Безналичные расчеты: их значение и развитие

2) продолжить развитие сети объектов программно-технической инфраструктуры для обслуживания безналичных операций с использованием БПК в целях сокращения нагрузки на единицу указанных операций;

3) активизировать развитие систем дистанционного банковского обслуживания, обеспечивающих удалённый доступ к счетам в банках и проведение расчётов за товары и услуги в безналичной форме;

4) обеспечить проведение на постоянной основе рекламных акций, обучающих семинаров в целях повышения финансовой грамотности населения и работников организаций торговли (сервиса), а также взаимодействие со средствами массовой информации для популяризации безналичных расчётов с использованием различных платёжных инструментов [15].

Проведенный опрос фактически показал, что население готово активно пользоваться электронными платежными инструментами, технологиями дистанционного банковского обслуживания (73 %), и вместе с тем выявил ряд негативных факторов в части их применения, на которые неоднократно обращал внимание Национальный банк Республики Беларусь.

Что касается перспектив развития рынка пластиковых карточек, то проводятся работы по поэтапному переходу банков на эмиссию микропроцессорных карточек, соответствующих стандарту EMV, по доработке программно-технической инфраструктуры для обслуживания микропроцессорных карточек стандарта EMV.

Как видно из анкетирования 2011 года большое развитие в последнее время получили интернет банкинг и мобильный банкинг. Массовое распространение мобильных платежей связывают со стремительным развитием рынка смартфонов, а также развитием совокупности сопутствующих технологий: мобильных платформ, мобильных приложений для управления финансами, технологий обеспечения безопасности и т.д. «К 2020 году большинство людей будет регулярно пользоваться смартфонами для оплаты покупок и услуг, что позволит практически полностью исключить использование наличных денежных средств и банковских пластиковых карт.

Мы уже редко имеем дело с наличными. И карты - это лишь промежуточный продукт, который ждет своей замены», - поделился Росс Райдер, принявший участие в опросе член правления администратора доменных имен Canadian Internet Registration Authority (Канада) [17].

В Республике Беларусь проводится работа по развитию систем расчетов с использованием электронных денег.

В настоящее время в Беларуси функционируют следующие системы расчетов с использованием электронных денег: «Берлио», EasyPay (эмитент ОАО «Белгазпромбанк»); WebMoney Transfer (эмитент ОАО «Технобанк»); ОСМП -- Объединенная система массовых платежей (эмитенты ОАО «Технобанк», ОАО «Паритетбанк»); iPay (эмитент ОАО «Паритетбанк»).С использованием электронных денег проводятся операции оплаты товаров и услуг в сети Интернет, на автозаправках, с использованием мобильного телефона, программно-технических устройств по приему наличных денег (устройств cash-in).

Одной из целей разработанной Концепции развития платежной системы Республики Беларусь на 2010--2015 гг., утвержденной постановлением Правления Национального банка от 26.02.2010 г. № 29, является совершенствование электронного документооборота. Оно требует урегулирования вопросов создания, хранения, обработки документов в электронном виде, признания электронной цифровой подписи, сертификации средств ее создания, определения требований к программно-техническим средствам дистанционного банковского обслуживания и их сертификационных платформ.

Стратегической целью развития системы безналичных расчетов по розничным платежам должно стать качественное улучшение уровня расчетного банковского обслуживания населения, создание максимально привлекательных условий для увеличения притока денежных средств населения в банки, укрепление доверия к банковской системе, а также использование населением средств на банковских счетах для проведения расчетов в безналичной форме и снижение доли операций с наличными деньгами при проведении розничных платежей. Реализация указанной цели будет осуществляться путем расширения спектра платежных услуг, предоставляемых населению, повышения их качества, создания удобных условий банковского обслуживания с использованием электронных платежных инструментов на всей территории Республики Беларусь, в том числе за счет развития внутренней платежной системы на основе использования банковских пластиковых карточек «БелКарт», ЕРИП, расширения спектра платежных инструментов и средств платежа, внедрения в данном направлении конкурентоспособных отечественных разработок [18].

Помимо прочих достоинств безналичного денежного оборота расширение электронного документооборота способствует ускорению оборачиваемости денежных средств в платежной системе за счет автоматизации процесса обработки платежных инструкций на всех стадиях совершения платежной трансакции -- от направления платежных документов в банк до их доставки бенефициарам. В конечном итоге это позволяет снизить расходы банков и субъектов хозяйствования, связанные с обработкой документов на бумажном носителе.

Таким образом, нужно отметить, что развитие безналичных расчетов в настоящее время происходит ускоренными темпами. Среди банковских переводов наиболее часто используется форма платежного поручения. Расчеты банковскими пластиковыми карточками являются наиболее перспективной формой расчетов, развитие и совершенствование которой способствует сокращению наличного денежного оборота и затрат по его обслуживанию. Поэтому для качественного и количественного увеличения операций по безналичного расчётам среди населения необходимо развивать именно системы банковских карт.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Документооборот при различных формах безналичного расчета

Рис А.1 - Расчеты платежным требованием с предварительным акцептом по исполнению дебетового перевода

1. отгрузка товара, оказание услуг, наступление срока исполнения обязательств по банковским операциям;

2. передача в банк-отправитель заявления на предварительный акцепт (эта операция может происходить и раньше, и одновременно, и позже операций 3, 4, 5, но до поступления платежного требования в банк-отправитель);

3. представление бенефициаром платежного требования в банк;

6. принятие к исполнению платежного требования банком-отправителем;

7.перевод платежа в банк-получатель;

8. принятие к исполнению платежного требования банком-получателем;

9.извещение бенефициара, выдача копии платежного требования.

Рис А.2 - Расчеты платежным требованием с последующим акцептом по исполнению дебетового перевода

1.отгрузка товара, оказание услуг, наступление срока исполнения обязательств по банковским операциям;

2. представление бенефициаром платежного требования в банк;

3. принятие платежного требования банком-исполнителем на инкассо;

4. передача платежного требования в банк-отправитель;

5. принятие к исполнению платежного требования банком-отправителем;

6.передача банком-отправителем платежного требования плательщику для акцепта;

7. передача плательщиком заявления на последующий акцепт;

8. исполнение платежного требования банком-отправителем;

9. перевод платежа в банк-получатель;

10 . принятие к исполнению платежного требования банком-получателем;

11.извещение бенефициара об оплате, передача копии платежного требования

Рис А.3 - Расчеты чеками из чековой книжки

1.представление заявления на получение чековой книжки и платежного поручения на депонирование денежных средств;

2. выдача чековой книжки;

3. передача товаров, оказание услуг чекодателю;

4. прием чека из чековой книжки чекодержателем к оплате;

5. передача чека в банк вместе с поручением-реестром;

6. принятие чека к оплате;

7.отсылка чека и поручения-реестра в банк чекодателя;

8. оплата чека со счета специального режима;

9. передача поручения-реестра в банк чекодержателя с отметкой об оплате чека;

10. зачисление средств на счет чекодержателя;

11. извещение чекодателя об оплате

Рис А.4 - Расчеты банковскими пластиковыми карточками

1 заключение договора карт-счета и открытие карт-счета;

2 выдача карточки;

3 передача товаров, оказание услуг клиенту, который является держателем карточки;

4 использование карточки с поступлением на ПТС карт-чека или иных документов, подтверждающих данную операцию;

5 передача в банк карт-чека или иных документов;

6 принятие банком документов от ПТС и формирование платежных инструкций банку-эмитенту;

7 передача в банк-эмитент платежных инструкций;

8 списание средств с карт-счета клиента;

9 перевод денежных средств в банк-эквайер;

10 зачисление средств на счет ПТС;

11 извещение ПТС об оплате.

Рис А.5 - Расчеты платежным поручением по исполнению кредитного перевода

1.отгрузка товара, оказание услуг, возникновение обязательств платежа по договору, наступление срокаплатежа при расчетах по нетоварным операциям; 2.представление платежного поручения в банк;

3. принятие к исполнению платежного поручения банком-отправителем;

4. перевод платежа в банк-получатель;

5. принятие к исполнению платежного поручения банком-получателем;

6.извещение бенефициара, выдача копии платежного поручения.

Рис А.6 - Расчеты платежными требованиями-поручениями по исполнению кредитового перевода

1.отгрузка товара, оказание услуг;

2. передача платежного требования-поручения бенефициаром плательщику;