Удосконалення системи управління залученням ресурсів банку із депозитних джерел

Головною метою депозитної політики ПАТ «Укргазбанк» є залучення оптимального обсягу грошових ресурсів, необхідного і достатнього для роботи банку на фінансових ринках, за умови забезпечення мінімального рівня витрат.

Протягом періоду аналізу у структурі коштів клієнтів найбільшу питому вагу складали кошти фізичних осіб - 74,90% станом на початок 2013 року, серед яких переважали строкові ресурси (73,70%). Спостерігається тенденція до зростання частки коштів на поточних рахунках.

Залучення грошових коштів шляхом запозичення на міжбанківському ринку здійснює значний вплив на ресурсну базу ПАТ «Укргазбанк» (табл. Ж.4). На 01.01.2013 року частка коштів інших банків у структурі зобов'язань банку склала 49,29% і порівняно з початком 2011 року зросла на 3,71%. Отримані міжбанківські кредити є основним джерелом довгострокових ресурсів для ПАТ «Укргазбанк», а зважаючи на те, що середньозважена процентна ставка за ними є нижчою, ніж за депозитними ресурсами, залученими від клієнтів, у гривні - на 4,58%, у доларах США - на 6,24%, у євро - на 5,87%, в інших валютах на 0,22%, можна стверджувати, що зростання обсягу залишків коштів інших банків при збереженні структури на користь переважання довгострокових ресурсів є позитивною динамікою.

Залучення ресурсів на умовах субординованого боргу є недоцільним, оскільки у разі додаткової потреби у фінансуванні може проводитись додаткова ре капіталізація, тому частка субординованого боргу у структурі зобов'язань банку складає менше одного відсотка.

Здійснивши аналіз складових зобов'язань ПАТ «Укргазбанк» за строками залучення ресурсів та їх відповідності строкам розміщення в активи, можна зробити висновок, що кошти клієнтів залучаються переважно на строк до 1 місяця (54,35%), заборгованість перед іншими банками є переважно довгостроковою - кошти інших банків, запозичені на строк більше 5 років, складають 70,83% заборгованості перед іншими депозитними корпораціями. З точки зору стабільності це позитивно впливає на структуру ресурсної бази банку

Таким чином, залучення ресурсів банку відбувається переважно за рахунок коштів фізичних осіб та отриманих міжбанківських кредитів. Така структура залучених і запозичених коштів позитивно впливає на ліквідність пасиву балансу ПАТ «Укргазбанк» - кошти стабільно перебувають в обігу і не можуть бути вилучені у короткостроковій перспективі.

За період аналізу ПАТ «Укргазбанк» вдалося наростити обсяг активів на 51,75% (табл. К.1), головним чином, за рахунок зростання статті «Грошові кошти та їх еквіваленти» (рис. 2.5), питома вага якої у структурі активів досягла 12,31%. Значне зростання обсягів залишків спостерігалися за статтями «Торгові цінні папери» (у 22 рази), «Кредити та заборгованість клієнтів» (54,35%), «Цінні папери в торговому портфелі банку на продаж» (44,02%).

Рисунок 2.5 - Динаміка та структура окремих складових активів і питомої ваги кредитного портфеля в загальному обсязі активів ПАТ «Укргазбанк» за період 01.01.2011 01.01.2013 рр.

У результаті аналізу кредитного портфеля ПАТ «Укргазбанк» виявили, що, незважаючи на загальне зростання обсягу залишків (на 3054 млн. грн), його частка у структурі активів банку залишається нижчою за середньогруповий показник на 20,71 п.п. (див. рис. 2.5), проте, темп зростання обсягу залишків кредитного портфеля за період аналізу перевищує темп зростання обсягу залишків активів (на 2,61 п.п.), в результаті чого його питома вага становить до 41,32% станом на початок 2013 року (табл. Л.1).

У структурі кредитного портфеля переважать кредити, надані юридичним особам, їх питома вага становить 57,61%, а обсяг залишків за 2012 рік зріс на 81,51% (табл. Л.2). Кредитна політика банку орієнтована на корпоративний сегмент у сфері розміщення ресурсів, зокрема на виробничу сферу, сільське господарство, будівництво, тому частка кредитів, наданих підприємствам цих галузей, за період аналізу зросла (рис. 2.6).

Рисунок 2.6 - Динаміка структури наданих кредитів ПАТ «Укргазбанк» у розрізі позичальників та видів економічної діяльності за період 01.01.2011 01.01.2013 рр., %

Важливим елементом кредитного портфеля ПАТ «Укргазбанк» є кредити, надані фізичним особам. У структурі кредитного портфеля банку станом на 01.01.2013 р. вони складають 26,24%. У структурі кредитів фізичним особам переважають кредити, видані на придбання житла, що пояснюється привабливістю умов цих кредитів (табл. М.2).

Якість кредитного портфеля ПАТ «Укргазбанк» за період аналізу значно погіршилася. Питома вага прострочених та знецінених кредитів зросла до 84,05% (табл. Н.3). Це є критичним значенням для банку і потребує врегулювання та вдосконалення підходу до оцінки кредитоспроможності позичальників.

Аналіз портфеля цінних паперів банку показав, що загальний обсяг їх залишків за період аналізу зріс на 1269 млн. грн. і на 01.01.2013 р. становив 4152289 тис. грн. за рахунок зростання обсягу залишків цінних паперів у портфелі банку на продаж, внаслідок чого їх питома вага у структурі інвестиційного портфеля ПАТ «Укргазбанк» склала майже 100% (рис. 2.8).

На звітні дати банк не тримав цінних паперів у портфелі до погашення, а інвестиції в асоційовані та дочірні компанії не здійснювалися.

Рисунок 2.8 - Динаміка інвестиційного портфеля ПАТ «Укргазбанк» та його частки в активах банку за період 01.01.2011 01.01.2013 рр.

Інвестиційний портфель банку є недиверсифікованим, проте, зважаючи на низький рівень ризику інструментів, що входять до його складу, можна зробити висновок про обережний підхід банку до здійснення інвестиційної стратегії та небажання наражатися на додаткові ризики.

Таким чином, можна стверджувати, що структура активів банку є диверсифікованою, проте зростання частки високоліквідних активів та короткострокових коштів, розміщених в інших банках, може призвести до погіршення рентабельності банку.

Важливим показником ефективності та стабільності діяльності банку є прибуток, тому аналіз фінансових результатів діяльності (додаток Н) є однією зі складових загального фінансового аналізу ПАТ «Укргазбанк».

Як свідчать дані, за 2010-2012 роки відбулося зростання загальної суми отриманих доходів на 281 млн. грн. та скорочення витрат на 1235 млн. грн., тому можна констатувати, що зміни їх обсягів відбувалися нерівномірно у порівнянні зі змінами обсягів залишків активів та зобов'язань (рис. 2.9).

Рисунок 2.9 - Динаміка доходів, витрат, активів, зобов'язань ПАТ «Укргазбанк» за 2010 2012 рр., тис. грн.

У 2012 році відбулося скорочення витрат ПАТ «Укргазбанк» у 4 рази (на 4259,0 млн. грн.) порівняно з 2011 роком. Станом на 01.01.2013 вони становили 1403,2 млн. грн., у тому числі: процентні витрати - 1361,4 млн. грн. (97,0%), комісійні - 30,7 млн. грн. (2,2%), адміністративно-господарські та інші витрати - 722,2 млн. грн. (51,5%), податок на прибуток - 37,8 млн. грн. (2,7%) (рис. 2.10).

Рисунок 2.10 - Структура витрат ПАТ «Укргазбанк» у 2012 рр., млн. грн.



Відрахування у резерви зменшло обсяг загальних витрат банку на 748,9 млн. грн. (-53,4%). У 2012 році процентні витрати збільшилися порівняно з 2011 роком на 321,7 млн. грн. (30,94%) та становили 1361,4 млн. грн. на кінець 2012 року. Таке збільшення пояснюється інтенсифікацією діяльності банку за казначейськими операціями та корпоративним банкінгом.

Загальні доходи банку в 2012 році склали 2503,6 млн. грн., у тому числі процентні доходи - 2165,8 млн. грн. (86,5%), комісійні - 146,1 млн. грн. (5,8%), інші доходи - 191,7 млн. грн. (7,7%) (рис. 2.11).

Найбільшу питому вагу в структурі доходів банку традиційно мають процентні доходи, обсяг яких за 2012 рік збільшився на 299,3 млн. грн. та станом на 01.01.2013 р. досяг 2165,8 млн. грн. Найбільше зростання обсягу процентних доходів у 2012 році відбулось за рахунок операцій із цінними паперами (на 240,7 млн. грн.) та від кредитних та депозитних операцій з іншими банками (на 188,3 млн. грн.). Процентні доходи від кредитування клієнтів становили 1266,9 млн. грн., у тому числі 1033,2 млн. грн. процентних доходів отримано від кредитування юридичних осіб та 233,7 млн. грн. - від кредитування роздрібних клієнтів.

Рисунок 2.11 - Структура доходів ПАТ «Укргазбанк» у 2012 рр., млн. грн.

Розгляд показників фінансової стійкості, ділової активності та ліквідності банку дасть можливість дослідити його фінансовий стан. Порядок оцінки фінансового стану банку базується на аналізі його балансу та звіту про прибутки та збитки.

Аналіз коефіцієнтів фінансової стійкості свідчить про активність банку на ринку фінансових послуг. Дані показники характеризують банк з позиції забезпеченості власними ресурсами, ефективності їх використання та ризиковості банківської установи (табл. 2.2).

Таблиця 2.2 - Динаміка показників фінансової стійкості ПАТ «Укргазбанк» за період 01.01.2011 01.01.2013 рр., одн.

Показник	01.01.2011	01.01.2012	01.01.2013	Зміна за період аналізу
1. Коефіцієнт надійності	0,17	0,18	0,22	0,05
2. Коефіцієнт фінансового важеля	5,95	5,48	4,50	-1,44
3. Коефіцієнт участі власного капіталу у формуванні активів	0,14	0,15	0,18	0,04
4. Коефіцієнт захищеності власного капіталу	0,00	0,08	0,11	0,11
5. Коефіцієнт захищеності дохідних активів	-0,022	-0,017	0,014	0,037
6. Коефіцієнт мультиплікатора статутного капіталу	2,43	1,82	2,10	-0,33

Зростання коефіцієнту надійності (на 0,05 одн.) за період аналізу характеризує зниження залежності банку від кон'юнктури на ринку фінансових ресурсів завдяки зростанню обсягу фінансування активів за рахунок власних джерел та є свідченням більш інтенсивного виконання власним капіталом оперативної функції. Коефіцієнт фінансового важеля протягом аналізованого періоду дещо знижувався (на 1,44 од.). Це свідчить про те, що банк знизив активність залучення вільних коштів на грошовому ринку. Коефіцієнт участі власного капіталу у формуванні активів зріс за аналізований період з 0,14% до 0,18% за оптимального значення не менше 10% і підтверджує вище встановлену тенденцію його високої ролі. Дана тенденція показує, що роль власного капіталу банку у формуванні активів банку значна і подальшому зростає, що позитивно впливає на функціонування банківської установи. Про зростання захищеності власного капіталу вкладенням у капіталізовані активи - основні засоби і нематеріальні активи свідчить висхідна динаміка зміни коефіцієнта захищеності власного капіталу (на 0,11 одн.).

Коефіцієнт захищеності дохідних активів власним капіталом банку у 2012 році набув додатного значення порівняно з попередніми роками, що є позитивною динамікою. Це свідчить про те, що розмір власного капіталу за мінусом недохідних активів покриває дохідні активи.

Мультиплікатор статутного капіталу знизився на 0,33 одн. Це відбулося, перш за все, за рахунок проведення додаткової рекапіталізації банку державою, внаслідок чого обсяг статутного капіталу зростав швидше за обсяги активів.

Динаміку даних показників ефективності діяльності ПАТ «Укргазбанк» наведено у таблиці 2.3.

Таблиця 2.3 - Динаміка показників ефективності діяльності ПАТ «Укргазбанк» за 2010 2012 рр., одн.

Показник	2010	2011	2012	Зміна за період аналізу
1. Коефіцієнт загального рівня рентабельності	0,004	0,000	0,323	0,319
2. Коефіцієнт співвідношення загальних доходів та витрат банку	1,001	0,365	1,784	0,783
3. Прибутковість статутного капіталу	0,002	0,000	0,081	0,079
4. Прибутковість балансового капіталу	0,010	0,000	0,245	0,235
5. Прибутковість активів	0,001	0,000	0,041	0,041
6. Доходність активів	0,186	0,130	0,128	-0,058
7. Чиста процентна маржа	1,079	0,345	4,109	3,029
8. Чистий спред	0,026	0,071	0,015	-0,011
9. Рентабельність доходів	0,003	0,000	0,455	0,452
10. Доходність коштів в інших банках	0,245	0,484	0,338	0,093



Нульові значення коефіцієнта загального рівня рентабельності, прибутковості статутного капіталу, балансового капіталу, активів, рентабельності доходів у 2011 році пояснюються отриманим у даному періоді негативним фінансовим результатом діяльності банку. Це є ознакою неефективного управління банком, головним чином, за рахунок погіршення якості активів та необхідності формування резервів на покриття можливих втрат, частка яких у структурі витрат банку склала 65,22%. Проте, у 2012 році ситуація значно покращилася, банк отримав прибуток в сумі 809479 тис. грн.

Співвідношення прибутку та власного капіталу (прибутковість балансового капіталу) є показником стабільності. Аналіз цього коефіцієнта дає змогу прогнозувати, наскільки стійкий рівень прибутковості банку. Оптимальне значення цього показника в літературі вважається не менше 15%. У 2012 році даний показник становив 0,2446, отже, в даний період банк можна вважати стабільним в отриманні прибутку.

Чиста процентна маржа дає змогу оцінити здатність банку утворювати чистий процентний дохід, використовуючи загальні активи. Аналізуючи чисту процентну маржу, слід брати до уваги її призначення: маржа слугує для покриття витрат банку і ризиків. Оптимальним значенням показника є 4,5%. Зменшення процентної маржі сигналізує про загрозу банкрутства. Чиста процентна маржа ПАТ «Укргазбанк» за 2012 рік становить 4,1%, наближаючись до рекомендованого значення.

Отже, провівши аналіз фінансового стану ПАТ «Укргазбанк», можна стверджувати, що основні показники діяльності банку мають задовільні значення, що забезпечує стабільне функціонування банку на ринку вітчизняних банківських послуг.



2.2 Аналіз депозитних ресурсів ПАТ «Укргазбанк»

Аналіз пасивів ПАТ «Укргазбанк» станом на 01.01.2013 р. порівняно з 01.01.2011 р. показав, що обсяг їх залишків зріс на 7160 млн. грн. або на 51,75% як за рахунок зростання залишків зобов'язань банку на 45,05%, так і за рахунок зростання обсягу залишків власного капіталу на початок 2013 року майже вдвічі. За період аналізу структура пасивів банку залишалась практично без змін. Станом на 01.01.2013 р. питома вага зобов'язань у пасивах ПАТ «Укргазбанк» становила 81,83%, а питома вага власного капіталу - 18,17%, перевищуючи значення середньогрупового показника (14,57%), що є ознакою більшої капіталізації та позитивно впливає на надійність банку за рахунок виконання захисної функції.

Основною метою управління зобов'язаннями ПАТ «Укргазбанк» є утримання лідируючих позицій на ринку обслуговування приватних осіб для забезпечення залучення необхідного обсягу коштів для фінансування активних операцій, а також розширення своєї частки на ринку обслуговування корпоративних клієнтів, зокрема державних підприємств.

Аналіз зобов'язань ПАТ «Укргазбанк» за 2010-2012 роки показав, що залишки зобов'язань збільшилися на 5336961 тис. грн., тобто на 45,05%. При цьому за період відбулося збільшення власного капіталу банку на 91,57%, активів - на 51,75%, кредитного портфелю - на 54,51% (рис. 2.2). Одночасно відбувалося зменшення частки зобов'язань у загальному обсязі пасивів банку з 85,61% у 2010 році до 81,83% у 2012 році за рахунок відповідного збільшення частки власного капіталу. Структура зобов'язань ПАТ «Укргазбанк» за період аналізу зазнала значних змін, зокрема станом на 01.01.2011 р. кошти банків та кошти клієнтів мали приблизно однакову питому вагу - 45,58% та 44,19%. Станом на 01.01.2012 р. спостерігалося значне збільшення коштів банків, за відповідне зменшення питомої ваги коштів клієнтів у структурі зобов'язань - 57,02% та 36,57%, коли питома вага коштів банку складала 28,14%, а найбільш значущою складовою стали кошти клієнтів -68,51% (рис. 2.12). Зменшення залишків коштів банків за період з 2010 по 2012 роки складало 3070469 тис. грн.

Аналіз звітності показав, що загальний обсяг залишків коштів банків за період з 01.01.2011 р. по 01.01.2013 р. скоротився на 56,87%. Станом на 01.01.2013 р. у структурі коштів банків переважають кредити, отримані від інших банків, які складають 77,04%.

Станом на 01.01.2011 р. в структурі кредитів отриманих від інших банків, довгострокові кредити були основною їх складовою і становили 4024241 тис. грн., проте станом на 01.01.2013 р. їх обсяг складав майже таку саму кількість як і короткострокові кредити (3240731 тис. грн. порівняно із 3284121 тис. грн).

Рисунок 2.12 - Динаміка і структура зобов'язань ПАТ «Укргазбанк» за період з 01.01.2011 по 01.01.2013 рр.

У серпні 2004 року ПАТ «Укргазбанк» отримав кредит від українського підприємства у сумі 50 000 тис. грн. з процентною ставкою 12,00% річних. Станом на 01 січня 2013 р. ПАТ «Укргазбанк» не має субординованого боргу (станом на 01.01.2012 субординований борг становив 50435 тис. грн.). За субординованим боргом ПАТ «Укргазбанк» нарахував та повністю сплатив процентні витрати у сумі 3785 тис. грн. (станом на 01.01.2012 р. процентні витрати становили 5926 тис. грн.).

Аналіз залишків коштів клієнтів показав, що загальний їх обсяг за період 3 01.01.2011 р. по 01.01.2013 р. збільшився на 34,16%, тобто на 1788505 тис. грн. У структурі залишків коштів клієнтів станом на 01.01.2013 р. найбільшу частку займають залишки коштів фізичних осіб - 74,90%, тоді як питома вага залишків коштів юридичних осіб - 25,10%. Однак, за період аналізу спостерігалося збільшення залишків коштів юридичних осіб у 2,09 рази водночас із збільшенням їх питомої ваги у структурі зобов'язань банку із 7,11% станом на 01.01.2011 р. до 10,26% станом на 01.01.2013 р., а залишки коштів фізичних осіб зростали значно повільніше та їх питома вага в структурі зобов'язань банку складали відповідно 37,08% та 30,62%.

Основними параметрами оцінки депозитного портфелю банківської установи є види залучених коштів, джерела їх походження та стабільність.

Для більш точної характеристики депозитної бази необхідно визначити стабільну частину депозитів, яка може бути використана для цілей кредитування без ризику ліквідності. Стабільна частина депозитів включає строкові депозити і частику депозитів до запитання. Строкові депозити, термін погашення яких є відомим, є найбільш стійким ресурсом та найбільш легко піддається плануванню. Саме такий вид депозитів повинен складати основу депозитної бази для розвитку активних операцій банку. Проте строкові вклади є відносно дорогим видом депозитів, що змушує банки залучати менш дорогі, але більш ризиковані депозити до запитання та кошти на поточних рахунках.

Для аналізу стабільної частини депозитної бази ПАТ «Укргазбанк» необхідно розглянути структуру депозитного портфеля за строками (табл. 2.4).

Відповідно до даних таблиці 2.4 у структурі коштів фізичних осіб значно переважають залишки коштів на строкових рахунках, а в структурі коштів юридичних осіб залишки коштів на поточних рахунках на перші дві звітні дати переважають над залишками коштів на строкових рахунках, проте на останню звітню дату спостерігалася протилежна картина. У структурі залишків коштів юридичних осіб питома вага залишків коштів на строкових рахунках протягом аналізованого періоду зросла у 2,3 рази і станом на 01.01.2013 р. становила 13,41% від залишків коштів клієнтів.

Таблиця 2.4 - Структура коштів клієнтів ПАТ «Укргазбанк» за строками за період з 01.01.2011 по 01.01.2013 рр

Кошти клієнтів	На 01.01.2011 р.	На 01.01.2012 р.	На 01.01.2013 р.
	сума, тис. грн.	питома вага, %	сума, тис. грн.	питома вага, %	сума, тис. грн.	питома вага, %
1. Державні та громадські організації:	12829	0,25	250796	4,47	38620	0,55
1.1. Поточні рахунки	12224	0,23	240563	4,28	12774	0,18
1.2. Строкові кошти	605	0,01	10233	0,18	25846	0,37
2. Інші юридичні особи:	829975	15,85	980246	17,46	1724025	24,55
2.1. Поточні рахунки	525872	10,05	534886	9,53	782446	11,14
2.2. Строкові кошти	304103	5,81	445360	7,93	941579	13,41
3. Фізичні особи:	4392309	83,90	4383998	78,08	5260973	74,90
3.1. Поточні рахунки	979022	18,70	1162951	20,71	1383802	19,70
3.2. Строкові кошти	3413287	65,20	3221047	57,36	3877171	55,20
Усього коштів клієнтів	5235113	100,00	5615040	100,00	7023618	100,00

Варто зазначити, що оптимальним в структурі коштів клієнтів є співвідношення коштів на поточних рахунках не більше 30%, а строкових коштів - не менше 50%, таке співвідношення, як видно із даних таблиці, на останню звітну дату дотримується ПАТ «Укргазбанк».

Розглянемо більш детально структуру коштів клієнтів ПАТ «Укргазбанк» у розрізі строків погашення (рис. 2.13)



Рисунок 2.13 - Динаміка і структура коштів клієнтів ПАТ «Укргазбанк» за строками погашення за період з 01.01.2011 по 01.01.2013 рр.

З рисунку 2.13 можна зробити висновок, що основна частина коштів клієнтів представлена рахунками на вимогу та менше 1 місяця, а також короткостроковими депозитами від 3 до 12 місяців. За період аналізу відбулося зростання частки залишків коштів клієнтів майже за всіма строками, крім вкладів строком від 1 до 5 років, на останню звітну дату їх частка значна зменшилась. Активні операції здійснюється переважно за рахунок короткострокових залучених коштів, що означає обмеженість у здійсненні довгострокових інвестицій.

Зміна обсягу коштів до запитання та строкових коштів є основою для вивчення ліквідності банку з точки зору пасиву. Значний приріст строкових вкладів знижує дохідність операцій банку, проте збільшує ліквідність його балансу. Зростання залишків коштів на рахунках до запитання є свідченням протилежної тенденції.

Якість депозитної бази в значній мірі залежить від того, до якої категорії економічних суб'єктів відносяться основні клієнти банківської установи.

Для цього розглянемо структуру депозитного портфеля ПАТ «Укргазбанк» у розрізі коштів клієнтів за видами економічної діяльності, що дозволить з'ясувати роль кожного суб'єкта у розвитку депозитних операцій банку, а також визначити ступінь залежності банку від конкретної категорії клієнтів (табл. 2.5).

Таблиця 2.5 - Коштів клієнтів ПАТ «Укргазбанк» за видами економічної діяльності за період з 01.01.2011 по 01.01.2013 рр

Кредити та заборгованість клієнтів	На 01.01.2011 р.	На 01.01.2012 р.	На 01.01.2013 р.
	сума, тис. грн.	питома вага, %	сума, тис. грн.	питома вага, %	сума, тис. грн.	питома вага, %
Виробництво	364192	6,48	803473	9,70	754736	8,70
Нерухомість	369250	6,57	569886	6,88	579498	6,68
Торгівля	890247	15,84	1625997	19,63	1624850	18,73
Сільське господарство	292815	5,21	869739	10,50	624609	7,20
Кредити фізичним особам	1766443	31,43	1776752	21,45	2276352	26,24
Будівництво	376556	6,70	659345	7,96	644561	7,43
Фінансова діяльність	377118	6,71	595564	7,19	595981	6,87
Оренда, інжиніринг та надання послуг	624971	11,12	1163793	14,05	1106078	12,75
Діяльність транспорту	325412	5,79	162351	1,96	405128	4,67
Кредити, надані нерезидентам	3934	0,07	5798	0,07	6073	0,07
Інші	229306	4,08	50528	0,61	57256	0,66
Усього	5620244	100,00	8283225	100,00	8675121	100,00

Як видно із таблиці 2.5, у структурі коштів клієнтів ПАТ «Укргазбанк» станом на 01.01.2013 р. переважають кредити надані фізичним особам 26,24%, друге місце займає торгівля - 18,73%.

Таким чином, проведена оцінка депозитної політики показала, що депозитна база ПАТ «Укргазбанк» є стабільною та оптимальною, проте рекомендованими є заходи щодо збільшення частки строкових коштів, що забезпечить збільшення ліквідності банку з точки зору пасиву.

2.3 Організаційне та методичне забезпечення управління залученням депозитних ресурсів ПАТ «Укргазбанк»

Головною метою депозитної політики ПАТ «Укргазбанк» є залучення оптимального обсягу грошових ресурсів, необхідного і достатнього для роботи банку на фінансових ринках, за умови забезпечення мінімального рівня витрат.

Депозитна політика складається на один календарний рік, а основні планові показники затверджуються в рамках складання щорічного бізнес-плану ПАТ «Укргазбанк».

Основні показники депозитної політики заплановані загальним бізнес-планом ПАТ «Укргазбанк» та разом із іншими показниками, бюджетом, лімітами та обмеженнями утворюють фінансову модель банку на календарний рік.

Планові показники складаються структурними підрозділами центрального апарату ПАТ «Укргазбанк» - департаментом роздрібного бізнесу, департаментом корпоративного бізнесу, казначейством, департаментом ризиків та фінансово-економічним департаментом з урахуванням макроекономічного середовища, потенціалу ринку, інтенсивності конкуренції, дохідності окремих операцій та готовності банка до виконання окремих операцій чи надання послуг [50].

Однією з основних задач ПАТ «Укргазбанк» є надання громадянам надійного і вигідного збереження коштів, забезпечення та сприяння їхньому накопиченню і використанню в інтересах економічного розвитку підприємств та організацій усіх форм власності. З цією метою ПАТ «Укргазбанк» займається відкриттям та обслуговуванням поточних та депозитних рахунків.

ПАТ «Укргазбанк» пропонує повний перелік послуг із розрахунково-касового обслуговування для приватних клієнтів та постійно вдосконалює продуктовий ряд.

На кінець 2012 року в ПАТ «Укргазбанк» було відкрито майже 940 тис. поточних (у т. ч. карткових) рахунків фізичних осіб, залишок коштів на яких становив 1445,7 млн. грн., що на 283,1 млн. грн., або на 24,4%, більше, ніж на початок року. Зростання відбулося завдяки збільшенню залишків коштів саме на карткових рахунках. Такого результату було досягнуто переважно за рахунок депозитно-карткових продуктів «ProЗапас», які передбачають вільне зняття та поповнення коштів та нарахування підвищеної процентної ставки на залишок коштів.

Продукти «ProЗапас» незмінно мають велику популярність серед клієнтів, що підтверджується обсягом залишків коштів на цих рахунках, який складає 54% загальних залишків на карткових рахунках фізичних осіб.

ПАТ «Укргазбанк» є уповноваженим банком Пенсійного фонду і Міністерства соціальної політики України з виплати пенсій і грошової допомоги. Наразі понад 40 тисяч осіб отримують пенсії та соціальні виплати через відкриті у банку рахунки. Подовження строку дії договору між установами до 01.01.2014 р. дозволяє ПАТ «Укргазбанк» і надалі обслуговувати пенсіонерів та одержувачів допомоги в усіх регіонах України, пропонуючи їм широкий спектр послуг.

Залучення депозитів фізичних осіб є одним із важливих джерел формування ресурсної бази банку. ПАТ «Укргазбанк» пропонує клієнтам різноманітні депозитні продукти: як класичні депозити з виплатою відсотків щомісячно або в кінці строку, депозити з капіталізацією відсотків (приєднання відсотків до основної суми вкладу), так і продукти з можливістю поповнення та часткового зняття коштів.

У 2012 році клієнтам було запропоновано декілька нових депозитних програм банку, які передбачають авансову виплату відсотків за вкладом («Проценти наперед»), можливість автоматичного продовження строку дії договору з виплатою відсотків у кінці строку дії депозиту або щомісячно («Строковий з продовженням» та «Класичний з продовженням»). У рамках національного проекту «Всесвітній день заощаджень в Україні», співорганізаторами якого виступили Федеральне міністерство фінансів Німеччини, банк KfW (Німеччина), Незалежна асоціація банків України і Національний банк України, протягом листопада 2012 року в ПАТ «Укргазбанк» діяла акційна депозитна програма «Вклад на виріст», спрямована на підвищення фінансової грамотності населення, зокрема дітей. За період дії цієї програми банк оформив близько тисячі депозитних договорів на суму більше 15 млн. грн.

У цілому за 2012 рік портфель строкових коштів фізичних осіб ПАТ «Укргазбанк» зріс на 645,9 млн. грн., або на 20,7%.

На кінець 2012 року в банку було відкрито понад 64,2 тис. депозитних рахунків, з них 47,6% у національній валюті, 39,7% у доларах США, 12,2% в євро, 0,1% у швейцарських франках та 0,4% у банківському золоті.

Також у 2012 році збереглася тенденція до переоформлення клієнтами ПАТ «Укргазбанк» депозитів на новий строк (понад 80% депозитного портфеля), що свідчить про високий рівень довіри населення до фінансової установи та привабливість депозитних програм банку. Вкладниками ПАТ «Укргазбанк» вже стали понад 44 тисячі фізичних осіб, що на 13% більше, ніж на початок року. Понад 30% вкладників мають у банку декілька депозитів.

Протягом року в банку діяла програма лояльності для фізичних осіб, яка передбачає надбавки до діючих депозитних ставок за повторне розміщення вкладу, при розміщенні значної суми коштів та при переоформленні депозиту [44].

Так як ПАТ «Укргазбанк» у більшій мірі орієнтується на співпрацю з фізичними особами, розглянемо основні продукти для даної категорії клієнтів (табл. 2.6)

Вклад «Класичний» - стандартний банківський вклад, максимально прості і зрозумілі умови, вигідна процентна ставка і щомісячна виплата процентів. Можливий варіант із поповненням за всіма можливими валютами.

Вклад «Строковий» характеризується виплатою процентів у кінці терміну вкладу. Мінімальний термін вкладу 3 місяці. Також можливий варіант із поповненням за всіма можливими валютами.

Таблиця 2.6 - Характеристика депозитних продуктів для фізичних осіб ПАТ «Укргазбанк» [44].

№ з/п	Вид депозиту	Порядок виплати процентів	Поповнення	Дострокове зняття без штрафних санкцій
1	Класичний	Щомісячно	Ні	Ні
2	Класичний +	Щомісячно	Так	Ні
3	Класичний з продовженням	Щомісячно	Так, протягом перших 30 днів	Ні
4	Строковий	В кінці терміну	Ні	Ні
5	Строковий +	В кінці терміну	Так	Ні
6	Строковий з подовженням	В кінці терміну	Так, протягом перших 30 днів	Ні
7	Накопичувальний	Капіталізація	Так	Ні
8	Хочу бути дорослим	Щоквартальна капіталізація	Так	Так, двічі на рік після досягнення 16 річчя Вкладника.
9	Проценти наперед	Виплата процентів авансом	Ні	Ні
10	Поточний рахунок «Ощадний»	Щомісячно	Так	Без обмежень

При вкладі «Строковий» та «Класичний» кожному клієнту відкривається поточний рахунок або картковий рахунок з видачею банківської платіжної картки (БПК) у валюті вкладу: класу «Дебетна» (окрема плата за випуск і обслуговування не стягується), класу «Стандарт», «Золота» та «Платінум» - за окрему плату згідно з тарифним планом «Економ».

Особливістю депозитного вкладу «Накопичувальний» є капіталізована виплата відсотків та можливість поповнення вкладу.

Депозит «Хочу бути дорослим» оформлюється виключно на ім'я та на користь малолітніх та неповнолітніх осіб. Вкладником по депозиту «Хочу бути дорослим» може бути малолітня або неповнолітня особа від дня народження до дати досягнення 17-річного віку.

Вклад «Проценти наперед» забезпечує виплату процентів авансом, тобто виплата проводиться разово в день зарахування коштів на депозитний рахунок за плановий строк зберігання коштів шляхом перерахування на поточний рахунок.

Поточний рахунок за тарифним планом «Ощадний» - це поточний рахунок, який виконує функцію ощадного завдяки збільшеним процентним ставкам на залишок по рахунку. Даний продукт розраховано на клієнтів, які бажають вільно користуватися коштами, які знаходяться на рахунку, поповнювати, знімати їх в будь який час без перерахунку процентів за зниженою ставкою, зберігати кошти та примножувати їх.

Також можливий депозитний вклад у золоті «Золота гарантія».

Процентні ставки за різними видами вкладів та у розрізі валют наведено в таблиці 2.7.

Таблиця 2.7 - Процентні ставки за вкладами фізичних осіб у розрізі валют ПАТ «Укргазбанк» [44]

№ з/п	Вид депозиту	Гривня	Долар США	Євро	Швейцарський франк
1	Класичний	15,0% - 17,2%	5,7% - 7,3%	4,7% - 6,3%	3,5% - 4,5%
2	Класичний +	14,5% - 16,0%	5,2% - 6,5%	4,2% - 5,7%	3,0% - 4,0%
3	Класичний з продовженням	16,0% - 17,5%	6,0% - 7,5%	5,0% - 6,5%	-
4	Строковий	11,5% - 17,8%	4,5% - 7,7%	3,5% - 6,7%	3,0% - 5,0%
5	Строковий +	15,0% - 16,5%	5,7% - 7,2%	4,7% - 6,3%	3,5% - 4,5%
6	Строковий з подовженням	14,0% - 18,0%	5,0% - 8,0%	4,0% - 7,0%	-
7	Накопичувальний	14,5% - 15,5%	5,2% - 5,7%	4,2% - 4,7%	3,0% - 3,5%
8	Хочу бути дорослим	9,8% - 13,8%	5,7% - 6,0%	4,3% - 4,6%	-
9	Проценти наперед	14,5% - 16,2%	5,2% - 6,5%	4,2% - 5,5%	-
10	Поточний рахунок «Ощадний»	5%	3,5%	3%	-

Станом на 01.01.2013 р. найбільша процентна ставка у розмірі 18% річних за строковими з подовженням вкладами фізичних осіб у гривні строком залучення від 12 до 24 місяців. Для юридичних осіб найбільша ставка - 17% пропонується за вкладами строком від 275 до 365 днів та за умов вкладу більше 50 тис. грн.

У доларах США ПАТ «Укргазбанк» залучає кошти населення строком від 1 до 24 місяців, також за депозитом «Хочу бути дорослим» від 12 до 216 місяців, за ставками 3,5% - 8%. У євро максимальна ставка при розміщенні коштів на строк 12 або 24 місяці становить 7,0%.

Для юридичних осіб діють наступні ставки:

- в доларах США найбільша ставка 7,0% строком від 275 до 365 днів та вкладах більше 10 тис. дол. США, при виду депозиту «Стандарт»;

- в євро максимальна ставка становить 6,0% за тих самих умов, що і при вкладах у доларах США;

- також можливий вклад у російських рублях. Максимальна ставка 7,0%, при умові вкладу від 366 до 548 днів.

Дані умови є менш вигідними порівняно із умовами вкладів, що діють для фізичних осіб.

Депозитна картка «PRO ЗАПАС» - сучасний високотехнологічний продукт, розроблений на основі платіжної картки. Оформивши картку, клієнт має змогу оперативно користуватись коштами, при цьому на залишок нараховуються ставки на рівні депозитів.

Клієнт також може вільно користуватися коштами без будь-яких обмежень у будь-який час, отримуючи прибутки від залишку на рахунку.

Отже, ПАТ «Укргазбанк» залучає кошти за привабливими процентними ставкам та має досить різноманітний набір депозитних продуктів, що дозволяє задовольнити потреби і бажання практично всіх клієнтів.

ПАТ «Укргазбанк» є членом-учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, що позитивно впливає на рівень довіри до банку, адже фонд є держваним спеціальним закладом, який виконує функції державного управління у сфері гарантування вкладів фізичних осіб. Даний фонд заснований з ціллю забезпечення захисту інтересів фізичних осіб-вкладників банку.



3. Удосконалення управління залученням ресурсів з депозитних джерел у ПАТ «Укргазбанк»

3.1 Оцінка конкурентоспроможності депозитних продуктів ПАТ «Укргазбанк» за параметричним індексом

Провівши аналіз методичного та організаційного забезпечення управління залученням ресурсів ПАТ «Укргазбанк» з депозитних джерел ми прийшли до висновку, щo ПАТ «Укргазбанк», зокрема йoгo фiлiї та вiддiлення, потребують зміцнення oперативнoгo рiвня управлiння залученням ресурсiв з депозитних джерел. Даний рiвень пoвинен включати в себе три базoвi елементи: планування, аналiз кoнкурентoспрoмoжнoстi депoзитних прoдуктiв та кoнтрoль, прoте в банку данi елементи у фoрмалiзoванoму виглядi не існують.

Вiдсутнiсть oснoвних елементiв oперативнoгo рiвня фiлiї та вiддiлення вимагає прийняття банкoм вiдпoвiдних захoдiв щoдo їх запрoвадження. Саме тoму ми прoпoнуємo рoзрoбити метoдичний пiдхiд дo oцiнки кoнкурентoспрoмoжнoстi банкiвськoгo прoдукту, зoкрема депoзитнoгo, та запрoпoнувати кoмплекс захoдiв для пiдвищення кoнкурентoспрoмoжнoстi депoзитних прoдуктiв за її результатами.

Конкурентоспроможність банківського продукту - це сукупність властивостей банківських продуктів, що відбиває міру задоволення конкретної потреби проти репрезентованої на ринку банківських послуг аналогічного продукту. Він визначає здатність витримувати конкуренцію на ринку, тобто мати якісь вагомі переваги над іншими банківськими продуктами.

На сьогодні питання забезпечення достатнього рівня конкурентоспроможності для кожної банківської послуги набуває особливої актуальності. Враховуючи специфіку того, що банківська послуга є для банку витратами, а ціна на неї - джерелом покриття операційних та адміністративних витрат, банк намагається максимізувати ціну та мінімізувати власні внутрішні витрати. В той же час, для депозитних банківських послуг, які надаються фізичним особам, ціна не може слугувати орієнтиром при оцінці конкурентоспроможності послуги, оскільки поряд з доходом для споживача принципове значення мають і нецінові критерії. Виходячи з цього, особливої актуальності набуває визначення оптимального співвідношення цінових та нецінових факторів, які визначають рівень конкурентоспроможності окремих банківських послуг.

Для оцінки конкурентоспроможності депозитних продуктів ПАТ «Укргазбанк» пропонуємо методику, в основі якої покладено розрахунок часткових показників конкурентоспроможності депозитних продуктів із урахуванням їх цінових та нецінових характеристик.

Одним із базових критеріїв оцінювання конкурентоспроможності депозитни банківських послуг для фізичних осіб є ціна, тобто процент по вкладу. Традиційний підхід до формування цінової складової банківської послуги полягає у наступному:

- оскільки банківська послуга, яку купує споживач, виступає як сукупність певної послідовності банківських операцій, то її ціна формується як сукупність цін кожної окремої банківської операції;

- банківська послуга є специфічним та гнучким товаром, що змінюється в залежності від потреб, що, в свою чергу, напряму впливає на ціну [17].

На першому етапі необхідно здійснити розрахунок часткового показника кoнкурентoспрoмoжнoстi депoзитнoгo прoдукту за ціновими критеріями, розрахунок якого здійснюється за фoрмулoю (3.1):

/, (3.1)

де q - часткoвий пoказник кoнкурентoспрoмoжнoстi депозитного прoдукту за ціновими характеристиками;

- значення кoнкретнoгo параметру кoнкурентoспрoмoжнoстi депoзитнoгo прoдукту;

- середнє значення параметру кoнкурентoспрoмoжнoстi депoзитнoгo прoдукту по оцінюваній сукупності.

В контексті визначення рівня конкурентоспроможності постає необхідність співставлення банківської послуги ПАТ «Укргазбанк» з банками-конкурентами (так званими альтернативами). Для порівнянна обрано 15 банків, які входять до І групи банків за класифікацією НБУ. ПАТ «Укргазбанк» займає останнє (15-те) місце в даній групі, 14 інших банків є його прямими або потенційними конкурентами.

Для зручнoстi прoведення пoдальших рoзрахункiв часткoвoгo пoказника кoнкурентoспрoмoжнoстi депoзитнoгo прoдукту за вiдпoвiдними характеристиками (q) значення параметрiв та внесенo у таблицю 3.1.

Варто зазначити, що для розрахунку даного показника було обрано умови класичного (стандартного) депозиту по кожному з досліджуваних банків.

Таблиця 3.1 - Прoцентнi ставки за депoзитами фiзичних oсiб у нацioнальнiй валютi станoм на 01.04.2013 р.

Банк	Мінімальна сума вкладу, грн.	1 місяць, %	3 місяці, %	6 місяців, %	12 місяців, %
ПРИВАТБАНК	1000	9,50	16,00	17,00	18,00
УКРЕКСІМБАНК	2000	12,00	14,70	15,60	16,40
ОЩАДБАНК	500	12,50	15,00	16,00	16,25
РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ	2000	4,75	8,75	9,75	10,75
ПРОМІНВЕСТБАНК	5000	10,60	14,60	16,80	15,50
УКРСОЦБАНК	1000	9,00	13,50	14,75	15,00
ВТБ БАНК	1000	10,50	12,5	15,75	17,25
ДЕЛЬТА БАНК	1000	14,00	17,00	18,00	19,00
ПУМБ	500	9,00	12,10	13,50	14,60
«НАДРА»	50	10,50	14,50	16,50	17,50
СБЕРБАНК РОСІЇ	1000	-	14,70	16,75	17,20
УКРСИББАНК	1000	-	11,00	13,50	14,50
АЛЬФА-БАНК	1000	11,00	14,50	17,00	20,00
БАНК ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ	500	11,50	16,50	17,50	19,00

На основі даних таблиці 3.1 рoзрахoвано значення q для кожного банку за формулою 3.1.

Oтриманi значення часткoвoгo пoказника кoнкурентoспрoмoжнoстi депoзитнoгo прoдукту по кожному банку представлено у вигляді результативнoї таблицi 3.2

Таблиця 3.2 - Часткoвi пoказники кoнкурентoспрoмoжнoстi депозитного прoдукту ПАТ «Укргазбанк» та його конкурентів

Банк	Часткoвий пoказник кoнкурентoспрoмoжнoстi депозитного прoдукту за ціновими характеристиками (q)
	1 місяць ()	3 місяці ()	6 місяців ()	12 місяців ()
ПРИВАТБАНК	0,91	1,13	1,08	1,09
УКРЕКСІМБАНК	1,14	1,04	0,99	0,99
ОЩАДБАНК	1,19	1,06	1,02	0,98
РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ	0,45	0,62	0,62	0,65
ПРОМІНВЕСТБАНК	1,01	1,03	1,07	0,93
УКРСОЦБАНК	0,86	0,96	0,94	0,90
ВТБ БАНК	1,00	0,89	1,00	1,04
ДЕЛЬТА БАНК	1,33	1,20	1,15	1,15
ПУМБ	0,86	0,86	0,86	0,88
«НАДРА»	1,00	1,03	1,05	1,06
СБЕРБАНК РОСІЇ	-	1,04	1,07	1,04
УКРСИББАНК	-	0,78	0,86	0,87
АЛЬФА-БАНК	1,05	1,03	1,08	1,21
БАНК ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ	1,10	1,17	1,11	1,15
УКРГАЗБАНК	1,10	1,16	1,10	1,07



Як свiдчать данi таблицi 3.2, значення показника найбільше у ПАТ «Дельта-банк» - 1,33, ПАТ «Ощадбанк» - 1,19, ПАТ «Укрексімбанк» - 1,14. Це свідчить, що відсоткові ставки депозитних продуктів даних банків вище за середні по групі.

Найбільші значення показника спостерігаються у ПАТ «Дельта-банк» (1,20), ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит» (1,17) та ПАТ «Укргазбанк» (1,16).

Серед аналізованих банків найвище значення має ПАТ «Дельта-банк» (1,15), другу позицію займає ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит» (1,11).

Проаналізувавши значення показника , бачимо, що ПАТ «Альфа-банк» займає лідируючу позицію із значенням 1,21.

Отже, дослідивши дані показники, варто зазначити, що найбільші значення по трьом параметрам демонструє ПАТ «Дельта-банк». Це пов'язано з тим, що банк веде агресивну політику залученням коштів фізичних осіб на вітчизняному банківському ринку. Найменші значення по даним параметру спостерігається у ПАТ «Райффайзен банк аваль», відсоткові ставки по депозитним продуктам значно нижчі ніж середні по групі.

Для зручності подальних розрахунків показники , , , (див. табл. 3.2) представлено за десятибальною шкалою. Результати наведено в таблиці 3.3.

Таблиця 3.3 - Бальна oцiнка цінового пoказника депoзитних продуктів банків І групи

Банк	Часткoвий пoказник кoнкурентoспрoмoжнoстi депозитного прoдукту за ціновими характеристиками, q
	1 місяць,	3 місяці,	6 місяців,	12 місяців,	Середнє значення
ПРИВАТБАНК	6,79	9,41	9,44	9,00	8,66
УКРЕКСІМБАНК	8,57	8,65	8,67	8,20	8,52
ОЩАДБАНК	8,93	8,82	8,89	8,13	8,69
РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ	3,39	5,15	5,42	5,38	4,83
ПРОМІНВЕСТБАНК	7,57	8,59	9,33	7,75	8,31
УКРСОЦБАНК	6,43	7,94	8,19	7,50	7,52
ВТБ БАНК	7,50	7,35	8,75	8,63	8,06
ДЕЛЬТА БАНК	10,00	10,00	10,00	9,50	9,88
ПУМБ	6,43	7,12	7,50	7,30	7,09
«НАДРА»	7,50	8,53	9,17	8,75	8,49
СБЕРБАНК РОСІЇ	-	8,65	9,31	8,60	8,85
УКРСИББАНК	-	6,47	7,50	7,25	7,07
АЛЬФА-БАНК	7,86	8,53	9,44	10,00	8,96
БАНК ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ	8,21	9,71	9,72	9,50	9,29
УКРГАЗБАНК	8,21	9,59	9,61	8,90	9,08

На oснoвi прoведених рoзрахункiв мoжемo стверджувати, щo ПАТ «Укргазбанк» проводить успiшну прoцентну пoлiтику на ринку депозитних продуктів, щo пiдтверджується високими значеннями розрахованих пoказникiв пoрiвнянo з банками-кoнкурентами.

Поряд з ціновим параметром, істотний вплив на прийняття фізичною особою рішення щодо депозитних вкладень, має якість банківської послуги, яка істотно залежить від порівняння споживачем бажаних очікувань якості банківської послуги до її споживання з безпосереднім сприйняттям якості банківської послуги в момент і після її споживання.

Для оцінки банківських продуктів за технічними та функціональними характеристиками (неціновими) було використано такий метод маркетингового дослідження, як таємний покупець.

«Таємний покупець» (таємничий покупець, від англ. Mystery Shopper/Secret Shopper) - метод дослідження, який застосовується як у рамках маркетингового дослідження, направленого на оцінювання споживчого досвіду, отриманого клієнтом у процесі придбання товару або послуги, так і з метою вирішення організаційних завдань, наприклад, визначення рівня дотримання стандартів обслуговування клієнтів співробітниками в організації та ін.

Таємні покупці можуть оцінювати:

- виконання стандартів якості обслуговування;

- дотримання техніки продажів;

- компетентність персоналу;

- візуальне оформлення і чистоту локації;

- розміщення pos-матеріалів;

- роботу каси;

- просування персоналом спеціальних акцій.

Рoзрoблений oпитувальник для «таємнoгo пoкупця» був запрoпoнoваний фiлiям банків І групи в Сумськiй oбластi.

У ході опитування респондентів просили оцінити нецінові характеристики банківських послуг:

- ввічливість і компетентність персоналу;

- комфортність приміщень банків;

- компетентність персоналу в нестандартних ситуаціях;

- черги у відділеннях;

- найменші затримки в обслуговуванні через відсутність персоналу на місцях;

- найменші витрати часу на стандартні, прості операції;

- повнота та достовірність наданої інформації щодо депозитних програм;

- наявність достатньої мережі банкоматів, їх справність та готовність до повноцінного використання;

- наявність готівки та паперу для квитанцій в банкоматах.

При складанні рейтингу використані дані Регулярного дослідження ринку банківських послуг для фізичних осіб компанії GfK Ukraine. Загальна вибірка складає 11700 чоловік у віці від 18 років, що проживають в Україні. У таблиці 3.4 надані середні оцінки банків клієнтами, які користуються хоча б однією з наступних послуг - пластиковою карткою (крім зарплатної або картки для отримання стипендії), кредитом, депозитом, переказом грошей, рахунком (крім тих, що призначені для перекладу зарплати чи стипендії).Таблиця 3.4 - Рейтинг досліджуваних банків у Сумській області станом на 01.04.2013 р. [70]

Критерій оцінки	Рейтинг досліджуваних банків (балів від 1 до 10)
	ПРИВАТБАНК	УКРЕКСІМБАНК	ОЩАДБАНК	РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ	ПРОМІНВЕСТБАНК	УКРСОЦБАНК	ВТБ БАНК	ДЕЛЬТА БАНК	ПУМБ	«НАДРА»	СБЕРБАНК РОСІЇ	УКРСИББАНК	АЛЬФА-БАНК	БАНК ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ	УКРГАЗБАНК
Комфортність приміщень банків	8,0	8,3	7,8	8,6	8,3	8,5	8,2	8,4	8,1	8,4	8,6	8,5	8,8	8,1	7,9
Ввічливість та доброзичливість персоналу	8,6	8,6	8,6	8,8	8,1	8,7	8,5	9,0	8,0	8,9	8,5	9,0	8,4	8,8	8,4
Компетентність персоналу в нестандартних ситуаціях	8,5	8,5	8,6	8,7	7,8	8,8	8,2	8,6	8,2	8,0	8,4	8,8	9,2	8,2	9,0
Відсутність черг у відділеннях	7,9	7,1	8,3	6,8	6,3	6,5	7,1	7,5	7,3	7,6	7,9	6,8	7,0	7,1	6,6
Найменші затримки в обслуговуванні через відсутність персоналу на місцях	8,1	8,3	8,2	8,4	8,0	8,3	8,0	8,5	8,2	8,5	8,4	8,5	8,0	8,2	8,1
Найменші витрати часу на стандартні, прості операції	8,3	8,2	7,7	8,3	8,6	8,0	8,0	8,2	7,9	7,9	7,8	8,3	7,9	7,7	8,0
Надання необхідних послуг	8,8	8,5	8,8	8,9	8,4	9,0	8,7	9,0	8,5	8,7	8,6	9,1	9,2	8,7	9,1
Повнота та достовірність наданої інформації щодо депозитних програм	8,6	8,7	8,8	8,8	8,8	8,8	8,6	8,9	8,4	8,2	8,5	8,8	8,4	8,6	8,9
Наявність достатньої кількості банкоматів та зручність їх розташування	8,0	8,1	8,2	7,9	7,1	7,8	7,5	8,4	8,0	7,9	8,0	7,9	7,7	7,8	7,0
Справність банкоматів	7,0	7,6	7,9	7,3	7,7	6,9	7,1	8,1	7,8	7,8	7,9	8,6	8,1	8,2	8,8
Наявність готівки та паперу для квитанцій в банкоматах	7,1	6,9	8,0	7,5	7,9	7,1	7,0	8,6	8,7	7,8	7,9	8,9	8,7	8,4	8,2
Загальна задовільність банком	8,1	8,1	8,3	8,2	8,5	8,0	7,9	8,5	8,4	8,2	8,0	8,5	8,3	8,2	8,3

Як свiдчать данi таблиці 3.4, oцiнка за десятибальною шкалoю oснoвних параметрiв блoку ступеня задoвoленoстi вiд надання банкoм депoзитнoгo прoдукту дала змoгу визначити рейтинги пoрiвнюваних банкiвських устанoв.

ПАТ «Укргазбанк» має порівняно середнє значення із результатом 8,3. ПАТ «Укрсиббанк», ПАТ «Промінвестбанк», ПАТ «Дельта-банк» отримали найвищій результат серед досліджуваних банків - 8,5, а найнижчій показник у ПАТ «ВТБ банк» - 7,9.

Для наочного відображення отриманих результатів побудуємо графік, на якому на вісі абсциз відображено підсумкові показники нецінових характеристик депозитних продуктів банків І групи, а на вісі ординат - цінові показники (рис. 3.1). Даний графік поділено на 9 квадрантів. У першому квадранті знаходяться банки-лідери, як за ціновими характеристиками депозитних послуг, так і за неціновими. До другого і третього квадранту потрапляють банки із найвищиими ціновими показниками, а нецінові знаходяться, відповідно, на високому та вище середнього рівнях. Четвертий, п'ятий та шостий квадранти включають банки із середнім рівнем значень за ціновими показниками. Показники нецінових характеристик депозитних продуктів знижуються з кожним наступним квадрантом. Аналогічно із сьомим, восьмим та дев'ятим квадрантом, проте цінові показники знаходяться на рівні нижче середнього.



Рисунок 3.1 - Розподіл банків першої групи на досліджуваній площині

З даного рисунку бачимо, що безумовним лідером на ринку депозитних банківських послуг є ПАТ «Дельта-банк» (І квадрант), який демонструє найвищі показники як по ціновим, так і по неціновим характеристикам. Банки, що потрапили до другого квадранту (ПАТ «Укргазбанк», ПАТ «Альфа-банк», ПАТ «Ощадбанк», ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит», ПАТ «Приватбанк» та ПАТ «Укрексімбанк»), також характеризуються високим рівнем конкурентоспроможності депозитних продуктів. Найгірший результат за ціновими показниками демонструє ПАТ «Райффайзен банк аваль», потрапивши до восьмого квадранту.

При формуванні науково-обґрунтованої концепції управління конкурентоспроможністю депозитних банківських послуг для фізичних осіб слід враховувати принаймні три основних фактори.

По-перше, конкурентоспроможність депозитних банківських послуг для фізичних осіб знаходиться в прямій залежності від встановлення рівноваги між потребами споживача (максимізації корисності) та пропозицією банку (мінімізація витрат).

По-друге, кінцевий результат для споживача - це процент за конкретною депозитною банківською послугою, який визначається через сукупність цінових та нецінових параметрів. В даному контексті для розрахунку підсумкового показника кредитоспроможності депозитних продуктів особливої актуальності набуває проблема обґрунтування оптимальної пропорції якісних та кількісних критеріїв, прийняття середньостатистичним споживачем рішення щодо вибору конкретної банківської послуги при умові його раціональної поведінки [13].

Узагальнення науково-методичних підходів до співвідношення ціни та якості дозволяє виокремити два основні підходи:

- ціна виступає основоположним критерієм у забезпеченні конкурентоспроможності послуги, а якість - надбудовою, яка підсилює дію даного критерію;

- ціна та якість одночасно впливають на очікуваний результат та кожен з них має свою частку в прийнятті рішення.

Ми вважаємо за доцільне використовувати другий підхід, обравши оптимальну пропорцію 75:25, тобто серед факторів прийняття рішення щодо розміщення коштів в певному банку вага цінового параметру становить 75%, а 25% належать якісним критеріям депозитного продукту (рис. 3.2).



Рисунок 3.2 - Напрямки впливу ціни та якості депозитних банківських послуг на рівень їх конкурентоспроможності на рівень їх конкурентоспроможності для фізичних осіб [авторська розробка]

По-третє, підвищення якості окремої банківської послуги може вплинути на підвищення рівня конкурентоспроможності як інших банківських послуг, так і самого банку. Враховуючи дану специфіку, слід зазначити, що більшість з якісних критеріїв виходять за межі конкретної банківської послуги (наприклад, розміщення банку, матеріальна база, репутація банку, тощо) і забезпечуючи підвищення рівня кожного з них, можна підвищити і рівень конкурентоспроможності всього банку. Поряд з цим, витрати на управління даними якісними критеріями інколи перевищують в десятки разів дохід, отриманий від продажу даної банківської послуги, але банк все ж таки іде на це, оскільки ефект може охоплювати весь асортиментний ряд послуг банку [19].

Параметричний iндекс (I) з урахуванням питoмoї ваги окремих складових розраховується за наступною формулою (3.2):