Обзор деятельности страховой компании "Росгосстрах"

Размещено на http://www.allbest.ru

Содержание

Введение

1. Понятие, функции и принципы страхования жизни как вид личного страхования

1.1 Формы и виды страхования жизни

1.2 Особенности определенных видов страхования

2. Организационная структура страховой компании «Росгосстрах»

2.1 История развития страховой компании «Росгосстрах»

2.2 Обзор деятельности страховой компании «Росгосстрах»

3.Практическая часть

3.1 Моделирование условной практической ситуации

3.2 Последовательность выполнения

Заключение

Список использованной литературы

Введение

В странах с развитым рыночным хозяйством страхование жизни является одним из наиболее важных, социально значимых, динамично развивающихся отраслей страхования. В России напротив существуют проблемы с данным видом страхования. Данные проблемы являются результатом многочисленных инфляционных процессов, которые затронули все сферы товаров и услуг, а также тщательного налогового контроля, созданного для решения ряда государственных и социальных задач.

Но необходимо отметить, что все налоговые процессы, которые происходили для достижения поставленных целей полностью не были достигнуты, а многие субъекты рынка (плательщики налогов), стали решать возникшие проблемы с помощью института страхования.

Не продуманность налоговой политики стало результатом появления краткосрочных видов страхования жизни. Эти виды широко применялись на российском страховом рынке не менее двух лет. Но их проведение привело к появлению тех налогов, которые тормозят сегодня и будут сдерживать завтра развитие классических видов страхования жизни.

Страхование - это вид общественно полезной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения денежного взноса в особый фонд специализированной организации, оказывающей страховые услуги, при этом данная организация при наступлении данных условий и последствий обязана выплачивать обусловленную сумму страхователю или иному лицу, за счет средств данного фонда. Короткова Ю.Е., Жирова Г.В. Краткий курс по страхованию. Учебное пособие, 2010 г

Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только возмещать понесенные убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Все это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. В современной России важной задачей является становление цивилизованного страхового рынка Короткова Ю.Е., Жирова Г.В. Краткий курс по страхованию. Учебное пособие, 2010 г. Последний немыслим без наличия в страховых организациях высококвалифицированных специалистов, обладающих глубокими знаниями теории и практики страхования. Но и потенциальные клиенты страховых компаний, страхователи должны иметь хотя бы общее представление об основах страхования, условиях проведения отдельных его видов, что подтверждает актуальность темы.

Целью работы является :

Разобрать понятие страхования жизни;

Рассмотреть его формы и виды;

Рассмотреть договор страхования жизни, порядок заключения договора, субъекты договора, ведение и окончание договоров жизни на примере компании «Росгосстрах»

Проанализировать деятельность страховой компании в области страхования жизни.

Предметом работы является страхование жизни как вид личного страхования.

 Объектом работы является личное страхование, как отрасль страхования, связанное с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.

Субъектом являются страховые компании, осуществляющие страхование жизни.

1. Понятие, функции и принципы страхования жизни как вид личного страхования

В соответствии с Законом РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» под страхованием понимаются «отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков». В новой редакции закона от 21 июля 2005 г. дано также определение страховой деятельности (страхового дела): «сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием».

Закон об организации страхового дела устанавливает, что объектами страхования жизни выступают имущественные интересы, связанные с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (п. 1 ст. 4).

Гражданский кодекс вообще не выделяет такого вида личного страхования и даже не употребляет понятия "страхование жизни". Однако, при определении договора личного страхования Кодекс говорит о страховании, которое осуществляется на случай достижения страхователем или другим названным в договоре гражданином "определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая)" (ст. 934 ГК). По сути, это совпадает с тем определением, которое дает страхованию жизни Закон об организации страхового дела.

Основной ролью страхования жизни является повышения социальной защищённости населения, путём выплат денежных компенсаций в случае потери здоровья, жизни или трудоспособности, повышение объёма пенсий, за счёт выплат рент (аннуитетов), а так же обеспечения населения качественным медицинским обслуживанием и многое другое. В свою очередь высокая социальная защищённость населения способствует повышению доверия к правительству, стабилизации политической обстановки, что можно считать политической составляющей развития личного страхования.

Личное страхование объединяет большое число видов, объектами которых являются имущественные интересы, связанные с жизнью и здоровьем застрахованных. В России этот вид уже 80 лет и получил большую популярность.

Договор личного страхования может быть:

- обязательным (в силу закона);

- добровольным (взаимное волеизъявление сторон).

Личное страхование подразделяется на 2 вида:

- страхование жизни

- страхование от несчастных случаев.

По количеству лиц, указанных в договоре:

- индивидуальное страхование;

- коллективное страхование.

По длительности страхового обеспечения:

- краткосрочное (менее одного года);

- среднесрочное (от одного до пяти лет);

- долгосрочное (от шести до пятнадцати лет).

По форме выплаты страхового обеспечения:

- с единовременной выплатой страховой суммы;

- с выплатой страховой суммы в форме ренты.

По форме уплаты страховых премий:

- страхование с уплатой единовременных премий;

- страхование с ежегодной уплатой премий;

- страхование с ежемесячной уплатой премий.

Страхование жизни - вид личного страхования, рассчитанный на предоставление страховщиком, в обмен на уплаты страховых премий гарантии выплатить определенную денежную сумму страхователю или указанным им третьим лицам, в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.

Функции социально характера:

1)материальная поддержка семьи в случае потери кормильца.

2)материальное обеспечение себя и свою семью в случае потери здоровья.

3)Материальные накопления для поддержки детей в будущем.

4)оплата ритуальных услуг.

1.1 Субъекты и объекты страхования жизни

Субъектами страхования жизни являются страхователи и страховщики. При страховых взаимоотношениях основополагающим документом является договор.

Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Страхователи вправе заключать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц, в пользу последних (застрахованных лиц).

Застрахованный - физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого является объектом страховой защиты по специальному и личному страхованию. Он может быть одновременно и страхователем, если уплачивает страховые взносы по условиям личного страхования.

По объекту страхования жизни различают:

Объектом страхования выступает - это имущественные интересы, которые не противоречат законодательству РФ:

- связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

- связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

- связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического или юридического лица (страхование ответственности).

Виды страхования

1)Пожизненное страхование на случай смерти- по данному виду страховщик обязан выплатить страховое обеспечение выгодоприобретателю, при смерти застрахованного. Страховые взносы вносятся в течение определенного периода или в течение всей жизни.

Главная особенность этого вида страхования заключается в том, что при регулярной уплате страхового взноса компания гарантирует какую-то минимальную страховую выплату вне зависимости от прибылей компании. У договоров такого вида присутствует один существенный недостаток, выражающийся в том, что если страхователь не уплатил один взнос, то он не получит возмещение. К тому же условия данного договора не подлежат изменению. Данный вид договора страхования появился лишь в 1980-х гг., до этого существовали только рассмотренные выше договоры.

Так же как и полисы срочного страхования жизни, пожизненное страхование жизни делится на несколько подвидов: пожизненное страхование с участием в прибыли страховщика, пожизненное страхование с двумя страховыми суммами, инвестиционные полисы пожизненного страхования, страхование на твердо установленную сумму.

При пожизненном страховании с участием в прибыли страховщика страхователь оплачивает однократную или постоянную премию в течение всего срока действия договора. При наступлении страхового случая страховщик выплачивает страховую сумму с начисленными за время действия договора процентами.

Пожизненное страхование с двумя страховыми суммами представляет собой гарантированный уровень покрытия не ниже установленного в договоре.

В договоре указываются гарантированная страховая сумма на случай смерти и более низкая базовая страховая сумма, которая ежегодно увеличивается за счет начисления процентов. При наступлении страхового случая выплачивается та из двух сумм, которая к этому времени окажется более высокой. Такие договоры даже дешевле договоров пожизненного страхования без участия в прибыли.

Инвестиционные полисы пожизненного страхования - это полисы, размер страховой суммы в которых напрямую связывается с проведением инвестиционных операций. Страховая компания берет на себя обязательство размещать взимаемые со страхователей суммы премий в специальных инвестиционных фондах.

Пожизненное страхование на твердо установленную сумму предусматривает постоянную выровненную премию начиная с момента заключения договора и в течение всей последующей жизни, а в случае смерти по договору выплачивается фиксированная страховая сумма. Это перманентный полис, не имеющий даты окончания, кроме наступления страхового случая или расторжения договора. Поскольку наступление претензии очевидно, то премии по таким договорам более высокие, чем по срочному страхованию. Страховая премия по такому договору может быть не только пожизненно уплачиваемой, но и однократной (уплачивается только один раз при заключении договора) или временной.

2)Временное страхование на случай смерти - по данному виду страховщик обязан произвести выплату при наступление смерти застрахованного в течение определенного периода времени. Если же этого не произошло, то договор престает действовать, выплаты не производятся.

3)Страхование на дожитие - этот вид представляет из себя некую накопительную программу . Страховщик выплачивает страховщику страховую сумму по дожитию до определенного срока, либо в случае смерти освобождается от выплаты или возвращает взносы выгодоприобретателю и удержанием своего процента.

Дополнительные возможности страхования на дожитие

Как и в случае срочного страхования, страховщик может предложить страхователю участвовать в прибыли (т.е. получать и распоряжаться бонусом).

Хотя полис страхования на дожитие иногда имеет выгодную страховую сумму, мало кто из страхователей прибегает к возможности получить ее, расторгнув договор до даты его окончания, если к тому нет веских причин (например, неспособность платить периодические премии). Страхование на дожитие традиционно рассматривается как способ накопления. И пока договор не истек, страхователи обычно не используют дополнительные возможности этого страхования, ведь все они предоставляются в ущерб накоплению.

Варианты страхования на дожитие

Договоры страхования на дожитие могут различаться сроками: от 1 до 10 лет, на 20 лет, на 30 лет; могут быть адаптированными под возраст застрахованного и завершаться, когда застрахованному исполнится, например, 18 лет, 60 или 65 лет. Различаются договоры на дожитие и порядком уплаты премий: независимо от срока договора, она может оплачиваться одной премией в начале действия договора, может оплачиваться равными периодическими (ежемесячными, ежеквартальными, ежегодными), а может оплачиваться и нарастающими периодическими премиями.

4)Смешанное страхование - этот вид объединяет в себе временное страхование на случай смерти и страхование на дожитие. на практике существует множество разновидностей смешанного страхования.

По способу заключения договора страхование жизни может быть индивидуальным и коллективным (например, страхование пенсии по старости, где коллективное страхование используется в качестве источника создания дополнительных условий материального обеспечения пенсионеров). Коллективные договоры заключаются от имени юридического лица и покрывают риски для определенного количества физических лиц.

По комбинации субъектного состава договора страхования жизни различают договоры, в которых:

а) страхователь и застрахованный одно лицо (наиболее приемлемая комбинация для накопительных видов страхования, например, пенсионного);

б) страхователь и застрахованный одно лицо,а выгодоприобретателем же является другое физическое или юридическое лицо (страхование жизни в пользу наследника или кредитора);

в) страхователь -- одно лицо (физическое или юридическое), застрахованное лицо -- другое физическое лицо, выгодоприобретателем может быть и страхователь, и застрахованное лицо, и его наследник (такие договоры заключаются, как правило, между супругами или работодателями в отношении своих работников).

В договоре отмечено кто будет являться выгодоприобретателем, например : жена, дети или иное лицо В некоторых случаях страховая сумма может делиться между несколькими выгодоприобретателями в пропорциях, предусмотренных в договоре.

Заключение и ведение договора страхования жизни. Страховое дело: Учебник. В 2 т. (пер. с нем. О.И. Крюгер и Т.А. Федоровой). - т.2: Виды страхования / под ред. Т.А. Федоровой. - М.: Экономистъ,2013 г.

Договор страхования жизни представляет собой официально скрепленное соглашение между страховщиком и страхователем о выплате первой стороной определенной денежной суммы (страховой суммы) при наступлении конкретных страховых случаев в обмен на оплату страховых премий второй стороной

Договор страхования жизни - это двусторонняя сделка. Он заключается на основе согласованного волеизъявления сторон, закрепленного в соответствующей правовой форме.

Сторонами договора страхования являются страхователь и страховщик. Однако кроме них в договоре страхования могут принимать участие и другие лица.

Страхователь - это лицо, которое подает заявку на заключение договора страхования.

В ходе действия договора статус страхователя может быть передан другому лицу.

Страхователь выступает как партнер страховщика по договору и несет определенные права и обязанности.

К обязанностям страхователя относится уплата страховых взносов по договору. Однако допускается, что эту обязанность берет на себя другое лицо (например, бабушка Анны или работодатель по договору страхования своего наемного работника). В договоре прописывается кто будет вносить взносы.

В случае, если плательщик страховых взносов и страхователь разные лица, то плательщик страховых взносов благодаря их оплате не приобретает никаких прав по договору. Он приобретает лишь право оплачивать согласованные страховые взносы.

Дееспособность страхователя

Чтобы иметь право заключить договор страхования, страхователь должен быть дееспособен на момент его заключения.

Застрахованное лицо - это лицо, жизнь которого застрахована по договору страхования.

Застрахованное лицо не имеет никаких прав, следующих из договора страхования, и никаких обязанностей по нему.

Дополнительно к застрахованному лицу в договоре может быть еще одно застрахованное (совместно застрахованное) лицо.

Страхование чужого риска

Застрахованное лицо и страхователь являются разными лицами. В этом случае говорят о страховании чужого риска.

Процесс заключения договора страхования не регулируется никакими законодательными предписаниями. Тем не менее заявления на страхование жизни представляются в письменном виде на формулярах страховщика. Это делается для того, чтобы в случае споров между партнерами по договору доказать наличие важных данных или соглашений.

Заявление - это волеизъявление заявителя о заключении договора страхования жизни на основе указанных в нем данных.

Заявление включает данные о: Основы страховой деятельности: Учебник/Отв. ред. проф. Т.А.Федорова. - М.: Издательство БЕК, 2013

начале и продолжительности действия договора;

тарифной форме страхование и дополнительных видах страхования;

согласованной страховой выплате,

а также подпись будущего страхователя и - при страховании чужого риска- подпись застрахованного лица или его законного представителя.

Кроме того, заявление содержит сведения о состоянии здоровья застрахованного лица, его весе, росте и профессии.

Заключительная часть заявления содержит данные о заявителе и соответственно застрахованном лице, так называемые заключи тельные сведения. К ним относятся, в частности:

* "Оговорка о полномочиях"

Она дает право страховщику обращаться с запросами ко всем врачам, которые лечили застрахованного перед заключением договора страхования, в течение трех лет после заключения договора (для страхования профессиональной нетрудоспособности - 10 лет) и в течение одного года до наступления смерти. Этой оговоркой все врачи и доктор, установивший причину смерти, а также страховщик, который заключил договор страхования жизни, освобождаются от обязательства неразглашения врачебной тайны.

* "Оговорка о защите информации"

Она позволяет страховщику заносить в базу данных персональные сведения о страхователе и застрахованном лице и передавать эти сведения другим страховщикам, союзам страховщиков и перестраховщикам.

Своей подписью податель заявления подтверждает достоверность представленных им сведений и свое согласие следовать Общим условиям страхования данного страховщика.

* Связующий срок.

В заявлении на страхование может быть указано, что заявитель на определенное время связан своим заявлением. В течение этого срока страховщик должен проверить заявление и решить вопрос о его принятии.

Риск, который принимает на себя страховщик, определяется прежде всего состоянием здоровья застрахованного лица.

К характеристикам риска, которые не поддаются субъективному воздействию (объективные признаки риска), принадлежат возраст, пол, перенесенные заболевания, текущее состояние здоровья и профессия.

На основе этих характеристик может быть оценен объективный риск для любого лица, которое хочет застраховать свою жизнь.

Однако вероятность наступления страхового случая для данного лица зависит в значительной степени от индивидуальных обстоятельств его жизни, поведения или особенностей личности (субъективный риск).

Субъективные признаки риска - это уровень дохода и имущественное положение, воля к жизни, привычки или жизненная позиция застрахованного лица. Страхование: Учебное пособие/ В.А. Сплетухов, Е.Ф.Дюжиков. - М.: ИНФРА - М, 2012

Взнос расчитывается на средних характеристиках риска, которые можно получить из таблиц смертности. Поэтому проверка риска должна выявить отклонения от средних характеристик, свойственные данному конкретному лицу. Речь идет прежде всего об отклонениях, увеличивающих степень риска. Кроме того, проверка риска должна препятствовать приему на страхование "негативных" рисков. Эта опасность всегда существует для страховщика, так как люди, имеющие жизненные ожидания ниже среднего уровня, часто склонны к заключению договора страхования жизни.

Кроме того, тщательная проверка риска необходима по той причине, что страховщик в ходе действия договора страхования не имеет возможности изменить величину страхового взноса, даже если состояние здоровья застрахованного лица ухудшается.

Основой проверки риска является информация, которую страховщик получает из данных, представленных в заявлении, о лице, жизнь которого потенциально может быть застрахована.

Если информация, представленная в заявлении на страхование, кажется страховщику недостаточной, то он может запросить соответствующие сведения у домашнего или лечащего врача на основании медицинской карты. Данные о враче содержатся в заявлении потенциального страхователя.

Если страховая сумма, указанная в заявлении, превышает определенный уровень, то Общие условия страхования в зависимости от страховой суммы и возраста застрахованного лица предписывают ему медицинское освидетельствование оценки риска.

Если страховщик оценивает риск наступления страхового случая как слишком высокий, то он отклоняет или возвращает заявление. Возврат заявления в правовом отношении - это отклонение заявления с готовностью вновь проверить заявление несколько позднее, например, если есть основание ожидать, что состояние здоровья лица, о страховании которого идет речь, может существенно улучшиться.

Принятие заявления при отсутствии факторов, повышающих риск.

При неограниченном принятии заявления выписывается страховой полис и отсылается страхователю.

Принятие заявления при наличии факторов, повышающих риск.

Возможно, что страховщик вынужден отнести застрахованное лицо к повышенной категории риска. Тогда, в зависимости от причины увеличения степени риска, ют продолжительности страхования и возраста застрахованного, страховщик имеет следующие возможности выравнивания для этого дополнительного риска.

В зависимости от степени увеличения риска увеличивается страховой тариф, тем самым компенсирую повышенный риск.

Обычно рисковые надбавки согласовываются на весь период действия договора. У некоторых страховщиков могут быть согласованы рисковые надбавки, ограниченные по времени, например, если повышенный риск, как показывает практика, со временем существенно уменьшается.

В редких случаях рисковые надбавки (существенно более высокие) возвращаются без начисления процентов, если застрахованное лицо не умирает в срок действия договора страхования.

Дифференциация страховой суммы. Если повышение степени риска рассматривается как временное явление, то страховщик может оговорить в договоре страхования условие, что при полной уплате страхового взноса величина страховой выплаты в первые годы действия договора страхования устанавливается меньше страховой суммы и лишь постепенно по соответствующей временной шкале достигает полного размера страховой суммы. Однако при несчастном случае страховая выплата, как правило, выплачивается полностью независимо от шкалы дифференциации страховых выплат. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. - Питер 2012

Для первых лет страхования - в отличие от дифференциации - согласовывается определенный фиксированный процент от страховой суммы в качестве страховой выплаты на случай смерти, если риск смерти на ограниченный период оценивается как повышенный.

Если в страховании жизни и в дополнительном страховании от несчастного случая не согласовываются никакие исключения из риска, то в дополнительном страховании профессиональной нетрудоспособности страховщики часто исключают из страхового покрытия обязательства по выплатам за уже существующие ущербы здоровью, которые могут непосредственно повлиять на профессиональную трудоспособность застрахованного лица.

Таким образом, при принятии заявления с факторами, увеличивающими риск, страховщик не готов предоставить страховую защиту на тех условиях, которые изложены в заявлении. Поэтому договор страхования не заключается.

1.2 Особенности определенных видов страхования

Срочное страхование жизни на случай смерти (term life insurance).

Срочное страхование жизни означает, что страховая компания принимает на себя обязательство выплатить выгодоприобретателю установленную договором сумму при наступлении смерти застрахованного, а страхователь принимает на себя обязательство регулярно уплачивать компании страховые взносы. Договор заключается на определенный срок, но содержит положения, позволяющие продлевать его действие. Однако страховщик оставляет за собой право пересмотреть некоторые положения договора по прошествии этого периода и заключить его, при согласии страхователя и застрахованного, на следующий период на других условиях. Чаще всего пересмотр затрагивает определение величины тарифа. Компания, как правило, предлагает таблицу тарифов, рассчитанную на несколько категорий застрахованных, разделенных по полу и возрасту, основой для которой являются таблицы смертности населения данной половозрастной группы. Здесь действует принцип: чем выше риск смерти той или иной категории граждан, тем дороже страхование. Договор срочного страхования жизни может быть заключен с правом возобновления его страхователем, т. е. страхователь может продлевать договор на указанное первоначально количество лет (период возобновления) до тех пор, пока возраст застрахованного не превысил предельный. Для страховщика в таком договоре предусмотрен гарантийный период, в течение которого страховщик перезаключает договор на следующий год по тарифам, указанным в первоначальном договоре.

Для привлечения клиентов компании могут предложить в дополнение к простому виду страхования жизни еще и выплачивать держателям полиса периодические бонусы, которые зависят от итогов работы компании за год. Как правило, величина бонуса пропорциональна страховой сумме по договору срочного страхования жизни. Компания может предложить разные варианты использования этой дополнительной денежной суммы: направить ее на уменьшение страховых взносов в будущие периоды, оставить бонус для инвестирования компании, направить бонус на увеличение страховой суммы без увеличения страховых взносов.

Условия этого вида страхования жизни не предусматривают выплаты выкупной суммы страхователю (выгодоприобретателю). Еще одной отрицательной стороной этого договора для страхователя является постоянное увеличение страхового взноса при каждом возобновлении срока действия договора страхования, и в силу этого страховое обеспечение может быть очень дорого к концу срока действия договора, поэтому со временем договор срочного страхования жизни становится выгодно конвертировать в договор пожизненного страхования или на дожитие. Договоры, подразумевающие такую возможность, относятся к конвертируемому срочному страхованию.

Среди специальных разновидностей срочного страхования жизни можно выделить страхование с убывающей и возрастающей страховой суммой. Страхование с убывающей страховой суммой предусматривает уменьшение страховой суммы каждый год до нуля в конце срока действия договора. Поскольку срочное страхование может служить гарантией возврата кредита даже в случае смерти заемщика, застрахованный может назначить выгодоприобретателем кредитора и застраховать свою жизнь на сумму займа. Убывание страховой суммы будет соответствовать в таком случае постепенному погашению долга. Срочное страхование с увеличивающейся страховой суммой основано на учете влияния инфляции, которая уменьшает реальную стоимость покрытия.

Страхование семейного дохода, как правило, является дополнением (опцией) к срочному страхованию жизни. Его цель состоит в том, чтобы предоставить выгодоприобретателю гарантированный доход на протяжении определенного периода времени.

Так, выгодоприобретателю после смерти застрахованного лица выплачивается не единовременная фиксированная страховая сумма, а рента, замещающая доход умершего члена семьи. Периодичность такой выплаты может быть различной -ежемесячной, ежеквартальной, ежегодной, и осуществляется такая выплата до окончания срока действия договора страхования. Страхование семейного дохода может предполагать также оговорку об автоматическом увеличении выплат, для осуществления которого используются две основные модели: первая -- увеличение дохода в части страхования семейного дохода -- осуществляется в период действия договора страхования с момента его вступления в силу и до момента наступления страхового случая, и вторая -- увеличение дохода происходит в течение всего периода действия договора страхования. Это положение договора страхования призвано защитить выгодоприобретателя от воздействия фактора инфляции. Предоставляется такое расширение покрытия за дополнительную ставку премии.

1.3 Страхование на дожитие (endowment)

Основные условия договора страхования на дожитие

Этот вид страхования также называется «смешанное страхование жизни» - вид личного страхования, предусматривающий выплату установленной суммы денежных средств при окончании срока действия договора страхования, а также в течение этого срока в случае утраты (полной или частичной) трудоспособности от несчастного случая или смерти по любой причине.

Страхователь (он же застрахованный, хотя застрахованным может быть, например, и родственник) обязан уплачивать регулярные страховые премии страховщику, который гарантирует выплату страхового обеспечения выгодоприобретателю в случае смерти застрахованного на протяжении действия договора, а если застрахованный доживает до окончания срока действия договора страхования, то страховое обеспечение выплачивается ему.

Характерной особенностью этого вида страхования является равенство сумм страхового обеспечения по случаю смерти и по случаю дожития до определенного срока.

Страхование на дожитие дает страхователю простор для выбора: можно выбрать желаемую страховую сумму, сроки договора (5, 10, 15 и 20 лет) и выгодоприобретателя; дополнительно, договор смешанного страхования жизни может предусматривать выплату удвоенной или утроенной страховой суммы при постоянной утрате застрахованным общей трудоспособности в результате травмы, а если потеря трудоспособности составляет 60% и более, то последующие премии уменьшаются вдвое.

Выплаченное страховое обеспечение по несчастным случаям не отражается на величине страхового обеспечения на случай смерти. Премии можно платить ежемесячно, ежеквартально, ежегодно или сразу за весь срок страхования. В отношении застрахованного старше 75 лет договор считается недействительным.

Договор страхования на дожитие является первым комбинированным видом страхования: во-первых, он содержит в себе все черты договора срочного страхования жизни, во-вторых, он дополнительно предполагает выплату страхового обеспечения по принципиально другому страховому случаю - дожитию застрахованного до указанной в договоре даты (обычно - даты окончания договора).

По существу, добавляется «накопительная составляющая» в самом простом виде. Она порождает принципиально новую характеристику страхового полиса, который приобретает лицевую стоимость.

Дополнительные возможности страхования на дожитие

Как и в случае срочного страхования, страховщик может предложить страхователю участвовать в прибыли (т.е. получать и распоряжаться бонусом).

Хотя полис страхования на дожитие иногда имеет выгодную страховую сумму, мало кто из страхователей прибегает к возможности получить ее, расторгнув договор до даты его окончания, если к тому нет веских причин (например, неспособность платить периодические премии). Страхование на дожитие традиционно рассматривается как способ накопления. И пока договор не истек, страхователи обычно не используют дополнительные возможности этого страхования, ведь все они предоставляются в ущерб накоплению.

Варианты страхования на дожитие

Договоры страхования на дожитие могут различаться сроками: от 1 до 10 лет, на 20 лет, на 30 лет; могут быть адаптированными под возраст застрахованного и завершаться, когда застрахованному исполнится, например, 18 лет, 60 или 65 лет. Различаются договоры на дожитие и порядком уплаты премий: независимо от срока договора, она может оплачиваться одной премией в начале действия договора, может оплачиваться равными периодическими (ежемесячными, ежеквартальными, ежегодными), а может оплачиваться и нарастающими периодическими премиями.

Пожизненное страхование (whole life insurance). 

Пожизненное страхование обеспечивает страховое возмещение в течение всей жизни застрахованного, а также имеет элемент накопления. Это связано с тем, что страховая премия не теряется, а сохраняется и накапливается. Данные сбережения откладываются страховщиком для обеспечения выплаты страхового пособия всвязи со смертью страхователя. По такому виду договора страхования доверенные лица страхователя получают страховое возмещение в случае его смерти или сам обладатель полиса в установленное время может прекратить действие договора страхования и получить его стоимость наличным способом уплаты.

Главная особенность этого вида страхования заключается в том, что при регулярной уплате страхового взноса компания гарантирует какую-то минимальную страховую выплату вне зависимости от прибылей компании. У договоров такого вида присутствует один существенный недостаток, выражающийся в том, что если страхователь не уплатил один взнос, то он не получит возмещение. К тому же условия данного договора не подлежат изменению. Данный вид договора страхования появился лишь в 1980-х гг., до этого существовали только рассмотренные выше договоры.

Так же как и полисы срочного страхования жизни, пожизненное страхование жизни делится на несколько подвидов: пожизненное страхование с участием в прибыли страховщика, пожизненное страхование с двумя страховыми суммами, инвестиционные полисы пожизненного страхования, страхование на твердо установленную сумму.

При пожизненном страховании с участием в прибыли страховщика страхователь оплачивает однократную или постоянную премию в течение всего срока действия договора. При наступлении страхового случая страховщик выплачивает страховую сумму с начисленными за время действия договора процентами.

Пожизненное страхование с двумя страховыми суммами представляет собой гарантированный уровень покрытия не ниже установленного в договоре.

В договоре указываются гарантированная страховая сумма на случай смерти и более низкая базовая страховая сумма, которая ежегодно увеличивается за счет начисления процентов. При наступлении страхового случая выплачивается та из двух сумм, которая к этому времени окажется более высокой. Такие договоры даже дешевле договоров пожизненного страхования без участия в прибыли. Пастухов Б.И. Развитие законодательного регулирования долгосрочного страхования жизни // Финансы. - 2013

Инвестиционные полисы пожизненного страхования - это полисы, размер страховой суммы в которых напрямую связывается с проведением инвестиционных операций. Страховая компания берет на себя обязательство размещать взимаемые со страхователей суммы премий в специальных инвестиционных фондах.

Пожизненное страхование на твердо установленную сумму предусматривает постоянную выровненную премию начиная с момента заключения договора и в течение всей последующей жизни, а в случае смерти по договору выплачивается фиксированная страховая сумма. Это перманентный полис, не имеющий даты окончания, кроме наступления страхового случая или расторжения договора. Поскольку наступление претензии очевидно, то премии по таким договорам более высокие, чем по срочному страхованию. Страховая премия по такому договору может быть не только пожизненно уплачиваемой, но и однократной (уплачивается только один раз при заключении договора) или временной.

Российский рынок страхования жизни

В России страхование жизни -- один из самых быстрорастущих сегментов страхования (за 2010--2012 гг. прирост страховых премий при сравнении квартальных показателей каждого года к предыдущему составляет около 150 %, который, тем не менее, все еще очень заметно отстает по ключевым показателям (проникновение и плотность страхования) от экономически развитых стран Европы, Азии и Америки.

Российский рынок страхования жизни на протяжении многих лет был сильно загрязнен «серыми схемами» по оптимизации налогообложения фонда оплаты труда предприятий -- компании с помощью страхования жизни уменьшали уплачиваемые налоги, однако к 2005 году эта практика была практически полностью пресечена Минфином РФ и налоговыми органами.

По данным ФСФР сборы на рынке страхования жизни в России составили

	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.
Страхование жизни, всего (млн. руб.)	15 721	22 658	34 826	53 824
в том числе:
на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события	12 647	18 253	29 107	45 325
с условием периодических страховых выплат и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика	1 780	2 893	4 604	7 421
пенсионное страхование	1 294	1 368	1 011	1 077

Первая десятка самых крупных страховщиков жизни собрала в 2012 году 86% премий по этому виду страхования 

Топ-10 страховых компаний по объему собранных премий на рынке страхования жизни в 2012 году по данным ФСФР[7].

№	Страховые компании	Сборы по страхованию жизни, млн. руб.	Доля рынка, %%
2	Росгосстрах-Жизнь	6 700	12
3	Алико	6 292	12
4	Альфастрахование-Жизнь	6 024	11
5	Русский Стандарт страхование	5 908	11
6	СК Согаз-Жизнь	3 504	7
7	Альянс Росно Жизнь	3 442	6
8	Сожекап Страхование жизни	3 219	6
9	СИВ Лайф	2 279	4
1	Ренессанс Жизнь	1 407	13
10	Райффайзен Лайф	1 755	3

Согласно оценке ЦСИ "Росгосстраха", по состоянию на 2012 год застраховали свою жизнь 4% россиян, намерение приобрести страховой полис по страхованию жизни имеют еще 10% от намеренных застраховаться.

Основным каналом продаж полисов страхования жизни являются банки (кредитные организации). По данным ФСФР за 9 месяцев 2012 года 55% объема премий по договорам страхования жизни собрано через кредитные организации.[8]

2. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ «РОСГОССТРАХ»

2.1 Краткая информация о страховой компании «Росгосстрах»

Компания «Росгосстрах» была образована в 1992 году в качестве правопреемника Госстраха РСФСР, основанного еще в 1921 году. 75% акций компании находятся в собственности отечественных инвесторов. Государство владеет блокирующим пакетом акций.

В группу компаний «Росгосстрах» входит одноименное открытое акционерное общество, 3 региональных и 7 межрегиональных компаний.

В состав группы также входят ООО «Росгосстрах-Жизнь» и ООО «Росгосстрах-Медицина», профиль которых - страхование жизни, негосударственное пенсионное обеспечение и операции по обязательному медицинскому страхованию.

Основные услуги «Росгосстраха» ориентированы на физических лиц: личное страхование, автострахование, страхование имущества, обязательное личное страхование, а также страхование жизни и ответственности.

Около 3000 агентств, отделов и центров урегулирования убытков составляют общую сеть группы «Росгосстрах». Численность работников организации превышает 97 тыс. человек, среди которых свыше 60 тыс. страховых агентов. Всего страховыми продуктами компаний пользуются более 25 млн. человек.

Общие страховые сборы компании в 2009 году превысили 97,4 млрд руб., выплаты на уровне 41,6 млрд руб.

Рейтинг «Росгосстраха», согласно агентству «Эксперт РА» - А++ (наивысший уровень надежности).

С 1 июля 2009 года «Росгосстрах» работает по новой программе облигаторного перестрахования имущественных рисков за счет западного перестраховочного рынка. Перестраховщиками являются общества, которые обладаю высокими международными рейтингами надежности: Swiss Re, Gen Re, Partner Re и другие.

В мае 2010 года на 7-й церемонии вручения премии в области страхования «Золотая Саламандра» «Росгосстрах» получил четыре награды: в номинациях «Лучшая страховая компания 2010 года» «Лучший центр (школа) страхования», «Лучший корпоративный сайт» и награду «За личный вклад в развитие страхового рынка». «Росгосстрах» обладает самой богатой среди страховщиков России коллекцией наград из 35 статуэток.

2.2 Аналитический обзор страхования жизни в «Росгосстрах»

ООО СК «РГС-Жизнь» предлагает различные варианты программ страхования жизни в зависимости от целей и планов клиентов:

1) накопление средств к совершеннолетию ребенка, его/ее поступлению в вуз, свадьбе: Защита + Страхование РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ «Дети»;

2) накопление средств к юбилею, к пенсии, на крупную покупку: РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ «Семья»;

3) накопление к юбилею, к пенсии, на крупную покупку (для клиентов с нарушениями здоровья): РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ «Сбережение»;

4) формирование наследства для детей и внуков: РОСГОССТРАХ-СЕРТИФИКАТ «Пожизненное страхование»;

5) защита от непредвиденных обстоятельств: Защита РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ «Защита плюс».

Накопительные программы РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ делятся на два класса:

1. Классика.

Эти программы предполагают динамичную гарантированную доходность, величина которой составляет от 6 до 4%, с учетом которой рассчитывается размер уплачиваемых взносов. При наступлении страхового случая клиент или его близкие получают страховую сумму, зафиксированную в страховом полисе.

2. Престиж.

Эти программы предполагают:

Гарантированную доходность -- 3% годовых, с учетом которой рассчитывается размер уплачиваемых взносов.

Инвестиционный доход, увеличивающий размер выплат при наступлении страховых событий. По результатам деятельности в 2008 г. составил 10,5% годовых (этот процент меняется из года в год, поскольку всецело зависит от эффективности инвестиционной деятельности компании «Росгосстрах-Жизнь» в соответствующем году).

Таким образом, по данным программам совокупная доходность за 2008 г. составила 13,5%.

3. ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

3.1 Моделирование условной практической ситуации

Гражданка Иванова Татьяна Александровна обратилась в страховую компанию ООО СК «РГС-Жизнь» с целью застраховать жизнь ребенка. У нее есть дочь -- Иванова Дарья Владимировна. Гражданка Иванова хочет застраховать свою дочь на достижение ей 16-летнего возраста и выбрала срок страхования -- 15 лет.

3.2 Последовательность выполнения

В случае Ивановой Татьяны Александровны подходящей программой страхования жизни будет программа РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ Престиж «Дети». Данная программа предусматривает страховую выплату при дожитии застрахованной до определенного события в своей жизни (в данном случае -- достижение ребенком возраста 16 лет). Для того, чтобы заключить договор страхования, необходимо заполнить заявление на страхование жизни. В заявлении по программе РОСГОССТРАХ ЖИЗНЬ Престиж «Дети» указана сумма страховой выплаты на дожитие ребенком 16 лет -- 300 000 руб., в случае смерти страхователя (матери) -- 500 000 руб., в случае наступления телесных повреждений застрахованной -- 300 000 руб. и в случае инвалидности застрахованной -- 300 000 руб. Это означает, что во всех этих случаях, застрахованной будет произведена страховая выплата.

Необходимо заполнить анкету о состоянии здоровья как застрахованной, так и страхователя.

Заполнение анкеты имеет существенное значение при определении размера страховой премии. Расчет премии по страхованию жизни производится на основе таблицы смертности.

Достоверность и математическая точность данных таблиц смертности позволяет использовать их для расчета нетто-ставок по видам страхования жизни.

Договоры страхования жизни заключаются, как правило, на длительный срок. Период времени между уплатой взносов и моментом осуществления выплат достигает нескольких лет. В течение этого срока за счет инфляции и прибыли, получаемой от инвестирования временно-свободных средств, стоимость страховых взносов изменяется. Чтобы учесть подобные изменения при построении тарифных ставок, применяют методы досрочных финансовых исчислений, в частности дисконтирование.

Тарифные ставки бывают единовременные и годовые. Единовременная ставка предполагает уплату взноса в начале срока страхования. При такой форме уплаты взноса страхователь сразу при заключении договора погашает все свои обязательства перед страховщиком. Годовая ставка предполагает постепенное погашение финансовых обязательств страхователя перед страховщиком. Взносы уплачиваются раз в год. Для уплаты годового взноса может предоставляться еще и помесячная рассрочка. Единовременная ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте x лет при сроке страхования № лет в расчете на 100 руб. страховой суммы определяется:

(1)

где - число лиц, доживающих до возраста x + № (берется из таблицы смертности); - число лиц, подлежащих страхованию (достигших возраста x лет из 100 000 родившихся); - дисконтный множитель, который определяется по формуле:

(2)

где i - норма доходности инвестиций; № - срок страхования.

Единовременная нетто-ставка на случай смерти на определенный срок вычисляется:

(3)

где - число лиц, умирающих при переходе от x лет к возрасту (x + 1) по годам за срок страхования.

При смешанном страховании на дожитие и на случай смерти рассчитывается совокупная нетто-ставка:

(4)

Брутто-ставка определяется:

страхование жизнь личное

где - доля нагрузки в брутто-ставке (%)

После того, как был произведен расчет страховой премии, страхователю выдается страховой полис, подтверждающий наличие договора страхования.

Полис страхования жизни и здоровья детей (лист 1)

Размещено на http://www.allbest.ru

Полис страхования жизни и здоровья детей (лист 2)

Размещено на http://www.allbest.ru

Полис страхования жизни и здоровья детей (лист 3)

Размещено на http://www.allbest.ru

Рассмотрим страховой случай: 20 мая 2010 г. в 15:30 Иванова Дарья Владимировна получила травму, в результате которой у нее был сломан позвоночник. Данный страховой случай произошел по риску «инвалидность застрахованного», по которому предусмотрена страховая выплата в размере 300 000 руб. Чтобы оформить данное событие, необходимо заполнить заявление о страховой выплате.

Заявление о страховой выплате

Размещено на http://www.allbest.ru

Заключение

Страхование жизни - подотрасль личного страхования, включающая в себя совокупность видов страхования, по условиям которых страховщик выплачивает застрахованному лицу или его правопреемнику определенную денежную сумму при дожитии застрахованного до определенного возраста, события или даты, либо в случае его смерти. Короткова Ю.Е., Жирова Г.В. Краткий курс по страхованию. Учебное пособие, 2010 г

Страхование жизни, как форма накопления, имеет большое значение и для страхователей, вследствие чего в большинстве промышленно развитых стран страховщикам, осуществляющим операции по страхованию жизни (пенсии, ренты), законодательно запрещено заниматься иными видами страхования.

На сегодняшний день одним из самых популярных видов страхования является страхование жизни от несчастных случаев. Данный вид страхования подразумевает материальную защиту таких рисков, как: смерть, инвалидность и временная нетрудоспособность, наступивших в результате несчастного случая.

Рынок страхования жизни в России медленно, но уверенно стабилизируется, и есть все предпосылки к успешному развитию в будущем. Повышению уровня стабильности и надежности компаний способствуют как естественные факторы (в результате конкурентной борьбы на рынке остаются сильнейшие), так и ужесточение нормативного регулирования на рынке страхования жизни. Рынок страхования жизни на данный момент стал более консолидирован. Сейчас происходит жесткое пресечение недобросовестных страховщиков, что в целом делает рынок стабильнее и благоприятнее для развития честных его участников.

Страхование жизни становится частью нашей жизни. Большое количество людей понимают, что страхование является защитой себя и членов своей семьи. Но необходимо отметить, что далеко не все понимают, что такое страхование жизни. Поэтому и приобретают страховой полис лишь тогда, когда это просто необходимо: для заграничного путешествия или в случае оформления кредита.

Список использованной литературы

1. Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации». от 27 ноября 1992 г. № 4015-1

2. Авдашева С., Руденский П. Страхование жизни как псевдострахование и его роль в развитии российского страхового рынка.//Вопросы экономики. - 2012 г.

3. Андреева Э. Основные проблемы страхования жизни в России // Страховое дело. - 2013

4. Архипов А. Обеспечение прав страхователей и застрахованных в системе личного страхования // Страховое дело. - 2013

5. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. - Питер 2012

6. Дюжиков Е. Перспективы развития личного страхования в России // Фин. газ. - 2011

7. Карпов Л. К вопросу о долгосрочном страховании жизни работников. // Бухгалтер, 2012

8. Андрей Козлов. Страхование жизни: страховые интересы и механизмы их реализации, журнал «Страховое дело», №8, 2010 год

 9. Короткова Ю.Е., Жирова Г.В. Краткий курс по страхованию. Учебное пособие, 2010 г

10. Натхов Т. Рынок страхования в России: основные тенденции и проблемы развития // Вопросы экономики. - 2012

11. Пастухов Б.И. Развитие законодательного регулирования долгосрочного страхования жизни // Финансы. - 2013

12 Страхование: Учебное пособие/ В.А. Сплетухов, Е.Ф.Дюжиков. - М.: ИНФРА - М, 2012

13. Основы страховой деятельности: Учебник/Отв. ред. проф. Т.А.Федорова. - М.: Издательство БЕК, 2013

14. Страховое дело: Учебник. В 2 т. (пер. с нем. О.И. Крюгер и Т.А. Федоровой). - т.2: Виды страхования / под ред. Т.А. Федоровой. - М.: Экономистъ,2013 г.

15. Худяков А.И. Теория страхования, 2011

16. Страхование: Учебник для вузов / В.В. Шахов.-М.: ЮНИТИ, 2013

17. В.А. Щербаков, Е.В. Костяева. Страхование: учебное пособие. - М.: КНОРУС, 2012

18. Шишкина А. Перспективная жизнь. Страхование жизни в России все еще остается бизнесом будущего ,2012.

Размещено на Allbest.ru