Становление и развитие банковского дела в Костроме во второй половине XIX – начале XX века

Размещено на http://allbest.ru/

Размещено на http://allbest.ru/

Министерство науки и образования Российской Федерации

ФГБУ ВПО «Костромской государственный университет им. Н.А. Некрасова»

Исторический факультет

Кафедра истории России

Дипломная работа

по истории России

на тему: Становление и развитие банковского дела в Костроме во 2-й пол. XIX в. - н. XXв.

Научный руководитель: к.и.н. (доцент) Новиков А.В.

Выполнил: Смирнов П.А., студент 5 к. 1 гр.

Кострома 2012

План

Введение

Глава 1. Открытие костромского отделения Государственного банка

1.1 Время основания банка, отделения банка. Руководители

1.2 Динамика финансовой деятельности. Сравнение баланса по годам

1.3 Кредитная и сберегательная деятельность

1.4 Клиенты

Глава 2. Становление коммерческих банков в Костромской губернии с 1863 -1918гг

2.1 Коммерческий банк

2.2 Городской общественный банк

2.3. Костромское отделение Банкирского дома братьев Рябушинских

2.4. Ярославско-костромской земельный банк

Глава 3. Сберегательные кассы

3.1 Сберегательная касса №746 при костромском губернском казначействе

3.2 Сберегательная касса при костромском уездном училище

Заключение

Список литературы

Приложения

Введение

Актуальность темы. Изучение деятельности банков и других кредитных учреждений в Костромской губернии в настоящее время является актуальным. Развитие банковской системы мало изучено. Кредитные учреждения Костромской губернии являются неотъемлемой частью всей массы учреждений данной отрасли в России, они сыграли определённую роль в развитии финансовой деятельности государства. Следует отметить, что формирование банковской системы имело особые условия развития на данном историческом этапе, оно происходило в период либеральных реформ, после отмены крепостного права, когда завершался промышленный переворот в России. В современном мире финансово-кредитные учреждения играют одну из приоритетных ролей в функционировании экономики государства, поэтому изучение истории банковского дела способствует представлению общей картины состояния банковской сферы, как сектора экономики.

Объектом научного исследования являются финансово-кредитные учреждения Костромской губернии в изучаемый период.

Предметом научного исследования является кредитная и сберегательная деятельность финансово-кредитных учреждений Костромского края.

Хронологические рамки исследования включают 1863-1917 годы. Нижняя граница исследования 1863 год - дата образования Костромского городского общественного банка, верхняя граница исследования 1917 год, когда в России происходила смена государственного строя и экономической системы.

Территориальные рамки исследования включают город Кострому, как типичный город Центрального промышленного района Российской империи. Это даёт возможность глубже изучить тему исследования, активно работать с архивными и опубликованными источниками. Банковское дело в Костроме развивалось параллельно в системе, как и на территории всего государства.

Степень изученности проблемы.

Историография: данная тема мало изучена и в краеведческом и в общероссийском масштабе. Основной литературой по данному вопросу по Костроме являются отдельные заметки по проблеме в периодической печати и на конференциях, монографий по данной теме нет. Многие документы, относящиеся к деятельности банков Костромы в дореволюционный период практически полностью утеряны вследствие пожара, произошедшего в фондах областного архива в 1982 году.

Дореволюционные работы по банковской истории России носили, в основном, описательный характер. Большинство их посвящено рассмотрению операций Государственного банка. Первое исследование такого рода было проведено еще в 1876 г. учеником Н.Х. Бунге Д.И. Пихно, который выявил тесную зависимость объемов кредитования Государственного банка от наличия свободных ресурсов Казначейства и от объемов затрат на «некоммерческие операции», проводившиеся по поручению правительства.

Труды других авторов - В.Т. Судейкина, А.Н. Гурьева, Н.С. Петлина, А.И. Чупрова, Л.Н. Нисселовича, Н.Г. Принтца и др. - были написаны в конце XIX в. и, в основном, сводились к выяснению недостатков в работе Государственного банка: недоступности кредита для мелких и средних производителей, неэффективной работе филиальной сети банка, отсутствию эмиссионного права. Издание этих трудов было приурочено к выработке нового устава Государственного банка 1894 г. и проведению денежной реформы 1895-1897 гг.

Исследования деятельности Государственного банка, появившиеся в начале ХХ в., носили более взвешенный характер. В них рассматривались отдельные аспекты его операций и устройства. Основными источниками для их написания были опубликованные банковские отчеты. В отличие от большинства ранних книг и статей, публикации начала ХХ в., как правило, имели характер комментария или популяризации различных аспектов деятельности банка (П.П. Мигулин, М.П. Кашкаров, Г. Афанасьев, Л.Н. Яснопольский, О.О. Гейман, М.В. Бернацкий, М.И. Боголепов, И.В. Титов, К.В. Гандер). Венцом такого рода работ остается официальное юбилейное издание «Государственный банк: краткий очерк деятельности за 1860-1910 гг.», подготовленное под редакцией директора Государственного банка Е.Н. Сланского (СПб., 1910).

В опубликованной в 1914 г. статье М.И. Боголепова «Государственный банк и коммерческий кредит» впервые была поставлена проблема эволюции главного банка империи от коммерческого банка к «банку банков». Дореволюционная историография истории сберегательного дела в России представлена несколькими работами описательного характера (Н.Н. Белявский, С.В. Штейн).

Относительно неплохо изучены проблемы становления и развития учреждений мелкого кредита, предназначенных для обслуживания крестьян и ремесленников. К этой теме неоднократно обращались уже во второй половине XIX - начале ХХ в. (В.В. Морачевский, С.В. Бородаевский, С.Н. Прокопович, А.Н. Анциферов и др.). Для исследователей отмеченного периода эта тема имела большое практическое значение.

Одними из первых отечественных изданий по кредитной кооперации являются «Очерк народного кредита в Западной Европе и в России» А.В. Яковлева (СПб., 1869) и «Практическое руководство к учреждению сельских и ремесленных банков по образцу немецких ссудных товариществ» Н.П. Колюпанова (М., 1870). Оба автора стремились донести до соотечественников - в первую очередь, земских деятелей, какое благотворное воздействие на крестьянское хозяйство способна оказать правильная организация мелкого кредита. Различные мнения о развитии в России учреждений мелкого кредита, роли в этих вопросах центральной и местной власти, источников средств, в том числе использования в целях мелкого кредита вкладов в сберкассах, изложены в книге М.Я. Герценштейна «Мелкий кредит в трудах комитетов о нуждах сельскохозяйственной промышленности и сберкассы» (М., 1904). Тот факт, что мнения представлены накануне принятия в 1904 г. нового закона о мелком кредите, позволяет почувствовать остроту проходивших тогда дискуссий о выборе правильного пути развития отечественной кредитной кооперации.

В советский период история отечественного кредита рассматривалась главным образом через марксистско-ленинскую методологию. В 1920-е гг. Государственный банк не привлекал пристального внимания исследователей. Из немногочисленных работ следует выделить статью А.И. Буковецкого «Кредитная политика дореволюционного Государственного банка» (1925 г.), в которой с марксистских позиций доказывался тезис, что Государственный банк стал «главным орудием для перехода от натурального хозяйства к хозяйству денежному, чисто капиталистическому». Отмечая большую роль банка в кредитовании в начале XX в. торговли и промышленности, автор подчеркивал тесную связь Государственного банка с Казначейством и отмечал, что «средства казны» были основным источником для формирования кредитных ресурсов банка в конце XIX-начале XX века.

В конце 1920-х гг. тема Государственного банка затрагивается в ранних работах И.Ф. Гиндина, а затем развивается им в 1950-е гг. Труды И.Ф. Гиндина выделяются среди всех других работ советского времени глубокой разработкой отдельных аспектов деятельности главного банка империи. И.Ф. Гиндин осторожно относился к выдвинутому еще в начале XX в. тезису «банк банков» применительно к Государственному банку и рассматривал банк как орудие экономической политики правительства. Объектом пристального внимания И.Ф. Гиндина становятся неуставные долгосрочные ссуды и «подобные им операции Государственного банка». Именно они, по мнению ученого, составляли особенность деятельности главного банка империи, заметно отличающую его от центральных эмиссионных банков Европы.

Тезис «банк банков», несмотря на определенные критические замечания в его адрес И.Ф. Гиндина, получил дальнейшее развитие в работах М.С. Атлас, которая считала, что переход к «банку банков» произошел после кризиса рубежа XIX-XX вв., причем «перед войной 1914 г. эта роль Государственного банка заметно усилилась».

Известный исследователь экономической истории России второй половины XIX-начала XX в. В.И. Бовыкин отметил две характерные черты политики кредитования Государственного банка в период экономического подъема 1909-1913 гг.: расширение кредитования товарооборота, «особенно на периферии, в тех районах, в которых еще не проявляли активности акционерные коммерческие банки» и усиленное кредитование хлебной торговли.

Из исследований советского периода по истории сберегательного дела следует отметить содержательный раздел о кредитных операциях Сохранной и Ссудной казен воспитательных домов в монографии С.Я. Борового «Кредит и банки России: (Середина XVII в. - 1861 г.)» (М., 1958).

В отличие от довольно обширной литературы по истории Государственного банка, достижения в области изучения истории банков применительно к отдельным регионам Российской империи выглядят значительно скромнее. В советское время первая попытка представить более или менее развернутую информацию по кредитно-банковским учреждениям Сибири была предпринята в «Сибирской советской энциклопедии». Вызывает большое сожаление, что упомянутая в ее 2-м томе статья о кредитной кооперации в Сибири, которую предполагалось опубликовать в 4-м томе, так и не увидела свет, поскольку неоднократно менявшийся за время подготовки издания коллектив авторов в итоге был репрессирован, и последний том не был издан.

В 1922 г. появилось исследование А. Шиши «Роль иностранного капитала в экономической жизни Сибири», один из разделов которого был посвящен кредитным учреждениям. Подчеркивая зависимость российских акционерных коммерческих банков от западного капитала, автор в целом положительно оценивает деятельность их отделений в Сибири.

В 1970-е годы Г.Х. Рабинович рассматривал проблемы буржуазии, капитала и банковской системы по отношению ко всему обширному Сибирскому региону, не выделяя особо Западную Сибирь в качестве самостоятельного объекта изучения. Тем не менее, выводы этой книги, написанной на основе привлечения множества как опубликованных, так и архивных источников, являются чрезвычайно ценными: например, замечание о том, что ростовщичество стало исходной точкой формирования капитала некоторых крупных купеческих сибирских родов, вышедших из крестьян. Наиболее интересным для нас представляется раздел о кредитной системе, в котором автор, в частности, рассматривает деятельность сибирских отделений Государственного банка и Сибирского торгового банка, в меньшей мере касаясь деятельности других кредитных учреждений. Согласно базовому выводу Г.Х. Рабиновича, «кредитная система превращалась в орудие эксплуатации Сибири монополиями в качестве источника сырья, рынка сбыта товаров и сферы приложения капиталов».

В последнее время возрос интерес к истории банков, кредита и сберегательного дела. В трудах современных исследователей находит отражение проблема коммерческих операций Государственного банка, хотя ее рассмотрение носит беглый оценочный характер. В основном, их выводы основываются на работах И.Ф. Гиндина, которые остаются базовыми исследованиями по истории главного банка империи (Ю.П. Голицын, В.Д. Мехряков, В.Л. Степанов). Несколько большее внимание ипотечному кредиту также уделено в монографиях А.М. Анфимова и И.Ф.Гиндина.

По истории сберегательного дела следует отметить книгу Ю.А. Петрова и С.В. Калмыкова «Сберегательное дело в России: вехи истории» (М., 1995). Их исследование в значительной мере дополняет монография В.В. Морозана «История сберегательных касс в императорской России» (СПб., 2007).

В отличие от трудов дореволюционных исследователей по кооперации, имевших практическую направленность, в работах последних десятилетий, включая и таких наиболее авторитетных исследователей, как А.П. Корелин и В.С. Дякин, эта тема изучается в сугубо академическом ключе - как явление, полностью отошедшее в прошлое. В.С. Дякин считал мелкий кредит «единственной формой сельскохозяйственного кредита, получившей значительное развитие» в России начала ХХ века. Этому, по мнению исследователя, способствовало развитие в период министерства С.Ю. Витте нового типа учреждений мелкого кредита - кредитных товариществ, которые пользовались поддержкой государства. Большая и разносторонняя роль государства в организации сельскохозяйственного кредита подчеркивается и в работах А.П. Корелина.

В монографии А.В. Бугрова «Очерки по истории Государственного банка Российской империи» (М., 2001), а также статьях этого автора история Государственного банка представлена в более широком контексте, включая вопросы кредитования железнодорожного строительства, деятельность биржевых синдикатов под эгидой Государственного банка и т.п. В целом разделяя тезис И.Ф. Гиндина о Государственном банке как экономическом орудии правительства для вмешательства в экономику, А.В. Бугров считает эту стратегию банка объективной, обусловленной общим состоянием экономики, а ее результаты, в основном, позитивными. Деятельность Государственного банка как «банка банков» наиболее развернуто представлена в кандидатской диссертации А.В. Бугрова «Московская контора Государственного банка и экономика Центрального промышленного района, 1860-1914 гг.» (М., 2004).

Рассмотрению эволюции кредитно-банковской системы России с начала её зарождения до периода новейшей истории, с точки зрения возможности использования прошлого опыта в деле реформирования современной банковской системы посвящена работа В.Д. Мехрякова. Эти же задачи поставил ряд авторов - А.Г Грязнова, А.В.Молчанова, А.М. Тавасиева, реализовав их в основательной работе по истории банков. В этих трудах раскрываются такие категории, как недвижимость, закладная, ипотечный кредит; рассматриваются эволюция городских кредитных обществ и дворянских, Крестьянского Поземельного и Государственного Дворянского земельного банков.

В книге Б.В. Ананьича, С.В. Калмыкова и Ю.А. Петрова «Главный банк России: 1860-2000 гг.» (М., 2000) проблема операций Государственного банка рассматривается в аспекте становления его как центрального банка. Особое внимание уделено деятельности Государственного банка в министерство С.Ю. Витте, которое авторы выделяют в отдельный этап истории главного банка России. Значительное место в книге уделено проблемам стабилизации российского денежного обращения и становления Государственного банка как «банка банков» в начале XX в. Эти же темы подробно рассматриваются и в коллективном труде Б.В. Ананьича, Ю.А. Петрова, В.В. Морозана, А.В. Бугрова «Кредит и банки в России до начала ХХ в.: С.-Петербург и Москва» (СПб., 2005).

Большой интерес вызывает работа Б.В. Ананьича «История Банка России 1860-2010», изданная к 150-летию Банка России. Монография Ю.А. Петрова посвящена исследованию московских коммерческих банков. На протяжении периода от зарождения системы банковского кредита на рубеже 1860-1870-х годов до начала Первой мировой войны рассматривается широкий круг вопросов, связанных с воздействием банковского капитала на процесс индустриального развития страны. Основное внимание в книге уделено реконструкции системы связей банков с торгово-промышленной клиентурой. В монографии представлены очерки по истории отдельных банков (Купеческого, Учётного, Торгового и др.), даются портретные характеристики ведущих банкиров дореволюционной Москвы (Рябушинские, Найденовы, Крестовниковы, Поляковы, Юнкеры и др.)

Большой интерес вызывает научный труд Н.А. Проскуряковой - первое обобщающее исследование по истории отечественных земельных банков, которые являлись важной частью кредитной системы как дореформенной, так и пореформенной России. Основное внимание в монографии уделено пореформенным государственным и частным земельным банкам. В работе впервые сформулирована концепция буржуазной, по своей сути и последствиям, деятельности пореформенных земельных банков. Автор показывает влияние ипотеки на буржуазно-аграрную эволюцию России в конце XIX - начале XXв.: формирование земельного рынка, капитализацию помещичьего и индивидуализацию крестьянского хозяйств. В учебных пособиях Е.А.Жарковской, И.О. Арендса и О.И. Лаврушиной рассматриваются вопросы организации банковских систем, формы и методы регулирования денежно-кредитной эмиссии в России и за рубежом, виды банковских операций по привлечению и размещению ресурсов. Эти труды выглядят менее интересными, так как направлены в большей степени для студентов экономических факультетов высших учебных заведений.

Появившиеся в самые последние годы работы, посвященные истории кредитных учреждений в регионах, как правило, представляют собой сборники очерков об отдельных кредитных учреждениях, или же о каком-то одном виде банковских учреждений.

Таким образом, историками создано немало трудов, в которых рассматривалась проблема становления и развития кредитных учреждений России в масштабе всей страны или столичных городов, однако комплексный анализ кредитной системы на уровне отдельного региона в отечественной историографии фактически отсутствует.

Цель данного исследования - изучение создания и становления государственных и коммерческих финансово-кредитных учреждений Костромы второй половины XIX - начала XX вв., как с экономической, так и социальной стороны их развития. В процессе достижения поставленной цели предполагается решить ряд задач:

1. Выяснение времени, когда были основаны сберегательная касса, банк, отделение банка. Кто были руководителями учреждений.

2. Изучение динамики финансовой деятельности. Сравнение балансов по годам и финансовых показателей различных банков.

3. Выявление функций и направлений работы кредитных учреждений. Анализ кредитной и сберегательной деятельности.

4. Выявление и характеристика клиентов банка и сберегательных касс, как индивидуальных, так и предприятий.

Источниковая база исследования. Для решения поставленных задач был изучен комплекс источников: опубликованных и неопубликованных материалов, впервые вводимых в научный оборот. Комплекс источников, составляющих исследовательскую базу курсовой работы, можно разделить на две группы:

1. По видам источники можно охарактеризовать как делопроизводственные - отчёты городского общественного банка, костромского коммерческого банка нормативно-законодательные акты - уставы сберегательных касс, статистические - сравнительные данные финансовых операций коммерческого банка (правления в Костроме и в отделениях), при изучении которых можно проследить направления работы кредитно-финансовых учреждений, увидеть, кто были вкладчиками и какие суммы вносили на свой счёт в банке, для каких целей брали ссуды.

2. Местная периодическая печать дореволюционного времени. В периодических изданиях помещались заметки корреспондентов, содержащие их оценку необходимости создания того или иного банка, сберегательной кассы, фактический материал о банках Костромы, отчёты банков, выдержки уставов, статистический материал по отделениям коммерческого банка, объявления. В процессе исследования было использовано несколько периодических изданий местного уровня. Костромской листок за 1899,1903, 19004-е годы; Костромские губернские ведомости за 1863,1865,1867,1868,1871-е годы Костромские епархиальные ведомости за 1895 год, Северный рабочий за 1917 год, Северная заря за 1910 год, Поволжский вестник за 1912 год, Костромская жизнь за 1913 год

Методология и методика исследования.

В основу данного исследования положены принципы научной объективности и историзма, которые требуют анализировать всю совокупность факторов, выявить причинно-следственные связи, определённые тенденции в деятельности кредитных учреждений Костромы во второй половине XIX - начале XX вв. В работе использовались общенаучные и специально- исторические методы.

Описательно-повествовательный позволил увидеть общую ситуацию в банковской сфере. Проблемно-хронологический помог определить рамки исследования, рассмотреть те исторические условия, в которых шло формирование банковской системы. Сравнительно-исторический метод дал возможность рассмотреть взаимосвязь отделений банков, сберегательных касс, сравнить развитие финансовых структур, в общем, и рассмотреть их как целостную сферу - сектор экономики. Статистический метод, помог произвести обработку источников по количественным данным.

Глава 1 Открытие костромского отделения Государственного банка

1.1 Время основания банка, отделения банка. Руководители

Создание Государственного банка стало чуть ли не первой реформой восшедшего на престол Александра II.

10 июля 1859 г. по высочайшему повелению в Петербурге были учреждены комиссии по пересмотру банковской и налоговой системы. Всего их было четыре: Комиссия по преобразованию Государственного коммерческого банка, Комиссия по земским банкам, Комиссия по улучшению системы податей и пошлин и Комиссия по составлению правил для фабрик и заводов. Состав банковских комиссий был определен министром финансов А.М. Княжевичем. В них вошли наиболее крупные экономисты и чиновники кредитно-финансовой сферы. Будущий министр финансов М.Х. Рейтерн, ректор Киевского университета профессор политической экономии Н.Х. Бунге и Е.И. Ламанский, член Вольного экономического общества и член-корреспондент Российской академии наук, играли в комиссии ключевую роль.

В отношении создания нового государственного банка члены банковских комиссий высказались за реформирование Коммерческого банка и сосредоточение государственных кредитных установлений в одном ведомстве. Последнее решение было важно, так как в 1850-х гг. царило непонятное рассредоточение государственных кредитных учреждений по разным ведомствам. Коммерческий и Заемный банки находились в ведении Министерства финансов. Сохранные казны состояли при опекунских советах, подведомственных IV Отделению Собственной Его Императорского Величества канцелярии. Приказы общественного призрения, производившие кредитные операции в губернских городах, входили в ведение Министерства внутренних дел. Комиссия возложила на Е.И. Ламанского внедрение 5%-ных банковских билетов и составление нового устава для центрального государственного кредитного учреждения. Его было решено назвать Государственным банком. Хотя официально декларировалось, что Государственный банк является преобразованным Коммерческим банком, это было уже новое кредитное учреждение, основанное на новых началах. Его решено было открыть по завершении процесса консолидации вкладов, упразднив существовавшие казенные банки.

Более полно первоначальный проект Е.И. Ламанского (первый управляющий Госбанком) о создании Государственного банка отразился на страницах проекта восстановления денежного обращения, написанного им в ноябре 1861 г. Государственный банк, писал он, это банк исключительно торгового значения, создание которого будет способствовать восстановлению денежного обращения.

Преобразованный банк должен был получить максимум самостоятельности. Предполагалось изъятие его из ведения Министерства финансов и передача в ведение Совета Государственных кредитных установлений. Состав Совета был расширен членами от правительства, дворянства и купечества. Это придавало его решениям большую демократичность, так как они принимались большинством голосов.

31 мая 1860 г. император Александр II в Царском Cеле подписал указ о создании Государственного банка Российской империи и утвердил его устав.

Видоизмененный устав Государственного банка удостоился утверждения императора 31 мая 1860 г. Согласно ст. 4 указа Государственный банк был преобразован из Коммерческого банка, в котором по указу от 26 декабря 1859 г. сосредоточилась вкладная операция, закрытая во всех остальных государственных кредитных учреждениях.

Основной капитал Государственного банка определялся в 15 млн. руб., переданных из капиталов Заемного и Коммерческого банков. Резервный капитал назначался из средств казны в размере 1 млн. руб. с последующим его доведением до 3 млн. руб. Согласно уставу 1860 г. целью Государственного банка было оживление торговых оборотов и упрочение денежной кредитной системы.

В отличие от устава Коммерческого банка 1817 г., управляющий по уставу Государственного банка 1860 г. имел более широкие полномочия. Назначавшийся императорским указом, он являлся председателем Правления, а также учетного и ссудного комитета. Без его подписи ни одно постановление Правления не имело юридической силы. Он представлял Государственный банк во внешних сношениях; решал кадровые вопросы по банку и его конторам, за исключением назначения и увольнения директоров банка. Вся исполнительная часть, а также ближайшее наблюдение за всеми операциями банка и его контор за правильным делопроизводством и исполнением устава и постановлений Правления возлагались на управляющего банком.

Став банком банков кредитной системы России, Госбанк оставался в то же время зависимым от царского правительства.

Со времени утверждения действовавшего на тот момент Устава, принятого одновременно с учреждением Государственного банка 31 мая 1860 г., прошло более 30 лет. Большая часть статей этого Устава отражала взгляды их автора Е.И. Ламанского (вошедшего и в состав комиссии по выработке нового Устава). Он был сторонником распространенной в середине XIX в. доктрины вещнаго и биржеваго кредита. Ей соответствовали и основные операции Государственного банка как банка краткосрочного коммерческого кредита: учет векселей, процентных бумаг и иностранных тратт; покупка и продажа золота и серебра; получение платежей по денежным документам за счет доверителей; прием вкладов; предоставление ссуд под обеспечение; покупка и продажа государственных бумаг за счет Банка и за счет доверителей.

Из этих операций наибольшее развитие в течение 1860-1880 гг. получили учет векселей, покупка и продажа процентных бумаг и ссуды под обеспечение процентными бумагами. Изменения и дополнения, которые вносились в Устав в течение этого времени, не затрагивали основных его положений.

Комиссия по подготовке нового Устава Государственного банка была учреждена императором Александром III 21 сентября 1892 г.

Председателем Высочайше утвержденной Комиссии по пересмотру Устава Государственного банка был назначен сам Сергей Юльевич Витте. Членами ее по назначению являлись 16 высших чинов четырех ведомств. Двенадцать из них были чиновниками Министерства финансов. Кроме того, в работе Комиссии принимали участие четыре члена по приглашению: бывший Управляющий Государственным банком и автор первого Устава Государственного банка Е.И. Ламанский, экономист-теоретик ординарный профессор Императорского университета Св. Владимира А.Я. Антонович, Председатель Правления Московского купеческого банка И.И. Билибин и член Совета Варшавского коммерческого банка Н.К. Флиге.

По структуре Государственного банка и согласно системе его управления высшее руководство деятельностью банка принадлежало министру финансов. Во главе Государственного банка стоял Совет, который занимался, как было указано в уставе 1894 года, разрешением дел, превышающих компетенцию управляющего банком и состоял из управляющего банком, представителей министерства финансов, государственного контроля и кредитной канцелярии, представителей дворянства и буржуазии и трех высших чинов банковской администрации. Управляющий банком имел аппарат, называвшийся центральным управлением банка.

Надзор за работой банка был возложен на государственный контроль, которому банк обязан был представлять балансы, составлявшиеся на 1-, 8-, 16-е и 23-е число каждого месяца, а также ежегодные подробные отчеты.

Таким образом, зависимость Государственного банка от царского правительства сказывалась на системе управления банком.

В новом Уставе задачи Государственного банка в области экономического оборота формулировались очень широко. Вместо оживления торговых оборотов (Устав 1860 г., ст. 1) целью деятельности Банка должно было стать облегчение денежных оборотов, содействие посредством краткосрочного кредита отечественной промышленности и сельскому хозяйству (Устав 1894 г., ст. 1).

В соответствии с новым Уставом основной капитал банка увеличивался с 25 до 50 млн. руб., запасной должен был быть доведен с 3 до 5 млн. руб.

С целью содействия развитию торговли, промышленности и сельскому хозяйству учетная операция распространялась на векселя, не только основанные на торговых сделках, но и выданные для торгово-промышленных целей.

Сеть банка перед войной 1914 года состояла из 10 контор, находившихся в крупных торгово-промышленных центрах, 124 постоянных отделений и 6 временных.

Во главе отделений банка стояли управляющий и назначенный министром финансов контролер. Конторы возглавлялись управляющим, контролером и директором. При конторах и отделениях существовали учетно-ссудные комитеты с представителями дворянства и буржуазии. Комитеты решали вопрос о возможности выдачи ссуды в каждом отдельном случае.

Отчетность местных учреждений банка перед управляющим Государственным банком была ежедневной, еженедельной, ежемесячной, трехмесячной, полугодовой и годовой. На основании этой отчетности (телеграфной и почтовой) аппарат управляющего составлял балансы банка.

Первым управляющим Государственного банка был барон А.Л. Штиглиц - последний «придворный банкир» Российского императорского дома. Управляющими Государственного банка Российской империи в дореволюционные годы были:

· Штиглиц Александр Людвигович 1860-1867гг.

· Ламанский Евгений Иванович 1867-1881гг.

· Цимсен Алексей Васильевич 1881-1889гг.

· Жуковский Юлий Галактионович 1889-1894гг.

· Плеске Эдуард Дмитриевич 1894-1903гг.

· Тимашев Сергей Иванович 1903-1909гг.

· Коншин Алексей Владимирович 1910-1914гг.

· Шипов Иван Павлович 1914-1917гг. Агентство ВЭП - для банков и банковских специалистов., - www.vep.ru

Главное управление Банка России по Костромской области являлось одним из старейших территориальных подразделений Государственного банка.

История Костромского отделения Государственного банка, как и многих других его отделений, началась после подписания Александром II 20 декабря 1863 года Указа “О разрешении открывать отделения Государственного банка в разных городах империи”.

Во исполнение этого указа в г. Костроме в октябре 1883 года было создано отделение Государственного банка, которое начало свою работу 13 сентября 1884 года.

Костромское отделение Государственного банка в конце XIX -- начале XX века возглавляли следующие управляющие:

· 1893--1895 гг. -- Яковлев Д.П.;

· 1896--1899 гг. -- Голубин Н.А.;

· 1900--1906 гг. -- Ростовский Н.А.;

· 1907--1910 гг. -- Гутнев Д.А.;

· 1911--1917 гг. -- Зверинский Н.Н.

Здание, в котором начало свою работу Костромское отделение Государственного банка, было одной из значительных построек общественного назначения в городе. Оно было построено в 1870 году и представляло собой основательное двухэтажное здание с подвалом. А.А. Анохин указывает, что здание это было построено по проекту А.А. Думаревского, который являлся и руководителем строительства, при участии гражданского инженера И.В. Брюханова.

Располагалось оно на углу квартала, на пересечении улицы Лавровской с улицей Златоустовской (в настоящее время улица Князева) и играло важную градостроительную роль.

В настоящее время по данному адресу располагается первый корпус Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Костромской области.

Декретом Советской власти от 14 декабря 1917 года “О национализации банков” банковское дело объявлялось государственной монополией, и все частные и акционерные банки, а также банкирские конторы подлежали национализации и слиянию с Государственным банком. Употребленное в Декрете “О национализации банков” имя нарицательное “народный банк” с конца января 1918 года стало употребляться как имя собственное -- Народный банк.

Костромское отделение Государственного банка, как и другие отделения, было передано в ведение сначала Народного банка Российской Республики, а затем -- Народного банка РСФСР.

1.2 Динамика финансовой деятельности. Сравнение баланса по годам

По балансу Госбанка на 1 января 1880 года учетно-ссудные операции составляли 265 млн. руб. против 100 млн. руб. на 1 января 1870 г. и 46 млн. руб. на 1 января 1861 года. Примерно 30% средств, вложенных в учетно-ссудные операции, было предоставлено коммерческим банкам. Свыше 75 млн. руб. было выдано железнодорожным и другим акционерным промышленным обществам на льготных условиях на основании высочайшего разрешения. Со времени кризиса 1900-1902 гг. Госбанк в своей кредитной деятельности стал банком банков.

Сокращение суммы частных вкладов в Государственном банке при одновременном бурном росте их в акционерных банках было вызвано двумя обстоятельствами: 1) усиленное сращивание банковского и промышленного капитала приводило к тому, что все временно свободные средства капиталистических монополий сосредоточивались в связанных с ними акционерных банках, тем более, что за период промышленного подъема 1909-1913 гг. накопления капиталистических объединений значительно возросли; 2) Государственный банк перестал с 90-х гг. интересоваться частными вкладами как ресурсом для финансирования нужд казначейства и потому начал снижать прежние высокие проценты по вкладам и текущим счетам, а с 1910 г. совсем прекратил уплату процентов по депозитам (исключение составляли текущие счета государственных сберегательных касс и железных дорог: первым банк начислял 1,25%, а вторым 2%).

Одновременно с уменьшением частных вкладов увеличивался остаток средств на счете государственного казначейства в Государственном банке.

Большую кредитную поддержку оказывал Государственный банк Дворянскому и Крестьянскому государственным земельным банкам, помогая через них землевладельцам-помещикам. Учреждениям мелкого кредита и кредитной кооперации Государственный банк предоставлял весьма незначительные кредиты.

В отчете Государственного банка за 50 лет его деятельности (в 1910 году) отмечалось, что вкладная операция была организована в банке лучше всех других операций. Так, вклады срочные и до востребования выдавались вкладными отделами Госбанка в пределах до 1 часа с момента истребования вклада. За период с 1910 по 1913 г. депозиты частных лиц и предприятий в Госбанке снизились на 52 млн. руб., тогда как аналогичные депозиты системы акционерных коммерческих банков России увеличились за этот же отрезок времени на 864 млн. руб. и достигли к 1 января 1914 г. 2539 млн. рублей. В годы перед первой мировой войной царское правительство усиленно накапливало золотой запас, и кредитные билеты Государственного банка были почти полностью обеспечены золотом. Так, на 1 января 1914 г. кредитные билеты были на 92% обеспечены золотом. Накануне объявления войны по балансу Госбанка на 16 июля 1914 г. золота было на 1604 млн. руб., а кредитных билетов в обращении 1665 млн. рублей.

Депозиты капиталистических предприятий и вклады разных частных лиц в Госбанке не имели существенного значения в качестве ресурса кредитования.

По балансу Государственного банка на 1 января 1914 г. депозиты частных лиц и предприятий составляли 277 млн. руб., или немногим более 20% общей суммы ресурсов Госбанка, достигших на эту дату 1289 млн. рублей. Депозиты принимались в форме текущих счетов и вкладов срочных и до востребования. В ХХ в. возрастает роль Государственного банка как кассира всей кредитной системы страны, так как коммерческие банки и другие кредитные учреждения хранили в Госбанке свои кассовые резервы. Усилилась также роль Госбанка как расчетного центра банковской системы. Первый расчетный отдел был организован при Петербургской конторе Госбанк; он производил погашение взаимных долгов коммерческих и других банков через их текущие счета в Госбанке. В 1914 г. расчетные отделы имелись уже при 30 конторах и крупных отделениях Госбанка. Однако по сравнению с передовыми капиталистическими странами безналичные расчеты между банками в царской России были развиты слабо: расчетные отделы существовали далеко не во всех городах, а там, где они были, охватывали не все кредитные учреждения.

При Костромском отделении Государственного банка значились:

· Инспекция мелкого кредита;

· Учетно-ссудный комитет;

· Центральная Сберегательная касса № 29.

1.3 Кредитная и сберегательная деятельность

Государственный банк должен приобрести черты государственно-акционерной компании, подобно Банку Франции, учрежденному на акционерный капитал, но действующему на основании специальных законов (от 14 апреля 1803 г., от 22 апреля 1806 г. и уставу от 16 января 1808 г.). Разница заключалась в том, что Банк Франции имел независимое от правительства управление, а в управлении Государственным банком роль государства как держателя крупного пакета акций была бы большой. Акционерная компания вносила в основной капитал Государственного банка 20 млн. руб., присоединяемые к уставному капиталу, выделенному государством. Управляющий, его заместитель и шесть директоров назначались правительством из акционеров, а другие шесть директоров избирались самими акционерами. Кроме того, в состав высшего органа управления банком Правления входили по два члена от правительства, дворянства и купечества, которые получают полномочия директоров.

Государственному банку предполагалось передать эмиссионное право выпуска банкнот и беспроцентных банковских билетов. При этом, как считал Е.И. Ламанский, член Вольного экономического общества - банк может производить эмиссионные выпуски только в двух случаях или в обмен за приносимое золото и серебро, или в обмен краткосрочных торговых бумаг и векселей, принимая их в учет на три или на шесть месяцев. Т.е. только в том случае, если эмиссия бумажных денежных знаков обеспечена металлическим фондом или ликвидными активами (требованиями) банка.

Однако Е.И. Ламанскому не удалось полностью реализовать свой проект. Комитет финансов отказался допустить к управлению Государственным банком частную акционерную компанию, предоставить ему право эмиссии банкнот и сохранил за ним характер государственного учреждения. Е.И. Ламанский в уставе 1860 г. четко разграничил операции Государственного банка на две категории: обязанности, возлагаемые на банк со стороны казны и собственно коммерческие операции.

В отличие от устава Коммерческого банка устав Государственного банка расширял круг банковских операций и приближал его к кругу операций Банка Франции. Коммерческий банк занимался исключительно приемом вкладов и вкладов на хранение, учетом векселей, выдачей товарных ссуд (под товары российского производства) и переводом сумм. Помимо этих операций, Государственный банк по уставу 1860 г. мог проводить операции с государственными ценными бумагами банк имеет право приобретать за свой счет и продавать государственные процентные бумаги в сумме, не превышающей сумму его собственного капитала (ст. 13). Кроме векселей, Государственный банк по уставу 1860 г. мог учитывать и другие срочные бумаги (правительственные и общественные), а также иностранные тратты переводные векселя, занимаясь, таким образом, обменом валюты. Ему разрешено было покупать и продавать золото и серебро, однако практически эта операция начала производиться в Госбанке лишь с 30 июля 1867 г. Государственному банку разрешалось проводить трастовые операции в частности, получать деньги по векселям и другим денежным документам в счет доверителей, бесплатно исполнять платежи по ордерам клиентов, имеющих текущие счета в Госбанке, переводить их суммы за льготный процент (1/6% вместо положенного 1/4%).

По Уставу Государственного банка 1860 г. векселя принимались только основанные на торговых сделках и непосредственно от купцов.

Согласно уставу Государственного банка в залог при выдаче ссуды принимались процентные бумаги, а также золото и серебро. При этом объемы выдачи ссуд под процентные бумаги были наибольшими относительно объемов выдачи ссуд под другие обеспечения.

В числе бумаг, допущенных до залога при выдаче ссуды, устав Государственного банка 1860 г. определял билеты Государственной комиссии погашения долгов, билеты Государственного казначейства, государственные 5%-ные банковые билеты, облигации польских займов, акции и облигации компаний, пользующихся гарантией правительства, и облигации земских кредитных обществ. Из этого списка видно то большое значение, которое придавал Госбанку Е.И. Ламанский в деле осуществления политики поддержки и курса российских государственных ценных бумаг и создания их престижности среди населения. Вообще активная работа по поддержке и распространению российских государственных ценных бумаг составляла характерную черту Государственного банка. Она проводилась в рамках денежно-кредитного регулирования и способствовала поддержанию их курса в пору экономических кризисов 1873 г. и 1882 г., когда курсы ценных бумаг частных и акционерных компаний испытывали значительные понижения. О поддержке российских государственных ценных бумаг свидетельствует и то, что ссуды под их обеспечение выдавались по уставу Госбанка 1860 г. в размере от 75 до 85% биржевой цены бумаг, в то время как по ссудам под товарное обеспечение от 50 до 60% цены товара (ст. 73, 89).

Уставом Государственного банка 1860 г. разрешалось производство ссуд и под акции и облигации частных обществ, однако на очень невыгодных условиях такие ссуды производились на срок не более 3 месяцев и выдавались в размере не более 50% биржевой цены акции (ст. 75). Это объяснялось не слишком большой надежностью таких обеспечений, значительным колебанием биржевых цен на акции и облигации частных обществ, их резким падением во время экономических и политических кризисов.

Костромскому отделению предписывалось выполнение следующих операций: Агентство ВЭП - для банков и банковских специалистов., - www.vep.ru

· обмен ветхих кредитных билетов на новые, крупных -- на мелкие и обратно;

· выплату процентов по купонам 5-процентных билетов;

· прием сумм из Казначейства и от частных лиц для перевода в другие конторы и отделения Государственного банка;

· прием вкладов на хранение, на текущий счет и “на обращение из процентов”;

· учет купонов правительственных и гарантированных правительством бумаг, а также свидетельств Государственного банка и его контор сроком до 6 месяцев;

· предоставление ссуд под залог государственных процентных бумаг, акций и облигаций по усмотрению Правления Государственного банка;

· получение платежей по срочным документам от Казначейства, Государственного банка или частных лиц, имеющих текущие счета;

· другие комиссионные операции по усмотрению Правления Государственного банка.

Юридический статус и фактическая деятельность Государственного банка России наглядно свидетельствуют о недостаточной зрелости кредитно-банковской системы дореволюционной России. Банк находился в прямой подчинённости министру финансов, был монополистом в вопросах эмиссии кредитных билетов, постепенно становясь «банком банков». В то же время Госбанк России выполнял ряд функций, совершенно не свойственных центральному банку: подобно коммерческим банкам, занимался прямым хозяйственным кредитованием, был уполномочен правительством на осуществление строительства и эксплуатации элеваторов для способствования хлебному экспорту. Однако главный изъян в плане функциональных характеристик Госбанка России были в том, что он не имел и не исполнял контрольно-регулятивных полномочий в отношении субъектов кредитно-банковской системы.

Глава 2. Становление коммерческих банков в Костромской губернии с 1871 -1904гг

кредитный сберегательный костромской банк

Заметная подвижка в развитии коммерческого кредита произошла в годы царствования Екатерины II. Она подписала Указ о создании двух коммерческих банков - в Санкт-Петербурге и в Астрахани. Эта попытка была неудачна, и брешь в неразвитой кредитной системе России удалось заполнить лишь в 1818г., когда был открыт Государственный коммерческий банк, просуществовавший до 1860г.

Новый этап в развитии банковского предпринимательства начался во второй половине 50-х гг., когда на престол взошёл Александр II. Образованная в 1859 г. правительственная комиссия по банковскому делу решительно высказалась в пользу частных и акционерных банков.

После открытия в 1860-м году Государственного банка России, в стране начинают возникать частные кредитные учреждения двух видов:

1.В форме общественных заёмщиков, связанных круговой ответственностью.

2.В акционерной форме.

В период формирования модернизированной финансово-кредитной системы России (60-70 гг. XIX в.) особое развитие получил такой вид банковской организации, как банкирские дома, которые играли ведущую роль в финансовой жизни России. Наибольшее влияние среди таких учреждений имел банкирский дом Рябушинских, который открыл отделения во многих регионах империи.

В 1864-1873 гг. возникло большинство акционерных коммерческих банков. Их правления находились в Петербурге (в 1864 году возник первый акционерный коммерческий банк), Москве и некоторых торгово-промышленных губернских центрах. Мехряков В.Д. Развитие кредитных учреждений в России. - М.: Дека, 1996.

Для операций в других городах банки открывали свои отделения. Число акционерных банков в 1875г. составляло 39, в 1900г. - 42. Ранняя концентрация банков была особенностью России и являлась главным образом результатом правительственной политики.

Решающим этапом в становлении акционерных коммерческих банков стали 90-е гг., когда капиталы, пассивы выросли почти вдвое, учёты векселей, кредиты под товары и векселя возросли почти в два с половиной раза. Процесс сращивания финансового и промышленного капиталов, несколько затормозившийся в период кризиса 1899-1903 гг., получил затем стремительное ускорение, что привело к формированию в России мощных финансовых групп.

2.1 Костромской Коммерческий банк

Несмотря на относительно небольшой количественный рост (к 1900 г. в Российской империи действовали 42 коммерческих банка), благодаря созданной в начале 1900-х гг. широкой сети отделений (в 1904 г. их насчитывалось 268) акционерные коммерческие банки занимали в кредитно-банковской системе России центральное место. По сумме баланса к 1914 г. (6284,6 млн. руб.) они намного опережали все остальные банковские учреждения коммерческого кредита, в том числе Государственный банк (4624,0 млн. руб.).

Отечественные коммерческие банки, бывшие изначально всего лишь скромными посредниками в платежах, со временем превратились в важнейшие составные части денежно-кредитной системы, от которых зависело экономическое развитие страны. Десятку крупнейших коммерческих банков России возглавлял Русско-Азиатский банк (его баланс к 1914 г. составил 834,9 млн. руб.), за ним шли еще 6 петербургских банков (Русский банк для внешней торговли 628,4 млн. руб., Международный банк 617,5 млн. руб., Азовско-Донской банк 543,5 млн. руб., Русский торгово-промышленный банк 496,2 млн. руб., Волжско-Камский банк 424,7 млн. руб., Сибирский Торговый банк 289,5 млн. руб.), 2 московских (Соединенный банк 338,8 млн. руб., Купеческий банк 279,5 млн. руб.), а также Коммерческий банк в Варшаве (217,4 млн. руб.).

Основой активов коммерческих банков России были кредитование торгово-промышленного оборота и финансирование производства по счетам учета векселей, кредитов на определенный срок и бессрочных, или онкольных (от английского on call погашение по требованию), ссуд под залог векселей, ценных бумаг и товаров (см. таблицу 1). К 1914 г. влияние российских акционерных коммерческих банков было особенно сильным в металлургии, машиностроении, нефтяной, цементной, сахарной, текстильной и табачной промышленности, в железнодорожном строительстве и водном транспорте, хлебной торговле.

На основании Высочайше утверждённого 21 мая 1871г. Устава, коммерческий банк в Костроме открывал свои действия 28 сентября. Обязательства банка выдавались за подписью председателя правления Михаила Андреевича Сыромятникова, а за его отсутствием одним из членов правления: Константином Яковлевичем Кашиным или Николаем Евдокимовичем Акатовым.

Банк производил операции, дозволенные Уставом, а именно:

а) учёт векселей и всяких других, на торговых сделках основанных, обязательств

б) Ссуды:

1) под залог государственных процентных бумаг, паёв, акций, облигаций и закладных листов;

2) по коносаментам, свидетельствам (варрантам) товарных складов, квитанциям транспортных контор, железных дорог и пароходных обществ;

3) под залог драгоценных металлов и ассигновок горных правлений, и

4) под залог товаров

в) перевод денег в С.Петербург и Москву, а равно во все места, где находятся отделения и агентства Волжско-камского банка.

г) покупку и продажу, за счёт третьих лиц, всякого рода государственных и частных процентных бумаг.

д) покупку и продажу за свой счёт государственных бумаг, акций и облигаций, правительством гарантированных.

е) приём вкладов как от частных лиц, так равно и от разных обществ, монастырей и церквей.

Вклады принимались как лично от самих вкладчиков, или их доверенных, так и через почту из всех местностей России.

На бессрочное время, т.е. до востребования, и на определённые сроки, а равно и на текущий счёт.

Размер процентов, впредь до изменения, определялся на 1870-е годы:

I. По текущему счёту 4% в год

II. По вкладам:

До востребования, т.е. от 6 до 12 месяцев 5%

От одного до 5 лет 5?%

От до 10 лет 6%

Банк взимал, впредь до изменения,

а) по учёту векселей: до 6 месяцев 7?%

9 месяцев 8%

в) по ссудам под залог

1. процентных бумаг до 6 месяцев 7%

до 9 месяцев 7?%

2. товаров, в складах 8%

3. товаров в пути 8%

«Банк работает ежедневно, кроме праздничных и воскресных дней, от 10 часов утра до 4 часов по полудни». Банк помещался в костромском гостином дворе против табачного ряда. Костромской Коммерческий банк правление (Волжско-Камского банка) имел в Костроме, а отделения в Вологде, Вязьме и Владимире по данным на 1899г. Если сравнить активы и пассивы по состоянию счетов к 1-му декабря 1899 года в Костроме и в отделениях, то видно, что по всем операциям лидировал банк в Костроме. Актив общий - 4570123 руб. 72 коп., в Костроме он составлял 3803336 руб. 90 коп.