Оценка кредитоспособности клиентов Белинвестбанка

Согласно Методики рейтинговой оценки заемщика в ОАО «Белорусский Индустриальный Банк» общий класс кредитоспособности, рассчитанный как среднеарифметическое значение (1,5), по ОДО «Титан-инвест» на 01.01.2011 года соответствует первому классу, следовательно, организация имеет достаточно устойчивое финансовое положение, положительную репутацию, устойчивое положение на рынке, постоянные денежные потоки. Следовательно, погашение кредита не должно вызвать у него затруднения.

В сравнении с оценкой ОДО «Титан-инвест» проводимой по методике ОАО «Белорусский Индустриальный Банк», организация относится так же к первому классу, следовательно, не имеет риска невозврата кредита.

Анализ, проведенный на основе методики, предлагаемой банками США, показал, что ОДО «Титан-инвест» не является кредитоспособным заемщиком, данное предприятие не сможет вернуть кредит.

По итогам проведения анализа по модели Альтмана, стало понятно, что на конец анализируемого периода ОДО «Титан-инвест» не достаточно кредитоспособно.

Следовательно, проведя анализ кредитоспособности ОДО «Титан-инвест», можно сделать вывод, что данное предприятия классифицируется как некредитоспособный заемщик, однако банкротом оно не станет, что позволит пересмотреть его заявку на получение кредита.

Подводя итог данной работы можно сказать, что для совершенствования методики оценки кредитоспособности клиента в Головном филиале по Гомельской области ОАО «Белинвестбанк» можно использовать так же такие способы, как «скорринг-кредит», а так же использование алгоритмов.

Республике Беларусь все большее распространение наряду с традиционными способами оценки кредитоспособности заемщика получает скоринг - кредитование. Только в отличие от западных стран она применяется к юридическим лицам, потому что у банков накоплено гораздо больше информации о предприятиях.

Система «кредит - скоринг» в США - специальная шкала для измерения рейтинга заемщика, представляющая начисление баллов клиенту в зависимости от уровня его кредитоспособности. Скоринг представляет собой модель, с помощью которой на основе кредитной истории «прошлых» клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок. Важной чертой системы является то, что она не может применяться по шаблону, а должна разрабатываться исходя из особенностей, присущих банку, его клиентуре, учитывая характер банковского законодательства и традиций страны, т.е. подлежит постоянному наблюдению и видоизменению. В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой взвешенную сумму определенных характеристик. В результате получается интегральный показатель (score). Чем он выше, тем выше надежность клиента, и банк может упорядочить своих клиентов по степени возрастания кредитоспособности.

Среди преимуществ скоринговых систем западные банкиры указывают снижение уровня невозврата кредита, быстроту и беспристрастность в принятии решений, возможность эффективного управления кредитным портфелем, отсутствие необходимости длительного обучения персонала.

Анализ кредитоспособности может осуществляться посредством применения алгоритмов, методом автоматического анализа данных, то есть отнесение какого-либо потенциального заемщика к одному из заранее известных классов (давать/не давать кредит). Такого рода задачи решаются одним из методов DataMining - при помощи «деревьев решений». Получаемая модель - это способ представления правил в иерархической последовательной структуре, где каждому объекту соответствует единственный узел, дающий решение.

На основе данных за прошлые периоды строится дерево. При этом класс каждой ситуации, на основании которых строится дерево, заранее известен. При построении дерева все известные ситуации обучающей выборки сначала попадают в верхний узел, а потом распределяются по узлам, которые в свою очередь также могут быть разбиты на дочерние узлы. Критерий разбиения - это различные значения какого - либо выходного фактора. Для определения поля, по которому будет проходить разбиение, используется показатель, называемый энтропия или мера неопределенности. Выбирается то поле, при разбиении по которому устраняется больше неопределенности. Неопределенность тем выше, чем больше примесей (объектов, относящихся к различным классам) находятся в одном узле. Энтропия равна нулю, если в узле будут находиться объекты, относящиеся к одному классу.

Полученную модель используют при определении класса (давать/не давать кредит) вновь возникших ситуаций (поступила заявка на получение кредита). При значительном изменении текущей ситуации на рынке дерево можно перестроить, то есть адаптировать к существующей обстановке.

Таким образом, белорусские банки, используя собственную разработанную методику по определению кредитоспособности юридического лица, не могут обеспечить снижение кредитного риска до минимума, так как данные методики несовершенны. Следовательно, нужно использовать опыт других банков, в том числе и зарубежных.

Список использованных источников

1. Анализ финансовой отчетности : учеб. для вузов / под ред. М.А. Вахрушиной, Н.С. Пласковой. - М. : Вузовский учеб., 2008. - 367 с.

2. Анализ хозяйственной деятельности организации: учеб. пособие/ Г.В. Савицкая.-7-е издание, испр. - МН.: Новое знание, 2002. - 340 с.

3. Андрианова, Ю. Минимизация кредитного риска / Ю. Андрианова // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2007. - №35. - С. 15-23.

4. Анализ платежеспособности предприятий: практ. рук-во для гос. совместных и малых предприятий. - М.: Кредитно-фин. НИИ банков СССР, 1991.- 48 с.

5. Анализ деятельности банков: учеб. пособие / И.К. Козлова (и др.); под общ. ред. И.К. Козловой. - Мн.: Выш. шк., 2003. - 240 с.

6. Банковское дело / Н.Д. Белостоцкая, Н.И. Валенцева, Т.А. Ершова и др.; под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Банк. и биржевой науч.-консультац. центр, 2005. - 428 с.

7. Банковское дело: учеб. пособие для вузов/под ред. О.И. Лаврушина, Н.А. Московской - М.: Финансы и статистика, 1998. - 573 с.

8. Банковский кодекс Республики Беларусь [Электронный ресурс]: Закон Респ. Беларусь №441-3 от 25 октября 2000 г. // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 - ООО «ЮрСпектр», Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь - Мн., 2005.-230 с.

9. Банковское дело: учеб. - 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и. статистика, 2005.- 672 с.

10. Банковское дело: учеб. / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. Наук, проф О.И. Лаврушина. - 7-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2006. - 768 с.

11. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб. для вузов / Л.Г Батракова. - М.: Издательская корпорация «Логос», 1998. - 344 с.

12. Гражданский кодекс Республики Беларусь. -- Мн.: Национальный центр правовой информации Республики Беларусь, 1999.-455 с.

13. Государственная программа инновационного развития Республики Беларусь на 2007-2010 годы: Указ Президента Респ. Беларусь от 12 июня 2006 г., №384 // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр". - Мн., 2011.

14. Гавлик, П. Страны с переходной экономикой: состояние и перспективы роста / П. Гавлик // Проблемы теории и практики управления - 2007 - №2 - С. 8.

15. Головачев, А. Экономика Республики Беларусь: проблемы и пути их решения / А. Головачев // Директор. - 2007. - №5 - С.14-19.

16. Гросиан, Р.К. Как вести дела с банками: кредиты, денежные вклады, платежный оборот / Р.К. Гросиан; пер. с нем. Э.Л. Бородулина. - М.: Междунар. отношения, 1996. - 368 с.

17. Гамза, В.А. Безопасность коммерческих банков / В.А. Гамза, И.Б. Ткачук // М.: Финансы и статистика, 2000. - 263 с.

18. Зотов, В.А. Банковские риски на практике : учеб.пособие / В.А. Зотов- Бишкек, 2000. - 125 с.

19. Захорошко, С.С. Простой метод оценки кредитоспособности заемщиков / С.С. Зарошко // Вестн. Ассоц. Бел. Банков.- 2005. - 20 мая (№18-19). - С.23-50.

20. Инструкция о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно- финансовых организаций: утв. постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.09.2006 № 137// Нац. экон. газ. -- 2006. -- 15 декабря. -- С. 2-8.

21. Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата: постановление Правления Нац. банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 г. N 226 (с доп. и изм. От 14 июля2009 г. №105) // Консультант Плюс: Беларусь [Электрон. ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. Минск, 2011.

22. Инструкция по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности: постановление Правления Нац. Банка Респ. Беларусь от 18 мая 2008г. №79/99/50 // Консультант Плюс: Беларусь [Электрон. ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. Минск, 2011.

23. Ковалев, В.А. О кредитоспособности заемщика / В.А. Ковалев // Деньги и кредит. - 2008. - №1.- С. 56-59.

24. Ковалев, М. Методика построения банковской скоринговой модели для оценки кредитоспособности физических лиц / М. Ковалев, В. Корженевская// Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2007. - №46. - С. 16-20.

25. Козлова, И.К. Анализ деятельности банков : учеб. пособие / И.К. Козлова - М.: Высш. шк., 2006. - 240 с.

26. Кондратюк, Е. Понятие банковских рисков и их классификация / Е. Кондратюк // Деньги и кредит. - 2007. - № 6. - С. 43 - 50.

27. Лазарева, Н. Проблемы оценки банками уровня кредитоспособности на основе факторного анализа кредитополучателей / Н. Лазарева // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2009. - № 23- С. 31-37.

28. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учеб. пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КноРус, 2008. - 264 с.

29. Лысюк, Р.С. Совершенствование информационного обеспечения анализа кредитоспособности / Р.С. Лысюк // Бухгалтерский учет и анализ. - 2009. - №8. - С. 46-48.

30. Малюгин, В. Исследование эффективности алгоритмов классификации заемщиков банков (на основе балансовых коэффициентов) / В. Малюгин // Банковский вестник. - 2009. - №7. - С. 26-33.

31. Назаров, А. Комментарий / А. Назаров // Главный бухгалтер. - 2009. - №31 (август). - С. 31-32.

32. Об утверждении основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2011 год. : Указ Президента Республики Беларусь от 19 ноября 2010 г., № 597 // Нац. реестр правовых актов Респ. Бел. - 2010. № 23. - С. 7-16

33. Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова и др.; под общ. ред. Г.И. Кравцовой - Мн.: БГЭУ, 2007 - 512 с.

34. Основы банковского дела: учеб. пособие / Б.С. Войтешенко, В.В. Козловский, Т.Д. Брежнева и др.; под общ. ред. Ю.М. Ясинского. - Мн.: “Тесей”, 1999. - 448 с.

35. О некоторых мерах по реализации инвестиционных проектов, финансируемых за счет средств внешних государственных займов (кредитов): Указ Президента Республики Беларусь от 21 марта 2008 г., № 168 // Нац. реестр правовых актов Респ. Бел. - 2008. №6. - С. 23-28.

36. Об утверждении инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата : постановление Правления Национального Банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003г. № 226 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. - 2007. №227. - С. 69-73.

37. Организация деятельности коммерческих банков : учебник / Г.И. Кравцова [и др.] - М.: БГЭУ, 2002. - 504 с.

38 О некоторых вопросах регулирования деятельности банков : Указ Президента Респ. Беларусь от15 мая 2008 г. №271 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. - 2008.- №23. - С. 46-52.

39. Петров, А.Ю. Комплексный анализ финансовой деятельности банка / А.Б. Петров, В.И. Петрова // М.: Финансы и статистика, 2007. - 560 с.

40. Разъяснение о применении норм инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата: письмо Национального банка Республики Беларусь от 17.03.2007 №04-23/190 // Нац. реестр правовых актов Респ. Бел. - 2007. №68. - С. 13-18.

41. Савицкая, Г.В. Оценка кредитоспособности субъектов хозяйствования / Г. Савицкая // Главный бухгалтер. Банковская деятельность. - 2008. - №1. - С. 29-33.

42. Савицкая, Г.В. Оценка кредитоспособности субъектов хозяйствования / Г. Савицкая // Главный бухгалтер. Банковская деятельность. - 2008. - №2. - С. 10-14.

43. Соколова, Н.А. Оценка кредитоспособности заемщика: что интересует банк / Н.А. Соколова // Бухгалтерский учет. - 2008. - №11. - С. 58-63.

44. Чернобривец, А. Планирование рисков, управление рисками и методы их оценки / А. Чернобривец// Экономика. Финансы. Управление. - 2008. - №12. - С. 24-29.

45. Шеремет, А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке: учеб. пособие /А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербакова. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 256 с.

46. Шеремет, А.Т., Финансовый анализ в коммерческом банке : учеб. пособие /А.Т. Шеремет. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 315с.

47. Шевко, А. Банки Беларуси будут направлять в кредитное бюро сведения обо всех заключенных кредитных договорах / А. Шевко // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2008. - №17. - С. 10-11.

48. Шкатула, Э. Некоторые аспекты управления кредитным риском / Э. Шкатула // Банковская деятельность. - 2008. -№4. - С.78 - 80.

49. Щербакова, Г.Н. Основные направления экономического анализа в коммерческом банке / Г.Н. Щербакова // Банковское дело. - 2007. - №5. - С. 40 - 44.

50. Якушев, А. Моделирование рисков в коммерческом банке / А. Якушев// Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2009. - № 1. - С. 31 - 42.

Размещено на Allbest.ru