База по операциям со счетами ведется на сервере Банка и на компьютере Клиента;

Возможна самостоятельная настройка Вашей компанией импорта/экспорта расчетных документов из большинства бухгалтерских программ.

"Интернет" версия имеет следующие особенности:

При работе используется интерфейс web-сайта Банка;

Взаимная аутентификация Банка и компании осуществляется с помощью программного обеспечения, размещенного на магнитном носителе вместе с ключами электронной цифровой подписи (ЭЦП) Клиента;

Доступ на web-сайт Банка возможен с любого компьютера, отвечающего установленным требованиям. (Информация об операциях Вашей компании хранится только на сервере Банка);

Возможна самостоятельная настройка импорта (экспорта) расчетных документов из бухгалтерской программ "1С", установленной на Вашем компьютере.

"Классическая" + "Интернет" версия имеет следующие особенности:

Данная версия, как правило, используется в целях удаленного контроля и подтверждения платежей. Руководителю (или контролирующей структуре) устанавливается "Интернет" версия и передается первая ЭЦП, в офисе клиента устанавливается "Классическая" версия системы и передается вторая ЭЦП. Документы формируются в офисе в "Классической" версии и отправляются в Банк вместе с прилагаемой ЭЦП. Руководитель через "Интернет" версию Системы просматривает и подтверждает документы на сервере Банка, он имеет полный доступ ко всей информации.

"Интернет" -- только информационное обслуживание (без права проведения операций по счетам):

Это аналог "Интернет" версии Системы без возможности направления в Банк расчетных документов. Используется в основном головными компаниями для получения оперативной информации по счетам дочерних (зависимых) организаций или филиалов. Договор с Банком заключается дочерними (зависимыми) организациями/филиалами.

В следствии того что мир движется навстречу мобильной онлайновой экономике - изменениям подверглась и банковская система безналичных расчетов. Теперь средства мобильной связи так же являются инструментом в обеспечение доступа клиента к услугам безналичного расчета.

Технологии беспроводной передачи и получения информации сегодня используются для оплаты товаров, услуг, осуществления переводов, каждый, кто имеет мобильный терминал, может автоматически получать и посылать цифровые наличные кому угодно в рамках сети так же просто, как короткие SMS-сообщения.

Банки стремятся находить новые способы сотрудничества в области мобильных операций, потому что в будущем это приобретет глобальное значение. Правильное позиционирование новых схем оплаты среди клиентов и анализ потенциальной выгоды от реализации нововведения, а так же участие в расчётах мобильными деньгами позволит банкам перейти на совершенно иной уровень обслуживания клиентов и получению новых эффективных платёжных инструментов. Не является исключением и банк "Петрокоммерц", который так же уже использует мобильный сервис в своей работе с клиентами и предлагает своим клиентам держателям банковский карт SMS-сервис.

Услуга "SMS-сервис" заключается в предоставлении информации обо всех операциях по счету банковской карты в режиме реального времени. Доступна всем абонентам ведущих операторов сотовой связи, имеющим телефон стандарта GSM, настроенный для работы с SMS-сообщениями.

В любое время в любой точке земного шара, где работает мобильный телефон, клиент сможет оперативно получать информацию об операциях с банковской картой, запросить и получить данные о балансе счета, заблокировать все расчеты при утере, краже банковской карты или подозрении на её незаконное использование третьими лицами.

После оформления данной услуги на мобильный телефон автоматически в виде SMS-сообщений начнет приходить информация о движении денежных средств на счете, открытом для операций с банковской картой, а именно:

о поступлении денежных средств на счет;

о списании денежных средств со счета;

о сумме доступных денежных средств, для этого необходимо на номер Банка направить SMS-сообщение с текстом:

о последних 5 операциях, проведенных с использованием банковской карты, для этого необходимо на номер Банка направить SMS-сообщение с текстом.

3. Направления совершенствования системы безналичных расчетов в банках

3.1 Проблемы системы безналичных расчетов в банковской системе

В современном мире процессы, происходящие в области безналичных расчетов получают все более широкое распространение, хотя сфера их применения все еще остается на низком уровне по сравнению с наличным денежным оборотом. Безналичные денежные расчеты приобретают популярность во всех сферах экономики и становятся удобным инструментом оплаты для населения.

Рост сферы безналичных платежей имеет положительное значение в развитии экономики, так как оптимизирует и ускоряет все экономические процессы. Наиболее перспективной и получающей все большее развитие становится форма электронных расчетов посредством платежных карт и электронных денег. К электронным относятся расчеты, проводимые с помощью электронных устройств и средств связи. Для юридических лиц - программно-технический комплекс банк-клиент. Для физических - "WebMoney" и "Яндекс.деньги". С помощью них можно управлять собственным счетом через Интернет и мгновенно получать деньги за работу. Кроме того, существует мобильная система платежей, превращающая телефоны в кошельки. Однако, с внедрением безналичных денежных расчетов в нашу жизнь, одновременно рождается ряд проблем, связанных с системой безналичных расчетов. Первой и главной является проблема безопасности и надежности системы безналичных расчетов. Совершающиеся операции безналичных денежных расчетов должны быть так же надежны как и операции с наличными деньгами, как с точки зрения технического выполнения через программы существующих платежных систем, так и законодательно, иметь юридические гарантии легитимности таких операций. В настоящее время в отношении использования электронных денег законодательно не отрегулировано полностью.

Хоть попытки обеспечить государственное правовое регулирование платежных систем и предпринимаются, все же многие страны ещ? однозначно не определились в своем отношении к электронным деньгам; нет надежной защиты персональных данных. Теоретически, злоумышленники могут пытаться отслеживать персональные данные плательщиков и обращение электронных денег вне банковской системы; так же нет надежной защиты от хакеров, также теоретически возможны хищения электронных денег, посредством инновационных методов, используя недостаточную зрелость технологий защиты.

Поэтому основным недостатком и главным направлением совершенствования как отечественных, так и зарубежных электронных платежных систем, является обеспечение максимальной надежности и безопасности совершаемых в сети финансовых операций. В остальном, безналичные расчеты позволяют совершать покупки и осуществлять всевозможные платежи с максимальным комфортом для пользователя.

Следующей проблемой является проблема модернизации системы безналичных денежных расчетов. Рост сферы безналичных денежных расчетов порождает и новые потребности в расчетах безналичным способом. Удовлетворение таких потребностей, часто становится возможным через модернизацию существующей платежно-расчетной системы или внедрения новых механизмов осуществления этих платежей и расчетов.

Еще одной важной проблемой в системе безналичных расчетов является низкая распространенность безналичных денежных расчетов в России в настоящее время. Россию можно назвать страной наличных денег. Если сравнивать с США и Европой у нас в обороте самый большой объем бумажных купюр. Продавцы не всегда готовы принимать те же карты. В мегаполисах пятая часть торговых точек не работает с пластиковыми картами, в глубинке эта цифра достигает 80%.

На сегодняшний день существует необходимость резко снизить количество наличности - ее высокая доля в денежном обороте ограничивает рост экономики страны, которая теряет около 1% ВВП в год. Корнем этой проблемы является недоверие к банкам, существующее неравномерное развитие банковской инфраструктуры и сохранение недоверия населения к системам безопасности безналичных расчётов.

Доля безналичных расчетов в розничном обороте в России ежегодно динамично растёт, но продолжает оставаться невысокой По данным Центробанка в 2012году в обороте находятся около 200 млн. пластиковых карт, из них только половина является активной.

По мнению экспертов, развитие безналичных платежей в России сдерживается комплексом факторов. Определенная часть россиян до сих пор не видит преимуществ в безналичной оплате, а часть из них попросту боится потерять контроль над своими средствами. Во-вторых, в нашей стране инфраструктура развивается крайне неравномерно. Если в промышленных центрах количество безналичных платежей постепенно растет, то в малых городах и сельской местности подавляющее большинство торгово-сервисных предприятий технически не готовы к приему безналичной оплаты. В результате чего банки предпринимают все для того, чтобы разрешить эту ситуацию - количество устройств, принимающих к оплате карты, ежегодно увеличивается.

Однако, темпы роста безналичного оборота сдерживает общее недоверие к банкам и, в частности, безопасности пластиковых карт: риск потерять деньги от мошеннических операций заставляет отказаться от использования новых продуктов.

Следующая проблема в системе безналичных расчетов связана с территориальными особенностями нашей страны и носит национальный характер -- это территориальная проблема разветвленности и синхронности безналичных расчетов в рамках всей страны. Наиболее яркими отличительными чертами условий, в которых развивается расчетная система России, являются наличие большой протяженности России, необходимость больших и разветвленных расчетных сетей для эффективного проведения расчетов в максимально приближенном к реальному времени режиме по всей территории Российской Федерации. В России по-прежнему отсутствует единая платежная система, а имеющаяся не отвечает не только современным международным стандартам расчетов, но и, например, по скорости осуществления платежей дотягивает в лучшем случае до стандартов 10 - 15-летней давности. Территориальная проблема связанная с безналичными расчетами в рамках нашей страны состоит из следующих трех групп.

Первая группа проблем систем безналичных расчетов в России связана с ее низкой эффективностью. В рамках традиционного обслуживания предприятий комиссионные доходы покрывают только 79% издержек, а прибыль зарабатывается в основном на размещении остатков текущих счетов в рисковые активы. При этом обслуживание счета малого предприятия приносит банкам убытки в размере 3,7 тыс. руб. в год и субсидируется за счет доходов от крупных клиентов.

Вторая группа проблем посвящена определению возможностей адаптации зарубежных банковских технологий проведения расчетных операций к российской практике. В сравнении функционирования зарубежных и отечественных платежных систем кредитных организаций, также применяемых технологий проведения безналичных расчетов можно сделать вывод, что отечественные банки не уступают сегодня своим западным коллегам в освоении современных платежных технологий. В качестве примера можно привести появление и активное развитие таких систем доставки банковских услуг, как интернет-банкинг, SMS-баккинг, управление счетом по телефону, посредством e-mail сообщений, вплоть до создания отделений самообслуживания, коренным образом меняющих представление о развитии сети банковского обслуживания. Однако значимый эффект от использования перечисленных технологий отечественные кредитные организации смогут получить только при их массовом использовании, что уже давно практикуется зарубежными банками.

Третья группа проблем связана с минимизацией платежных рисков. Существует необходимость осуществления мониторинга рисков, сопутствующих проведению безналичных расчетов в разрезе применяемых технологий. Под мониторингом такого рода понимается совокупность мероприятий, включающих организацию постоянного наблюдения за технологиями проведения расчетных операций, оценку их текущего состояния и прогнозирование развития банковских технологий в системе безналичных расчетов. Его проведение необходимо осуществлять как на уровне коммерческих банков, так и на уровне Банка России. Однако ведущая роль в организации данного процесса должна все-таки принадлежать коммерческим банкам. Организация двухуровневой системы мониторинга рисков, сопутствующих проведению безналичных расчетов, а так же решение правовых, технических, экономических и организационных проблем управления банковскими платежными рисками позволит минимизировать последние, упростить процедуру проведения платежа, что будет способствовать расширению сферы безналичных расчетов и повышению их эффективности.

Более того, можно сказать, что отдельные сегменты платежной системы значительно отличаются друг от друга по степени технологического развития. Основная часть платежей по-прежнему осуществляется через систему расчетной сети Банка России, которая на сегодняшний день не соответствует предъявляемым требованиям не только по скорости расчетов, но, прежде всего по качеству их проведения (системы защиты, спектр платежных инструментов). Медленно идет интеграция в мировую платежную систему и использование ее достижений для улучшения как международных, так и внутрироссийских расчетов.

Таким образом внедрение системы безналичных расчетов в нашу жизнь

приносит неоспоримые преимущества -- не выходя из дома можно совершать покупки -- получать и отправлять денежные средства одним щелчком мышки, минуя очереди банка и формальности заполнения платежных документов. Однако, вместе с этим приходится сталкиваться и с рядом трудностей, это выбор надежной платежной системы, освоение новых программ обеспечивающих безналичные расчеты и др. В итоге сфера безналичных расчетом с каждым годом увеличиваться, вытесняя наличный денежный оборот, и развитие безналичных расчетов в современном мире становится необходимым фактором экономического роста.

Поэтому все проблемы системы безналичных денежных расчетов, перечисленные выше, необходимо разрешить. В следующей главе данной работы я постараюсь решить данную задачу.

3.2 Мероприятия по совершенствованию безналичных расчётов

Развитие экономики и рост ВВП в России определяет качество жизни в нашей стране и благосостояние граждан. В настоящее время в современной России ни то ни другое невозможно без отлаженной роботы системы безналичных расчетов во всех сферах жизни. Поэтому важно не только разрешить существующие проблемы этой области но и разработать мероприятия по совершенствованию системы безналичных расчетов.

Проблема безопасности и надежности системы безналичных расчетов в нашей стране решается на государственном уровне. В России осенью 2009 года была создана Ассоциация "Электронные деньги", объединившая ведущих участников российского рынка электронных платежей: WebMoney, "Яндекс.Деньги", QIWI, i-Free, а также организации НАУЭТ (Национальная ассоциация участников электронной торговли) и НАУМИР (Национальное партнерство участников микрофинансового рынка). Цель организации - развитие рынка электронных денег как общедоступной финансовой услуги. И в числе первостепенных задач стояла разработка нормативных документов по регулированию российского рынка электронных денег. 27 июня 2011 года Президент РФ Дмитрий Медведев подписал закон "О национальной платежной системе", предусматривающий государственное правовое регулирование национальных платежных систем и утверждающий требования к деятельности оператора по переводу денежных средств и порядок перевода электронных денег. 29 сентября 2011 года вступила в силу первая часть закона "О национальной платежной системе", регулирующая правила электронных платежей. Теперь банк обязан возмещать клиенту ущерб за несанкционированные операции. Причем на клиента распространяется презумпция невиновности. Новые нормы закона об национальной платежной системе призваны регулировать порядок электронных платежей: к ним, в частности, относятся операции с пластиковыми картами, использование электронных кошельков и услуги платежных терминалов.

Такие действия нашего государства способствуют повышению доверия населения к системе безналичных расчетов, что безусловно приведет к росту этой области.

Существующая проблема модернизации системы безналичных денежных расчетов в России особенно остро стала в апреле 2014 года, вместе с присоединением Крыма к Российской Федерации, американские платежные системы Visa и MasterCard в рамках антироссийских санкций заблокировали карты пользователей Банка России. В результате больше суток клиенты банка России не могли распоряжаться денежными средствами на своих счетах. Ответом на такое поведение Visa и MasterCard стало решение В.В. Путина создание общенациональной платежной системы.

Таким образом в настоящее время идет работа по созданию национальной платежной системы. Создание национальной системы даст нашим гражданам возможность получать деньги в любой момент в любом количестве в любом банкомате России. В прессе утверждают (Российская газета) что, "создана она может быть в пределах нескольких месяцев и практически точно - до конца 2014 года".

Наконец самая общая проблема существующая в сфере безналичных расчетов - это низкая распространенность безналичных денежных расчетов в России.

Эксперты уверенно твердят о том, что будущее мира финансов - это безналичные расчеты. Статистика, в свою очередь, подтверждает эту тенденцию. Практически все жители США, Японии, развитых стран Западной Европы, Ближнего Востока и Юго-Восточной Азии на 2010 год имели десятилетний опыт работы с системами электронных платежей. В этих странах для приобретения необходимого товара и оплаты различных услуг, достаточно в форме веб-интерфейса любого Интернет-ресурса выбрать страну от Аландских островов до Зимбабве и тип кредитной карты, ввести номер, пароль и нажать кнопку оплатить.

Однако, российские пользователи, в основе своей, консервативны. Многие до сих пор не доверяют платежным картам и системам дистанционного банковского обслуживания (ДБО).

Распространение безналичных расчетов в России не смотря на все существующие проблемы в этой сфере, происходит благодаря следующим мероприятиям:

Во-первых, с каждым годом развиваются системы ДБО. Еще недавно онлайн-банкинг сводился лишь к информационным услугам: после каждой проведенной операции с расчетными счетами пользователя, последний извещался посредством смс-сообщения обо всех деталях.

Во-вторых, постоянно растет ассортимент товаров и услуг, которые можно приобрести через Интернет, не выходя из дома.

В-третьих, увеличивается количество различных банковских программ, направленных на популяризацию безналичных расчетов. Среди прочих, специальные акции, в большинстве основанные на накопительной системе бонусных баллов, начисляемых клиенту за каждое использование платежной карты. Ведь сегодня основная проблема сводится к тому, что держателей пластиковых карт действительно становиться с каждым днем больше, но вот к использованию последних "по максимуму" готовы далеко не все.

В-четвертых, кобрендинговые карты. Кобрендинговая карта - это совместное предложение банка и одной или нескольких компаний-партнеров, которое позволяет при оплате картой получать скидки или бонусы. Кроме того, банки не просто предлагают такую услугу, а стараются учитывать интересы клиента, его увлечения, хобби. Примером, такого подхода служат кобрендинговые карты, выпущенные при поддержке FIFA и Российского Футбольного Союза. Карты по этой программе обладают рядом уникальных опций. При осуществлении безналичных расчетов посредством карточки, банк из собственных средств перечисляет фиксированный процент со всех транзакций в поддержку развития молодежного футбола в России.

Таким образом увеличение безналичных расчетов в России имеет как естественную тенденцию, основанную на удобстве данных расчетов так и тенденцию направленную, сформированную самими банками, которые делают безналичные расчеты для своих клиентов более привлекательными, используют рекламу в их поддержку.

Мое мнение, что распространение безналичных расчетов в России низкое потому что население или не знает о современных банковских продуктах, или боится ими пользоваться. Степень проникновения банковских услуг тоже низкая, особенно на региональном уровне. Поэтому, чтобы стимулировать безналичный денежный оборот, сейчас банкам необходимо активно развиваться (открывать новые офисы, улучшать свои системы безопасности), а люди должны стремиться узнать больше о банковских услугах (пластиковых картах, мобильном и интернет-банкинге) и обо всех необходимых мерах предосторожности при их использовании.

Так же распространение безналичных денежных расчетов в стране может произойти благодаря совершенствованию безопасности платежей и улучшение интерфейса пользователя.

Для повышения безопасности безналичных расчетов многие банки применяют различные способы шифрования и дополнительные меры, например, отсылку кода, необходимого для осуществления безналичного перевода, с помощью СМС-сообщения на мобильный телефон. В любом случае, данные о "кошельке" или счете необходимо хранить в тайне и не передавать другим лицам, что значительно увеличит безопасность ваших платежей.

Вторым направлением совершенствования безналичных расчетов является улучшение интерфейса программного обеспечения, необходимого для совершения платежей. Долгое время многие люди не могли разобраться с программами, которые были необходимы для проведения безналичных платежей, а операционисты и кассиры банка проходили специализированную подготовку, в настоящее время интерфейс большинства программ для проведения платежей интуитивно понятен пользователю, поэтому многие люди могут самостоятельно осуществлять денежные переводы.

Кроме безналичных банковских платежей, в настоящее время улучшение интерфейса платежных программ даст популярность различным электронным платежные системам Интернета, с помощью которых можно оплачивать товары и услуги, непосредственно в сети Интернет.

Решением территориальной проблемы разветвленности и синхронности безналичных расчетов в рамках всей страны могут стать мероприятия по автоматизации процессов прохождения документов на разных стадиях обработки современной системы безналичных расчетов. Эти мероприятия почти полностью исключают ручную работу при составлении расчетно-денежных документов, что безусловно исключает ошибки обработки, исключает человеческий фактор и ускоряет все процессы обработки платежей. Скорейшая автоматизация системы безналичных расчетов имеет колоссальное значение для упорядочивания банковского документооборота, обеспечит сокращение сроков платежей и гарантированность от незаконного доступа к расчетно-денежным документам.

Несмотря на установление унифицированных сроков обработки и прохождения финансовых документов в банках и расчетно-кассовых центрах и введение штрафов за необоснованные задержки расчетов, это не улучшает состояние расчетов.

В современных условиях существует ряд проблем организации безналичных расчетов.

К числу технических проблем относятся следующие. Не все расчетно-кассовые центры (РКЦ) заменили устаревшую и низко производительную технику обработки информации на современную аппаратную платформу с соответствующим программным обеспечением.

К тому же она разнотипная в этих подразделениях, что препятствует единообразию в организации межрегиональных взаимосвязей и формированию единой сети. Серьезной проблемой является создание укрупненных резервных центров обработки информации.

Это приводит к задержке расчетов банками, предприятиями, РКЦ. Представив в банк платежное поручение о перечислении средств в трех экземплярах, предприятие получает от банка третий экземпляр с распиской о приеме поручения и штампов банка. Затем предприятие по выписке из своего лицевого счета может удостовериться в списании со счета перечисленной суммы. Но если банк ведет расчеты через РКЦ, такие бухгалтерские проводки лишь предпосылки межбанковских платежей, которые совершаются РКЦ и начинаются в тот момент, когда там производится списание средств в корсчета банка. В документообороте иногда происходят заминки. Известно, что некоторые банки задерживают платежные поручения на стадии передачи их в РКЦ и в течение какого-то времени используют средства, предназначенные для перевода, в качестве кредитного ресурса. И, наоборот, поступившим через РКЦ на счет предприятия средствам банк может задержать бухгалтерскую проводку по их зачислению на расчетный счет предприятия. У клиента нет возможности определить, когда его средства поступили из РКЦ в банк, а когда на его расчетный счет.

Методологические проблемы состоят в том, что существуют расхождения во времени обработки межрегиональных платежей в различных центрах, учитывая наличие 11 часовых поясов в России. Следовательно, необходимо решение проблемы единых временных параметров операционного дня. В связи с этим возникает проблема скорости совершения платежей. Например, при сроке оплаты обязательства 20 июня и сроке зачисления средств на счет получателя 28 июня фактически обе стадии платежа совершены в эти сроки. Но при этом средства находились в течение недели в расчетах, т.е. были изъяты из полезного хозяйственного оборота .

Одной из важных проблем является очередность платежей. Внешне создается впечатление, что очередность платежей по усмотрению плательщиков, укрепляя их самостоятельность, в наибольшей мере соответствует условиям рынка. Однако такая очередность может наносить ущерб ряду кредиторов, требования которых, несмотря на их длительность, откладываются плательщиком.

Для решения этих проблем необходимо проведение мероприятий, направленных на внедрение современных технологий обработки и передачи платежной информации. Это позволит обеспечить надежное, бесперебойное и качественное обслуживание всех участников расчетов, производить расчеты практически в режиме реального времени, где прием платежей и учет по счетам будут вестись непрерывно. Необходимо полное техническое переоснащение РКЦ на базе персональных компьютеров, скорейшее внедрение локальных сетей по обработке счетов, осуществление электронных расчетов между клиентами банков, банками и РКЦ, а также с различными регионами России. Основные цели их внедрения - экономия издержек кредитно-денежного обращения и повышение качества банковского обслуживания как нельзя лучше отвечают задачам банковской перестройки в нашей стране.

Банки, активно овладевая передовой технологией, стремятся перенять международный опыт расчетов, который показывает, что работа по компьютеризации банковской деятельности должна вести к созданию на базе электронных средств новых форм и методов обработки передачи, хранения и контроля информации, обеспечения ее безопасности и обязательно иметь своей целью полный переход к "безбумажной технологии". Широкое применение электронных денежных расчетов, дальнейшая автоматизация и компьютеризация банковской деятельности является главными предпосылками для успешного внедрения межбанковского клиринга.

Клиринг представляет собой систему регулярных безналичных расчетов, основанную на зачетах взаимных требований и обязательств юридических и физических лиц за товары (услуги) и ценные бумаги. Концепция платежей при клиринге позволяет значительно уменьшить баланс платежей и общую сумму обращающихся платежных средств, расширяет сферу безналичного оборота, облегчает управление им. Посредством клиринга упрощаются, удешевляются и ускоряются расчеты, сохраняется имеющаяся денежная (кассовая) наличность и за счет этого повышается уровень прибыльности и ликвидности участников расчетов. Клиринг в банковской сфере может проводиться как внутри страны, так и между странами.

Политика Банка России в сфере совершенствования безналичных расчетов и платежей, в основном отвечает реалиям и процессам, происходящим в современной российской экономике.

Общая культура безналичных расчетов еще очень далека от совершенства, но население постепенно привыкает к ним .

В современных условиях самыми перспективными формами безналичных расчетов является аккредитивная форма и расчеты с помощью пластиковых карточек.

В период кризиса очень важны надежность и быстрота проведения платежей. Однако не каждый российский банк в состоянии следовать этим принципам. В условиях кризиса система расчетов здорово буксует из-за недоверия банков друг к другу. Это отражается на всех видах безналичных расчетов. В сегодняшних условиях, когда участники сделок не доверяют друг другу, расчеты с помощью аккредитива являются выходом из тупика. С одной стороны, аккредитив контролирует выполнение договора поставки товаров, а с другой - гарантирует платежи при выполнении всех условий поставки. Однако для масштабного внедрения аккредитива необходима система кредитных линий между банками.

Чтобы аккредитивные операции получили распространение в России, необходимо создание соответствующей инфраструктуры. Ее способны создать наиболее мощные банковские расчетные центры (МРЦ), обладающие современными электронными технологиями обработки финансовых документов и разветвленной системой корсчетов.

Расчеты с помощью аккредитива позволяют предприятиям увеличивать скорость платежей, так как в работу включается сеть банков-корреспондентов, работающих в системе банка-эмитента и обслуживающих выставленные аккредитивы. При наличии высокой степени защиты электронного формата документов проведение расчетных операций подобного типа сможет хотя бы частично решить проблему платежей между предприятиями.

Стратегия развития платежной системы определяет, что одним из направлений деятельности банков является работа по созданию условий для внедрения расчетов платежными картами. В целях повышения устойчивости этой системы осуществляется работа по анализу методик расчета, применяемых систем управления рисками и систем формирования страховых депозитов для исключения возможности не проведения операций держателя карты в случае неплатежеспособности банка-эмитента. Также разработан комплекс дополнительных экономических требований для расчетных операций в банках подобных систем.

Развитие электронной техники позволило широко использовать безналичные расчеты в форме пластиковых карточек, содержащих зашифрованную информацию, позволяющую их владельцам осуществлять платежи и получать наличные деньги. Это значительно облегчает взаиморасчеты и освобождает человека от необходимости носить с собой крупные суммы денег. До недавнего времени в России большими денежными средствами обладали только юридические лица, и банки были не заинтересованы в работе с частными вкладчиками. Но времена меняются, теперь деньги есть у многих, и банки резко переориентировали направление своей деятельности. Самыми простыми в изготовлении и использовании являются пластиковые карточки, а как разновидность их - магнитная карта. Это наиболее распространенные кредитные карточки. Банк гарантирует открытие кредита владельцу карточки. Держатель карточки ежемесячно получает сообщение из компании, выдавшей карту. Там подводятся итоги расходов предыдущего месяца. Оплата долга должны быть произведена до конца месяца, в котором получено сообщение. С владельцев ежегодно взимается взнос за карточку, некоторые виды карт являются бесплатными. Некоторые магнитные карты используются как "дебетные карты". Они применяются по типу кредитных. Разница в том, что во время покупки плата взимается непосредственно со счета владельца в его банке.

Таким образом, главной целью в настоящее время является постепенный переход от большого количества наличных денег на безналичные расчеты, и такую программу должны подготовить, в частности, министерство финансов, Центральный Банк и Минэкономразвития. Для достижения этой цели необходимо решение различных проблем системы безналичных расчетов, которые позволят ускорить платежи, минимизировать риски при их проведении, сократить общий уровень остатков средств банков на корсчетах в РКЦ и в конечном счете повысить эффективность безналичного денежного оборота в современных условиях.

Заключение

Современный мир уже невозможно представить без системы безналичных расчетов, она присутствует в каждой сфере жизни и на всех социальных уровнях. Система безналичных расчетов обеспечивает простоту и доступность всех банковских операций, повышает качество жизни населения и ускоряет течение всех бизнес процессов.

Объектом исследования данной дипломной работы была система безналичных расчетов, а целью работы являлось раскрытие понятия системы безналичных расчетов и определение путей ее совершенствования. В первой главе работы приведено понятие системы безналичных расчетов и произведен экскурс в историю возникновения и развития системы безналичных расчетов. Оказывается что возникновение системы безналичных расчетов произошло вместе с возникновением первых банков в XVII веке -- таким образом можно считать что ее возраст составляет около 4-х столетий. За это время понятие и сущность безналичных расчетов претерпело ряд эволюционных изменений -- от простого расчетного механизма -- до необходимого элемента экономического роста. Система безналичных расчетов в современном мире имеет глубокое экономическое значение. Безналичные расчёты это не только совокупность безналичных денежно-кредитных операций в процессе реализации товаров и услуг, но и средство распределения и перераспределения национального дохода. Рост сферы безналичных расчетов определяет темпы экономического роста.

Во второй главе дипломной работе на примере банка "Петрокоммерц" приведен весь спектр услуг банка имеющих в своей основе систему безналичных расчетов.

Банк "Петрокоммерц" в своем портфеле услуг имеет все существующие виды безналичных расчетов - услуги банковских платежных карт, услуги электронных платежных систем и мобильные сервисы. Однако, все эти услуги имеют особое содержание -- и предоставляются банком "Петрокоммерц" на своих особых условиях -- как и любой продукт на рынке предложений.

Как и в любой другой развивающейся сфере -- в сфере безналичных расчетов существует ряд проблем, препятствующих ее развитию в России. В третьей главе подробно описаны эти проблемы. Первой и главной является проблема безопасности и надежности системы безналичных расчетов, Следующей является проблема модернизации системы безналичных денежных расчетов. Еще одной важной проблемой в системе безналичных расчетов является низкая распространенность безналичных денежных расчетов и последняя носит национальный характер -- это территориальная проблема разветвленности и синхронности безналичных расчетов в рамках всей страны. Мероприятия по разрешению этих проблем приведены в последней части, а так же и мероприятия по совершенствованию системы безналичных расчетов. Из рассмотрения данных проблем можно сделать вывод, что рост сферы безналичных расчетов имеет огромное экономическое значение для страны и способен увеличить качество жизни населения, однако для достижения этого банкам необходимо проделать большую работу -- по популяризации безналичных расчетов среди населения, по обеспечению безопасности системы безналичных расчетов и совершенствованию программного обеспечения. Эта задача не выполнима без адекватной поддержки государства, разработки нормативной правовой базы системы безналичных расчетов, которая должна будет совершенствоваться одновременно с ростом сферы безналичных расчетов. Так же в решении данной задачи большая роль отводится Центральному Банку России, который должен обеспечить синхронизацию и интеграцию работы всех банков в единую национальную систему безналичных расчетов.

Таким образом, система безналичных расчетов в современном мире влияет на развитие экономики и рост ВВП в определяет качество жизни в нашей стране и благосостояние граждан. В настоящее время в современной России ни то ни другое невозможно без отлаженной роботы системы безналичных расчетов в банках. Поэтому важно не только разрешить существующие проблемы этой области но разрабатывать и проводить мероприятия по совершенствованию системы безналичных расчетов.

Список использованных источников

Нормативно-правовая литература

1. Конституция Российской Федерации // Собрание законодательства Российской Федерации. 2009. № 4

2. Гражданский кодекс Российской Федерации: часть первая от 30.11.1998 г. №51- ФЗ. // Справочно-правовая система "Консультант Плюс" по состоянию на 21.08.2013 г.

3. Гражданский кодекс Российской Федерации: часть вторая от 26.01.1998г. №14-ФЗ. // Справочно-правовая система "Консультант Плюс" по состоянию на 05.06. 2013 г.

4. Налоговый кодекс Российской Федерации: часть первая от 31.07.1998 г. №146-ФЗ. // Справочно-правовая система "Консультант Плюс" по состоянию на 15.01.2013 г.

5. Налоговый кодекс Российской Федерации: часть вторая от 05.08.1998 г. №117-ФЗ. // Справочно-правовая система "Консультант Плюс" по состоянию на 25.04. 2013 г.

6. Федеральный закон от 03.02.1996 г. №17-ФЗ. "О банках и банковской деятельности" // Справочно-правовая система "Консультант Плюс" по состоянию на 03.01.2013 г.

7. Федеральный закон от 10. 07.2002 г. № 86 - ФЗ. "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" // Справочно-правовая система "Консультант Плюс" по состоянию на 14.07.2013 г.

8. Положение ЦБ РФ от 03.09.2002 г. № 2 - П. "О безналичных расчетах в Российской Федерации положение" // Справочно-правовая система "Консультант Плюс" по состоянию на 13.08. 2013 г.

9. Положение ЦБ РФ от 12.03.1998 г. № 20 - П. "О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями и другими клиентами БР при осуществлении расчетов через расчетную сеть БР" // Справочно-правовая система "Консультант Плюс" по состоянию на 07.06.2013 г.

10. Положение ЦБ РФ от 01.04 2003 г., № 222 - П. "О порядке осуществления безналичных расчетов с физическими лицами в Российской Федерации" // Справочно-правовая система "Консультант Плюс" по состоянию на 12.03.2013 г.

Литература

11. Ануриев, С. В. Платежные системы и их развитие в России [Текст] / С. В. Ануриев. - М.: Финансы и статистика. 2006. - С. 288.

12. Ануриев, С. В. Пределы эффективности проведения платежа в различных платежных системах [Текст] // Финансы и кредит, 2006. - № 16 .- С. 37 - 41.

13. Балабанов, И. Т. Электронная коммерция [Текст]: учебники для вузов / И. Т. Балабанов. - СПб.: Питер, 2006. - С. 336.

14. Белов, В. А. Юридическая природа безналичных расчетов и безналичных денег [Текст] // Бизнес и банки, 2007. № 52. - С. 4 - 8.

15. Березина, М. П. Проблемы организации безналичных расчётов [Текст] / М.П. Березина, Ю. С.Крупнов / Финансы, 2006. № 1. - С. 20 - 23.

16. Богаченко, В. М. Бухгалтерский учет [Текст]: учебник для вузов / В.М. Богаченко, Н. В. Кириллова. - М.: Феникс, 2006. - С. 324.

17. Варламова, Т. П. Безналичный расчет: организация и учет [Текст]: учебное пособие / Т. П. Варламова, В. А. Форфанов. - М.: Экзамен, 2006. -С. 176.

18. Вершингора, Е. Е. Менеджмент [Текст]: учеб. пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. / Е. Е. Вершингора. - М.: ИНФРА-М, 2007. - С. 283.

19. Головизина, А. Т. Теория бухгалтерского учета. Курс лекций [Текст] / А.Т. Головозина, О. И. Архипова. - М.: Экзамен, 2008. - С. 216.

20. Деньги, кредит, банки: справочное пособие [Текст] / Под ред.. Г.И. Кравцовой. - Минск: Меркаваж, 2006. - С. 91.

21. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика [Текст] / Под ред. В. В. Лукашевича. - М.: Профико, 2006. - С. 256.

22. Дмитрик, Н. В. "Электронные платежные документы": 2010. - С. 27

23. Жарковская, Е. П. Банковское дело [Текст] / Е. П. Жарковская. - М.: Омега-Л, 2007.- С. 340.

24. Калтырин, А. В. Деятельность коммерческих банков [Текст]: учеб. пособие, изд. 2-е прераб и доп. / А.В. Калтырин. - Ростов Н /Д.: Феникс, 2007. - С. 400.

25. Копытин, В. Ю. Модели осуществления расчетов в платежных системах [Текст] // Финансы и кредит, 2007. №3. - С. 9-21.

26. Кравчук, А. Г. Электронные деньги: прошлое и настоящее: М., 2010.

27. Крахмалев, С. В. Основные общеевропейские клиринговые системы, обеспечивающие расчеты в единой валюте (TARGE и EURO 1) [Текст] // Финансы и кредит, 2007. №5. - С. 2-13.

28. Крахмалев, С. В. SWIFT - глобальная телекоммуникационная система, обеспечивающая проведение международных финансовых операций [Текст] // Финансы и кредит, 2007 - № 9 С. 21-30.

29. Лаврушин, О. И. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник - 3-е изд., перераб. и доп. / О. И. Лаврушин - М.: КНОРУС, 2006. - С. 560.

30. Латышева, Н.В. Некоторые аспекты развития платежных систем в России и странах зарубежья [Текст] // Финансы и кредит, 2007. №3. - С. 9-21.

31. Материалы экспертного заключения платежной системы "Яndex-Деньги", выданное компанией Counterpane Systems; 2010. - С. 5

32. Наумов, В. Б. Краткая методика юридической поддержки проекта e-Commerce; 2010. - С. 102.

33. Печникова, А. В. Банковские операции [Текст]: учеб. для сред. проф. образования / А. В. Печникова, О. В. Маркова, Е. Б. Стародубцева. - М.: Инфра-М, 2007. - С. 250.

34. Платежная система: структура, управление и контроль [Текст] / Под ред. Брюса Д. Саммерса. - Спб.: Издательский дом "Бизнес - пресса", 2006. - С. 456.

35. Рамзаев, М. Г. Интернет-банкинг: "медленно, но верно". , 2010 - С. 45-48.

36. Рудько - Селиванов, В. В. Банковский менеджмент [Текст]: учебное пособие. 2-е изд., с изм. и доп. / В.В. Рудько - Селиванов, М. Р. Оленичева, Л. Н. Вотинцева. - М.: Изд-во научн. - образов. лит-ры РЭА; Владивосток: Изд-во ДВГАЭУ, 2006. - С. 344.

37. Саксельцева, Е. Г. Возможности применения зарубежных банковских технологий безналичных расчетов в российской практике [Текст]// Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2006. №1. С. 33 -45.

38. Семенюта, О. Г. Деньги, кредит, банки [Текст]: учеб. пособие. / О. Г. Семенюта. - М.: Контур, 2007. - C. 356.

Интернет-ресуры

39. http://www.cbr.ru/ Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации; 2014.

40. http://www.peterburg.pkb.ru/ Официальный сайт ФКБ "Петрокоммерц"

41. http://www.russianlaw.net/ law/doc/az02.htm / Маков, А. Н. Электронное ведение бизнеса - путь к открытому глобальному рынку, 2010

42. http://www.raexpert.ru/researches/banks/2014_prognoz/ Банковский сектор в 2014 году: смутное время

43. http://rapsinews.ru/legislation_news/20140429/271232668.html / Совфед одобрил закон о создании национальной системы платежных карт, 2014

Приложение 1

Приложение 2

Приложение 3

Приложение 4

Приложение 5

Приложение 6

Размещено на Allbest.ru