ситуацию, отдельные показатели приводятся как в рублях, так и в долларах США.

Расчетный объем инвестиций, требуемых для выполнения проекта, - 300 тыс.руб. Эти средства должны быть предоставлены в виде кредитов.

Таблица 5

Наименование затрат	1-й год, тыс. рублей	2-й год тыс.рублей	Итого тыс. рублей
Подготовка площадей	2780	74	2854
Закупка и получение в лизинг оборудования	36	51	87
Закупка материалов	259	100	359
ВСЕГО	3075	225	3300

Перечень оборудования, материалов и других организационных расходов приведен.

Получатель средств - ООО «СТРОЙПРОЕКТ-М.О.». При разработке финансового плана был применен сценарный подход. Все расчеты финансового плана произведены с помощью автоматизированной системы Project Expert 6.0 (программный продукт фирмы «Проинвест консалтинг», Россия, Москва).

При подготовке исходных данных для расчета финансового плана принято следующее:

продолжительность проекта 6 лет

основная валюта проекта рубли

вторая валюта доллары США

период расчета интегральных

показателей 69 месяцев

Налоговое окружение на срок действия проекта установлено без изменения по нормативам. Налогооблагаемые базы и сроки платежей установлены в соответствии с законами Российской Федерации (актуальными на период проекта) и инструкцией Государственной налоговой службы.

Поскольку экономическая ситуация в России характеризуется большими изменениями, то инфляция в рублях представлена как 20%, в долларах -- как 5% в год.

Цены, физический объем продаж по годам определены в плане сбыта. Условно постоянные затраты на управление, основную деятельность и маркетинг приводятся. Финансирование проекта планируется провести за счет средств учредителей и привлекаемых средств в форме инвестиций и кредитов.

Таблица 6. НАЛОГИ

Наименование	База налогооблажения	Период	Ставка
Налог на прибыль	Прибыль	Год	24 %
Налог на имущество	имущество	Месяц	2 %
НДС	Добавленная стоимость, образуемая при деятельности торговой точки	Месяц	18 %
Единый социальный налог	Заплата	Месяц	26 %

Покрытие расходов

С помощью анализа безубыточности получены данные объемов продаж по основному направлению деятельности ресторанно-гостиничного комплекса в г. Звенигороде, которые позволят обеспечить покрытие текущих расходов (табл. 7).

Таблица 7

	2005	2006	2007	2008
Порог безубыточности	22	26	29	29
Проектный объем оказания услуг по дневному пребыванию	30	45	60	60

При условии выполнения намеченных планов продаж услуг по основному виду деятельности ресторанно-гостиничного комплекса покрытие текущих расходов превышает потребность на 36 -- 106% в течение проектного периода.

Прибыли и убытки

Этот раздел отражает операционную деятельность предприятия в период проекта. При запланированных объемах сбыта, издержек производства и ценах ресторанно-гостиничный комплекс будет работать прибыльно.

Таблица 8. Прибыли и убытки в рублях.

	2005	2006	2007	2008
Валовый объем продаж	3 158 195	7 728 489	10 803 642	12 825 696
Потери	3 513	5 314	5 371	5 430
Чистый объем продаж	3 154 882	7 723 175	10 798 271	12 820 265
Суммарные прямые издержки	510 485	1 142 873	1 493 738	1 756 654
Валовая прибыль	2 644 397	6 580 302	9 304 533	11 063 612
Налог на имущество	169	231	231	231
Суммарные постоянные издержки	6 693 378	5 196 539	6 313 815	5 480 313
Суммарные непроизводственные издержки	243 200	323 213	92 750	101 767
Другие издержки	13 417	26 297	14 840	16 398
Убытки предыдущих периодов		4 305 767	3 271 745	388 849
Прибыль до выплаты налога	- 4 305 767	- 3 271 745	- 388 849	5 076 053
Налог на прибыль				1 015 211
Чистая прибыль	- 4 305 767	- 3 271 745	- 388 849	4 060 842

Проектные денежные потоки.

Движение денежных средств отражает остатки денежных средств в динамике от периода к периоду. Денежные средства формируются за счет

дохода капитала, вложенного в проект;

доходов от сбыта;

кредитов;

расходов:

текущих затрат;

начальных инвестиций;

погашение кредитов;

оплаты налогов;

выплаты дивидендов.

При строгом выполнении всех запланированных мероприятий в указанные сроки баланс наличности на конец каждого периода будет положительный.

Таблица 9. Дисконтированные денежные потоки в рублях.

	2005	2006	2007	2008
Поступление от продаж	3 224 441	6 754 170	7 733 879	7 569 694
Суммарные прямые издержки	512 185	959 410	1 022 817	987 557
Суммарные постоянные издержки	6 635 508	4 347 099	4 310 536	3 074 419
Налоги	128 674	223 150	217 340	204 086
Поток операционной деятельности	- 4 051 925	1 224 513	2 183 187	3 303 630
Поток от инвестиционной деятельности	0	0	0	0
Собственный капитал	1 750 000
Займы	1 831 163	1 201 323
Выплаты в погашение займов	972 622	1 979 175
Выплаты процентов по займам	159 346	138 151
Лизинговые платежи	97 271	164 599	79 637	65 936
Выплаты дивидендов				1 593 294
Поток от финансовой деятельности	2 351 925	- 1 080 602	- 79 637	- 1 659 229
Баланс наличности на начало периода	1 750 000	50 000	193 910	2 241 864
Баланс наличности на конец периода	50 000	193 910	2 297 460	3 941 861

Проектный балансовый отчет

Баланс отражает финансовое состояние предприятия на конец проектного периода. Из анализа балансов можно сделать вывод об устойчивом состоянии проекта. В стартовом балансе присутствует только собственный капитал.

Таблица 10. Баланс в рублях

	2005	2006	2007	2008
Денежные средства	50 000	225 570	3 108 563	5 806 151
Запасы готовой продукции	11 552	11 552	11 552	11 552
Суммарные текущие активы	61 552	237 123	3 120 115	5 817 703
Имущество в лизинг	234 645	94 791	26 542	320 158
Суммарный актив	296 198	331 914	3 146 657	6 137 861
Отсроченные налоговые платежи	8 778	8 868	8 964	1 024 276
Краткосрочные займы	1 004 520	86 625	18 375	188 364
Суммарные краткосрочные обязательства	1 013 298	95 493	27 339	1 212 639
Долгосрочные займы	88 666	8 167	8 167	131 795
Акционерный капитал	1 750 000	1 750 000	1 750 000	1 750 000
Резервные фонды				790 690
Добавочный капитал	1 750 000	1 750 000	1 750 000	1 750 000
Нераспределенная прибыль	- 4 305 767	- 3 271 745	- 388 849	502 737
Суммарный собственный капитал	- 805 767	228 255	3 111 151	4 793 427
Суммарный пассив	296 198	331 914	3 146 657	6 137 861

При реализации проекта активы увеличиваются более чем в 20 раз.

Основные финансовые показатели

Финансовые показатели проекта представлены в таблице 9 четырьмя группами:

ликвидности;

деловой активности;

финансовой устойчивости;

рентабельности.

Таблица 11. Финансовые показатели

	2008	2009	2010
Коэффициент текущей ликвидности, %	713	689	1 185
Коэффициент срочной ликвидности, %	711	688	1 183
Чистый оборотный капитал	4 071 926	4 788 166	6 832 343
Коэффициент оборачиваемости запасов	152	154	165
Коэффициент оборачиваемости рабочего капитала	3	3	2
Коэффициент оборачиваемости основных средств	81	62	68
Коэффициент оборачиваемости активов	3	2	2
Суммарные обязательства к активам, %	15	15	8
Долгосрочные обязательства к активам, %	1	1
Долгосрочные обязательства к внеоборотным активам, %	45	19
Суммарные обязательства к собственному капиталу, %	18	17	9
Коэффициент рентабельности валовой прибыли, %	86	86	86
Коэффициент рентабельности операционной прибыли	28	29	42
Коэффициент рентабельности чистой прибыли, %	20	21	34
Рентабельность оборотных активов, %	54	48	59
Рентабельность внеоборотных активов, %	1 597	1 303	2 267
Рентабельность инвестиций, %	52	47	57
Рентабельность собственного капитала, %	61	55	63
Прибыль на акцию, р.	1 207	1 289	2 095
Дивиденды на акцию, р.	1 318	1 741	798
Коэффициент покрытия дивидендов			3
Сумма активов на акцию, р.	28 775	33 515	44 074
Соотношение цены акции и прибыли	1	2	19

Интегральные показатели деятельности

Интегральные показатели эффективности проекта рассчитаны на период до 5 лет.

Таблица 12

Показатели	Рубли	Доллар США
Ставка дисконтирования	22 %	5 %
Период окупаемости	34 месяца	34 месяца
Дисконтированный период окупаемости	37 месяцев	35 месяцев
Средняя норма рентабельности	62 %	62 %
Чистый приведенный доход	5 546 552	314 429
Индекс прибыльности	2,05	3,08
Внутренняя норма рентабельности	70 %	70 %
Модифицированная внутренняя норма рентабельности	28 %	17 %

Срок окупаемости определяет период, начиная с которого первоначальные вложения и другие затраты, связанные с инвестированием в проект, покрываются суммарными доходами от его реализации.

Чистый приведенный доход отражает масштабы проекта и размер дохода, который может получить предприятие.

Индекс прибыльности характеризует прибыльность проекта, в данном проекте он более чем в 2 раза превышает 1, или нормативную величину.

Внутренняя норма рентабельности определяет норму дохода на вкладываемый капитал. Расчетный показатель превышает ставку дисконтирования и говорит о привлекательности проекта.

В связи с тем, что предприятие находится на начальной стадии развития и требует для себя капиталовложения, которые должны вернуться в течении 3-х лет, поэтому некоторые экономические показатели:

-прибыль до выплаты налога;

-чистая прибыль;

-поток от финансовой деятельности;

-суммарный собственный капитал;

в данный момент развития, имеют отрицательное значение. Предприятие находится на инвестициях.

3.8 РАСЧЕТ ТОЧКИ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ

В процессе реализации проекта под воздействием непредвиденных обстоятельств могут возникнуть отклонения показателей эффективности от расчетного значения. Исследование возможных отступлений от намеченного плана и их последствий принято называть анализом чувствительности. Целью анализа чувствительности является определение степени влияния варьируемых факторов на финансовый результат проекта. В качестве факторов, оказывающих наибольшее влияние на финансовые результаты, выступают

объем продаж услуг;

цена реализуемых услуг;

величина условно постоянных производственных издержек;

сумма инвестиционных затрат;

стоимость привлекаемого капитала;

инфляция;

налоги и др.

Анализ чувствительности в данном проекте заключается в определении критических границ изменения влияющих факторов. Показателем, характеризующим финансовый результат, является величина чистого приведенного дохода.

Результаты анализа чувствительности проекта показали следующие ограничения:

цены на услуги можно снижать не более чем на 5%;

объем продаж может быть ниже запланированного не более чем на 5%; остальные факторы на устойчивость проекта не влияют.

Рис.2 Точка безубыточности.

4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРЕДЛОЖЕННОГО БИЗНЕС-ПЛАНА РЕСТОРАННО-ГОСТИНИЧНОГО КОМПЛЕКСА В Г. ЗВЕНИГОРОДЕ.

Предложенный бизнес-план дает возможность потенциальным партнерам по бизнесу получить ответы на вопросы о деятельности предприятия как вероятного делового партнера и оценить надежность и привлекательные стороны делового сотрудничества; акционерам иметь объективную информацию о деятельности ресторана, реально оценить итоги и планы развития, а также «узкие места» и меры, принимаемые руководством для их преодоления.

В настоящее время ситуация в ресторанно-гостиничном бизнесе позволяет получать устойчивую норму прибыли за счет правильной ориентации на потенциального потребителя со средним уровнем дохода. Руководство предприятия в своей деятельности ориентируется на изучение потребителей и запросов потребителей и одной из главных задач считает повышение качества производимой продукции.

При составлении бизнес-плана ресторанно-гостиничного комплекса в городе Звенигороде были рассчитаны самые основные показатели необходимые для экономической оценки эффективности и целесообразности деятельности этого комплекса.

При запланированных объемах сбыта, издержек производства и ценах ресторанно-гостиничный комплекс будет работать прибыльно, о чем свидетельствует таблица 8.

Таблица 8. Прибыли и убытки в рублях.

	2005	2006	2007	2008
Валовый объем продаж	3 158 195	7 728 489	10 803 642	12 825 696
Потери	3 513	5 314	5 371	5 430
Чистый объем продаж	3 154 882	7 723 175	10 798 271	12 820 265
Суммарные прямые издержки	510 485	1 142 873	1 493 738	1 756 654
Валовая прибыль	2 644 397	6 580 302	9 304 533	11 063 612
Налог на имущество	169	231	231	231
Суммарные постоянные издержки	6 693 378	5 196 539	6 313 815	5 480 313
Суммарные непроизводственные издержки	243 200	323 213	92 750	101 767
Другие издержки	13 417	26 297	14 840	16 398
Убытки предыдущих периодов		4 305 767	3 271 745	388 849
Прибыль до выплаты налога	- 4 305 767	- 3 271 745	- 388 849	5 076 053
Налог на прибыль				1 015 211
Чистая прибыль	- 4 305 767	- 3 271 745	- 388 849	4 060 842

При строгом выполнении всех запланированных мероприятий в указанные сроки баланс наличности на конец каждого периода будет положительный.

Таблица 9. Дисконтированные денежные потоки в рублях.

	2005	2006	2007	2008
Поступление от продаж	3 224 441	6 754 170	7 733 879	7 569 694
Суммарные прямые издержки	512 185	959 410	1 022 817	987 557
Суммарные постоянные издержки	6 635 508	4 347 099	4 310 536	3 074 419
Налоги	128 674	223 150	217 340	204 086
Поток операционной деятельности	- 4 051 925	1 224 513	2 183 187	3 303 630
Поток от инвестиционной деятельности	0	0	0	0
Собственный капитал	1 750 000
Займы	1 831 163	1 201 323
Выплаты в погашение займов	972 622	1 979 175
Выплаты процентов по займам	159 346	138 151
Лизинговые платежи	97 271	164 599	79 637	65 936
Выплаты дивидендов				1 593 294
Поток от финансовой деятельности	2 351 925	- 1 080 602	- 79 637	- 1 659 229
Баланс наличности на начало периода	1 750 000	50 000	193 910	2 241 864
Баланс наличности на конец периода	50 000	193 910	2 297 460	3 941 861

При реализации проекта активы увеличиваются более чем в 20 раз.

Таблица 11. Финансовые показатели

	2008	2009	2010
Коэффициент текущей ликвидности, %	713	689	1 185
Коэффициент срочной ликвидности, %	711	688	1 183
Чистый оборотный капитал	4 071 926	4 788 166	6 832 343
Коэффициент оборачиваемости запасов	152	154	165
Коэффициент оборачиваемости рабочего капитала	3	3	2
Коэффициент оборачиваемости основных средств	81	62	68
Коэффициент оборачиваемости активов	3	2	2
Суммарные обязательства к активам, %	15	15	8
Долгосрочные обязательства к активам, %	1	1
Долгосрочные обязательства к внеоборотным активам, %	45	19
Суммарные обязательства к собственному капиталу, %	18	17	9
Коэффициент рентабельности валовой прибыли, %	86	86	86
Коэффициент рентабельности операционной прибыли	28	29	42
Коэффициент рентабельности чистой прибыли, %	20	21	34
Рентабельность оборотных активов, %	54	48	59
Рентабельность внеоборотных активов, %	1 597	1 303	2 267
Рентабельность инвестиций, %	52	47	57
Рентабельность собственного капитала, %	61	55	63
Прибыль на акцию, р.	1 207	1 289	2 095
Дивиденды на акцию, р.	1 318	1 741	798
Коэффициент покрытия дивидендов			3
Сумма активов на акцию, р.	28 775	33 515	44 074
Соотношение цены акции и прибыли	1	2	19

5. ПРОГРАММНЫЕ ПРОДУКТЫ

Организация ООО «СТРОЙПРОЕКТ-М.О.» при проектировании объекта пользовала такие программы как, «Строительный эксперт 2000», AutoCAD, EXCEL,Mathcad.

Обзор программ

Программный комплекс «Строительный Эксперт 2000» разработан с учетом рекомендаций и замечаний отдела Экономики и смет ОАО «Моспроетк» для создания и проверки сметной документации. База данных программного комплекса содержит, в зависимости от комплекта поставки, Московскую сметно-нормативную базу 1984г., Федеральную сметно-нормативную базу 1984г., Московские территориальные сметные нормы 81-98, Государственные элементные сметные нормы 2001г., а также некоторые ведомственные сборники.

Программа «Турбо сметчик» в составе программного комплекса «Строительный эксперт 2000» непосредственно предназначена для составления локальных смет, актов, ресурсных ведомостей, форм списания материалов и накопительных ведомостей. «Турбо сметчик» выгодно отличается от других сметных программ удобным дружеским интерфейсом:

- сборники и документы представляют собой электронные таблицы , аналогичные MS EXCEL, с возможностью ввода формул в документе как с клавиатуры так и с помощью мыши непосредственно в таблице;

- каждый сборник отображается неразрывно со всеми разделами в одной и той же таблице;

- предусмотрен быстрый просмотр общей части к сборнику и технической части для каждого раздела с возможностью контекстного поиска;

- основная таблица документа «Смета», аналогично сборнику, содержит все разделы сметы со всеми позициями начислений;

- документ содержит дополнительные таблицы «Исходные данные», «Ведомость объемов», которые связаны между собой и с основной таблицей «Смета»;

- в документе существует возможность создания произвольного количества актов на основе сметы, которые отображаются в отдельных, связанных с другими, таблицах;

- объемы каждого акта являются остатками, что позволяет вести накопительную ведомость;

- для каждой таблицы можно отобразить содержание, с помощью которого можно легко перемещаться по разделам;

- наименования расценок видны полностью;

- для каждой позиции в сборнике и в документе предусмотрен просмотр учтенных и неучтенных ресурсов и работ;

- предусмотрены функции поиска и внесения в документ нужных позиций, без вызова специальных окон;

- возможность получит все данные по взаиморасчетам между заказчиком и подрядчиком, открыв все один файл;

- импорт и экспорт универсального формата обмена данными АРПС 1.10;

- пользовательские шаблоны документов;

- форма М29;

- печать в MS EXCEL.

Структура программы позволяет легко расширять ее возможности, быстро подключать новые сборники, печатные формы, интегрировать ее с другими программами.

EXCEL 2002 - очень мощная программа с большими возможностями, но без знания основ работы с ней, нельзя воспользоваться ими в полной мере. Нужно для начала изучить инструкцию по использованию этой программы, получить знания и навыки работы с EXCEL, после чего можно использовать ее основные средства и возможности. Обязательно нужно знать файлы. Каждая компьютерная программа использует файлы; и понимание того, как управлять хранением файлов на жестком диске. Все файлы, составляющие EXCEL, хранятся в отдельной папке жесткого диска. С файлами можно выполнять различные действия. Их можно копировать, переименовать, удалять или перемещать из одной папки в другую.

AutoCAD

Одна из лучших в мире программ двухмерного черчения вошла и в число наиболее популярных программ в области трехмерного моделирования. Пакет AutoCAD стал гибким и надежным инструментом построения трехмерных моделей, в то же время представляя собой стандартную программу для получения технических чертежей. Из всех приложений, применяемых обычно для трехмерного конструирования, AutoCAD обеспечивает наибольшую точность и наивысшую степень управления.

Говоря о трехмерном компьютерном моделировании, мы представляем себе яркий фотореалистический рендеринг и приковывающую взгляд компьютерную анимацию- такие можно видеть в кинофильмах последних лет или научно-фантастических телесериалах. Между тем, трехмерное моделирование - это нечто большее, чем привлекательной изоражения. Его, например, можно использовать, чтобы понять, чем на самом деле является ваш проект: пустой, неосуществимой выдумкой или блестящей идеей, имеющие все шансы на успех. Трехмерное моделирование придаст вашим конструкторским замыслам зримую форму, превратит их в конкретные, реализуемые решения. Оно позволит поделиться идеями с кем-нибудь еще, например с клиентом или коллегой. Увидев, как проект разворачивается в моделируемой AutoCAD трехмерной среде, можно вносить в него более обоснованные изменения.

Mathcad

Система Mathcad пользуются огромной популярностью во всем мире благодаря удобным средствам подготовки документов, имеющих вид обычных статей или книг. В то же время оказывается, что эти средства вполне достаточны для решения если и не абсолютно всех, то подавляющего большинство задач математики, физики и других направлений науки и техники.

Начиная с версии 1.0, система Mathcad интенсивно развивалась разработчиками этой системы - фирмой MathSoft Inc. (США) при участии многих ведущих университетов Запада и отдельных специалистов в области математики и программирования. В последнее время очередная версия Mathcad выходит чуть ли не ежегодно.

В канун 2000 года появилась новейшая версия Mathcad - Mathcad 2000 Professional. В нее включено множество новых средств, существенно повышающих удобство работы с системой, а также ее возможности в выполнении массовых вычислений. В то же время пользователям лучше знакома предшествующая версии системы - Mathcad 8.0.Professional, выпускаемая фирмой MathSoft и поныни. Выпускаемая и упрощенные (стандартные) версии Mathcad 2000 и Mathcad 8, а также заметно урезанные «студенческие» версии этих популярных программных продуктов.

Заключение

Поставленную цель, изучить основу бизнес планирования, этапы разработки и дать рекомендации по созданию бизнес - плана ресторанно-гостиничного комплекса в г. Звенигороде, выполнили в полном объёме. Задачи поставленные и описанные во введении в ходе написания данной работы выполнены.

В ходе решения задач были сделаны основные решения: что для создания грамотного, а самое главное эффективного бизнес - плана необходимо изучить сущность бизнес планирования на предприятиях, теоретические основы бизнес планирования, маркетинговый анализ и маркетинговую стратегию, финансовый план предприятия. Проанализировать - маркетинговый план, план по персоналу, финансовый план, описание рынка, описание продукта. Осознать роль планирования финансово - экономической деятельности предприятия, бизнес - план, как метод осуществления финансово - экономической деятельности предприятия.

В результате написания дипломной работы, были сделаны основные выводы:

Бизнес план необходим, он является составной частью любого предприятия. Бизнес-план в конечном счете должен дать правильный ответ на такие важные вопросы рыночных отношений, как возможная стоимость проекта и планируемые доходы.

Необходимо учитывать особенности работы предприятий и их специфику.

В экономическом расчете по основанию эффективности производства услуг необходимо оценить прибыль, получаемую компанией. При этом прибыль должна обеспечить тот уровень рентабельности продукта, при котором фирма сможет выжить в существующих условиях конкуренции на рынке продуктов.

В целом можно выделить 4 фактора, влияющие на установку цены:

1. Структура затрат (издержки, себестоимость и уровень прибыли);

В основу определения базовых цен могут быть положены издержки, мнение покупателей, цены конкурентов. Самый простой метод определения цены на основе издержек - их установление путем добавления к себестоимости продукта определенных наценок, характеризующих затраты, налоги и нормы прибыли на пути движения продукта от производителя к потребителю. В конце концов, является ли цена правильной, решает потребитель. Правильный подход к ценообразованию означает, прежде всего, выявление потребностей и соотношений цены и ценности продукта для потребителя, ценовой эластичности спроса. Необходимо максимально точно учесть эти накладные затраты с тем, чтобы они покрывались частью цены. Так, в число этих затрат обычно входят: зарплата персонала, аренда помещения, амортизация оборудования и оснащения (компьютеры, принтеры, мебель и др.), содержание помещения (уборка, охрана, ремонт), коммунальные услуги, электроэнергия, связь. Обязательно должны быть учтены расходы на рекламу, маркетинг, командировки, представительские мероприятия, производственное обучение, административные расходы (лицензирование, сертификация и др.).

2. Конкурентоспособность цен;

На политику в области ценообразования сильное влияние также оказывают конкуренты и их возможная реакция на изменение цен на рынке. Поэтому изучение цен конкурентов - важный этап деятельности в области ценообразования. Если в основу цены кладется цена конкурентов, издержки или спрос перестают быть решающими факторами, особенно когда сложно измерить эластичность спроса, то есть определить влияние изменения цены на спрос.

Выполнение всех этих мероприятий может обеспечить успех в развитии и дальнейшей эффективной деятельности ресторанно-гостиничного комплекса.

Список использованнЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая и вторая. - М.: Инфра-М, 1996 - 368 с.

2. Федеральный закон от 08.08.2001 N 128-ФЗ (ред. от 11.03.2003) "О лицензировании отдельных видов деятельности" (принят ГД ФС РФ 13.07.2001) (с изм. и доп., вступившими в силу с 14.05.2003)

3. Постановление Правительства Москвы №510 от 01.07.03 «О комплексной программе развития и поддержки малого предпринимательства в г. Москве на 2004 - 2006 гг.».

4. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы. - М.: Финансы и статистика, 1997. - 248 с.

5. Хизрич Р., Питерс М. Предпринимательство, или Как завести собственное дело и добиться успеха. Вып. 2/Пер. С англ. - М.: Прогресс, 1992. - 256 с.

6. Деловое планирование. Учебное пособие/ Под ред. В.М. Попова. - М.: Финансы и статистика, 1997. - 368 с.

7. Маршалл А. Принципы экономической науки/ Пер. с англ. Т.1. - М.: Прогресс, 1993 - 419 с.

8. А.Л.Лесник, М.Н. Смирнова - Маркетинг и реклама - М.: ИПФ «Талер», 2001. - 104 с.

9. Ефимов О.П., Ефимова Н.А. - Экономика гостиниц и ресторанов. Учебное пособие/ Под.ред. Н.И. Кабушкина.- М.: Новое издание, 2004 - 392 с.

10. Бухалков М.И. - Внутрефирменное планирование: Учебник. - 2-е изд., испр. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2003.-400с.

11. Жан-Пьер Бодуан - Управление имиджем компании. Паблик рилейшнз: предмет и мастерство: Пер. с фр. - М.: Консалтинговая группа «ИМИДЖ-Контакт»: ИНФРА-М, 2001.-233с.

12. Богалдин-Малых В.В. - Маркетинг и управление в сфере туризма и социально-культурного сервиса: туристические, гостинично-ресторанные и развлекательные комплексы: Учебное пособие.-М.: Изд. МПСИ Воронеж, 2004 - 560с.

13. Котлер Ф., Боуэн Дж., Мейкенз Дж. Маркетинг. Гостеприимство и туризм: Учебник для вузов/Пер. с англ. Под ред. Р.Б.Ноздревой. - М.: ЮНИТИ, 1998. - 787 с.

14. Менеджмент организации. Учебное пособие / Под. ред. З.П. Румянцевой и Н.А. Саломатина. - М.: Инфра-М, 1996. - 432 с.

15. Макконел К.Р., Брю С.Л. Экономика: Принципы, проблемы и политика. В 2-х т./Пер. с англ. - М.: Экономика, 1981. - 216 с.

16. Хойер В. Как делать бизнес в Европе. - М.: Прогресс, 1992 - 253 с.

17. Лебединский Н.П. Основы методологии планирования и автоматизации плановых расчетов. - М.: Экономика, 1989. - 272 с.

18. Пиндайк Р.С., Руфенбельд Д.Л. Микроэкономика/ Сокр. пер. с англ. - М.: Экономика, 1978. - 264 с.

19. Эванс Л.Р., Берман Б. Маркетинг/ Сокр. пер. с англ.- М.: Экономика, 1990.- 350с.

20. Промышленный Вестник N 1,2(18), 25 февраля 1998

21. Промышленный Вестник N 3(19), 25 марта 1998

22. РИА новости от 23.03.05 по заявлению на пресс-конференции в Москве начальника управления организации визовой регистрационной работы ФМС РФ А. Аксенова.

23. Http://fantasy-gpm.ru

24. http://www.delovoy.spb.ru