Бизнес-план расширения производства и увеличения продаж медицинского препарата Полисорб

Измерять эффективность рекламы планируется при помощи выборочных опросов потребителей.

Рекламные сообщения и внешнее оформление рекламы Полисорба может измениться в ходе реализации данного проекта. В настоящий момент в рекламных сообщениях делается упор на высокую эффективность препарата.

цена

В таблице «Отпускные цены» даны цены на препарат Полисорб с учетом емкости упаковки и момента оплаты.

Таблица 12. Отпускные цены на Полисорб.

Цена на Полисорб ВП еще не утвердилась окончательно. Она находится на уровне 230 руб. за кг. Цены указаны с НДС 10%.

Как показано в разделе «Анализ конкурентов», Полисорб МП обладает самой невысокой ценой за курс лечения в сравнении с конкурентами. Полисорб ВП не имеет конкурентов.

Как видно из таблицы выше, цена зависит лишь от сроков расчетов и объема упаковки.

Так как ЗАО «Полисорб» небольшое предприятие с маленьким рекламным бюджетом, то конкуренции среди посредников практически нет.

При работе с региональными представителями используются бонусы за увеличение оборота.

план производства и эксплуатации

требования к местной инфраструктуре

В соответствии с данным проектом, предполагается выполнить новое производство в соответствии с требованиями ОСТ 42-510-98 «Правила организации производства и контроля качества лекарственных средств (GMP)». Для этого должны соблюдаться определенные условия.

Требования к промплощадке:

Размер промплощадки ориентировочно 10 000 кв.м.

Предпочтение варианту отвода земли с развитой энергетической инфраструктурой.

Протяженность санитарной защитной зоны - 50 м.

Электроэнергия: до 150 кВт установочной мощности (пик нагрузки).

Вода водопроводная хозяйственного назначения с пиковым расходом до 8 куб. м в час.

Вода горячая хозпитьевого качества с пиковым расходом до 3 куб. м в час.

Сети канализации.

Тепло отопительное - 0,5 гкал/час.

Пар технологический до 3 т/час.

Сети связи.

физические капитальные вложения

Планируется строительство производственного модуля и комплектация его оборудованием шведской фирмой Pharmadule. Стоимость 54 млн. руб.

Возможные строительные решения (с учетом идеального размещения всех служб и производства):

административно - лабораторная часть корпуса - займет площадь 432кв.м;

производственная часть корпуса - 750 кв.м;

складская часть корпуса 216 кв. м.

Технологическое оборудование. Технологический процесс включает в себя получение сырья, его анализ, переработку, фасовку в пакеты и контроль готовой продукции.

Стоимость завода составит 54 млн. руб.

Стоимость земельного участка 1 млн. руб.

Стоимость транспорта и офисного оборудования 4 млн. руб.

В следующей таблице представлен график реализации проекта.

Таблица 13. График реализации проекта.

Монтаж и сборку завода обеспечивает одна фирма - шведская Pharmadule. Сборка завода и комплектация его оборудования не займет более 1 года.

Предполагается, что расходы, соответствующие этапу, осуществляются в первый месяц этапа.

план производства и расчет выпуска продукции

В первый год реализации проекта планируется увеличить объем производства на существующих площадях. Для этого будут введены дополнительные смены.

Со второго года проекта производство будет осуществляться в новых помещениях на новом оборудовании. К пятому году проекта планируется выход на проектную мощность.

На графике ниже представлена загрузка оборудования со 2го по 5тый год проекта.

Рисунок 7. План загрузки производственной мощности.

Выводы

Для реализации проекта потребуется приобретение земельного участка, строительство завода по стандарту GMP, приобретение транспорта. Общая сумма капитальных вложений: 59 млн. руб.

Строительство завода и поставку оборудования будет осуществлять шведская фирма Pharmadule. Сборка завода и комплектация его оборудования не займет более 1 года.

финансы

доходы

В ходе реализации проекта планируется увеличить объем выпуска препарата в 140 раз.

Таблица 14. Ожидаемые объемы выпуска препарата.

В следующей таблице даны прогнозные цены и структура производственной программы.

Таблица 15. Структура производственной программы и прогнозные цены.

Из таблицы «Структура производственной программы» видно, что объемы производства Полисорба ВП будут расти более быстрыми темпами и к пятому году проекта структура производства измениться таким образом, что Полисорб ВП будет занимать 89% выпуска и приносить 50% выручки. Цена на препараты на протяжении пяти лет предполагается неизменной.

Рисунок 8. Поступления от продажи препаратов.

На диаграмме показана динамика поступлений от продаж медицинского и ветеринарного препаратов. Видно, что на 4й год проекта объемы продаж медицинского препарата достигают своего максимума, далее несколько снижаются. Это связано с тем, что производственная мощность предприятия ограничена и с ростом объемов продаж более «ходового» (пользующегося большим спросом) ветеринарного препарата, медицинский препарат уступает ему свою долю в объеме выпуска. В итоге, суммарные поступления от продаж растут, повышается рентабельность.

расходы

Далее в таблице даны основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ЗАО «Полисорб» за 9 месяцев 2002 года.

Таблица 16. Показатели финансово-хозяйственной деятельности ЗАО «Полисорб» за 9 месяцев 2002 года.

Представленная в таблице величина расходов в дальнейшем будет использоваться в качестве базы для расчета плана расходов. В структуре прямых затрат 89% приходится на Полисорб МП и 11% - на Полисорб ВП.

Таблица 17. Прогноз темпов изменения основных затрат ЗАО «Полисорб» по годам проекта.

Темпы роста затрат представлены исходя из экспертных оценок, без учета инфляции. Далее даны ожидаемые объемы выпуска препарата по годам проекта.

Виды налогов, которые учтены в данном проекте, их ставки, объекты обложения, а так же налоговые периоды перечислены в таблице «Налогообложение».

Таблица 18. Налогообложение.

Налоговые льготы, которыми могло бы воспользоваться предприятие, в расчетах не учитывались.

финансирование

Потребность в финансировании на начальном этапе складывается из трех основных составляющих:

Капитальные вложения (приобретение земельного участка, строительство завода, приобретение оборудования).

Пополнение оборотных средств.

Проведение рекламной кампании.

Общая сумма капитальных вложений составляет 59 млн. руб.

Пополнение оборотных средств на начальном этапе 5 млн. руб.

Проведение рекламной кампании в первый год 26.8 млн. руб. (от инвестора требуется только 12.8 млн. руб., остальные расходы будут покрыты ЗАО «Полисорб»)

В течение первого года реализации проекта будет израсходовано 76.8 млн. руб. средств инвестора, будет достигнут минимальный остаток средств на счете предприятия, который останется примерно на одном уровне в течении 2х лет. В этот период денежный поток проекта будет близок к нулю (поступлений будет хватать только на то, чтобы покрыть расходы). Это связано с активной рекламной кампанией, постепенным наращиванием объемов выпуска и реализации. Далее на рисунке представлен график остатка средств на счете проекта.

Рисунок 9. График остатка денежных средств в ходе реализации проекта.

Из графика видно, что первые 12 месяцев остаток денежных средств убывает - расходуются средства инвестора. Затем еще 12 месяцев - остаток средств находится примерно на одном уровне. Начиная с 25 месяца проекта - идет накопление ликвидных средств - в этот период поступления значительно превышают выплаты. К концу 60го месяца проекта накопленных денежных средств достаточно, чтобы выкупить у инвестора принадлежащую ему долю акций.

Выводы

При расчете плана затрат на предстоящие 5 лет за базу взята существующая структура затрат на предприятии.

Построен прогноз темпов роста затрат без учета инфляции.

При определении плана затрат будут учтены изменения в амортизации, налоговых базах, а так же увеличение затрат на рекламу.

Производственная программа предприятия будет изменяться в течении 5 лет проекта следующим образом: для Полисорба ВП возрастет с 50% выпуска до 89%, соответственно доля Полисорба МП сократиться с 50% до 11% выпуска.

Цены на препараты предполагаются неизменными в течении 5 лет, хотя вполне вероятен их рост при сохранении планируемых объемов выпуска. Как показал маркетинговый анализ, такая ситуация - не редкость на российском фармацевтическом рынке.

В структуре поступлений от продаж доля Полисорба ВП возрастет с 11% до 50% общего объема поступлений.

Ожидается более медленный рост затрат по сравнению с объемом выпуска. Как известно, увеличение масштабов производства способствует росту эффективности.

результаты проекта

В таблицах «План движения денежных средств», «План прибылей и убытков» и «Прогнозный баланс» представлены данные об основных финансовых показателях проекта.

Таблица 19. План движения денежных средств, руб.

Из таблицы видно, что в 1 год реализации проекта планируется привлечь дополнительный акционерный капитал (средства инвестора) в размере 76.8 млн. руб. В течении первого и второго года часть этих средств будет направлена на капитальные вложения (кэш-фло от инвестиционной деятельности отрицательно), на пополнение оборотных средств и проведение рекламной кампании (кэш-фло от операционной деятельности отрицательно). Во второй год проекта кэш-фло от операционной деятельности становиться положительным, это означает, что поступления от продаж препарата покрывают все возникающие расходы, связанные с производством и реализацией. В четвертый и пятый год приток денежных средств существенно возрастает, увеличивается остаток денежных средств. Так как на пятый год реализации проекта предприятие выходит на проектную мощность, то именно в этот период поступления максимальны.

Таблица 20. План прибылей и убытков, руб.

Из таблицы «План прибылей и убытков» видно, что первые три года прибыль проекта отрицательна. В этот период проект финансируется за счет средств инвестора и амортизационных отчислений. Начиная с 4го года инициаторы начинают вкладывать собственные средства в проект - реинвестировать полученную прибыль.

Таблица 21. Прогнозный баланс, руб.