Автоматизация бизнес-процессов финансового учета и планирования организации по производству полимерпесчаной черепицы с использованием программного решения 1С:УПП 8

Размещено на http://www.allbest.ru

Курсовая работа

по дисциплине «Информационные технологии в финансовом менеджменте»

Автоматизация бизнес-процессов финансового учета и планирования организации по производству полимерпесчаной черепицы с использованием программного решения 1С:УПП 8

Выполнила: студентка

Шилина Е.С.

Группы 11-Эк2(ФК)

Проверил:

к.э.н., доц. Казаков О.Д.

Брянск 2015 г



Содержание

Введение

1. Теоретические аспекты использования автоматизированных систем финансового управления

2. Разработка функциональных моделей бизнес-процессов финансового управления

3. Анализ современных автоматизированных систем финансового управления

Сравнительный анализ систем финансового управления

4. Анализ обеспечивающих подсистем прикладного программного решения 1С УПП

5. Реализация бизнес-процессов финансового учета и планирования XYZ в программном решении 1С: УПП 8

Заключение

Список литературы



Введение

Современные предприятия и фирмы представляют собой сложные организационные системы, отдельные составляющие которых - основные и оборотные фонды, трудовые и материальные ресурсы и другие- постоянно изменяются и находятся в сложном взаимодействии друг с другом. Функционирование предприятий и организаций различного типа в условиях рыночной экономики поставило новые задачи по совершенствованию управленческой деятельности на основе комплексной автоматизации управления всеми производственными и технологическими процессами, а также трудовыми ресурсами.

Актуальность определяется широким внедрением АСУ во все без исключения сферы деятельности, как организаций, так и физических лиц.

Цель исследования определить значение применения автоматизированных систем финансового учета и планирования организации по производству полимерпесчаной черепицыс использованием программного решения 1С: УПП 8.

Объект исследования - финансовый учёт предприятия.

Предмет исследования - автоматизированная система управления финансами 1С: УПП 8.

Задачами данной курсовой работы являются:

1. Рассмотреть теоретические аспекты использования автоматизированных систем финансового управления.

2. Разработать функциональные модели бизнес-процессов финансового управления.

3. Провести анализ современных автоматизированных систем финансового управления.

4. Провести анализ обеспечивающих подсистем прикладного программного решения 1С: УПП 8

5. Апробировать бизнес-процессы финансового учета и планирования XYZ в программном решении 1С: УПП 8

Структура курсовой работы обусловлена предметом, объектом, целью и задачами исследования. Работа состоит из введения, 5 глав, заключения, списка использованной литературы, приложения.

В главе «Теоретические аспекты использования автоматизированных систем финансового управления» раскрывается сущность предмета исследования и общепринятые подходы к его автоматизации.

Во второй главе «Разработка функциональных моделей бизнес-процессов финансового управления» представлены модели бизнес-процессов финансового управления в рамках деятельности объекта исследования.

В следующей главе «Анализ современных автоматизированных систем финансового управления» выбрано оптимальное прикладное решение для финансового управления.

В главе «Анализ обеспечивающих подсистем прикладного программного решения 1С:УПП 8» рассмотрены информационное, техническое, математическое и программное обеспечения.

В пятой главе «Реализация бизнес-процессов финансового учета и планирования XYZ в программном решении 1С: УПП 8» представлены заполненные экранные или печатные формы основных объектов конфигурации, используемых в финансовом управлении.

Теоретические аспекты использования автоматизированных систем финансового управления

 В настоящее время совершенствование управления финансами происходит на основе увязки этого процесса с разработкой и внедрением в управление финансами автоматизированных систем. Под АСУ финансами понимается совокупность административных, экономических, математических методов вычислительной и организационной техники, средств связи, позволяющая эффективно управлять финансами, финансовой системой.

В управлении финансами применяются автоматизированная система финансовых расчетов - АСФР. Она состоит из взаимосвязанных, совместно действующих подсистем: функциональных, обеспечивающих, технологических.[1]

Организационно АСФР представляет собой совокупность взаимосвязанных между собой подсистем:

1) организационно-экономического обеспечения;

2) информационного обеспечения;

3) программного обеспечения;

4) технического обеспечения;

5) организационно-правового обеспечения;

6) технологического обеспечения;

7) кадрового обеспечения.

Подсистема организационно-экономического обеспечения является головной в системе АСФР, создает методические и организационные предпосылки автоматизации процесса составления и исполнения бюджетов, включает функциональные подсистемы, координирует и взаимосвязывает другие обеспечивающие подсистемы, определяет методическое единство работ на всех уровнях АСФР.

Кроме централизованных систем автоматизированного управления, используются локальные варианты путем организации автоматизированных рабочих мест (АРМ). АРМ представляет собой профессионально-ориентированную малую вычислительную систему либо комплекс периферийных технических средств, управляемых микроЭВМ или ПЭВМ и предназначенных для автоматизации работ специалистов определенной профессии. [3]Типовая структура оборудования АРМ:

1) устройство управления на базе микроЭВМ;

2) видеотерминал (дисплей);

3) накопитель на магнитных дисках;

4) клавиатура для набора данных;

5) малогабаритное печатающее устройство.

Такой состав технического оснащения АРМ с соответствующими программными средствами позволяет, наряду с решением ряда экономических задач, выполнять оперативную работу в диалоговом режиме с графическими, табличными, текстовыми документами, вести различные картотеки. АРМ позволяет корректировать и редактировать информацию, формировать выводы и заключения, регистрировать тексты, анализировать промежуточные и окончательные результаты, общаться дистанционно с другими работниками, располагающими АРМ.

В автоматизированных системах управления предприятиями (АСУП) выделяется самостоятельная функциональная подсистема управления финансами, в которой решаются задачи финансово-кредитного управления. Она представляет собой совокупность мероприятий, методов и средств, используемых для достижения максимальной рентабельности при определенных условиях производства и реализации продукции. Особенности управления в подсистеме связаны с кругооборотом денежных средств, опосредующих кругооборот производственных фондов и фондов обращения и определяют многоцелевой характер данной функции управления. Подсистема включает блоки управления, характеризующие состояние ресурсов и процессы их движения.

Поскольку финансовые задачи в АСУП решаются при использовании промежуточных массивов информации (производства, материальных ресурсов, труда и т.д.), то есть по другим объектам управления, следует создавать сеть АРМ, включающую АРМ различных структурных подразделений предприятия и соединенную с ЭВМ вычислительного центра. Таким образом, создается два уровня: верхний, где решаются задачи, требующие ресурсов больших ЭВМ, и нижний, представляющий собой АРМ, оснащенные ПЭВМ и соединенные в локальную сеть.[2]

В связи с наличием персональных ЭВМ, и особенно профессиональных ППВЭМ, электронной почты, банков данных, средств обработки текстовой и графической информации, иной современной информационной техники возникли условия для кардинального преобразования организации управленческой деятельности. Технические средства все шире используются в непосредственном процессе управленческих решений.

В условиях АСФР существенно меняется содержание работы аппарата финансового управления. У специалистов высвобождается время на творческую работу - разработку и постановку проблем, задач и условий их решения для АСУ, глубокий экономический анализ и принятие квалифицированных решений с помощью советов АСУ во всех звеньях оперативного управления финансами - от местных финансовых органов до центрального аппарата Министерства финансов. Значительно увеличиваются возможности финансового аппарата по своевременному принятию оперативных мер, направленных на ликвидацию отклонений в выполнении финансовых планов, в финансовой дисциплине. Информация, полученная финансовыми работниками от АСУ, позволяет им повышать качество принимаемых управленческих решений на основе учета многих вариантов и выбора оптимального.

2. Разработка функциональных моделей бизнес-процессов финансового управления

Моделирование бизнес-процессов в компании может быть направлено на решение большого числа различных задач:

Точно определить результат бизнес-процесса и оценить его значение для бизнеса.

Определить набор действий, составляющих бизнес-процесс. Ясное определение набора задач и действий, которые необходимо выполнить, чрезвычайно важно для детального понимания процесса.

Определить порядок выполнения действий. Действия в рамках одного бизнес-процесса могут выполняться как последовательно, так и параллельно. Очевидно, что параллельное исполнение, если оно допустимо, позволяет сократить общее время выполнения процесса и, следовательно, повысить его эффективность.

Произвести разделение зон ответственности: определить, а затем отслеживать, какой сотрудник или подразделение компании несет ответственность за выполнение того или иного действия или процесса в целом.

Определить ресурсы, потребляемые бизнес-процессом. Точно зная, кто какие ресурсы использует и для каких операций, можно повысить эффективность использования ресурсов посредством планирования и оптимизации.

Понять суть взаимодействий между участвующими в процессе сотрудниками и подразделениями компании и оценить, а затем повысить эффективность коммуникации между ними.

Увидеть движение документов в ходе процесса. Бизнес-процессы производят и потребляют различные документы (в бумажной или электронной форме). Важно разобраться, откуда и куда идут документы или информационные потоки, и определить, оптимально ли их движение и действительно ли все они необходимы.

Определить потенциальные узкие места и возможности для улучшения процесса, которые будут использованы позже для его оптимизации.

Более эффективно внедрить стандарты качества, например ИСО 9000, и успешно пройти сертификацию.

Использовать модели бизнес-процессов в качестве руководства для новых сотрудников.

Эффективно произвести автоматизацию бизнес-процессов в целом или отдельных их шагов, включая автоматизацию взаимодействия с внешней средой -- клиентами, поставщиками, партнерами. [5]

Разобравшись в совокупности бизнес-процессов компании, понять и описать деятельность предприятия в целом. В свою очередь, основной задачей при моделировании бизнес-процессов компании является описание существующих в ней процессов с целью построения их моделей «как есть».

Блок-схемы на основе определенной в ГОСТ 19.701-90 нотации схем алгоритмов, программ, данных и систем (в англ. литературе -- ANSI flowcharts) остаются и сегодня простейшим, но практически важным формальным графическим языком моделирования бизнес-процессов. Пример описания процесса с помощью блок- схемы приведен на рис. 1. Блок-схемы позволяют быстро и наглядно показать шаги бизнес-процесса в понятной каждому форме, однако их нотация не предусматривает формализованного описания многих деталей процесса, в частности исполнителей бизнес-функций.

Рис. 1. Пример описание бизнес-процесса в виде блок-схемы

Рассмотрим основные бизнес-процессы для нашего предприятия:

учет безналичных денежных средств

учет наличных ДС

ведение платежного календаря

управление дебиторской задолженностью

управление КЗ

бюджетирование

Учет безналичных расчетов

Рассмотрим первый бизнес-процесс - Учет безналичных денежных средств, и разработаем для него блок-схему.

Осуществление безналичных расчетов происходит посредством открытия банками организациям расчетных и специальных счетов.

Расчетный счет - счет юридического лица в учреждении банка, предназначенный для хранения денежных средств и проведения безналичных расчетов с другими юридическими и физическими лицами.

Для открытия расчетного счета в банк необходимо предоставить заявление об открытии счета; карточку с образцами подписей лиц, имеющих право подписи денежных и расчетных документов; справку о постановке на учет в налоговой инспекции.

Движение денежных средств по расчетному счету контролируется посредством предоставляемых банком выписок из лицевых счетов. Особенностью банковских выписок является то, что пополнение денежными средствами расчетных счетов клиентов (организаций) отражается в выписках по кредиту, а списание денежных сумм - по дебету.

Вместе с предоставляемой выпиской банк направляет клиенту (организации) первичные документы, которые послужили основанием для проведения операций по расчетному счету.

При осуществлении безналичных расчетов в качестве первичных документов используются следующие расчетные документы: платежные поручения, платежные требования, чеки, инкассовые поручения и аккредитивы.

Платежное поручение - это распоряжение плательщика (владельца счета) банку перевести определенную сумму денежных средств на счет получателя.Платежные поручения применяются для списания средств в целях осуществления расчетов за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги; выплат в бюджеты и внебюджетные фонды; возврата кредитов и т.д.[4]

Схема учёта безналичных денежных средств представлена на рис. 2.

Рис. 2. Блок схема учета безналичных денежных средств

Учет наличных денежных средств

Второй бизнес-процесс - Учет наличных денежных средств.

Денежные средства представляют собой средства организации в отечественной и иностранной валютах, находящиеся в кассе организации, на расчетных, валютных и других счетах в банках

Все организации, должны хранить свободные денежные средства в учреждениях банков, а для осуществления расчетов наличными денежными средствами каждое предприятие обязано иметь кассу, которая представляет собой специально оборудованное и изолированное помещение.

Поступление денежной наличности в кассу оформляется приходными кассовыми ордерами (форма КО-1), подписанными главным бухгалтером или лицом на это уполномоченным письменным распоряжением руководителя предприятия.

Выдача наличный денежных средств из кассы осуществляется по расходным кассовым ордерам (форма КО-2) или другим надлежаще оформленным документам (платежным ведомостям, заявлениям на выдачу денег) с проставлением штампа с реквизитами расходного кассового ордера. Эти документы должны быть подписаны руководителем и главным бухгалтером организации.

Приходные и расходные ордера до передачи их в кассу регистрируются бухгалтерией в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов (форма КО-3).

После получения или выдачи денег по каждому ордеру движение денежных средств отражается в кассовой книге.Каждое предприятие имеет право вести только одну кассовую книгу, которая должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана. Контроль за ее ведением возложен на главного бухгалтера организации. Записи в кассовой книге ведутся в двух экземплярах через копировальную бумагу. Количество листов в кассовой книге заверяется подписью руководителя предприятия.[4]

Схема учёта наличных денежных средств представлена на рис.3.

Рис. 3. Блок-схема Учет наличных денежных средств

Ведение платежного календаря

Следующий не менее важный бизнес-процесс - ведение платежного календаря.

Перед тем как начинать составлять и обрабатывать заявки, необходимо провести целый комплекс мероприятий по разработке и внедрению платежного календаря на предприятии.

Первый этап -- формирование плановых данных. Этот процесс реализуется в рамках бюджетирования (составления бюджета движения денежных средств) и является обязательным подготовительным этапом. На основании плановых данных (годовых, с помесячной разбивкой) происходит углубленная детализация поступлений и выплат.

Второй этап -- определение перечня аналитик (статьи бюджета движения денежных средств, контрагенты, договоры), в разрезе которых будет проводиться формирование платежного календаря. Это позволит создать инструмент для контроля предстоящих выплат и поступлений.

После определения перечня аналитик формируется механизм составления и исполнения платежного календаря. Поступления и платежи планируются на основании внесенных подразделеними-заказчиками заявок. После проверки на соответствие установленным лимитам заявленные платежи включаются в платежный календарь. Сбалансированный по суммам поступлений и платежей платежный календарь является основанием для составления реестра платежей и передачи его для исполнения.[6]

На заключительном этапе внедрения платежного календаря механизм его составления и исполнения закрепляется в регламентных документах, которые утверждаются внутренним приказом и являются обязательными для исполнения всеми подразделениями и работниками компании. Внутренний документ, определяющий правила функционирования платежной системы компании, должен содержать информацию о порядке прохождения заявок на оплату, сроках, лицах, ответственных за согласование и утверждение, обязанностях и полномочиях сотрудников, последовательности действий. В большинстве случаев регламент описывает следующий порядок работы с платежным календарем (рис. 4).



Рис. 4.Схема процесса реализации платежного календаря

В идеале, ведение платежного календаря в организации должно быть автоматизировано. Это позволит повысить оперативность поступления финансовой информации и исключить негативное воздействие человеческого фактора на управление текущими финансами.

Управление дебиторской задолженностью

Четвертый бизнес-процесс - Управление дебиторской задолжностью.

Бухгалтер по работе с дебиторами и кредиторами должны составлять реестр задолженности, для этого необходима информация в выставленных дебиторам счетах, которые не оплачены на настоящий момент, время просрочки платежа по этим счетам, размер безнадежной и сомнительной дебиторской задолженности.

Если период просрочки составляет более 10 дней необходимо начинать работу с должниками. Среди основных мероприятий можно выделить следующие:

1. При неоплате в срок - звонок с выяснением причин, формирование графика платежей.

2. Направление предупредительного письма с указанием суммы задолженности и периода, в который должна быть погашена образовавшаяся задолженность.

3. Начисление пени, штрафа, неустойки.

Если ситуация не изменилась все документы подтверждающие задолженность передаются в юридический отдел, с целью подачи иска в арбитражный суд.

Данная схема имеет ряд преимуществ: за каждым этапом закреплены ответственные лица, что усиливает контроль, затем показывает более детально весь процесс работы с дебиторами в отличии от предыдущий, но требует определенных трудовых затрат от работников, связанных с выявлением причин неоплаты и разработки досудебных мероприятий по погашению задолженности.[7]

Более наглядно схема представлена на рисунке 5.

Рис. 5. Схема работы с дебиторской задолженностью

Учет кредиторской задолженностью

Следующий бизнес-процесс - Управление кредиторской задолженностью.

Прогнозируемый размер внутренней кредиторской задолженности по большинству видов носит лишь оценочный характер. Это связано с тем, что размеры многих начислений, входящих в состав внутренней кредиторской задолженности, не поддаются точному количественному расчету в связи с неопределенностью многих параметров предстоящей хозяйственной деятельности предприятия.

Перечисленные особенности внутренней кредиторской задолженности необходимо учитывать в процессе управления ею.

Сумма формируемой предприятием внутренней кредиторской задолженности находится в прямой зависимости от объема хозяйственной деятельности предприятия, в первую очередь - от объема производства и реализации продукции. С ростом объема производства и реализации продукции возрастают расходы предприятия, начисляемые в составе его внутренней кредиторской задолженности, а соответственно увеличивается общая ее сумма, и наоборот. Поэтому при неизменном коэффициенте финансового Левериджа развитие операционной деятельности предприятия не увеличивает его относительную потребность в кредите за счет роста заемного капитала, формируемого из внутренних источников.[7]

Схема управления кредиторской задолженностью представлена на рис.6.

Рис. 6. Схема Управление кредиторской задолженностью.

Бюджетирование

Заключительный бизнес-процесс - Бюджетирование.

Общая блок-схема формирования месячного бюджета (рис.7) не отражает всех возможных взаимосвязей между бюджетами, но описывает логическую последовательность процесса месячного бюджетирования. На ней также не изображены все возможные операционные бюджеты, т. к. полный перечень бюджетных таблиц для каждой компании устанавливается в зависимости от специфики деятельности.[8]

Рис.7. Блок-схема формирования месячного бюджета

Чтобы определить интервал времени для месячного бюджета, менеджмент компании должен определить, какие основные цели ставятся перед данным бюджетом. Если основной задачей месячного бюджетирования является эффективное управление складами, и если продажи значительно колеблются в течение месяца, целесообразно будет разработать бюджеты с разбивкой, например, по неделям или по декадам. Для компаний со стабильным объемом продаж в течение месяца (примерно равными отгрузками в неделю) можно составлять бюджеты на месяц в целом.

3. Анализ современных автоматизированных систем финансового управления

Критерии выбора систем финансового управления

Для анализа были выбраны такие системы, как: 1С: УПП, 1С: ERP 2.0, Компас: Управление финансами.

Одной из наиболее полнофункциональных ERP-систем является система "Компас", умеющая 13 модулей.

Все подсистемы взаимосвязаны между собой, т.к. функционируют в едином информационном пространстве. Преимуществом ERP-системы "Компас" является уникальная настраиваемая система поиска/фильтров/подсчета итогов. Одной из важнейших функций, выполняемых системой «Компас» является управление финансами. Подсистема "Управление финансами" предназначена для предприятий произвольного профиля и легко настраивается на специфику любых форм бухгалтерского, финансового, налогового, управленческого учета, на любую учетную политику.

Важным свойством подсистемы "Управление финансами" ERP-системы "Компас" является ведение настраиваемого плана счетов с пятиуровневой аналитикой. По мнению специалистов, эта глубина вполне достаточна, но можно создать дополнительные аналитические уровни с помощью инструмента настройки мастера. В качестве типов аналитики можно использовать как предустановленные параметры, например, номер отдела, шифр затрат, код партнера, так и произвольные, введенные самими пользователями. Предустановленные параметры хороши тем, что при автоматической бухгалтерской разноске документа они без малейших трудозатрат попадают в проводку, если в документе они уже заданы.

Еще одно преимущество подсистемы "Управление финансами" - удобно настраиваемая система типовых операций. Формула расчета суммы проводки задается не на языке программирования, а в бухгалтерских терминах (обеспечивая при этом доступ практически к любой информации, хранящейся в базе).

В ERP-системе "Компас", помимо соответствующих бухгалтерских функций, предусмотрены функции контроля взаиморасчетов. Данный инструмент, помимо прямых платежей, позволяет учитывать бартер и взаимозачеты.

Рис. 8. Программное решение Компас: Управление финансами

«1С:ERP Управление предприятием 2.0» - инновационное решение для построения комплексных информационных систем управления деятельностью многопрофильных предприятий с учетом лучших мировых и отечественных практик автоматизации крупного и среднего бизнеса.

Решение «1С:ERP Управление предприятием 2.0» разработано на новой современной версии 8.3 платформы «1С:Предприятие» проектной командой специалистов фирмы «1С» при участии специально созданного экспертного совета, в который вошли специалисты ведущих партнеров «1С» (Центры ERP, Центры разработки «1С») и руководители профильных подразделений крупных промышленных предприятий. До выпуска финальной версии более года производилось изучение и тестирование данного продукта сотнями партнеров и десятками клиентов на пилотных внедрениях.

Особое внимание при разработке было уделено реализации функциональных возможностей, востребованных крупными предприятиями различных направлений деятельности, в том числе с технически сложным многопередельным производством. Такой подход позволил существенно расширить возможности и область применения нового ERP-решения по сравнению с «1С:Управление производственным предприятием» редакция 1.3.



Рис. 9. Программное решение 1С:ERP 2.0

Типовые прикладные решения фирмы "1С" предназначены для автоматизации типовых задач учета и управления предприятий. При разработке типовых прикладных решений учитывались как современные международные методики управления (MRP II, CRM, SCM, ERP, ERP II и др.), так и реальные потребности предприятий, не укладывающиеся в стандартный набор функциональности этих методик, а также опыт успешной автоматизации, накопленный фирмой "1С" и партнерским сообществом. Состав функциональности, включаемой в типовые решения, тщательно проработан. Фирма "1С" анализирует опыт пользователей, применяющих программы системы "1С:Предприятие" и отслеживает изменение их потребностей.

Наиболее полную реализацию функциональных возможностей системы программ "1С:Предприятие 8" представляет прикладное решение "Управление производственным предприятием". Функциональные области, автоматизируемые этим и другими типовыми прикладными решениями, поясняются следующей структурной схемой.



Рис. 10. Программное решение 1С: УПП.

Сравнительный анализ систем финансового управления.

В таблице 1 приведен сравнительный анализ систем финансового управления.

Сравнительный анализ систем управления финансами

Таблица 1

		1С:УПП	1С: ERP 2.0	Компас: УФ
Критерий	Вес	Степень исполнения
Технологические возможности	0,65	1,225	1,117	1,085
Возможность графического отображения информации	0,215	1	1	1
Быстрота и простота в установке	0,295	2	2	2
Надёжность ПП и устойчивость в работе	0,108	3	2	2
Наличие средств защиты информации и управления правами пользователей	0,032	3	3	2
Функциональность	0,3	0,9	0,7	0,65
План производства и производственная программа	0,05	3	2	1
Управление производством	0,07	3	3	3
Управление денежными средствами	0,05	3	2	2
Управление взаиморасчетами	0,03	3	2	2
Управленческий кадровый учет	0,03	3	2	2
Бюджетирование	0,04	3	2	2
Русификация	0,03	3	3	3
Прочее	0,05	0,15	0,125	0,075
Авторитет ПП и фирмы-разработчика	0,025	3	3	2
Распространённость в России	0,025	3	2	1
Сумма по критериям	1	2,275	1,942	1,81
Стоимость		186000	360000	310000
Итоговый показатель		0,0122	0,0054	0,0058

Из проведенного сравнительно анализа можно сделать вывод о том что программные продукты имеют схожий функционал, но имеют различия в ходе управления продуктом. Анализ по критериям показывает, что 1С: УПП больше остальных подходит для использования в производстве полимерпесчаной черепицы.

Анализ обеспечивающих подсистем прикладного программного решения 1С УПП

Информационное обеспечение

Рассматривая 6 бизнес-процессов определим для каждого справочники и документы используемые в 1С: УПП. Отразим полученную информацию в таблицах 2 - 6.

Учет безналичных денежных средств

Таблица 2

Справочники	Документы
Банковские счета	Выписка банка
Тарифы банков на денежные переводы	Платежное поручение
Статьи движения денежных средств	Инкассовое поручение
Виды взаиморасчетов	Платежный ордер

Учет наличных денежных средств

Таблица 3

Справочники	Документы
Кассы	Расходный кассовый ордер
Виды оплаты чека ККМ	Приходный кассовый ордер
Кассы ККМ	Чек ККМ
Статьи движения денежных средств	Денежный чек
Денежные документы	Планируемое поступление ДС

Ведение платежного календаря

Таблица 4

Справочники	Документы
Контрагенты	Контрагенты
Договоры контрагентов	Планируемое поступление денежных средств
Организации	Заявка на расходование средств
Статьи движения денежных средств	Кассовый ордер
Проекты	Платежное поручение

Учет дебиторской и кредиторской задолженности

Таблица 5

Справочник	Документы
Места хранения	Контрагентов
Контрагенты	Счет- фактура полученная
Договоры контрагентов	Счет на оплату поставщика
Номенклатура	Заказ покупателя

Бюджетирование

Таблица 6

Справочники	Документы
Бюджеты	Бюджетные операции
Источники данных для расчетов бюджетирования	Учет фактических данных по бюджету
Счета бюджета	Пакетный ввод бюджетных операций
Статьи бюджета	Структура зависимости оборотов
План счетов
Статьи оборотов по бюджетам

Техническое обеспечение

Фирма «1С» проводит сертификацию компьютеров на предмет совместимости с системой программ «1С:Предприятие» версий 8.3.

Компьютеры, прошедшие сертификацию, получают сертификат, удостоверяющий их совместимость с системой программ «1С:Предприятие», а также право на использование логотипа «Совместимо! Система программ 1С:Предприятие».

К сертификации принимаются компьютеры с характеристиками не хуже:

32-разрядный сервер 1С:Предприятия:

Системные требования

Процессор Intel Pentium IV/Xeon 2,4 ГГц и выше

Оперативная память 1024 Мб и выше

Жесткий диск 40Гб и выше

Устройство чтения компакт-дисков

USB-порт

SVGA-видеокарта

64-разрядный сервер 1С:Предприятия:

Системные требования

Процессор с архитектурой x86-64 (Intel с поддержкой EM64T, AMD с поддержкой AMD64).

Оперативная память 2048 Мб и выше

Жесткий диск 40Гб и выше

Устройство чтения компакт-дисков

USB-порт

SVGA-видеокарта

Сервер баз данных:

Системные требования

Технические характеристики компьютера и операционная система должны соответствовать требованием Microsoft SQL Server, PostgreSQL, IBM DB2, Oracle Database.

Толстый клиент:

Системные требования

Процессор Intel Pentium Celeron 2400 Мгц и выше

Оперативная память 1024 Мб и выше

Жесткий диск 40Гб и выше

Устройство чтения компакт-дисков

USB-порт

SVGA-видеокарта

Тонкий клиент:

Системные требования

Процессор Intel Pentium Celeron 1800 Мгц и выше

Оперативная память 256 Мб и выше

Жесткий диск 40Гб и выше

Устройство чтения компакт-дисков

USB-порт

SVGA-видеокарта

Веб-клиент:

Системные требования

Процессор Intel Pentium Celeron 1800 Мгц и выше

Оперативная память 256 Мб и выше

Жесткий диск 40Гб и выше

Устройство чтения компакт-дисков

SVGA-видеокарта

Компьютеры должны быть укомплектованы мышью, клавиатурой, сетевыми шнурами.

Компьютер должен предоставляться для сертификации в той программно-аппаратной конфигурации, в которой он будет поставляться потребителю.

Вместе с компьютером должен поставляться комплект необходимых драйверов под соответствующие операционные системы.

Конфигурация компьютера должна соответствовать спецификации (Hardware Compatibility List) для используемых операционных систем.

Системные требования программы "1С: Управление производственным предприятием", рекомендуемые разработчиком:

компьютер конечного пользователя:

операционная система: MS Windows 2000/ XP / Server 2003;

процессор Intel Pentium III 866 МГц;

оперативная память 256 Мбайт;

компьютер, используемый для разработки конфигураций:

операционная система: MS Windows 2000/ XP / Server 2003;

Intel Pentium IV/Celeron 1800 МГц;

оперативная память 512 Мбайт;

сервер 1С: Предприятия 8:

операционная система: MS Windows 2000/XP/Server 2003;

процессор Intel Pentium IV/Xeon 2,4 ГГц, рекомендуется два и более процессоров;

оперативная память 1024 Мбайт;

сервер баз данных:

технические характеристики компьютера и операционная система должны соответствовать требованиям Microsoft SQL Server 2000;

Microsoft SQL Server 2000 + Service Pack 3a

Программное обеспечение

Система программ «1С:Предприятие 8» включает в себя платформу и прикладные решения, разработанные на ее основе, для автоматизации деятельности организаций и частных лиц. Сама платформа не является программным продуктом для использования конечными пользователями, которые обычно работают с одним из многих прикладных решений (конфигураций), разработанных на данной платформе. Такой подход позволяет автоматизировать различные виды деятельности, используя единую технологическую платформу.

Гибкость платформы позволяет применять 1С:Предприятие 8 в самых разнообразных областях:

автоматизация производственных и торговых предприятий, бюджетных и финансовых организаций, предприятий сферы обслуживания и т.д.

поддержка оперативного управления предприятием;

автоматизация организационной и хозяйственной деятельности;

ведение бухгалтерского учета с несколькими планами счетов и произвольными измерениями учета, регламентированная отчетность;

широкие возможности для управленческого учета и построения аналитической отчетности, поддержка многовалютного учета;

решение задач планирования, бюджетирования и финансового анализа;

расчет зарплаты и управление персоналом;

другие области применения.

Для автоматизации типовых задач учета и управления в коммерческих предприятиях реального сектора и бюджетных организациях, фирма "1С" выпускает тиражные прикладные решения. В каждом программном продукте сочетается использование стандартных решений (общих для всех или нескольких программ) и максимальный учет специфики задачи конкретной отрасли или рода деятельности предприятия.

Отличительной особенностью тиражных решений фирмы "1С" является тщательная проработка состава функциональности, включаемой в типовые решения. Фирма "1С" анализирует опыт пользователей, применяющих программы системы "1С:Предприятие 8" и отслеживает изменение их потребностей. В типовые решения включаются те функции, которые реально нужны существенной части предприятий. Это позволяет:

обеспечить соответствие типовых решений особенностям законодательства и специфике бизнеса, как в части методологии учета, так и в части управления деятельностью предприятия;

сделать эти решения достаточно компактными и простыми в использовании;

обеспечить их эффективную поддержку и развитие.



4. Реализация бизнес-процессов финансового учета и планирования XYZ в программном решении 1С: УПП 8

Для реализации бизнес процессов в программном обеспечении 1С: УПП 8, для начала необходимо внести информацию о:

Сведения об организации (название, расчетный счет, ИНН …)

Информация о контрагентах(поставщики, покупатели)

Номенклатура (товары собственного производстава, номенклатура контрагентов)

Статьи затрат (Амортизация, Аренда, З/п, Материальные затраты …)

Статьи движения денежных средств ( Поступления, Выплаты … )

Типы цен номенклатуры

Параметры учета

Учетная политика

Данные о подразделениях

Структура организации

Данные о складах

В рамках рассмотренных 6 бизнес процессов осуществим операции с помощью программного решения.

Учет безналичных расчетов.

Предприятию для осуществления своей деятельности необходимы материалы. Заказываем материалы у поставщика и оплачиваем безналичными денежными средствами.

Для этого необходимо сформировать заказ поставщику.



Рис. 11. Документ - Заказ поставщику

На основании заказа формируем оплату поставщику.

Рис. 12. Документ - Счет на оплату поставщика

Далее на основании счета необходимо ввести платежное поручение

Рис. 13. Документ - Платежное поручение исходящее



Для контроля проведения проводок просмотрим Журнал проводок.

Рис. 14. Журнал проводок

Также проведем закупку песка и краски у поставщиков и оплатим безналичными денежными средствами.

Учет наличных денежных средств

После начала производства, на склад готовой продукции поступает продукция. Первым покупателем становится строительная компания, готовая оплатить заказ наличными денежными средствами.

Для начала введем заказ покупателя.

Рис. 15. Документ - Заказ покупателя

На основании заказа проводим счет на оплату покупателя



Рис. 16. Документ - Счет на оплату покупателю

Для завершения операции оформляем Приходный кассовый ордер

Рис. 17. Документ - Приходный кассовый ордер

Ведение платежного календаря

На планируемые платежи заводится документ «Планируемое поступление денежных средств», где указываем дату прихода (планируемого платежа), сумму и основную информацию о контрагенте, договоре и пр.

Приобретая нашу продукцию, покупатель не может заплатить полную сумму, а только её часть. Компания идет на уступку и оформляет платежный календарь.



Рис. 18. Документ -Планируемое поступление ДС.

Необходимо на его основании ввести приходный кассовый ордер

Рис. 19. Документ - Приходный кассовый ордер

Такой вид имеет платежный календарь

Рис. 20. Документ - Платежный календарь

Учет Дебиторской задолженности

Пришел покупатель и сделал заказ на монтаж полимерпесчаной черепицы, и до сих пор не оплатил. Оформляем заказ покупателя и на его основании формируем акт об оказании услуг

Рис. 21. Документ - Акт об оказании производственных услуг

Мы видим что долго до сих пор не оплачен. Так же это можно увидеть в оборотно - сальдовой ведомости.

Рис. 22. Отчет - Оборотно - сальдовая ведомость

Для отчетности эту ситуацию можно исправить с помощью документа - корректировка долга, списав недостающую сумму на внереализационные расходы.

Рис. 23. Документ - Корректировка долга

В результате в оборотно-сальдовой ведомости все остатки с конца периода переходят в кредит оборота за период.

Рис. 24. Отчет - Оборотно - сальдовая ведомость

Учет кредиторской задолженности

Что бы проследить долги организации, смоделируем ситуацию. Наше предприятие в начале своего развития не сразу нашло много клиентов, выходит такая ситуация готовая продукция лежит на складе, а на закупку материалов к сожалению нет средств. Тогда организация решает взять материалы в долг на несколько месяцев.

Оформляем заказ поставщику и на его основании проводим поступление товаров и услуг.

Рис. 25. Документ - Поступление товаров и услуг

В дальнейшем для отслеживания долга можно использовать отчет - анализ заказов поставщикам

Рис. 26. Анализ заказов поставщикам

Бюджетирование

Ддя формирования бюджета доходов и расходов , необходимо ввести статьи оборотов по бюджетам.

Рис. 27. Справочник - Статьи оборотов по бюджетам

Далее необходимо добавить в бюджеты - бюджет доходов и расходов

Рис. 28. Справочник - Бюджеты

Теперь в справочнике бюджеты осуществляем переход к статьям бюджетов. Добавляем статьи связывая их с оборотами.

Рис. 29. Справочник - Статьи бюджета

Теперь для формирования бюджета необходимы данные о операциях, в

Введем их в справочнике - бюджетные операции.

Рис. 30. Бюджетные операции

Сформируем отчет по бюджету

Рис. 31. Отчет по Бюджету



Заключение

В данной курсовой работе мы изучили такое прикладное решение управления финансовым учетом и планированием, как 1С: Предприятие УПП. Отразили и охарактеризовали объекты конфигурации используемы для финансового учета; техническое обеспечение; программное обеспечение; математическое обеспечение, из чего можно сделать вывод, что программа не требует каких-то дополнительных приложений или специального оборудования, что конечно же является плюсом. Так же стоит отметить простоту и логичность интерфейса, что положительно отражается на ее привлекательности потребителю.

Так же мы сравнили ее с такими программами, как «1С: ERP 2.0» и «Компас: Управление финансами». По итогам сравнения сделали вывод, что наилучшей из представленных программных решений в области автоматизации финансового учета и планирования является 1С: Предприятие УПП. Наименьшую же оценку получило программное решение «1С: ERP 2.0». Ну а в целом можно сказать, что разница между всеми тремя программами небольшая, поэтому говорить о чьем-то превосходстве не имеет смысла.

В последней части курсовой работы мы непосредственно произвели автоматизацию бизнес-процессов финансового учета и планирования в 1С: Предприятие УПП. А именно: учет безналичных денежных средств, учет наличных денежных средств; ведение платежного календаря; учёт дебиторской задолженности; управление кредиторской задолженности; процесс бюджетирования.



Список литературы

Баранов В.В. и др. Автоматизация управления предприятием - М.: ИНФРА - М. 2010. - 239 с.

Ивасенко А.Г. Информационные технологии в экономике и управлении: учебное пособие / А.Г. Ивасенко, А.Ю. Гридасов, В.А. Павленко. - М.: КНОРУС. 2009. - 160 с.

Каморджанова Н., Карташова И. Бухгалтерский финансовый учет: Учебное пособие. 2-е изд. - СПб.: Питер. 2012. - 408 с.

Кондраков Н.П., Иванова М.А. Бухгалтерский управленческий учет: Высшее образование - Учебное пособие. М.: ИНФРА-М, 2010. - 368 с.

Радченко М.Г. «1С: Предприятие 8.2» практическое пособие разработчика. Примеры и типовые приемы. - М: ООО «1С», СПб:Питер. 2011. - 512 с.

Тимофеев Г.С., Шумейко Д.А. Конфигурирование и администрирование «1С: Предприятие». Серия «Учебный курс». Ростов н/Д: Феникс. 2010. - 358 с.

Фатхутдинов Р.А. Производственный менеджмент: Учебник. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко». 2012. - 472 с. автоматизация учет программный

Филатова В. Компьютер для бухгалтера. 3-е изд. - СПб.: Питер. 2011. - 411 с.

Размещено на Allbest.ru