Таблица 3.1

Исходные данные

По отчету	1 кв. 2011	2 кв. 2011	3 кв. 2011	4 кв. 2011	1 кв. 2012	2 кв. 2012	3 кв. 2012	4 кв. 2012	1 кв. 2013	2 кв. 2013	3 кв. 2013	4 кв. 2013
СП	6673	6229	7171	6309,9	6828,6	10474,9	6704,1	4501,9	2441,2	3207,1	4301,1	3301,8

Рис. 3.1 Построение линии тренда страховых премий

С помощью построения линии тренда получим уравнение аппроксимации:

y = -93,005x² + 735,36x + 5760,8 (3.1)

где ошибка аппроксимации:

R² = 0,4802 (3.2)

Прогнозное значение страховых платежей на 1 кв. 2014 г.:

y = -93,005* 12² + 735,36*12 + 5760,8 = 1192,4 тыс. руб.

Сделаем оптимистический и пессимистический прогноз страховых поступлений с учетом ошибки аппроксимации:

Средняя ошибка прогнозирования, % = (100 - R * 100) = (100- *100) = 100-69,3 = 30,7 %

Оптимистический прогноз, (прогноз, увеличенный на среднюю ошибку прогноза)

1192,4 * (100+30,7) /100 = 1558,51 тыс. руб.

Пессимистический прогноз, (прогноз, уменьшенный на среднюю ошибку прогноза)

1192,4*(100-30,7)/100 = 826,29 тыс. руб.

Таким образом, не смотря на то, что в ОСАО «РЕСО-Гарантия» со 2 кв. 2012 г. по 1 кв. 2013 г. наблюдалась тенденция к снижению количества страховых платежей, прогнозные значения имеют динамику к снижению. Поэтому предприятию следует за счет внедрения маркетинговой политики, описанной выше, увеличить количество заключаемых договоров в 2013г по сравнению с 2012г на, а также планируется несколько увеличить средний платеж на один договор. За счет чего сумма поступления платежей увеличится.

Для долгосрочного прогнозирования используют тренды, долгосрочные тенденции, так как случайная составляющая представляет кратковременные тенденции, недоступные при долгосрочном прогнозировании. Известные методы выделения тренда по временным рядам используют полиномы линейных форм, дробно-рациональные функции, нелинейные формы, уравнения всевозможных сочетаний Колмогорова-Габора и др. Выбор аппроксимирующего уравнения имеет две задачи: определения меры приближения аппроксимирующей функции к эмпирическим данным (временному ряду) и вида уравнения. Первая задача решается с использованием метода наименьших квадратов, вторая задача представляет значительную сложность и решается на основе исследования физической сущности процессов при сравнительно субъективном выборе вида уравнения.

Проведем исследование для ОСАО «РЕСО-Гарантия», используя данные о суммах привлеченных премий по операциям личного страхования за 2008-2012 гг. При этом предположим, что данные с 2008 по 2011 г. нам известны, а за 2012 г. - не известны. Данную сумму премий используем в качестве проверочного результата.

Следует отметить, что динамический ряд для сумм собранных страховых премий имеет квазистационарный характер, во всяком случае, о квазистационарном характере следует сделать предположение.

Тогда вероятностные и динамические свойства ряда остаются неизменными в пределах заданного ряда, а значение постоянной составляющей может изменяться. Если к динамическому ряду с заметной нестационарностью применить приемы проверки на автокорреляцию, то будет обнаружен значительный коэффициент автокорреляции. Для устранения "ложной автокорреляции" произведем выделение тренда:

Y_тp(t) = a_{0 +} a₁t. (3.3)

Где: Yтр(t) - расчетные значения тренда для любого момента времени t;

t - любой фиксированный момент времени в пределах динамического ряда.

Таблица 3.2

Суммы собранных страховых премий ОСАО СК «РЕСО-Гарантия» (предыстории и результаты расчетов), руб.

Год	t	Yф.i	Yтр.i	?Yi	?Yi-?	Yрасч.i
2008	1	8738,2	5446,42	3291,76
2009	2	14809,7	14265,59	544,10	3291,76	-2689,61
2010	3	19261,3	23084,76	-3823,49	544,10	-1507,09
2011	4	24751,6	31903,93	-7152,36	-3823,49	372,61
2012	5	26382,9	40723,10	7139,99	-7152,36	1805,26
2013	6	28509,5

Для определения коэффициентов уравнения тренда а₀ и а, используем метод наименьших квадратов, для чего составим систему нормальных уравнений:

SY_i = Na₀ + a₁St₁ (3.4)

SY_it_i = a₀St₁ + a₁St₁²

где ti - время, соответствующее i-й точке динамического ряда;

N - число точек динамического ряда i=1,2,... N.

Подставив числовые значения величин, входящих в систему (3.4), и решив её, получим значения коэффициентов тренда (3.4). Для данного случая уравнение тренда будет иметь вид:

Yтр(t) = -3372,75 + 8819,17 t. (3.5)

Теперь для получения прогнозного значения трендовой части в уравнение (3.5) достаточно подставить время, соответствующее прогнозируемому. Затем произведем расчет отклонений фактических значений сумм страховых премий от тренда для всех значений по формуле:

DYi = Yф.i - Yтр.i, (3.6)

где Yф.i - фактическое значение сумм страховых премий в i-й точке динамического ряда;

Yтр.i -- расчетное значение суммы страховых премий в i-й точке динамического ряда по формуле (3.5).

В результате получим отклонение фактических значений от трендовых сумм страховых премий, которое и будет подвергаться исследованию на автокорреляцию и зависимость от предыстории. Формирование предыстории для динамического ряда отклонений состоит в сдвиге на один интервал столбца исходной последовательности. В результате образуется неполная матрица исходной информации. Для расчета воспользуемся уравнением:

DYi(t) = a₀ + a₁DY(t₀ - t), (3.7)

где DYi(t) - автокорреляционная зависимость будущего значения последовательности от предыдущего;

DY(t₀ - t)- предыстория.

Коэффициенты рассчитываем методом наименьших квадратов, составляющих систему нормальных уравнений. Подставив числовые значения в систему (3.4) и решив ее, получим уравнение связи с предысторией:

DYi = -1272,92 - 0,43DY_i-t (3.8)

Количество предыстории из-за ограниченности длины динамического ряда по количеству точек не может быть безграничным.

Процесс превращения уравнения статистической интерполяции в уравнение прогнозирования состоит в подстановке в уравнение (3.8) последнего значения динамического ряда отклонений (для уравнения с одной предысторией), которое будет соответствовать предыстории для прогнозируемого момента времени.

Определим числовое значение прогноза по данным таблицы 3.2 и уравнениям (3.5) и (3.8). Из уравнения (3.5) находим для t=6 (2012 г.) Yтр. (6) = -3372,75 + 8819,17 * 6 = 49542, 27 тыс. руб.

По данным таблицы определим числовое значение предыстории У₅ = 7139,99 тыс. руб. Подставив его в уравнение (3.8), получим DY₆ = -1272,92 - 0,43(-7152,36) = 1802,59 тыс. руб. Тогда прогноз для t=6 (2012г.) определим как Yпрог. ₆ = Yтр.₆ + DY₆ = 49542, 27 + 1802,59 = 52344,86 руб.

Фактическое значение суммы страховых премий для t₆ составляет 28509,5 тыс. руб, то есть получен прогноз с точностью:

m = (Yф(6) - Yпрог.(6)) / Yф(6) = - 44 % (3.9)

Недостаточно высокая степень точности прогноза получилась за счет низкой автокоррелированности динамического ряда, связанного с его малой длиной. Откорректировав полученную модель, с учетом 2013 г., синтезируем модель для прогнозирования на 2014 г. Найдя коэффициенты методом наименьших квадратов и подставив значения в формулу (3.1), получим уравнение тренда вида:

У_тр (t) = -10376,35 + 11820,72 * t. (3.10)

Далее произведем расчет отклонений фактических значений сумм страховых премий от тренда для всех значений по формулам (3.6) и (3.7) и, решив систему (3.4), получим уравнение связи с предысториями:

DY_i = -904,95 + 0,28 DY_i-t. (3.11)

Тогда прогноз на 2012 г. (t=7) можно рассчитать как У_тр (7) = -10376,35 + 11820,72 * 7 = 72368,65 тыс. руб. Подставив предысторию, получим DY ₇= -904,95 + 0,28 * (-864,13) = 1146,91 тыс. руб. Тогда прогноз для t =7 (2012 г.) определим как

Y_npoг7 = У_тр7 + DY ₇ = 11820,72 - 1146,91 = 10673,81 тыс. руб.

Полученный результат вынуждает обратить внимание на выделение тренда. Среди широко используемых уравнений часто применяются полиномы различной степени. Основной задачей при выборе полинома является определение его степени, при которой были бы получены наилучшие показатели прогнозирования.

Чем выше случайная составляющая исследуемого динамического ряда, тем меньше должна быть степень полинома, применяемого при аппроксимации. Это необходимо для усреднения случайной ошибки исследуемого динамического ряда, чтобы получить более надежное определение коэффициентов трендового полинома. При этом точность интерполяции уменьшается, а точность прогнозирования растет, так как удается выделить тренд и игнорировать случайные отклонения от главной тенденции.

Процесс определения оптимальной степени полинома будет состоять в последовательном выделении разновидностей все более высоких порядков и в определении уровня разностей номер разности, имеющей минимальное значение, будет равен максимально допустимой степени полинома.

Тогда для приведенной задачи рассчитаем оптимальную степень полинома (см табл. 3.3), синтезируем модель прогнозирования и сравним результаты прогноза с полученными выше результатами.

Таблица 3.3

Динамика сбора страховых премий по личному страхованию и результаты расчетов по оптимальному тренду, руб.

Год	Т	Yф.	D1	D2	D3	Yрасч.i	(Yф - Yрасч) / Yф
2007	1	8738,18	-	-	-	10463,39	-0,197
2008	2	14809,70	6071,52	-	-	11757,09	0,206
2009	3	19261,27	4451,58	1619,94		18067,82	0,062
2010	4	24751,58	5490,30	1038,73	2658,67	29395,45	-0,188
2011	5	26382,90	23111,52	17621,21	16582,48	45740,06	-0,734
	(1/(N0-k))*S|Dk|		9781,21	6759,94	9620,61	-	-
2012	6	28509,5				67101,64	-1,354

Определим номер разности, имеющей минимальное значение, и для нашего случая воспользуемся уравнением вида:

--Dk = (1/(N₀-k))*S|Dk| (3.12)

где N₀ - k - число разностей с номером k в динамическом ряду разностей;

N₀ - число точек исходного динамического ряда;

k - порядок разностей, выделяемых и исследуемых на уровень.

В таблице 3.2 приведены значения разностей до третьего порядка для всех точек базисного динамического ряда. Расчет первой разности производится по формуле:

D_1i = Y_i - Y_i-1 = 1,2,...,N, (3.13)

где Y_i - фактическое значение сумм собранных страховых премий в i-м году;

Y_i-1 -фактическое значение сумм собранных страховых премий в i-1 году;

i - номер точки в базисном динамическом ряду.

Длина полученного динамического ряда первой разности становится на единицу меньше длины основного ряда, тогда среднее значение рассчитаем по формуле:

D_1ср =--ј--S|D_1i--| (3.14)

Расчет второй разности:

--D_2ср--=--D_1i-----D_1(i-1)--(3.15)

где D_1i - первая разность для i-ro года;

D_1(i-1)- первая разность для i-1 -го года;

i - номер точки динамического ряда, причем i = 3,4, 5.

Тогда среднее значение второй разности будет равно:

D_2ср = 1/3 S|D_2i--| (3.16)

Аналогично рассчитываем третью разность, для которой количество точек сокращается до 2. Рассчитанные средние значения абсолютных разностей приведены в таблице 3.2. Минимальное значение получено для второй разности (D_2ср = 111539), следовательно, для прогнозирования необходимо использовать полином второй степени. По базисному динамическому ряду методом наименьших квадратов получим следующую модель:

Y(t) = 14186,62 - 6231,71t + 2508,48t², (3.17)

по которой производится расчет прогноза на t₆ год. Значение прогноза и фактическое значение приведены в таблице 3.2, ошибка прогнозирования составляет 4,9%. Такую погрешность можно считать приемлемой для короткого временного ряда.

На том же динамическом ряду сумм собранных страховых премий проверим, является ли этот трендовый полином лучшим. Для этого методом наименьших квадратов определим полиномы на степень меньше (первой степени) и на степень больше (третьей степени). Полином первой степени был получен выше и имеет вид уравнения (3.3), а полином третьей степени будет выглядеть:

Y(t) = -12750,99 + 31609,22 * t - 11922,38 * t² + 1603,43 * t³ . (3.18)

Для этих моделей рассчитаем прогноз для t=6 (2012 г.). Для первого случая, как было показано, он равен 52344,86 тыс. руб. и ошибка прогнозирования составляет - 0,44 (44%), для второго -94039,25 тыс. руб. или ошибка равна -0,33 (-33%).

Как видим, для любой неоптимальной модели результаты хуже, чем для оптимальной.

В результате можно сделать следующие выводы и обобщения: в связи с нестабильным характером переходного периода в экономике и существенными геополитическими изменениями, происшедшими в последние 10 лет, прогнозирование целесообразно проводить на коротком временном ряду. При построении краткосрочных прогнозов возникает необходимость учитывать колебания цен, уровня инфляции и изменения законодательства. Для решения этих задач были применены следующие методические подходы: учет связи с предысториями и выбор полинома оптимальной степени.

На основе прогнозных оценок сбора страховых премий и аккумулировании денежных средств страховыми компаниями становится возможным создание и правильное распределение ресурсов, а также обеспечение основных функций страхования: рисковой, создания страховых фондов (резервов), сбережения средств, инвестиционной, превентивной (предупреждение страхового случая, или уменьшение последствий страхового события) в масштабах всего государства.

Необходимо произвести расчёты по проектированию годичных нетто-ставок и страховых премий по смешанному страхованию жизни со следующими параметрами: возраст страхователя - 43 года, срок страхования - 4 года, ставка дохода - 18 %, нагрузка абсолютная - 2,15 руб., расходы на проведение предупредительных мероприятий - 1,23 %, прибыль страховщика - 2,86 %, годичная нетто-ставка по страхованию от несчастных случаев - 0,028 руб., страховая сумма - 45700 руб.

Тарифные нетто-ставки по смешанному страхованию жизни рассчитываются как сумма нетто-ставок по страхованию на дожитие до определённого возраста, по страхованию на случай смерти и по страхованию от несчастных случаев. Две первые нетто-ставки определяются как единовременные ставки и затем с помощью коэффициента рассрочки переводятся в годичные.

1. Найдём нетто-ставку с единицы страховой суммы в 100 руб. по страхованию на дожитие. Формула для расчёта следующая:

Тн = P(A)*18V4*100 = 87851/90073*0,516*100 = 50,33,

где P(A) - вероятность наступления страхового случая, рассчитывается как отношение числа доживших до возраста 47 лет к числу лиц доживших до 43 лет;

18V₄ - дисконтирующий множитель для 4 лет при ставке дохода 18 % годовых.

2. Найдём нетто-ставку с единицы страховой суммы в 100 руб. по страхованию на случай смерти. Формула для расчёта следующая:

Тн = [(d₄₃*V₁)+ (d₄₄*V₂)+ (d₄₅*V₃)+ (d₄₆*V₄)]/L₄₃*100 = [(493*0,847)+(533*0,718)+(576*0,609)+(620*0,516)]/90073*100 = 1,63,

где di - количество людей умерших при переходе от возраста i к возрасту i +1 лет;

Vj - дисконтирующий множитель для j года страхования при ставке дохода 18 % годовых;

L₄₃ - число лиц в возрасте вступление в страхование.

На развитие добровольного личного страхования в Российской Федерации влияют: политика государства в отношении страховании; социальные приоритеты страховщиков и их заинтересованность в качественном обслуживании и добросовестном исполнении своих обязательств; участие работодателей в развитии корпоративного личного страхования. При этом одним из обязательных условий полноценного развития страхования, будет соблюдение приоритетности прав человека.

Нужно учитывать и внутреннюю готовность населения пользоваться личными услугами по страхованию. Для этого необходимо изучать не только внешние факторы, влияющие на спрос страховых услуг, но и психологическую готовность граждан эти услуги приобретать. Насколько население готово использовать личное страхование в современных российских условиях, можно выявить только с помощью практических исследований.

рыночный рентабельность страхование портфель

Заключение

Обобщим основные выводы по работе.

Деятельность страховых компаний имеет свои отличительные особенности от деятельности предприятий, организаций и банковских учреждений. Соответственно и финансовый анализ и финансовый менеджмент страховых организаций имеет свою специфику.

Обеспечение финансовой устойчивости страховых организаций, усиление их позиций, на страховом рынке предусматривает проведение работы по глубокому и всестороннему менеджменту страховых операций, который опирается на их экономический анализ.

Целью экономического анализа страховых операций является объективная оценка их прибыльности и перспективности, обнаружения резервов последующего укрепления страховой защиты и принятия на этом основании эффективных менеджерских решений. Непосредственно анализ занимает промежуточное место между сбором и обработкой страховой информации и принятием тактических и стратегических выводов по ее использованию в практической деятельности страховщика.

В экономическом анализе страховых операций используются такие методы, как группирование, сравнение, расписание обобщающих показателей на частичные, обобщение частичных показателей, и тому подобное. Названные показатели вычисляются по хронологическим периодам (в первую очередь, за тарифный период), по формам проведения, отраслям и видам страхования, по взаимодействующим факторам, которые влияют на себестоимость и рентабельность страховых операций, на объем страховых взносов, на уровень страховых сумм и так далее.

Одним из главных направлений менеджмента страховых операций является контроль над статьями расходов страховщика, в частности, выплатами страховых сумм и страхового возмещения. Сначала разрабатываются и оказываются динамические ряды объема выплат. Потом определяются темпы роста и прироста этих величин, цепные и базисные индексы. Здесь важно установить отрасли и виды страхования, выплаты, по которых растут наиболее высокими темпами. Это необходимо для обоснованного финансового планирования, составления плана доходов и расходов страховой компании.

Осуществляя управление личным страхованием, необходимо учитывать, что один вид его может предусматривать несколько форм ответственности. Например, смешанное страхование жизни такие формы ответственности: на случай смерти, за потерю здоровья; индивидуальное страхование от несчастных случаев предусматривает ответственность страховщика на случай смерти и потери здоровья. В этой связи следует не только ограничиться изучением динамики выплат в целом по виду страхования (хоть это и необходимо для установления тенденций динамики риска), но и исследовать динамику выплат по каждой из форм ответственности, которая позволит определить объемы финансовых результатов и убыточности страховой суммы по данному виду страхования.

Важным участком управления страховыми операциями является создание условий для достижения стабильно растущих финансовых результатов, которое предопределяет постоянное внимание к их анализу.

Объектом исследования в данной работе была выбрана страховая компания ОСАО «РЕСО-Гарантия» основным предметом деятельности, которой является осуществление личного страхования, а именно страхования жизни.

Анализ страхового портфеля свидетельствует о том, что наибольшим спросом пользуются: накопительное страхование на выплату средств при наступлении определенного события (41,09%); накопление средств для передачи по наследству (24,08%); накопление средств родителями для оплаты образования ребенка (14,78%). ОСАО «РЕСО-Гарантия» придерживается грамотной тарифной политики по формированию страхового портфеля, следствием чего является сохранение общих пропорций на стабильном уровне. Но, естественно, под влиянием определенных факторов в структуре портфеля происходят изменения. Два основных момента - уровень платежеспособности клиента и цена страхового продукта. При этом в условиях кризиса люди могут купить только то, что могут себе позволить - самое необходимое. Проще говоря, повышение тарифов по определенным видам страхования приводит к снижению их доли в портфеле и, соответственно, наоборот.

Проследив динамику и объем застрахованных лиц можно отметить, что наибольшее количество застрахованных лиц приходиться на договора страхования, по которым предусмотрено достижение застрахованным лицом определенного договором пенсионного возраста (около 70 % портфеля). Несмотря на то, что количество договоров по данному виду страхования минимально. Такая ситуация связана с тем, что данный вид страхования считается коллективным и юридические лица страхуют своих работников по данному виду страхования коллективным договором. Также значительную долю занимают прочие договора накопительного страхования (в среднем 13 %) и прочие договора страхования жизни (в среднем 16 %).

Количество договоров страхования в 2012 году увеличилось по сравнению с аналогичным периодом 2011 года на 1404 единиц по индивидуальному страхованию, на 14 по групповому и в общем на 1418 единиц. Это является положительным моментом в деятельности страховой компании, так как способствует повышению доходов и прибыли компании.

Произошло также повышение по средним показателям условий страхования:

- страховая сумма по накопительным видам страхования увеличилась по индивидуальному страхованию на 19,1 тыс.руб, по групповому на 20,1 тыс. руб. и по общему итогу на 39 тыс. руб.;

- страховая сумма по прочим видам страхования увеличилась по индивидуальному страхованию на 375,5 тыс. руб., по групповому на 142,65 тыс.руб и по общему итогу на 518 тыс. руб.;

- ежегодная премия увеличилась по индивидуальному страхованию на 1267,9 тыс.руб, по групповому на 25079,7 тыс. руб. и по общему итогу на 26348 тыс. руб.

При этом срок страхования не изменился и составил 18 лет, также не изменился и возраст: по индивидуальному страхованию он составил в среднем 33 года, по групповому - 40 лет.

Количество страховых событий увеличилось по индивидуальному страхованию на 19 ед., по коллективному на 116 ед. и по общему итогу на 135 ед.

Сумма выплат по страховым событиям изменилось и составило по индивидуальному страхованию на 154,4 тыс. руб., а по групповому - 957,6 тыс. руб., и по общему итогу на 1112 тыс. руб.

Как положительный момент следует отметить снижение количества досрочно прекращенных договоров за 2012 год по сравнению с 2011 г на 4 единицы и количество отказов от заключения договора на 10 единиц.

Следовательно, анализ основных тенденций развития ОСАО «РЕСО-Гарантия» свидетельствует о повышении доверия к страховой компании. И несмотря на финансовый кризис, который отразился практически на всех финансовых учреждениях ОСАО «РЕСО-Гарантия» старается надежно удерживать занятые позиции на рынке страхования жизни.

Анализ эффективности операций личного страхования показал, что деятельность СК ОСАО «РЕСО-Гарантия» является не рентабельной, предприятие не обладает достаточной финансовой устойчивостью, надежностью, оно недостаточно ликвидно и платежеспособно. Предприятию необходимо принимать меры для предотвращения кризисного состояния. Причиной прироста уменьшения прибыли является снижение активности страховой кампании, в связи со сложившимся финансовым кризисом, повлиявшим на рынок страховых услуг. С целью повышения эффективности операций личного страхования в работе также разработана политика повышения эффективности операций личного страхования. В частности, ОСАО «РЕСО-Гарантия» было предложено:

- использовать маркетинговые мероприятия для повышения спроса на услуги компании;

- осуществлять прогнозирование сбора страховых премий и аккумулировании денежных средств с использованием одной из представленных в работе методик экономико-математического моделирования: с помощью определения эмпирической временной зависимости и методики учета связи с предысториями и выбора полинома оптимальной степени, что обеспечит возможность создания и правильного распределения ресурсов, а также обеспечение основных функций страхования: рисковой, создания страховых фондов (резервов), сбережения средств, инвестиционной, превентивной (предупреждение страхового случая, или уменьшение последствий страхового события) в масштабах всего государства.

Список литературы

1. Директива 2002/92/ ЕС Европейского парламента и Совета от 9 декабря 2002 г. «О страховом посредничестве» // Официальный журнал Европейских Сообществ. 2003.

2. Конституция Российской Федерации (принята 12 декабря 1993 г.) с учетом поправок, внесенных Законами Российской Федерации о поправках к Конституции Российской Федерации от 30.12.2008 № 6-ФКЗ и от 30.12.2008 № 7-ФКЗ)

3. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая, третья и четвёртая) (с последующими изменениями и дополнениями)

4. Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015 - I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с последующими изменениями и дополнениями)

5. Федеральный закон от 16 июля 1999 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования» (с последующими изменениями и дополнениями)

6. Федеральный закон от 24 июля 1998 г. № 125 «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» (с последующими изменениями и дополнениями)

7. Абрамов В.Ю. Комментарий к страховому законодательству (постатейный): Закон РФ «об организации страхового дела в Российской Федерации», Глава 48 «Страхование» Гражданского кодекса РФ - М.: Волтерс Клувер, 2011. - 480 с.

8. Гвозденко А.А. Страхование. - М.: ТК Велби, Проспект, 2009. - 464 с.

9. Гольдштейн Г.Я. Стратегический инновационный менеджмент: Учебное пособие. - Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2009. - 267 с.

10. Грищенко, Н.Б. Основы страховой деятельности. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 279 с.

11. Дячишин И.И. Правовое регулирование перестрахования как отражение кризиса теоретических основ страхового права //Менеджмент и экономика в творчестве молодых исследователей. ИНЖЭКОН-2005: VIII научн.-практ. конф. студ. и асп. СПбГИЭУ: Тез. докл.; ред. кол., отв. ред. Б.М. Генкин. - СПб.: Изд-во СПбГИЭУ, 2005. - С.52-59

12. Завьялов С.В. Развитие инновационной деятельности страховых компаний: Автореф. дис. на соис. уч. степени канд. экон. наук. М., 2010. - 21 с.

13. Инновационный менеджмент: Учебник для вузов / Абрамешин А.Е., Воронина Т.П., Молчанова О.П., Тихонова Е.А., Шленов Ю.В.; Под редакцией д-ра экон. наук, проф. О.П. Молчановой. - М.: Вита-Пресс, 2010. - 272 с.

14. Клочкова Е.Н.. Протас Е.В. Проблемы страхового права. - М.: МГИУ. 2011.

15. Ковалевская Н.С. Коммерческое страховое право. - СПб, 2008. - 400 с.

16. Когденко Н.Ю. Страховой интерес и смежные категории имущественного страхования в гражданском праве России: Автореф дис. ... канд. юрид. наук. Волгоград, 2006. - 32 с.

17. Краснов В.Ю. Автоматизация учета страхового посредника с применением платформы 1С: «Предприятие» // Новые информационные технологии в образовании. Доклады и выступления участников седьмой Международной научно-практической конференции «Использование программных продуктов фирмы «1С» в инновационной деятельности учебных заведений» 30-31 января 2007г. под общей редакцией д.э.н. проф. Чистова Д.В., Москва, 2007

18. Краснов В.Ю. Классификация страховых посредников // Страховое дело, 2008, №8, С.3-6

19. Краснов В.Ю. Основные типы операций страховых посредников //Федерация, 2007, №7, С.6-9

20. Никулина Н.Н. Финансовый менеджмент страховой организации. - М.: ЮНИТИ, 2009. - 322 с.

21. Платонов Ю.А. Инновационное развитие страховой деятельности в современной России: Автореф. дис. на соис. уч. степени канд. экон. наук. М., 2007. - 20 с.

22. Семененко С.В. О подходах к совершенствованию управления инновационными изменениями // Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права. - 2012. - № 1. - С. 232-235.

23. Смирных А.Г. Обязательство страхования в системе гражданско-правовых обязательств. Автореф. канд. юр. наук. - М., 2005. - 26 с.

24. Тронин Ю.Н. Основы страхового бизнеса. - М.: Альфа-Пресс, 2009. - 344 с.

25. Фогельсон Ю.Б. Договор страхования в Российском гражданском праве. Дисс. докт. юрид. наук. -- М., 2005. -321 с.

26. Худяков А.И., Худяков А.А. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств М.: 2010 - 255 с.

27. Худяков А.И. Страховое право. - СПб.: Издательство Р.Асланова «Юридический центр Пресс», 2011. - 454 с.

28. Худяков А.И., Демидова Г.С., Худяков А.А. Основы страхового права: Челябинск, 2012. - 280 с.

29. Чебунин А.В. Актуальные гражданско-правовые проблемы страхования. Автореф. дис. канд. юрид. наук. - Иркутск, 2008. -31 с.

30. Чернова Г.В. Основы экономики страховой организации по рисковым видам страхования. - СПб: Питер, 2011. - 344 с.

Размещено на Allbest.ru