Аналіз стану доходності банку та шляхи її підвищення
Оцінка рівня "чистої операційної доходності" в ПАТ КБ "Приватбанк" у 2007–2014 рр. Розробка пропозицій щодо шляхів підвищення операційної доходності в умовах кризових валютно-фінансових трендів розвитку банківської системи України у 2014–2015 рр.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | украинский |
| Дата добавления | 02.07.2015 |
| Размер файла | 9,3 M |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
-18 837 048
Чистий процентний дохід/(витрати)
3 094 944
3 992 585
7 371 324
5 802 636
7 940 632
8 049 124
8 444 161
10 347 966
Таблиця Ж.6 Показники динаміки та структури комісійних доходів та комісійних витрат в ПАТ КБ "Приватбанк" у 2007-2013 рр. (за даними [64-71])
|
Статті комісійних доходів/витрат, тис.грн. |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
|
|
1. КОМІСІЙНІ ДОХОДИ |
|||||||||
|
1.1. Ком/доходи - Розрахунково-касові операції |
3 091 685 |
1 719 477 |
2 103 663 |
3 147 336 |
3 564 850 |
3 380 726 |
|||
|
1.2. Ком/доходи - Інкасація |
26 995 |
42 021 |
56 269 |
68 394 |
81 258 |
98 892 |
|||
|
1.3. Ком/доходи - Операції з цінними паперами |
16 437 |
19 630 |
19 115 |
16 688 |
13 849 |
5 534 |
|||
|
1.4. Ком/доходи - Інші (фінінструменти, що обліковуються за справедливою вартістю з переоцінками) |
2 676 261 |
1 375 568 |
981 105 |
1 076 329 |
121 055 |
126 537 |
|||
|
1.5. Ком/доходи - Операції довірчого управ-ня |
216 |
114 |
9 |
98 |
119 |
30 |
|||
|
1.6. Ком/доходи - Гарантії надані |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
1.7. Усього комісійних доходів |
2 181 570 |
5 811 594 |
3 156 810 |
3 160 161 |
4 308 845 |
3 781 131 |
3 611 719 |
3 912 756 |
|
|
2. КОМІСІЙНІ ВИТРАТИ |
|||||||||
|
2.1. Ком/витрати - Розрахунково-касові операції |
-401 345 |
-481 810 |
-501 952 |
-631 815 |
-478 609 |
-1 019 808 |
|||
|
2.2. Ком/витрати - Інкасація |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2.3. Ком/витрати - Операції з цінними паперами |
-114 |
-77 |
-120 |
-76 |
-41 |
-64 |
|||
|
2.4. Ком/витрати - Інші (фінінструменти, що обліковуються за справедливою вартістю з переоцінками) |
-44 978 |
-159 520 |
-49 120 |
-40 588 |
-28 766 |
-35 291 |
|||
|
2.5. Ком/витрати - Операції довірчого управ-ня |
-823 |
-929 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2.6. Ком/витрати - Гарантії надані |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2.7. Усього комісійних витрат |
-259 628 |
-447 260 |
-642 336 |
-551 192 |
-672 479 |
-507 416 |
-1 055 163 |
-1 042 671 |
|
|
3. ЧИСТИЙ КОМІСІЙНИЙ ДОХІД |
1 921 942 |
5 364 334 |
2 514 474 |
2 608 969 |
3 636 366 |
3 273 715 |
2 556 556 |
2 870 085 |
|
|
4. КОМІСІЙНІ ДОХОДИ ПО СЕГМЕНТАМ |
|||||||||
|
4.1. Ком/доходи - Послуги корпоративним клієнтам |
503 595 |
1 231 267 |
842 129 |
542 447 |
637 967 |
551 348 |
526 645 |
||
|
4.2. Ком/доходи - Послуги фізичним особам |
1 517 185 |
1 296 567 |
1 954 762 |
2 007 847 |
3 150 789 |
2 794 122 |
2 668 932 |
||
|
4.3. Ком/доходи - Інвестиційна банківська діяльність |
38 074 |
-149 664 |
64 083 |
53 250 |
58 921 |
49 356 |
47 145 |
||
|
4.4. Ком/доходи - Інші сегменти (міжбанківська діяльність) та операції |
122 716 |
3 433 424 |
295 836 |
556 617 |
461 168 |
386 305 |
368 997 |
||
|
4.5. Усього комісійних доходів по сегментам |
2 181 570 |
5 811 594 |
3 156 810 |
3 160 161 |
4 308 845 |
3 781 131 |
3 611 719 |
||
|
5. КОМІСІЙНІ ВИТРАТИ ПО СЕГМЕНТАМ |
|||||||||
|
4.1. Ком/витрати - Послуги корпоративним клієнтам |
-1 588 |
-20 137 |
-966 |
-172 |
-26 |
-20 |
-41 |
||
|
4.2. Ком/витрати - Послуги фізичним особам |
-60 623 |
-174 467 |
-75 119 |
-124 015 |
-174 594 |
-131 739 |
-273 949 |
||
|
4.3. Ком/витрати - Інвестиційна банківська діяльність |
-100 |
-127 |
-76 |
-59 |
-75 |
-57 |
-110 |
||
|
4.4. Ком/витрати - Інші сегменти (міжбанківська діяльність) та операції |
-197 317 |
-252 529 |
-566 175 |
-426 946 |
-497 784 |
-375 600 |
-781 054 |
||
|
4.5. Усього комісійних витрат по сегментам |
-259 628 |
-447 260 |
-642 336 |
-551 192 |
-672 479 |
-507 416 |
-1 055 154 |
0 |
Таблиця Ж.7 Показники динаміки та структури торгівельного та іншого операційного доходу в ПАТ КБ "Приватбанк" у 2007-2013 рр. (за даними [64-71])
|
Статті доходів/витрат в тис.грн. |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
|
|
1. Разом торгівельного доходу від утримання, переоцінки та перепродажу цінних паперів |
745 |
66 |
-431 223 |
650 |
41 167 |
1 838 |
1 893 |
-414 497 |
|
|
2. Разом торгівельного доходу від утримання, переоцінки та перепродажу іноземної валюти та банківських металів |
355 888 |
329 412 |
191 689 |
442 666 |
430 921 |
612 791 |
428 913 |
-1 151 830 |
|
|
3. Інші операційні доходи |
67 507 |
158 137 |
414 667 |
487 277 |
584 855 |
352 293 |
57 463 |
253 069 |
|
|
3.1. Отримані дивіденди |
745 |
68 |
534 |
487 |
1 083 |
1 863 |
2 117 |
||
|
3.2. Дохід від надання в оренду інвестиційної нерухомості |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.3. Дохід від операційного лізингу (оренди) |
0 |
0 |
6 502 |
7 453 |
8 361 |
8 569 |
9 016 |
0 |
|
|
3.4. Дохід від суборенди |
0 |
4 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
3.5. Дохід від продажу кредитів і дебіторської заборгованості |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.6. Негативний гудвіл, визнаний як дохід |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.7. Дохід від вибуття основних засобів та нематеріальних активів |
1 321 |
4 291 |
2 505 |
5 163 |
3 725 |
4 455 |
7 831 |
||
|
3.8. Дохід від вибуття інвестиційної нерухомості |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.9. Роялті |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.10. Інші статті, з них: |
65 441 |
155 537 |
405 125 |
474 174 |
571 686 |
337 406 |
38 499 |
235 230 |
|
|
3.10.1. Доходи від наданих консультаційних послуг фінансового характеру |
24 985 |
14 117 |
16 523 |
19 921 |
11 757 |
1 342 |
8 197 |
||
|
3.10.2. Штрафи, пені, що отримані банком |
103 985 |
313 043 |
366 398 |
441 746 |
260 716 |
29 748 |
181 764 |
||
|
3.10.3 Різні інші операційні доходи |
26 695 |
77 965 |
91 253 |
110 019 |
64 933 |
7 409 |
45 269 |
Таблиця Ж.8 Показники динаміки та структури балансового та позабалансового кредитного портфеля та портфеля резервів відшкодування кредитних ризиків в ПАТ КБ "Приватбанк" у 2007-2013 рр. (за даними [64-71,95])
|
Найменування статті, тис. грн |
4кв_2010 |
4кв_2011 |
4кв_2012 |
4кв_2013 |
4кв_2014 |
||
|
10. |
Кредитні операції, що класифікова-ні за I категорією якості (тис. грн.) |
34 547 871 |
36 830 482 |
31 766 235 |
77 017 577 |
73 797 025 |
|
|
10.1. |
Сформований резерв за кредитами І категорії якості (тис. грн.) |
255 475 |
299 767 |
507 339 |
551 298 |
466 887 |
|
|
11. |
Кредитні операції, що класифікова-ні за ІI категорією якості (тис. грн.) |
28 525 002 |
31 709 481 |
61 229 348 |
86 886 706 |
123 803 229 |
|
|
11.1. |
Сформований резерв за кредитами ІІ категорії якості (тис. грн.) |
923 844 |
648 282 |
1 042 121 |
1 319 431 |
2 328 108 |
|
|
12. |
Кредитні операції, що класифікова-ні за ІІI категорією якості (тис. грн.) |
55 831 493 |
57 048 463 |
16 307 822 |
25 334 351 |
15 807 932 |
|
|
12.1. |
Сформований резерв за кредитами ІІІ категорії якості (тис. грн.) |
7 228 354 |
7 878 651 |
2 555 981 |
4 236 222 |
3 303 226 |
|
|
13. |
Кредитні операції, що класифікова-ні за IV категорією якості (тис. грн.) |
10 980 445 |
15 499 931 |
18 080 293 |
15 525 159 |
6 949 810 |
|
|
13.1. |
Сформований резерв за кредитами ІV категорії якості (тис. грн.) |
4 085 836 |
5 971 565 |
9 776 852 |
7 508 692 |
3 113 430 |
|
|
14. |
Кредитні операції, що класифікова-ні за V категорією якості (тис. грн.) |
3 016 731 |
5 347 781 |
11 577 006 |
11 133 319 |
15 947 098 |
|
|
14.1. |
Сформований резерв за кредитами V категорії якості (тис. грн.) |
2 964 095 |
5 230 369 |
11 319 248 |
10 191 365 |
14 465 439 |
|
|
15. |
Сума класифікованих кредитних балансових та позабалансових опе-рацій в портфелі банку, тис. грн. |
132 901 542 |
146 436 138 |
138 960 704 |
215 897 112 |
236 305 094 |
|
|
16. |
Сумарний створений резерв відшкоду-вання ризиків кредитних операцій |
15 457 604 |
20 028 634 |
25 201 541 |
23 807 008 |
23 677 090 |
|
|
17. |
Балансовий брутто-кредитний портфель банка |
103 679 301 |
124 046 454 |
115 280 002 |
146 034 294 |
162 558 832 |
|
|
18. |
Позабалансовий портфель кредитних зобов'язань банка |
29 222 241 |
22 389 684 |
23 680 702 |
69 862 818 |
73 746 262 |
|
|
19. |
Валюта брутто-активів балансу банка |
130 509 080 |
167 883 998 |
172 428 712 |
214 490 857 |
204 585 003 |
|
|
20. |
Валюта чистих активів балансу банка (без резервів) |
113 437 222 |
145 118 473 |
147 049 005 |
190 626 303 |
180 883 697 |
|
|
21. |
Сумарний балансовий резерв відшкоду-вання ризиків активних операцій |
-17 071 858 |
-22 765 525 |
-25 379 708 |
-23 864 555 |
-23 701 306 |
|
|
22. |
З них балансовий резерв відшкодуван-ня ризиків несплати нарахованих від-сотків |
-82 064 |
-89 279 |
-45 759 |
-90 582 |
-210 688 |
|
|
22. |
Грошові кошти та їх еквіваленти |
19 725 932 |
21 770 908 |
28 195 710 |
33 722 894 |
27 076 310 |
|
|
23. |
Цінні папери |
876 156 |
278 706 |
523 075 |
509 634 |
1 120 434 |
|
|
24. |
Непроцентні активи 1 - нараховані, але несплачені позичальниками відсотки за користування активами |
3 184 673 |
18 564 880 |
24 490 552 |
29 828 737 |
9 275 042 |
|
|
25. |
Непроцентні активи 2 - ОЗ та НМА |
1 801 944 |
2 018 056 |
2 475 773 |
2 737 191 |
3 028 435 |
|
|
26. |
Непроцентні активи 3 - інші відстроче-ні податки, дебіторська заборгованість, інвестиційна нерухомість |
1 241 074 |
1 204 994 |
1 463 601 |
1 658 107 |
1 525 950 |
Додаток К
Результати регресійного економетричного моделювання в EXCEL-2013
Таблиця Д.1 Економіко-математична регресійна модель №1 (6 факторів) від-носної процентної доходності банку Y1 = f (X1, X2, X3, X4, X5, X6) - номіналь-на регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Таблиця Д.2 Економіко-математична регресійна модель №2 (4 фактори) від-носної процентної доходності банку Y1 = f(X1+X2, X3+X4, X5, X6) - номіналь-на регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Таблиця Д.3 Економіко-математична регресійна модель №3 (3 фактори) відносної процентної доходності банку Y1 = f (X1+X2, X5, X6) - номінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Таблиця Д.4 Економіко-математична регресійна модель №1 (6 факторів) від-носної сумарної операційної доходності банку Y2=f(X1,X2,X3,X4,X5,X6) - но-мінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Таблиця Д.5 Економіко-математична регресійна модель №2 (4 фактори) відносної сумарної операційної доходності банку Y2 = f (X1+X2, X3+X4, X5, X6) - номінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Таблиця Д.6 Економіко-математична регресійна модель №3 (3 фактори) відносної сумарної операційної доходності банку Y2 від відносних рівней ризиків та ресурсно-резервних втрат кредитного портфелю (X1+X2, X5, X6) - номінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Додаток Л
Економетричні моделі доходності та їх довірчі границі в ПАТ КБ "Приватбанк" у 2010-2015 рр.
Рисунок Л.1 - Економіко-математична регресійна модель №1 (6 факторів) відносної процентної доходності банку Y1 від відносних рівней ризиків та ресурсно-резервних втрат кредитного портфелю (X1, X2, X3, X4, X5, X6) - номінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Рисунок Л.2 - Економіко-математична регресійна модель №2 (4 фактори) відносної процентної доходності банку Y1 від відносних рівней ризиків та ресурсно-резервних втрат кредитного портфелю (X1+X2, X3+X4, X5, X6) - номінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Рисунок Л.3 - Економіко-математична регресійна модель №3 (3 фактори) відносної процентної доходності банку Y1 від відносних рівней ризиків та ресурсно-резервних втрат кредитного портфелю (X1+X2, X5, X6) - номінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Рисунок Л.4 - Економіко-математична регресійна модель №1 (6 факторів) відносної сумарної операційної доходності банку Y2 від відносних рівней ризиків та ресурсно-резервних втрат кредитного портфелю (X1, X2, X3, X4, X5, X6) - номінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Рисунок Л.5 - Економіко-математична регресійна модель №2 (4 фактори) відносної сумарної операційної доходності банку Y2 від відносних рівней ризиків та ресурсно-резервних втрат кредитного портфелю (X1+X2, X3+X4, X5, X6) - номінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Рисунок Л.6 - Економіко-математична регресійна модель №3 (3 фактори) відносної сумарної операційної доходності банку Y2 від відносних рівней ризиків та ресурсно-резервних втрат кредитного портфелю (X1+X2, X5, X6) - номінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Рисунок Л.7 - Динаміка розподілу балансового+позабалансового кредитного портфеля ПАТ КБ "Приватбанк" по класам ризиків у 2010 -2015 рр. (поквартальна інформація за даними [95])
Додаток М
Управління операційною доходністю ПАТ КБ "Приватбанк"
Рисунок М.1 - Динаміка поквартального ланцюгового індексу приросту обсягів депозитів в нацвалюті та інвалюті в БС України у 2007-2015 рр. ([103])
Рисунок М.2 - Динаміка поквартального обсягу депозитів фізичних осіб в нацвалюті та інвалюті в БС України у 2007-2015 рр. ([103])
Рисунок М.3 - Динаміка поквартального обсягу запозичених та залучених коштів в іноземній валюті в пасивах балансу ПАТ КБ "Приватбанк" у 2013-2015 рр. (побудовано за даними [95])
Рисунок М.4 - Динаміка поквартального обсягу запозичених та залучених коштів в національній валюті в пасивах балансу ПАТ КБ "Приватбанк" у 2013-2015 рр. (побудовано за даними [95])
Рисунок М.5 - Динаміка поквартального обсягу кредитів на інших активів в іноземній валюті в активах балансу ПАТ КБ "Приватбанк" у 2013-2015 рр. (побудовано за даними [95])
Рисунок М.6 - Динаміка поквартального обсягу кредитів на інших активів в національній валюті в активах балансу ПАТ КБ "Приватбанк" у 2013-2015 рр. (побудовано за даними [95])
Рисунок М.7 - Динаміка росту відсоткових ставок залучення депозитів в національній та іноземній валютах в ПАТ КБ "Приватбанк" у 2013-2015 рр. (побудовано за даними [103])
Рисунок М.8 - Рейтинг індивідуальних ризиків витратності по відсотковим ставкам залучення короткострокових депозитів в національній та іноземній валютах в БС України станом на 05.03.2015 р. (за даними [103])
Рисунок М.9 - Рейтинг індивідуальних ризиків витратності по відсотковим ставкам залучення довгострокових депозитів в національній та іноземній валютах в БС України станом на 05.03.2015 р. (за даними [103])
Додаток Н
Таблиця Н.1 Обсяги відтоку валютних вкладів в банках 1 групи рейтингу БС України за 1 квартал 2015 року [104]
Таблиця Н.2 Обсяги відтоку гривневих вкладів в банках 1 групи рейтингу БС України за 1 квартал 2015 року [104]
Додаток П
"Життєві цикли" кредитів
Рисунок П.1 - Схема грошових потоків при виконанні стандартної банківської операції кредитування ("життєвий цикл стандартної кредитної банківської операції")
Рисунок П.2 - Схема грошових потоків при виконанні нестандартної банківської операції кредитування з пролонгацією ("життєвий цикл кредитної банківської операції з пролонгацією")
Рисунок П.3 - Схема грошових потоків при виконанні нестандартної збиткової банківської операції кредитування ("життєвий цикл кредитної банківської операції з пролонгацією, простроченням та неповерненням частки кредиту")
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Розгляд банківської системи як механізма балансування, який регулює проведення грошово-кредитної політики та запобігає кризам. Основні методи підвищення фінансової стійкості та доходності банку, правильне управління його активами, пасивами і ризиками.
статья [19,1 K], добавлен 03.04.2012Сутність і економічна характеристика прибутку, його види та головні ознаки. Порядок формування прибутку комерційними банками, шляхи розробка пропозицій найбільш раціональних шляхів його підвищення в умовах сучасної трансформації економіки України.
курсовая работа [85,1 K], добавлен 26.03.2010Фактори, що впливають на структуру та розмір доходів комерційного банку. Оцінка фінансової стійкості та ділової активності ПАТ "ПРОМІНВЕСТБАНК". Напрями розподілу доходів. Удосконалення обліку прибутку банку. Напрямки підвищення доходності банків України.
курсовая работа [583,6 K], добавлен 08.04.2015Завдання аналізу та чинники формування доходів, витрат і прибутку банку. Фінансово-економічна характеристика АКІБ "УкрСиббанк". Розрахунок коефіцієнтів доходності, рентабельності та витратності діяльності банку. Аналіз достатності капіталу (ліквідності).
курсовая работа [292,0 K], добавлен 09.10.2010Дослідження основних тенденцій розвитку та сучасного стану банківської системи України. Формування фінансової стратегії розвитку банків в умовах посилення конкуренції. Аналіз та оцінка ефективності фінансової стратегії розвитку банку "Фінанси та кредит".
курсовая работа [43,5 K], добавлен 26.08.2013Розгляд поняття кредитної політики банку та основних її типів. Огляд показників оцінки ефективності кредитної політики на прикладі крупних (за розміром активів) фінансових установ України, розрахунок показників доходності і ризику їх кредитних портфелів.
статья [40,4 K], добавлен 06.09.2017Банківська система України в умовах глобалізації світового фінансового простору. Оцінка фінансової діяльності АТ "ІНДЕКС-БАНК", комерційні операції. Побудова системи трансфертного ціноутворення у банку. Шляхи підвищення ефективності діяльності банку.
дипломная работа [888,8 K], добавлен 09.09.2010Аналіз основних методів оцінки фінансового стану та кредитоспроможності позичальника - юридичної особи в комерційному банку ЗАТ "Приватбанк". Заходи по зменшенню рівня кредитного ризику за рахунок удосконалення кредитних процедур роботи з позичальником.
дипломная работа [5,3 M], добавлен 07.07.2010Рейтингова оцінка банківської установи ПАТ КБ "ПриватБанк" (за активами, капіталом, прибутком, кредитуванням фізичних та юридичних осіб). Аналіз джерел формування та напрямів використання фінансових ресурсів банку. Комплексна оцінка фінансової діяльності.
отчет по практике [2,5 M], добавлен 20.01.2016Основні етапи формування та розвитку банківської системи України, її специфічні риси та особливості. Політика Національного Банку України. Аналіз банківської системи України, її поітики та стратегічних цілей. Стан банківської системи у 2008 році.
курсовая работа [48,0 K], добавлен 12.07.2010
