Ресурсы кредитной организации и способы ее оценки (на материалах ОАО "Сбербанк России")

- До востребования

Вклады без ограничения сроков. Позволяют хранить сбережения долгое время при этом снимать и пополнять в любое время. Хранить деньги можно в любой валюте. Такие вклады больше подходят для надежного хранения средств и расчетов, чем для сбережения. Ставка по вкладу «До Востребования» составляет 0,01% годовых, начисляются ежеквартально и при закрытии вклада. Минимальная сумма от 10 рублей, 5 евро или 5 долларов или другой валюте.

- Расчетный

Вклады, предназначенные для текущего использования. Позволяют пополнять и снимать деньги со счета для своих нужд и при этом получать прибыль. Процентные ставки по вкладам Сбербанка расчетного типа составляют 0,01% в рублях.

- Онлайн-вклады

Вклады, которые открываются в личном кабинете пользователя через сервис Сбербанк Онлайн или устройство самообслуживания. Предназначены для сохранения, накопления и использования денежных средств. Процентные ставки по онлайн-вкладам составляют от 4,8 до 8,75% годовых в рублях.

Основным видом из приведенных в таблице вкладов считается вклады до востребования. Вклад до востребования может быть открыт как наличным, так и безналичным путем. Минимальный первоначальный взнос - 10 рублей. Принимаются дополнительные взносы и совершаются частичные выплаты с вклада. Вкладчики имеют возможность переводить во вклад до востребования заработную плату и производить переводы в другие отделения Сбербанка и платежи. Проценты начисляются на каждую приходную сумму и отчисляются на расходную.

В настоящее время уставный капитал Сбербанка составляет более 67,7 млрд. рублей и разделен на 21 586 948 тыс. обыкновенных и 1 000 000 тыс. привилегированных акций стоимостью 3 рубля. Резервный фонд также остается неизменным и составляет 3,6 млрд. рублей http://www.finmarket.ru/news. По состоянию на 1 февраля 2014 г. собственные средства банка составили 1 951 065 млн. рублей http://www.sberbank.ru/common/img/uploaded/files/info/jan2014rpbu.pdf.

Общее количество акционеров превышает 226 тысяч. На данный момент единственным акционером, чья доля участия составляет не менее чем 5% уставного капитала Сбербанка России, является Центральный банк РФ. Если посмотреть на структуру акционеров Сбербанка, можно увидеть следующее разделение:

Диаграмма 1. Структура акционеров Сбербанка России http://www.sberbank.ru/moscow/ru/investor_relations/information/share_capital_structure/

В структуре привлеченных ресурсов наибольший удельный вес составляют вклады населения. Традиционно ориентируясь на работу с населением Сбербанк Российской Федерации является абсолютным лидером на рынке частных вкладов всех денежных средств, размещенных частными лицами в коммерческих банках страны (более 233 млн. счетов). Сбербанк Российской Федерации предлагает частным лицам широкий спектр банковских услуг, разнообразные виды рублевых и валютных вкладов, ориентированные на различные слои населения. Привлеченные средства банка - средства, которые складываются путем привлечения капитала на долгосрочных и краткосрочных условиях.

Основой ресурсной базы остаются привлеченные средства физических лиц. Их объем за 2013 год вырос на 20,6% и превысил 8 трлн. рублей. Более всего увеличились срочные депозиты, средства на счетах банковских карт и средства, привлеченные в сберегательные сертификаты. Основной прирост пришелся на вклады, открываемые в удаленных каналах, и пенсионную базовую линейку вкладов.

Доля Сбербанка на рынке вкладов за год выросла с 45,7 до 46,7%. При этом наибольший рост доли произошел в ноябре и декабре за счет двух основных факторов. Во-первых, в конце года на рынке произошел переток части средств в крупные банки, в том числе в Сбербанк. Во-вторых, в декабре в Сбербанке наблюдался сезонный рост вкладов до востребования за счет бюджетников, усиленный тем, что пенсионерам были перечислены пенсии сразу за два месяца -- декабрь 2013 года и январь 2014 года.

Банковские карты и эквайринг

По количеству эмитированных карт Сбербанк уверенно лидирует в Европе с 2008 года. Сбербанк вышел на 6 место в Европе и 24 место в мире среди банков-эквайеров. В августе 2013 года Сбербанк представил новые премиальные карты в рамках тарифного плана «Премьер»: Visa Platinum PayWave и World MasterCard Black Edition PayPass Годовой отчет 2013.

Диаграмма 2. Объем выпуска банковских карт Годовой отчет 2013

Сбербанк укрепил позиции на рынке эквайринговых услуг, увеличив свою долю до 43,2%. Клиенты банка -- крупнейшие авиалинии, торговые сети, торговые дома, салоны связи и другие компании федерального уровня. Эквайринговый оборот за год превысил 1,49 трлн рублей. -- это рекордный показатель за все время развития эквайринга в Сбербанке. Развитие систем эквайрингового самообслуживания позволяет успешно продвигать безналичную форму оплаты в сферу микро платежей, где до настоящего времени применялись исключительно наличные платежи. Банк планирует развивать подобные системы. Банк продолжил развитие сети, принимающей бесконтактные карты MasterCard PayPass и Visa PayWave. В торговых и сервисных точках их принимают 433 тыс. терминалов. Банк успешно реализовал инновационную технологию мобильного эквайринга, которая позволяет проводить оплату товаров и услуг с помощью карт с магнитной полосой или чиповых карт с использованием мобильного телефона.

Диаграмма 3. Среднемесячный оборот на активную карту Торговый оборот включает в себя покупки в магазинах, а также в сети Интернет - Годовой отчет 2013

Зарплатные проекты и пенсионные счета

За год количество работающих зарплатных карт возросло на 1,9 млн -- до 21,1 млн штук. Объем перечислений заработной платы вырос на 28% и составил почти 6,3 трлн рублей. Число пенсионеров, получающих социальную пенсию через Сбербанк, увеличилось до 21,8 млн человек. Одновременно возросла доля пенсионеров, получающих пенсию через Сбербанк, в общей численности социальных пенсионеров Российской Федерации до 53,2%.

В структуре обязательств группы преобладают средства физических лиц и корпоративных клиентов, общая сумма которых в конце 2013 года составила 12,1 трлн. рублей, или 73,9% обязательств. В 2013 году группа увеличила заимствования в банковских организациях на 659 млрд руб. (прирост на 45,4% относительно 2012 года), причем 61,3% этой суммы приходится на операции РЕПО в основном с Банком России.

Объем средств клиентов в 2013 году увеличился на 18,5% -- до 12,1 трлн рублей. В прошедшем году объем средств физических лиц увеличивался быстрее, чем объем корпоративных депозитов, что привело к росту доли средств физических лиц в совокупной структуре пассивов, привлеченных от клиентов на 1,3 п.п -- до 69,9%.

Объем средств физических лиц в 2013 году вырос на 20,8% -- до 8,4 трлн рублей, при этом в IV квартале был зафиксирован рекордный приток в 842,7 млрд рублей (против 479,4 млрд рублей в IV квартале 2012 года). Доля текущих счетов в совокупных средствах физических лиц к концу 2013 года достигла 20,7%.

Таблица 2. Структура средств клиентов

	31.12.2013	31.12.2012
Средства физических лиц	млрд.руб.	% от общ. объема	млрд.руб.	% от общ. объема
-- текущие счета/счета до востребования	1 748,40	14,50%	1 401,10	13,80%
-- срочные вклады	6 687,40	55,40%	5 582,10	54,80%
Итого средств физических лиц	8 435,80	69,90%	6 983,20	68,60%
Средства корпоративных клиентов
-- текущие/расчетные счета	1 663,50	13,80%	1 229,10	12,10%
-- срочные депозиты	1 964,90	16,30%	1 967,00	19,30%
Итого средств корпоративных клиентов	3 628,40	30,10%	3 196,10	31,40%
Итого	12 064,20	100%	10 179,30	100%

Объем выпущенных долговых обязательств в 2013 году увеличился на 161,7 млрд. рублей. Более 70% прироста обеспечило увеличение объема выпущенных сберегательных сертификатов (+117,3 млрд. рублей).

Таблица 3. Выпущенные долговые ценные бумаги Годовой отчет 2013

Собственные средства увеличились за 2013 год на 16% -- до 1,88 трлн. рублей. Прирост обусловлен капитализацией прибыли, полученной в 2012 году.



Таблица 4. Собственные средства Годовой отчет 2013

По итогам 2013 года коэффициент достаточности основного капитала вырос до 10,6% за счет внутренних источников -- нераспределенной прибыли. Коэффициент достаточности общего капитала на конец 2013 года составил 13,4%, что заметно превышает минимальный уровень, установленный Базельским комитетом (8%).



Таблица 5. Достаточность капитала Годовой отчет 2013

Из данного параграфа можно сделать вывод о том, что для получения максимального дохода необходимо направлять максимальную сумму средств в операции, которые имеют наибольшую доходность на практике, однако, существуют несколько ограничений, связанных с формированием структуры активов банка:

1) Не все привлеченные банком средства можно реализовать в доходных активных операциях. Часть таких средств должна быть в кассе банка и на его корреспондентском счете для выполнения им своих текущих обязательств, а часть в соответствии с требованиями регулирующих органов должна храниться на резервном счете в Центральном банке. Общая сумма таких средств, не приносящих банку доход, приводится в балансовом отчете коммерческих банков, входящем в их общую финансовую отчетность, а также в их публикуемом балансе по статье "Денежные средства, счета в Центральном банке". Кроме того, часть собственных средств банка вкладывается в активы, не приносящие доход, то есть используется для приобретения основных средств (зданий и оборудования). Следовательно, активы банка делятся на работающие, т.е. вложенные в операции, которые могут принести доход, и на неработающие;

2) При размещении пассивов в работающие активы следует учитывать, что регулирующие органы могут устанавливать нормативы для показателей деятельности коммерческих банков, влияющих на структуру их активных операций - соотношение капитала банка и его рисковых активов, рассмотренное, а также другие нормативы, связанные с выдачей кредитов и обеспечением ликвидности;

3) При размещении активов с целью получения прибыли следует учитывать, что любая финансовая операция может принести как прибыль, так и убытки, причем, как правило, чем больше ожидаемая норма прибыльности операции, тем больше и связанный с ней финансовый риск в связи с этим структура портфеля активов всегда представляет собой некоторый компромисс между желанием получить прибыль и стремлением уменьшить риск финансовых вложений.

2.2 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ПРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ РЕСУРСАМИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

Сбербанк является крупнейшим банком Российской Федерации, а также одной из крупнейших системообразующих компаний страны. По рыночным позициям, по объему активов и капитала, по финансовым результатам работы и масштабам инфраструктуры Банк в несколько раз превосходит ближайших конкурентов. Это уникальная позиция на домашнем рынке, которая дает неоспоримое конкурентное преимущество. Банк заметно эффективнее как рынка в целом, так и ближайших конкурентов. За последние годы Банком проведена большая работа, которая обеспечила окончательное формирование основных групп конкурентных преимуществ, а именно:

- значительная клиентская база. Банк успешно работает с клиентами во всех сегментах (от розничных клиентов и индивидуальных предпринимателей до крупнейших холдингов и транснациональных компаний) по всем регионам страны;

- огромный масштаб операций. Банк имеет неоспоримые преимущества как с точки зрения масштаба бизнеса (размера сделок, доступа к ресурсам, международных рейтингов), так и с точки зрения размера и качества физической инфраструктуры (в частности, уникальной сбытовой сети для розничных и корпоративных клиентов, включающей физические офисы, банкоматы и платежные терминалы, цифровые каналы обслуживания).

Объем вложений в ценные бумаги в августе 2013 года увеличился на 17 млрд. руб. или на 1,0% за счет приобретения корпоративных еврооблигаций. Средства клиентов остаются основой для фондирования активных операций банка, занимая около 70% пассивов:

Средства физических лиц на 1 сентября прошлого года составили 7,2 трлн. руб. Прирост в августе +28 млрд. руб. или +0,4% обеспечен как вкладами, так и сберегательными сертификатами. Прирост средств частных клиентов за 8 месяцев т.г. в размере 532 млрд. руб. или 8,0% соответствует темпам прошлого года.

Средства юридических лиц на 1 сентября т.г. составили 3,1 трлн. руб. Небольшое сокращение остатков (на 51 млрд. руб. или 1,6%) произошло в августе за счет средств на расчетных счетах, при этом объем срочных депозитов увеличился на 13 млрд. руб. или на 0,8%. В целом среднедневные остатки средств юридических лиц за 8 месяцев прошлого года больше аналогичного показателя за 8 месяцев прошлого года на 26% http://www.sberbank.ru/moscow/ru/investor_relations/disclosure/fin_news/index.php?id114=11029976.

«В результате мы хотим повысить на четверть нашу эффективность с точки зрения соотношения расходов к активам и сохранить за собой ведущие позиции по показателям рентабельности собственного капитала. Для достижения этих целей мы хотим решить две задачи:

- создать все необходимые для этого инструменты, процессы и процедуры.

- сделать «бережливость», ответственное управление ресурсами и оптимизацию соотношения риска и доходности частью культуры принятия управленческих решений в Сбербанке.

Мы научимся более совершенно планировать и контролировать уровень затрат Банка. Мы станем лучше управлять нашими расходами и оптимизируем их по всем категориям:

1) мы внедрим более совершенные системы ресурсного планирования, использующие удельные показатели, нормативы и операционные драйверы затрат. Мы продолжим работу по построению системы управления производительностью труда;

2) изменение способов взаимодействия с клиентами и перевод транзакций и продаж в удаленные каналы помогут нам оптимизировать расходы на физическую сеть отделений;

3) мы оптимизируем систему управления Банка для снижения затрат на управленческий персонал, а также продолжим процессы объединения и оптимизации функций обеспечения и поддержки бизнеса;

4) мы перестроим систему закупок, выведя ее на новый профессиональный уровень и создав эффективный институт управления категориями закупаемых товаров и услуг;

5) мы сформируем политику Банка в отношении использования аутсорсинга отдельных функций и будем проводить последовательную работу по повышению доли переменных расходов в структуре затрат Банка» Стратегия развития Сбербанка на период 2014-2018.

Также на период 2014-2018 банком планируется выстроить систему управления проектами следующего поколения, обеспечив эффективное использование ресурсов банка и быструю реализацию наиболее приоритетных задач. Реализация программы оптимизации расходов потребует развития инструментария учета и контроля расходов. Банку расширит набор используемых Банком инструментов функционально-стоимостного анализа, обеспечит дальнейшее развитие ресурсного планирования (на базе ERP-систем). Это позволит банку сформировать современную систему учета и управления расходами. Для формирования основ долгосрочного и постоянного повышения эффективности использования ресурсов особое внимание будет уделяться созданию и развитию в Группе культуры бережливости. Также успех в достижении установленных целей по оптимизации расходов будет поддерживаться эффективным управлением трудовыми и материальными ресурсами. «Бережливость» и ответственное управление ресурсами станут частью культуры принятия управленческих решений в Сбербанке.

В результате реализации программы оптимизации Сбербанк планирует сократить операционные расходы 2018 года по сравнению с инерционным сценарием на 100 млрд. руб. в год и обеспечить рост чистой прибыли в расчете на работника более чем в 2 раза.

Вклады населения останутся базовым источником ресурсной базы Банка, формирующим основу для развития операций долгосрочного кредитования. Привлеченные средства будут сбалансированы по источникам привлечения (средства населения, корпоративных клиентов и средства, привлеченные с российского и международных рынков).

С целью снижения зависимости корпоративного блока от привлечения вкладов населения Банк ставит перед собой задачу постепенного наращивания доли средств юридических лиц, удельный вес которых должен вырасти до уровня не ниже 32% всех пассивов Банка.

В настоящий момент особое внимание Банк уделяет формированию целевого распределения ресурсной базы по срокам до погашения. Банк использует возможность привлечения средств с международных рынков в соответствии со своими потребностями в формировании долгосрочной ресурсной базы, с учетом рыночной конъюнктуры и стоимостных характеристик заимствований. Выполнение задач по привлечению средств населения и корпоративных клиентов позволяет Банку поддерживать целевой объем бизнеса при сохранении доли внешних займов на уровне не выше 5--10% пассивов.

Сохранение сбалансированной структуры привлеченных средств позволит Сбербанку эффективно удовлетворять повышенный спрос клиентов на долгосрочные кредиты, избегать неоправданных потерь, связанных с процентным риском и риском ликвидности.

Таким образом, необходимо отметить, что стратегической целью Банка является выход на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранение позиций на рынке вкладов.

Наиболее важными задачами, которые нужно решить для достижения этой цели, являются:

1) внедрение новой идеологии работы с клиентами, основанной на сочетании стандартных технологий с индивидуальным подходом к каждому клиенту. Обеспечение внедрения эффективных методов работы с клиентами и повышения качества их обслуживания;

2) усиление работы с корпоративными клиентами. Привлечение в банк и закрепление на долгосрочное обслуживание максимальное количество клиентов;

3) обеспечение сбалансированного состояния структуры активов и пассивов, внедрение современных методов управления ими.

Основными направлениями формирования ресурсной базы можно назвать:

- обеспечение потребностей массовой клиентуры в сбережении, накоплении и заимствовании средств, проведении расчетов, ведении бизнеса; - предоставление стандартного набора конкурентоспособных продуктов и услуг, предназначенных для различных региональных и социальных групп клиентов;

- дальнейшее развитие системы индивидуального обслуживания клиентов, включающей полный спектр банковских продуктов и услуг, отвечающих международным стандартам.

Данный подход к совершенствованию формирования ресурсной базы предполагает:

- предложение клиенту специально разработанных индивидуальных схем и технологий, обеспечивающих развитие и оптимизацию бизнеса клиента, страхование его рисков;

- закрепление за клиентом персональных менеджеров, обладающих необходимым уровнем полномочий, предоставление клиентам технологических и информационных возможностей банка, широкого спектра консультационных услуг;

- проведение гибкой тарифной политики индивидуального обслуживания.

Каждое из предложенных направлений предполагает высокое качество продуктов и услуг, их постоянный мониторинг, повышение уровня сервиса за счет оптимизации банковских процедур и роста культуры обслуживания, системную разработку новых банковских продуктов и услуг для максимального удовлетворения потребностей клиента.

С каждым клиентом Банк должен стремиться к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью Банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.

А также необходимо реализовывать направление оптимизации структуры пассивов (удешевление ресурсной базы), которое связано:

- с качественным совершенствованием уже существующих видов и поиском возможных вариантов модификации старых услуг не только для удовлетворения потребностей имеющихся клиентов, но и для привлечения новых (например, создание отдела, обслуживающих только солидных клиентов). Это будет содействовать притоку дешевых ресурсов - средств на расчетные счета;

- с поиском и развитием банком принципиально новых, ранее не проводившихся операций в пользу клиентов (трастовые операции, открытие депозитных счетов с гибким режимом использования).

Устойчивость ресурсной базы во многом зависит и от срочности привлекаемых средств. Возможно несколько направлений привлечения средне- и долгосрочных ресурсов:

1. Расширение возможностей выпуска среднесрочных ценных бумаг и их размещения как на внутреннем, так и на внешнем рынках. Необходимым условием для этого является повышение уровня прозрачности банка и качества корпоративного управления, включая управление рисками.

2. Важным источником укрепления и расширения ресурсной базы является привлечение средств от международных финансовых организаций.

Каждое конкурентное преимущество Сбербанка, каждый новый продукт, предлагаемый к продаже, должны быть известны и понятны клиентам, легко сравнимы и выгодно отличаться от предложений конкурентов. Для этого необходимо расширять сотрудничество со средствами массовой информации по распространению достоверной информации о банке. Существенно возрастет объем представляемой информации в Интернете, улучшится информирование клиентов о стандартах фирменного обслуживания, условиях предлагаемых продуктов и услуг, технологических возможностях банка. Исходя из категории клиентов, на которую ориентируется банк в своей деятельности, формируется рекламная политика относительно выбора средств доведения необходимой информации до конечных потребителей. Так, не вызывает сомнения тот факт, что банк, рассчитывающий на привлечение корпоративных клиентов и делающий ставку на обслуживание счетов юридических лиц, для размещения своей рекламы будет использовать узкоспециализированные печатные и электронные СМИ, читателями которых, как правило, являются руководители среднего и высшего звена. Если же банк в своей рекламной политике отдает приоритет привлечению частных вкладов, работе с депозитами, то наибольший эффект следует ожидать от рекламной кампании, проведенной в общенациональных СМИ (причем, не обязательно политического характера) и на радио, сопровождаемой распространением печатных материалов в банке.

Таким образом, Банку необходимо и в дальнейшем постоянно проводить систематические маркетинговые исследования с целью выявления недостатков в условиях усиливающейся конкуренции, анализ ресурсной базы, постоянно ее усовершенствовать. Исходя из анализа динамики основных показателей ресурсной базы Сбербанка РФ, можно сделать вывод о том, что Банк проводит эффективную депозитную политику. Вместе с тем, развитие конкуренции на банковском рынке требует ее постоянного совершенствования, основанного на Концепции развития Сбербанка России.



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Тема моей дипломной работы является очень актуальной, так как ресурсы коммерческих банков становятся предметом серьезных исследований, и постепенно происходит переосмысление роли пассивных операций. На сегодняшний день именно пассивные операции играют определяющую роль по отношению к активам. Именно они, предшествуя активным операциям, определяют объем и масштабы доходных операций. В заключение хотелось бы еще раз остановиться на основных моментах моей работы. Итак, пассивные операции играют существенную роль в коммерческой деятельности банка, так как сначала формируются собственные и привлеченные средства банка, а затем в пределах этих ресурсов коммерческие банки проводят активные и другие операции. управление ресурсами является многогранным, гибким механизмом и достаточно сложным процессом, и от ее эффективной работы зависят ликвидность, доходность, рентабельность и общее финансовое состояние кредитной организации.

Практическая сторона ресурсной базы коммерческого банка рассмотрена на примере ОАО Сбербанка России. В результате исследования пути использования ресурсов Сбербанка был сделан вывод о том, что Банку необходимо и в дальнейшем постоянно проводить систематические маркетинговые исследования с целью выявления недостатков в условиях усиливающейся конкуренции, анализ ресурсной базы, постоянно ее усовершенствовать. Исходя из анализа динамики основных показателей ресурсной базы Сбербанка РФ, можно сделать вывод о том, что Банк проводит эффективную депозитную политику. Вместе с тем, развитие конкуренции на банковском рынке требует ее постоянного совершенствования, основанного на Концепции развития Сбербанка России.

Также в работе представлены показатели, характеризующие ресурсной базы Сбербанка. На основе этих показателей можно отметить, что основой ресурсной базы остаются привлеченные средства физических лиц. Их объем за 2013 год вырос на 20,6% и превысил 8 трлн. рублей. А сама доля Сбербанка на рынке вкладов за год выросла с 45,7 до 46,7%.

Однако Банку для получения максимального дохода необходимо направлять максимальную сумму средств в операции, которые имеют наибольшую доходность.



СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Базельский комитет по банковскому надзору: сборник документов и материалов/ сост. Ю.В.Кузнец. М.: Центр подготовки персонала Банка России, 1999.

2. Письмо ЦБ РФ «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» от 10.02.92 № 14-3-20 в ред. Писем ЦБ РФ от 18.12.92 N 23, от 24.06.93 N 40, Указаний ЦБ РФ от 31.08.98 N 333-У, от 29.11.2000 N 857-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».

3. Положение Банка России от 10 февраля 2003 года № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций»

4. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности".

5. Федеральный закон «О центральном банке Российской Федерации (банке России)» от 27.06.2002 №86 - ФЗ (в ред. от 26.04.2007)

6. Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц" от 22.03.01 года № 177-ФЗ;

7. Банковское дело. Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой., - М.: Финансы и статистика, 2009. - 592 с.

8. Банковское дело : учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева [и др.] ; под ред. О. И. Лаврушина. -- 10-е изд., перераб. и доп. -- М. : КНОРУС, 2013.

9. Банковское дело: Справочное пособие / М.Ю. Бабичев, Ю.А. Бабичева, О.В. Трохова и др.; под ред. Ю.А. Бибичевой. - М.: Экономика, 2007. - 397 с.

10. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. - М.:Юристъ, 2010.-751 с.

11. Банковское дело: стратегическое руководство / под ред. В. Платонова, М. Хиггинса. М. : Консалтбанкир, 2008. - 548 с.

12. Банки и банковские операции / Под ред. Жукова Е.А. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. - 347 с.

13. Банковские операции / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: ИНФРА-М, 2009. - 421 с.

14. Банковское дело и кредитное дело. / под ред. Гамидов Г.М. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2004. - 94 с.

15. Банковское обслуживание частных лиц / Под ред. Панова Г.С. - М.: АО ДИС, 2007. - 239 с.

16. Большой экономический словарь/ Под ред. А.Н.Азрилияна.-7-е изд.,доп.-М.: Институт новой экономики, 2008.-1472 с.

17. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие / под ред. Воронин В.П., Федосова С.П. . - М.: ЮРАЙТ - издат, 2008.-269 с.

18. Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник. - М.: Юрайт-Издат, 2010.-620 с.

19. Деньги. Кредит. Банки; Учебник для Вузов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.Г. печникова и др. под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2009.-622 с.

20. Деньги, кредит, банки: Учеб. / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов и др.; Под ред. Г.И. Кравцовой. - Мн.: БГЭУ, 2007. - 527с.

21. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. / под ред. Тарасов В.И.- Мн.: Мисанта, 2008. - 512с.

22. Деньги. Кредит. Банки. Учебник./ под ред. Жуков Е.Ф. - М.: Юнити - Дана, 2012. - 600 с.

23. Деньги. Банковское дело и денежно - кредитная политика. Учебник. / под ред. Долан Г. Д. - М.: Питер, 2007. - 400 с.

24. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова и др.; Под ред. Г.И. Кравцовой. 2-е изд., перераб. и доп. - Мн.: БГЭУ, 2009. - 504с.

25. Сберегательное дело. / под ред. Лаврушко С.А. - М.: Вече, 2007. - 347 с.

26. Синки Дж. мл. Управление финансами в коммерческом банке. М.: Catallaxy, 2005.

27. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник. / под ред. Колпакова Г.М. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 467 с.

28. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие. / под ред. Казак А.Ю. - Екатеринбург: Солярис, 2006. - 200 с.

29. Финансы.Денежное обращение.Кредит: учебник для студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики и менеджмента/ Под ред. Г.Б.Поляка.-3-е издание, перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.-639с.

30. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. / под ред. Масленчиков Ю.С. - М.: Перспектива, 2005.

31. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под общ. ред. А.Г.Грязновой. - М.:Финансы и статистика.

32. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. / под ред. Батракова Л.Г. - М.: Логос, 2006.

33. Братко А.Г. Страхование вкладов и конкурентоспособность российских банков // Банковское дело. - 2004. -№5. - с. 23-24;

34. Вестник Банка России, нормативные акты и оперативная информация ЦБ РФ №74 (1392).

35. Герасимова Е.Б. Комплексный экономический анализ деятельности коммерческого банка. // Финансы и кредит, 2003. ? №22. ? С. 21-31.

36. Годовой отчет Сбербанка России за 2013 год

37. Годовой отчет Сбербанка России за 2012 год

38. Карпинская В. Все, что вы хотели спросить о Сбербанке / В. Карпинская // Прямые инвестиции. - 2005. - № 4.- С. 57-63.

39. Карпинская В. Все, что вы хотели спросить о Сбербанке / В. Карпинская // Прямые инвестиции.- 2006.- № 12.- С. 70.

40. Особенности формирования ресурсной базы коммерческих банков в современных условиях. // Финансы и кредит, / под ред. Курочкин А.В. 2000. - №4. ? С. 32-34.

41. Ненужные депозиты, Королева А. 05.02.2013 г. Эксперт РА.

42. Петрова С. О страховании вкладов знает всего треть россиян. // Ведомости, № 76 (1358) - с. 26-29;

43. Раков А. Новые источники расширения ресурсной базы банков. // Банковский вестник, 2007. ? №22. ? С. 38-43.

44. Ресурсная база российского коммерческого банка: особенности формирования // Банковские услуги. / под ред. Скуров К.А. -2003. -№9. - с. 36-40

45. Ресурсная база российских банков: пути укрепления инвестиционного потенциала // Банковское дело. - 2005. - №5. - с.18-19

46. Ресурсная база российских банков: пути укрепления инвестиционного потенциала (по материалам конференции Ассоциации «Россия») // Банковское дело, 2005. ? №5. ? С. 17-20.

47. Румас С., Плешкун А. Средства населения в ресурсной базе банков // Банковский вестник, 2006. ? №7. ? С. 12-19.

48. Румас С. Формирование собственного капитала. // Банковский вестник, 2001. ? №13. ? С. 24-28.

49. Саркисянц А. О роли банков в экономике. // Вопросы экономики. - 2003. - № 3. - С.91-102.

50. Скуров К.А. Новые подходы к формированию ресурсной базы коммерческого банка // Банковские услуги. -2004. -№2. -С.2-4.

51. Стратегия развития Сбербанка России на период до 2014 года

52. Стратегия развития Сбербанка России за 2014-2018 гг.

53. Хашиева Л.Х-М. Основы построения методики анализа привлеченных ресурсов банка. // Финансы и кредит, 2005. ? №12. ? С. 48-51.

54. Хорошев С. Ресурсная база банков. //Финансовый контроль. -2005. -№5(42) - с. 29-31;

55. Что нужно знать о страховании банковских вкладов. - М.: Финансовый центр "Новый паритет". - 2005. - с.1-5.;

56. Индексы банковского рынка, исследование Эксперт РА, http://raexpert.ru/indices/ind_bank/

57. Зарубежное законодательство на русском языке, Базель III -- новые стандарты капитала и ликвидности, образовательный портал, 02.06.2011 г. http://www.worldbiz.ru/analytics/detail.php?ID=1505

58. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации http://www.cbr.ru/

59. Официальный сайт Сберегательного банка Российской Федерации www.sberbank.ru

60. www.bankir.ru - информационное агенство

61. www.sberloga.ru - информационный сайт о банковских услуг Сбербанка

62. www.sredstva.ru - Вклады в банках России

63. finmarket.ru - новости экономики

64. rbc.ru - российский бизнес консалтинг

65. arb.ru - ассоциация российских банков

Размещено на Allbest.ru