Проект пассажирского вагонного депо с разработкой контрольного пункта автосцепки

N - годовая программа ремонта (исходные данные).

М1 = 0,28•939 = 262,9 тыс.руб

М2 = 0,28•1704 = 477 тыс.руб

Расходы на отопление Стоимость отопления рассчитывается по формуле

Еот=c_n • g_m •Tот • Vзд(tв-tн) /1000 , тыс. руб.

где с_n - цена 1 кг условного топлива, руб. (3,84руб.) g_m - удельный расход топлива на 1м³ здания (1,5кг/1000м³ градусов в сутки);

Тот - продолжительность отопительного сезона. (200 дней);

Vзд - объем помещений, м³ ;

tн - средняя температура наружного воздуха за отопительный сезон. С⁰, (5 С⁰);

t_B - средняя температура внутри здания, С⁰, (18 С⁰).

Еот₁ = 3,84*1,5*200*550(18-5)/1000 = 41,184 тыс.руб.

Еот₂ = 3,84*1,5*200*803(18-5)/1000 = 12025 тыс.руб.

Расчет основных показателей плана по труду

Годовой фонд заработной платы ИТР, СКЛ, МОП

Наименование группы и должности	Явочная численность. Ряв, чел.	Месячная тарифная ставка. тыс. руб.	Доплаты Д, тыс. руб.	Годовой фонд оплаты труда, ФГОд, тыс. руб.
	до	пос	до	после	до	после	до	после
ИТР: Мастер	1	1			2,35	2,35	84,6	84,6
Итого: Ф„тр	1	1	4,7	4,7	2,35	2,35	84,6	84,6
МОП: Подсобный рабочий	1	1			0,85	0,85	30,6	30,6
Итого :Фмои			1,7	1,7	0,85	0,85	30,6	30,6
Всего:ФГОД	2	2	6,4	6,4	3,2	3,2	115,2	115,2

Гр. 5 рассчитывается исходя из формулы:

Фгод =Р^ЯВ (S_тар+Д)12 , тыс. руб.

где Р^яв- явочная численность;

S_TАР - среднемесячная тарифная ставка одного работника, тыс. руб.;

Д - доплаты за выслугу лет, премия, работу в праздничные дни, ночное время;

12 - кол-во месяцев в году.

Доплаты Д предусмотрены в размере 50% от среднемесячной тарифной ставки.

Отчисления в фонд социальной помощи для работников ИТР, СКП и МОП

Е^Ф_СОЦ=0,363Ф_ГОД

где 0,363 - коэффициент отчислений в пенсионный фонд, в фонд медицинского страхования социальный фонд;

Ф_год - годовой фонд оплаты труда ИТР,МОП, СКП.

Е^Ф_СОЦ = 0,363 *115,2 = 41,81 тыс.руб

Годовой фонд заработной платы основных рабочих участка (цеха, отделения) Годовой фонд заработной платы основных рабочих:

Зпр = Ряв^прФяв^прачас(1+к),тыс.руб

где Р_яв^пр - количество явочного контингента основных производственных рабочих участка (исходные данные);

Фяв^пр - годовой фонд рабочего времени явочного рабочего, час (исходные данные);

а_час - часовая тарифная ставка рабочего, руб./час;

к - коэффициент учитывающий перевыполнение норм выработки, работу в ночное время, в праздничные дни и выслуга лет ,0,6.

Зпр1 = 3*2004*20,61= 123,9тыс.руб

Зпр2 = 6*2004*20,61= 247,8 тыс.руб

Часовая тарифная ставка определяется исходя из минимальной заработной платы на железнодорожном транспорте на дату расчетов и среднего количества отработанных часов в месяц

а_ЧАС= 1426•В/tмес

где 1426 - минимальная заработная плата на железнодорожном транспорте на 01.09.03 руб.;

t мес - среднее количество отработанных часов в месяц, час;

В - тарифный коэффициент рабочих связанных с движением и ремонтом подвижного состава (тарифные коэффициенты для 3, 4, 5 и 6 разрядов соответственно составляют 1,59, 1,78, 1,94, 2,1).

Отчисления в фонд социальной помощи для основных производственных рабочих

Е^прсоц⁼0,363 • З_пр, тыс. руб.

где З_пр - годовой фонд заработной платы основных производственных рабочих, тыс. руб.

Е^прсоц 1= 0,363 • 123,9= 44,9 тыс.руб.

Е^прсоц 2 = 0,363 • 247,8= 89,9

Содержание инструмента и приспособлений для выпуска, ремонта, обслуживания

Еинст=Цин*Р^пряв

где Ц_ин - норма расхода на одного производственного рабочего, (150руб.);

Р^пр_яв - явочная численность основных производственных рабочих, чел.

Еинст1 = 0,15 • 3 = 0,45 тыс.руб

Еинст 2 = 0,15 • 6 = 0,9 тыс.руб

Затраты на рационализацию

Затраты на рационализацию составят 2,2-4,3% от стоимости основных производственных фондов:

Е_рац=(0.022 ~ 0,043)S_осн., тыс. руб.

Ерац 1= 0,022 • 3499,15 = 76,8 тыс.руб

Ерац2 = 0,03 • 4274,83 = 128,2 тыс.руб

Прочие расходы

Е_Пр=0,05(3_Пр+З_вс), тыс. руб.

Где З_пр, З_вс - годовой фонд заработной платы основных и вспомогательных рабочих соответственно, тыс. руб.

Епр1 = 0,05 *29,9 = 1,5 тыс.руб

Епр2 = 0,05*59,8 = 2,9 тыс.руб

Схема производства по статьям затрат, которая определяет эксплуатационные расходы участка (отделения, цеха)

Наименование статей расходов	Обозначение	Значения тыс. руб.
		до	пос
Основные расходы:	М Есил.эн Зпр	262,9 606,2 29,9	477 669,6 59,8
Материалы и запчасти Силовая электроэнергия Годовой фонд заработной платы основных производственных рабочих
Итого основных расходов:		899	1206,4
Основные общие расходы для всех отраслейхозяйства: Отчисления на социальные нужды основных произв. рабочих Амортизационные отчисления	Есоцпр Еам	12,05 502,8	24,09 606,4
Итого основных общих расходов для всех отраслей хозяйства:		514,85	630,49
Расходы участка (цеха, отделения):	Етр Еинст. Фгод Есоцф Еэн.осв Епар Ерац Епр	228,6 0,03 66,96 24,8 2,9 3,4 699,8 1,5	276,3 0,06 66,96 24,8 4,2 4,9 1282,4 2,9
Ремонтный фонд Содержание инструмента и приспособлений Годовой ФОТ (ИТР, СКП, МОП) Отчисления на соц. нужды ИТР, СКП, МОП Расходы эл. энергии для освещения Затраты на отопление Затраты на изобретательство и рационализацию Прочие расходы
Итого по участку (цеху, отделу)		1027,99	1662,52
Всего по участку Э:		2441,84	3499,41

Себестоимость единицы выпуска продукции (ремонта, обслуживания)

C=Э/N

где Э - суммарные эксплуатационные расходы участка (отделения, цеха);

N - годовая программа ремонта (обслуживания).

С1 = 2441,84/939 = 2,6 тыс.руб

С2 = 3499,41/1704 = 2 тыс.руб

Расчет технико-экономических показателей участка (цеха, отделения).

Ожидаемые экономические результаты от проекта цеха Балансовая прибыль может быть определена по формуле:

Пб=(Ц-C)N

где Ц - цена единицы выпускаемой продукции (принимается на 10-30% больше деповской себестоимости), тыс. руб.;

С - деповская себестоимость, тыс. руб.;

N - программа ремонта участка (цеха, отделения). Балансовая прибыль распределяется по нормативам: налог на имущество

Пб1 = (4,056 - 3,12) • 939 = 878,9 тыс.руб

Пб2 = (3,12 - 2,4) • 1704 = 1226,9 тыс.руб

Пн=0,02 (Soch+Sоб)

где Soch - стоимость основных фондов, тыс. руб.;

Soб - стоимость оборотных средств (10% S_0Cn)₅ тыс. руб.

Пн1 = 0,02(3499,15 + 349,9) = 76,98 тыс.руб

Пн2 = 0,02(4274,83 + 427,5) = 94,05 тыс.руб

налог на прибыль

П_пр(0,24(П_б-П_н)), тыс. руб.;

Ппр1 = 0,24(878,9 - 76,98) = 240,6 тыс.руб

Ппр2 = 0,24(1226,9 - 94,05) = 339,9 тыс.руб

отчисления в резерв

Пр=П_б-(П_и+П_пр+П_мпс), тыс. руб.,

где - П_мпс отчисления в МПС (0,03Пб), тыс. руб.

Пр1 = 878,9 - (76,98 - 240,6 - 26,4) = 534,9 тыс.руб

Пр2 = 1226,9 - (94,05 - 339,9 - 36,8) = 756,15 тыс.руб

Распределение прибыли в фонд накопления и потребления:

Ф_Нак=70%П_р, тыс. руб.;

Фпотр=30%П_р, тыс. руб.

Фнак1 = 374,4 тыс.руб Фнак2 = 529,3 тыс.руб

Фпотр1 = 160,5 тыс.руб Фпотр2 = 226,8 тыс.руб

Определение экономической эффективности проекта участка (цеха, отделения)

1)Планируемая рентабельность инвестиционного проекта определяется как:

Е_пр=П₆/(S_OCH+S_o6) • 100%, % ,

где Пб - балансовая прибыль, тыс. руб.;

Soch - стоимость основных фондов, тыс. руб.;

S_об - стоимость оборотных средств, тыс. руб.

Е1 = = 28,8%

Е2 = = 26,1%

2)Производительность труда - отношение объема работ к численности штата

P=N/(P_пр^CJ1+P^CJ1_BC), ед./чел.,

Где Рпр^сл, Р^слвс - списочный состав основных и вспомогательных рабочих участка (Р^сп=Р^яв(1+0,13)).,чел

Р1 = 939/3 = 313 авт/чел Р2 = 1704/6 = 284 авт/чел

3)Срок окупаемости инвестиций (капитальных вложений S_0CM.) T_0K, определяется отношением суммы инвестиций к ежегодным доходам от проекта:

Ток = Sосн / П₆ , год.

где S_осн - стоимость основных производственных фондов, тыс. руб.;

Пб, - балансовая прибыль депо. тыс. руб.

Ток1 = 3499,15/878,9 = 4 год

Ток2 = 4274,83/1226,9 = 3,5 год

4)Коэффициент рентабельности производственной деятельности:

Rn=(П_б/Э)1ОО%, %,

где Пб - балансовая прибыль депо, тыс. руб.;

Э- годовые эксплуатационные расходы участка (цеха, отделения), тыс. руб.

Rн1 = 878,9/2441,81 • 100% = 35%

Rн2 = 1226,9/3499,25 • 100% = 35%

5)Показатель удельных приведенных затрат:

B = (Э + rSосн)/N

где г - нормативный коэффициент эффективности (0,1 - 0,15);

Э- годовые эксплуатационные расходы участка (цеха, отделения), тыс. руб.

Sосн - стоимость основных производственных фондов, тыс. руб.;

N - программа ремонта участка (цеха, отделения).

В1 = (2441,81+0,11 • 3499,15)/939 = 3 тыс.руб/авт

В2 = (3499,35 + 0,11 • 4274,83)/1704 = 2,3 тыс.руб/авт

6) Прибыль на 1 ед. готовой продукции:

Rп=Пб/N. тыс. руб./ед.

Пб - балансовая прибыль депо, тыс. руб.;

N - программа ремонта участка (цеха, отделения).

Rп1 = 878,9/939 = 0,93 тыс.руб/авт

Rп2 = 1226,9/1704 = 0,72 тыс.руб/авт

7) Оценка общей экономической эффективности определяется через фондоотдачу:

F=ЦN/ (Socн), руб./руб.

где Ц - цена единицы готовой продукции;

N - программа ремонта участка (цеха, отделения).

Socn - стоимость основных производственных фондов, тыс. руб.

F1 = (4,056 • 939)/3499,15 = 1,09

F2 = (3,12 • 1704)/4274,83 = 1,24

Технико-экономические показатели участка (цеха, отделения)

Показатели	Обозначения	Ед. изм.	Значение
Годовая программа	N	шт.	1704
Себестоимость единицы ремонта	С	тыс. руб.	2,4
Цена единицы ремонта	Ц	тыс. руб.	2,12
Балансовая прибыль	Пб	тыс. руб.	1226,9
Срок окупаемости капитальных
вложений	Ток	год	3,5
Коэф. рентабельность произ. деят.	Rn	%	35
Удельные приведенные затраты	В	тыс. руб.	2,3
Производительность труда	р	ед./чел.	284
Фондоотдача	F	руб./ руб.	1,24

Вывод: Произведен экономический анализ до и после реконструкции КПА.

Срок окупаемости вложений до реконструкции 4 года, после реконструкции 3,5 года. Увеличилась годовая программа ремонта автосцепок. А так же уменьшилась себестоимость единицы.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Вагонное хозяйство: В.А.Ивашов, М.В.Орлов.: Екатеринбург 1998

2. Конструирование и расчет вагонов: Учебник для вузов ж.д. транспорта. / В.В. Лукин, Л.А. Шадур, В.Н. Котуранов, А.А. Хохлов, П.С. Анисимов.; Под редакцией В.В. Лукина. М.: УМК МПС России, 2000. 731 с.

3. Технология вагоностроения и ремонта вагонов. / Под редакцией Герасимова В.С. М.: Транспорт, 1988.

4. Коломийченко В.В. Автосцепное устройство подвижного состава. М: Транспорт, 1991.

5. Криворудченко В.Ф., Черняк И.М. Методические указания к курсовому и дипломному проектированию основных цехов вагоноремонтных заводов. Ростов-на-Дону: РИИЖТ, 1981.

6. Кострюков В.А. Примеры расчета по отоплению и вентиляции. М.: Стройиздат, 1996.

7. Гребенникова Т.В., Зимина Н.В. Расчет технико-экономических показателей цеха вагоноремонтного завода. Методические указания к дипломному проектированию. Ростов-на-Дону: РИИДТ, 1991.

8. Охрана труда на железнодорожном транспорте. / Под редакцией Сибарова Ю.Г. М.: Транспорт, 1981.

9. Гарин В.М., Кленова И.А., Колесников В.И. Экология для технических вузов. Учебник. Ростов н/Д: «Феникс», 2001. 384 с.

10. Охрана окружающей среды и экологическая безопасность на железнодорожном транспорте. П/р проф. Н.И. Зубрева. М: МПС «России», 1999. 589 с.

11. Гарин В.М., Сапрыкин В.И., Шатихина Т.А. Расчеты воздействия объектов

транспорта на окружающую среду. Ростов н/Д, РГУПС, ч. I, II., 2000. 66 с.

12. Федеральный закон «Об экологической экспертизе».

13. Федеральный закон «Об охране окружающей среды» / № 7 ФЗ от 10.01.02

14. Стандарт предприятия СТП И9-2-93. Ростов-на-Дону: РГУПС, 1993.