Разработка направлений развития страхования имущества юридических лиц (на примере СПАО "Ингосстрах")

Озабоченность бизнеса вызывает и другая глобальная сфера - это инциденты в киберпространстве, включающие киберпреступления или взлом баз данных, а также технические сбои в IT-системах. Доля киберинцидентов выросла на 11 п.п. по сравнению с прошлым годом, впервые этот риск переместился с пятой позиции в топ-3 (28% ответов). Пять лет назад в первом «Барометре рисков Allianz» только 1% респондентов рассматривал киберинциденты как риск. Репутационные потери (69%) - основная причина экономических потерь для предприятий после киберрисков, за которыми, по мнению респондентов, следуют перерывы в производстве (60%) и убытки по договорам страхования ответственности после утечки из базы данных (52%). Согласно «Барометру рисков Allianz» компании все больше беспокоит растущая изощренность кибератак. «Атаки хакеров становятся все более целенаправленными, продолжительными и могут серьезно затронуть внутреннюю деятельность компании», - комментирует ЙенсКрикхан, эксперт по страхованию киберрисков AGCS. По мере того как частота и серьезность кибератак растут, компании не должны недооценивать влияния таких угроз операционной деятельности в высокотехнологичных и взаимосвязанных отраслях промышленности. Простая техническая неисправность или ошибка пользователя могут обернуться выходом из строя всей IT-системы, нарушив цепочку поставок или производство. Своевременное оповещение и пристальный мониторинг систем необходимы для предотвращения больших потерь от перерывов в производстве из-за кибератак».

Четвертый год подряд перерывы в производстве остаются главной угрозой в «Барометре рисков Allianz» с 38% голосов. Безусловно, потери бизнеса из-за перерывов в производстве растут, что подтверждает более высокая доля во всех потерях компании по сравнению с тем, что было 10 лет назад, и она часто значительно превышает непосредственный ущерб имуществу. По итогам исследования, основными причинами риска перерывов в производстве, которого особенно боятся компании (51%), являются стихийные бедствия (51%), за которыми сразу же следуют пожар/взрыв (46%). Однако, согласно исследованию, международные компании также беспокоит влияние нестабильности в геополитике, например, войны или волнения, могут спровоцировать прерывание цепочек поставок, персонал и активы могут пострадать от террористических актов.

В 2016 году предприятиям нужно готовиться к более широкому охвату внешних и внутренних причин, ведущих к перерывам в производстве. Растущее влияние глобализации, дигитализация и технологические инновации бросают нам серьезный вызов.

В основе регионального анализа «Барометра рисков Allianz» лежит исследование специфических для этого сегмента рисков, например, для страхования производства, морского и индустриального страхования и других.

Оценки российских экспертов с отставанием на 2-3 года повторяют выводы западных специалистов. Так, например, риск перерыва в производстве, который в нашей стране, в отличие от Европы или США, долгое время был явно недооценен, сейчас находится на второй строчке. Т.е. многие риск-менеджеры поняли, что имущественный ущерб, скажем, от пожара может быть значительно меньше, чем потери, связанные с остановкой бизнеса из-за этого несчастного случая.

Очень быстро по всему миру растут угрозы кибератак, компьютерных мошенничеств, краж денег и данных в онлайн пространстве. Помимо различных технических и программных способов защиты от подобных противоправных действий ведущие мировые страховые компании создали специальные продукты, защищающие от киберрисков. Думаю, что года через 2-3 они войдут в привычный страховой пакет у любой крупной компании.

Респонденты ряда стран отметили в качестве одного из рисков «Новые технологии». Действительно, они настолько быстро сейчас меняют нашу жизнь: появляются «беспилотные» автомобили, многими сложными процессами управляет автоматика, архитекторы проектируют для строительства невероятно красивые здания, при этом очень сложные технически, с использованием новейших материалов. Кроме безусловных положительных сторон технического прогресса и подобных инноваций возникают и новые риски, которые нужно уметь прогнозировать и стараться найти способы их минимизации.

В таблице 5 представлены наиболее значимые риски для российских предприятий.

Таблица 5 - Наиболее значимые риски для российских предприятий

Топ-10 индустриальных рисков для России	Рейтинг 2016	Рейтинг 2015
1 Изменения в законодательстве и регулировании (экономические санкции, протекционизм)	54%	9 (10%)
2 Рыночные изменения (волатильность, ужесточение конкуренции, стагнация)	50%	новое
3 Макроэкономические изменения (программа жесткой экономии, рост цен на товары, инфляция/дефляция)	39%	новое
3 Хищения, мошенничество и коррупция	39%	4 (24%)
5 Пожар, взрыв	25%	1 (57%)
6 Перерыв в производстве (вкл. перерыв в снабжении)	21%	7 (10%)
7 Политические риски (война, терроризм, беспорядки)	14%	3 (29%)
8 Киберинциденты (киберпреступления, утечка данных, сбои IT)	11%	новое
9 Ошибки персонала	7%	новое
10 Стихийные бедствия (гроза, наводнение, землетрясение)	7%	5 (14%)



Формирование комплексной программы страхования имущества юридических лиц в СПАО «Ингосстрах», которая будет учитывать все вышеперечисленные риски, позволит увеличить количество клиентов компании среди юридических лиц.

Внедрение комплексной программы страхования предполагает внедрение программного обеспечения, которое позволяет страховать и консультировать клиентов онлайн. Для разработки такой информационной системы предполагается привлечь компанию-разработчика, например компании «EPAM Systems» - крупнейшему производителю заказного программного обеспечения. Затраты составят 48 млн. руб. также увеличится штат компании на 50 консультантов по обучению правилам страхования онлайн (1 консультант на 5 филиалов).

3.4 Совершенствование методики расчета тарифных ставок в страховании имущества юридических лиц

С целью совершенствования методики расчета тарифных ставок в страховании имущества юридических лиц предлагается особый упор сделать на использовании поправочных коэффициентов.

В зависимости от факторов, влияющих на степень риска, к брутто-ставке возможно применение понижающих и повышающих коэффициентов. Итоговый тариф по договору определяется путем умножения базового тарифа на поправочные коэффициенты, зависящие от степени риска и условий страхования.

Поправочные коэффициенты определяются следующим образом. Сначала вычисляются поправочные коэффициенты по каждому риску как отношения оценки величины брутто-ставки к базовой, затем производится усреднение по всем рискам. При расчете поправочных коэффициентов, зависящих от срока страхования, предполагалось, что вероятность наступления страхового случая изменяется пропорционально сроку страхования.

Страховые суммы по некоторым договорам имущественного страхования формально должны определяться в соответствии с требованиями, закрепленными в п. 2 ст. 947 ГК РФ, где указано, что, если договором страхования имущества или предпринимательского риска не предусмотрено иное, страховая сумма не должна превышать их действительную стоимость (страховую стоимость).

Такой стоимостью считается:

а) для имущества - его действительная стоимость в месте его нахождения в день заключения договора страхования;

б) для предпринимательского риска - убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая.

Целесообразно также в договоре страхования четко определять вид страховой суммы. Следует отличать автоматически изменяющуюся страховую сумму от суммы, изменяющейся в результате соглашения участников страхового договора.

«Плавающая» страховая сумма появляется в том случае, когда стороны страховой сделки привязывают ее величину к каким-либо обстоятельствам, при этом такая сумма может как увеличиваться по отношению к первоначальной ее величине, так и уменьшаться. Такая страховая сумма могла бы применяться в договорах страхования остатков товаров на складе, потому что в связи с движением товарной массы количество товаров на складе и их стоимость постоянно изменяются. Если предусмотреть неизменную страховую стоимость, то в ситуации, когда на момент страхового случая стоимость товаров на складе будет превышать размер страховой суммы, мы получаем эффект неполного имущественного страхования, и, чтобы его компенсировать, необходимо вводить условие о выплате по «первому риску», то есть исключать заложенное в ст. 949 ГК РФ правило о выплате страховщиком при наступлении страхового случая страхового возмещения страхователю (выгодоприобретателю) части понесенных последним убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости. Чтобы избежать такой достаточно сложной конструкции, вполне возможно определить, что страховая сумма по договору страхования равна стоимости товаров, находящихся на складе в каждый конкретный момент или на определенный час каждого дня, определенный час и день каждой недели и т.д. Здесь размер страховой суммы будет согласован через согласование механизма его определения.

В рамках антикризисных мер с отрасли страхования необходимо ввести регулирование валютных рисков, поскольку в настоящее время страховщики достаточно сильно зависят от курса валют. Однако механизмов оценки этой зависимости и перечня мер пока не существует. Кроме того, следует разработать механизм санации страховщиков. При этом использовать тот же принцип, что и для банков, т.е. когда социально значимые компании санирует кто-то из участников рынка или банк с привлечением кредитных ресурсов и с участием регулятора.

Андеррайтинг является одним из основных операционных бизнес-процессов страховой деятельности и заключается в принятии на страхование или отклонении заявленного объекта страхования на основе оценки присущих этому объекту индивидуальных рисков с целью формирования или корректировки условий договора страхования и определения страхового тарифа [7, c 240].

Как показывает практика, в страховых компаниях задачи управления андеррайтингом решаются с помощью автоматизированных систем или подсистем, интегрированных в их корпоративные информационные системы в качестве специализированных компонентов.

Автоматизированная система управления (АСУ) андеррайтингом должна поддерживать следующие функции:[19, c 703]консолидацию и отслеживание учетной информации; анализ информации, собранной из различных источников данных; анализ исторических данных по договорам и убыткам страхования; автоматическое оповещение андеррайтера о проблемных ситуациях и др.

По своим функциональным и архитектурным особенностям АСУ андеррайтингом относится к категории проблемно-ориентированных систем обработки страховой учетно-аналитической информации, обеспечивающих управление операционными бизнес-процессами страховой деятельности.

В теории и практике страховой деятельности вопросам автоматизации управления андеррайтингом в имущественном страховании уделено достаточно много внимания.

Следует отметить, что современные подходы к организации операционных бизнес-процессов страховой деятельности направлены на уменьшение роли андеррайтера при продаже типовых страховых продуктов.

Так, для расчета премий по договорам страхования используются страховые калькуляторы, которые входят в состав автоматизированных рабочих мест страховых агентов и реализуют алгоритмы определения тарифов типовых страховых продуктов на основе введенных параметров.

Как правило, андеррайтинг применяется в процессе заключения или пролонгации договора страхования в нестандартных ситуациях, к которым можно отнести следующие:

наличие негативной страховой истории у существующего клиента (страхователя) компании;

возникновение у страхового агента подозрений в попытке страхового мошенничества со стороны потенциального клиента компании.

В этих случаях андеррайтер должен принять управленческое решение об использовании повышающего поправочного коэффициента при расчете тарифа или отказе от заключения договора страхования с клиентом.

В зарубежной практике страхования для информационной поддержки задач анализа, оптимизации и мониторинга страхового портфеля клиентов, а также оценки вероятности мошенничества с их стороны используются скоринговые системы.

Однако такие системы эффективны при наличии у страхового сообщества единой базы данных, содержащей информацию о договорах и убытках по добровольным видам имущественного страхования за длительный период.

Следует отметить, что методики страховщиков по оценке рисков и выработке решений по ним для перечисленных выше нестандартных ситуаций отличаются индивидуальной спецификой, обусловленной особенностями ведения страховой деятельности и условиями заключения договоров по имущественным видам страхования в конкретной страховой компании.

Разрабатываются данные методики на основе аппарата актуарной математики [26, c 335].

Для выработки решения по заключению или пролонгации договора имущественного страхования с проблемным клиентом компании использовалась функция оценки риска

О = f (Q , Kv),

где Q = V/P - показатель убыточности страхового портфеля клиента, определяемый в виде отношения суммы выплат V по закончившимся договорам клиента к совокупной страховой премии P по этим договорам за определенный период.

Если указанный показатель приближается к абсолютным размерам нетто-ставки по данному виду страхования или превышает ее, то это свидетельствует о высоком уровне убыточности и является основанием для использования повышающего поправочного коэффициента при расчете тарифа по договору страхования с ним;

Kv - количество страховых событий по закончившимся договорам клиента за определенный период. В некоторых страховых компаниях данный показатель используется при расчете индивидуального тарифа клиента для добровольных видов имущественного страхования на основании коэффициента бонуса-малуса (скидки или надбавки к тарифной ставке) клиента.

Функция оценки риска O задается в табличной форме (таблица 6).

Таблица 6 - Пример шкалы оценки риска заключения (пролонгации) договоров имущественного страхования

Q	Kv	O
1,0-2,0	< 3	Использовать при расчете тарифа коэффициент 1,2-1,4
2,1-3,0	3	Использовать при расчете тарифа коэффициент 1,5-1,7
> 3	> 3	Рекомендован отказ в страховании

Другой немаловажной задачей андеррайтера является своевременное обнаружение и пресечение страхового мошенничества со стороны потенциальных клиентов компании.

Следует отметить, что у отечественных страховщиков, особенно на региональном уровне, существует практика обмена оперативной информацией о неблагонадежных клиентах, представляемой в виде так называемых «черных списков», которые ведутся сотрудниками служб безопасности компаний.

Указанная информация консолидируется с корпоративной базой данных страховой компании и используется для решения задач управления андеррайтингом.



3.5 Расчет эффективности рекомендаций по совершенствованию системы страхования имущества юридических лиц

Таким образом, с целью совершенствования системы страхования имущества юридических лиц предлагаются следующие мероприятия:

Запустить новое мобильное приложение для выезжающих за рубеж с возможностью покупки полисов в режиме онлайн.

Внедрение алгоритма взаимодействия с юридическими лицами.

Разработка комплексной программы страхования имущества юридических лиц в СПАО «Ингосстрах».

Совершенствование методики расчета тарифных ставок в страховании имущества юридических лиц.

В таблице 7 представлен плановый бюджет затрат, который компания предполагает потратить на реализацию предложенного мероприятия.

Таблица 7 - Плановый бюджет затрат компании на освоение нового канала продаж

Наименование затрат	Сумма затрат, млн. руб.
Единовременные затраты:
затраты на разработку программного обеспечения	278, 640
затраты на внедрение программного обеспечения	216,00
затраты на организацию рабочего места	19,62
Текущие затраты за год:	28,49
затраты на оплату труда страхового консультанта	18
страховые взносы	10,49

По состоянию на апрель 2016 года россияне купили и используют почти 10 миллионов IPhone различных поколений. К доле Apple в России можно добавить 3 миллиона IPad и более 850 тысяч компьютеров Mac. Всего около 14 миллионов устройств от Apple продано в России. Смартфонов и планшетов на Андроиде в России 35 миллионов.

Если каждый 2000 воспользуется услугами Ингосстрах, то объем продаж увеличится на 175 000 договоров по страхованию.

В среднем если стоимость одного договора страхования имущества составляет всего 870,9 руб. то объем продаж составит 152,4 млн. руб.

Внедрение методики оценки позволит снизить риски компании и не заключать договоры с ненадежными компаниями, в 2015 году убыток по ненадежным компаниям составил 24 млн. руб. в данном случае данный показатель можно считать в качестве экономии страховой организации.

Всего ежегодно компания будет получать 176,400 млн. руб.

Оценка эффективности совершенствования системы страхования имущества юридических лиц была проведена на основе методических рекомендаций по оценке эффективности инвестиционных проектов утвержденных Министерством экономики Российской Федерации и Министерством финансов Российской Федерации.

Норма дисконта для оценки эффективности мероприятий по совершенствованию системы страхования имущества юридических лиц в целом рассчитывается по формуле 1.

d = d min + I + r (1)

где d - норма дохода (номинальная), %;

d min - минимальная реальная норма дохода, %;

I - темп инфляции, %;

r - коэффициент, учитывающий уровень инвестиционного риска

Для расчета экономической эффективности было установлено, что доходность инвестиций без учета инфляции должна быть не ниже 2% в год. Уровень инфляции предполагается 2% в год. Премия за риск -- 5%.

Предполагается, что финансирование мероприятий по совершенствованию системы страхования имущества юридических лиц будет осуществляться за счет собственных средств СПАО «Ингосстрах».

d = 2+2+5= 9

Далее рассчитаем показатель с учетом того, что данные представлены за полгода:

= 4,40 (2.)

Оценку эффективности рекомендуется проводить по системе следующих взаимосвязанных показателей: чистый доход; чистый дисконтированный доход (ЧДД) или (NPV); индекс доходности или рентабельность инвестиций (PI); срок окупаемости (срок возврата единовременных затрат); внутренняя норма дохода (IRR).

Расчет эффективности совершенствования системы страхования имущества юридических лиц СПАО «Ингосстрах» в целом выполнен в виде таблиц 8 - 11.

Таблица 8 - Поступления (тыс. руб.)
	1 п	2 п	3 п	4 п	5 п	6 п	Всего
Объем продаж	0	0	176400	176400	176400	176400	705600
Амортизация	0	0	10449	10449	10449	10449	41796
ИТОГО	0	0	186849	186849	186849	186849	747396
Таблица 9 - Текущие затраты (тыс. руб.)
Затраты	1 п	2 п	3 п	4 п	5 п	6 п	Всего
Текущие затраты	0	0	28490	28490	28490	28490	113960
ИТОГО	0	0	28490	28490	28490	28490	113960
Таблица 10 - Единовременные затраты
Единовременные затраты	1 п	2 п	3 п	4 п	5 п	6 п	Всего
Затраты на разработку программного обеспечения	278640						278640
Затраты на внедрение программного обеспечения	216000						216000
Затраты на организацию рабочего места		19620					19620
ИТОГО	494640	19620	0	0	0	0	514260



Таблица 11 - Потоки денежных средств Cash Flow (по полугодиям)

Годы	1 п	2 п	3 п	4 п	5 п	6 п
Приток (Поступления)	0	0	186849	186849	186849	186849
Отток (Единоврем. + Текущие затраты)	-494640	-19620	-28490	-28490	-28490	-28490
Cash Flow	-494640	-19620	158359	158359	158359	158359

Рисунок 3 - Потоки денежных средств Cash Flow (по полугодиям)

Чистым доходом (ЧД; Net Value - NV) называется накопленный эффект (сальдо денежного потока) за расчетный период:

, (3)

где Фт - эффект (сальдо) денежного потока на т-м шаге, а сумма распространяется на все шаги в расчетном периоде.

Важнейшим показателем эффективности мероприятий по совершенствованию системы страхования имущества юридических лиц является чистый дисконтированный доход (ЧДД; интегральный эффект; Net Present Value - NPV) - накопленный дисконтированный эффект за расчетный период. ЧДД зависит от нормы дисконта Е и рассчитывается по формуле:

, (4)

где aт - коэффициент дисконтирования.

Таблица 12 - Расчет дисконтированных затрат и поступлений

		1 п	2 п	3 п	4 п	5 п	6 п	Всего
1	Номер периода	1	2	3	4	5	6
2	Коэффици-ент дисконтирования (Kd)	1,00	0,96	0,92	0,88	0,84	0,81
3	Чистый доход (D) *Kd	0,00	0,00	145283,49	139156,34	133287,60	127666,37	545393,80
4	Единоврем. Затраты*Kd	494640,00	18792,55	0,00	0,00	0,00	0,00	513432,55
5	ЧДД (3-4)	-494640,00	-18792,55	145283,49	139156,34	133287,60	127666,37	31961,25
6	ЧТС	-494640,00	-513432,55	-368149,07	-228992,72	-95705,12	31961,25

ЧТС проектного мероприятия > 0, следовательно, рекомендации по совершенствованию системы страхования имущества юридических лиц эффективны.

ИД = 545393,80/ 513432,55 = 1,06 > 1, следовательно, рекомендации по совершенствованию системы страхования имущества юридических лиц эффективны.

Среднегодовая рентабельность инвестиций (СР):

СР = (1,06 - 1) / 6* 2 * 100% = 2 > 0, следовательно, рекомендации по совершенствованию системы страхования имущества юридических лиц эффективны.

Рисунок 4 - Расчет дисконтированных затрат и поступлений

Срок окупаемости:

(5)

5+abs(-95705,12)/( 31961,25+abs(-95705,12))= 5,75 или 2,9 года

2,9 < срока реализации мероприятий по совершенствованию системы страхования имущества юридических лиц, следовательно, рекомендации по совершенствованию системы страхования имущества юридических лиц эффективны.

Таблица 13 - Расчет внутренней нормы доходности (ВНД)

Дисконт полугодовой (d)	4,4	5	6	7
Значения ЧДД при изменении d	31961,25	21467,79	4521	-11672,35

(6)

ВНД = 6 + 4521 / (4521- (-11672,35) * (7-6) = 6,28 ? дисконта, следовательно, мероприятия по совершенствованию системы страхования имущества юридических лиц эффективны.

Рисунок 5 - Расчет внутренней нормы доходности (ВНД)

Исходя их этого, можно сделать вывод, что эффективней вкладывать финансовые средства в данные мероприятия по совершенствованию системы страхования имущества юридических лиц, чем использовать эти средства на финансовом рынке. Вложенные средства окупятся через 2,9 года.

Таким образом, в третьей главе выпускной квалификационной работы работы были предложены рекомендации мероприятия по совершенствованию страхования имущества юридических лиц. В соответствии с предложенными мероприятиями были рассчитаны затраты и рассчитана экономическая эффективность от реализации рекомендаций, которая показала, что проект рекомендаций экономически эффективен, рентабельность определена на уровне 2, а проект полностью окупится через 2,9 года. На основании полученных расчетов можно рекомендовать разработанные рекомендации к реализации.



Заключение

На основании проведенных исследований сделаны следующие выводы.

Необходимость страхования юридических лиц определяется стремлением предприятий ограничить убытки, обусловленные имущественными рисками.

В первой главе рассмотрены теоретические и методологические основы страхования имущества юридических лиц.

Под страхованием имущества юридических лиц подразумевается возмещение ущерба, который понесло застрахованное имущество в связи с пожаром, наводнением, землетрясением и другими стихийными бедствиями, а также в связи с аварией в системе канализации, отопления, водопровода; кражей со взломом, умышленными действиями третьих лиц; падением пилотируемых летательных объектов и их частей. В рамках классификации видов страхования имущества юридических лиц выделяют огневое, морское и космическое страхование, страхование грузов и перевозок, транспорта, урожаев, строительной деятельности и т.п.

Изучение методологии расчетов тарифов и страховых выплат позволило сделать вывод, что страхованию подлежит все, что имеет отношение к осуществлению деятельности компанией и представляет собой материальную ценность, доступную для выражения в денежном эквиваленте. При этом расчет тарифов зависит от стоимости имущества, вида деятельности предприятия, комплексное страхование имущественных рисков часто ориентировано на покрытие крупного ущерба предприятия.

Также в работе рассмотрено содержание страхование коммерческой недвижимости, товарно-материальных ценностей и выявлено, что оно включает страхование самого объекта недвижимости, страхование убытков от потери поступления арендной платы - loss of rental income , а также страхование гражданской ответственности за нанесение имущественного вреда или физического ущерба третьим лицам.

Во второй главе исследованы тенденции развития страхования имущества юридических лиц на примере СПАО «Ингосстрах».

Российский рынок корпоративного имущественного страхования динамично развивается, что связано с высокой переменчивостью условий деятельности предприятий. Неопределенность связана с наличием системного риска, обусловленного, в частности, существенной вероятностью возникновения техногенных катастроф, совершения террористических актов, изменения рыночной конъюнктуры и так далее. Кроме того, наличие системы страховых гарантий выполняет важную стабилизирующую роль для Страхователя, так как позволяет перевести «внеплановые» расходы на ликвидацию последствий аварий в разряд плановых. Ключевая задача в страховании, как и в других отраслях, - это повышение рентабельности. Одним из основных методов достижения этой цели в 2015 году, как и в предыдущем, было сокращение расходов, однако практические способы несколько изменились. Так, к основным мерам, которые страховые компании применяют в текущей макроэкономической ситуации в стране, относятся: снижение прочих операционных расходов, снижение расходов на персонал, изменение тарифов, снижение расходов по убыткам, снижение аквизиционных издержек и др. Таким образом, если в 2014 году большинство страховых компаний прибегали к сокращению расходов на персонал, то в этом году фокус сместился на работу над операционными расходами. Колебания обменного курса рубля к иностранным валютам вынуждают страховые компании задуматься о пересмотре тарифов, особенно в отношении бизнеса, где выплаты зависят от волатильности валютного рынка.

Несмотря на тенденцию роста убыточности, уровень тарифов в страховании корпоративного имущества остается крайне низким. За последние десять лет, начиная с 2005 года, тарифы по основным видам имущественного страхования снизились в 5-7 раз и в настоящее время не соответствуют сложившемуся уровню убыточности, особенно с учетом расходов на ведение дела и перестрахование. Однако высокая конкуренция между страховщиками в данном сегменте препятствует повышению тарифов.

Рынок страхования имущества юридических лиц сократился по итогам 2014-2015 годов почти на 12%. Эксперты связывают это с использованием юридическими лицами (страхователями) так называемых протоколов антикризисных программ.

Ингосстрах является крупнейшей страховой компанией, которая существует с 1947 года и на федеральном уровне и на отечественном рынке считается самой крупной по объему страховой премии и страховым выплатам. Страховая премия по добровольному страхованию увеличилась на 2,3% по сравнению с 2014 годом и составила 56,9 млрд. руб., а обязательное страхование уменьшилось на 19,4% и составило в 2015 году 8,9 млрд. руб.

Рейтинговое агентство Standard&Poor's отметила компанию, как лидера с отличной репутацией в сфере страхования. СПАО «Ингосстрах» предлагает клиентам качественный сервис и современные технологии урегулирования страховых случаев.

Для юридических лиц существуют следующие виды страхования: страхование грузов, автомобилей, государственных контрактов, ответственности компании, от строительно-монтажных рисков, сотрудников от несчастных случаев. В 2015 году СПАО «Ингосстрах» увеличило сборы по страхованию имущества юридических лиц до 86,0% (с 6,1 млрд. рублей в 2014 году до 11,2 млрд. рублей в 2015 году). Это стало возможным благодаря расширению клиентской базы, а также благодаря росту объемов премий по космическим рискам в 9 раз до 5,9 млрд. руб. Рост объемов наблюдается по всем направлениям деятельности страхования имущества юридических лиц.

Наиболее приоритетными задачами Ингосстрах на данный период являются: увеличение рентабельности, повышение уровня удержания клиентов, снижение аквизиционных расходов и расходов на ведение дел, разработка новых продуктов и пересмотр имеющихся продуктов, улучшение риск-менеджмента.

В третьей главе представлены рекомендации по совершенствованию системы страхования имущества юридических лиц в СПАО «Ингосстрах».:

1.Запустить новое мобильное приложение для выезжающих за рубеж с возможностью покупки полисов в режиме онлайн.

2.Внедрение алгоритма взаимодействия с юридическими лицами.

3.Разработка комплексной программы страхования имущества юридических лиц в СПАО «Ингосстрах».

4.Совершенствование методики расчета тарифных ставок в страховании имущества юридических лиц.

В результате данных предложений СПАО «Ингосстрах» увеличит количество новых клиентов, а также расширит объем страховых сборов уже с существующих клиентов.

В соответствии с предложенными мероприятиями были рассчитаны затраты и рассчитана экономическая эффективность от реализации рекомендаций, которая показала, что проект рекомендаций экономически эффективен, рентабельность определена на уровне 2, а проект полностью окупится через 2,9 года. На основании полученных расчетов можно рекомендовать разработанные рекомендации к реализации.



Список использованной литературы

Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) (с изм. и доп. от 1996 г., 1997 г., 1999 г., 2001 г., 2002 г., 2003 г., 2004 г., 2005 г., 2006 г.).

Налоговый кодекс Российской Федерации - часть первая от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ (с изм. и доп. от 1999 г., 2000 г., 2001 г., 2002 г., 2003 г., 2004 г., 2005 г., 2006 г.).

Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изменениями от 1997 г., 1999 г., 2002 г., 2003 г., 2004 г., 2005 г., 2006 г.).

Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» (с изм. и доп. в 2002 г., 2003 г., 2004 г., 2005 г., 2006г.).

Алексий П. В. Жилищное право [Электронный ресурс]: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция» / П. В. Алексий и др.; под ред. И. А. Еремичева, П. В. Алексия, Ю. Ф. Беспалова. - 8-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2012. - 463 с

Алиев Б. Х., Махдиева Ю. М. Основы страхования: учебник. Изд-во: Юнити-Дана, 2014.

Архипов А. П. Андеррайтинг в страховании. Теоретический курс и практикум [Электронный ресурс] : учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности 080105 «Финансы и кредит» / А. П. Архипов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 240 с.

Ахвледиани Ю. Т. Страхование [Электронный ресурс] : учебник для студентов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Ю. Т. Ахвледиани и др.; под. ред. В. В. Шахова, Ю. Т. Ахвледиани. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 511 с.

Ахвледиани Ю. Т. Страхование [Электронный ресурс]: учебник для студентов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / под ред. Ю. Т. Ахвледиани, В. В. Шахова. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 495 с.

Батадеев В. А. Страховая защита имущественных интересов государства, предприятий и организаций: теория и практика [Электронный ресурс] / В. А. Батадеев. - М.: Финансы, 2009. - 320 с.

Войко А. Актуальные вопросы имущественного страхования. // Фин. Газ. - 2008. - № 48.

Володин А.А. Управление финансами. Финансы предприятий. Учебник - 2-е изд. - М.: ИНФРА-М, 2011. - 510 с.

Газета.т - Кризис не застрахован. URL: http:// www.gazeta.ru/business/2015/05/28/6737001

Гвозденко А.А. Основы страхования. Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 215 с.

Годин А. М. Страхование [Электронный ресурс] : Учебник / А. М. Годин, С. Р. Демидов, С. В. Фрумина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2013. - 504 с.

Годин А.М. Инструменты современного маркетинга [Электронный ресурс]: Монография / А. М. Годин, О. А. Масленникова. -- М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2014. -- 179 с.

Жилкина А.Н. Управление финансами. Финансовый анализ предприятия. Учебник. - Инфра-М, 2012.

Никулина Н. Н., Березина С. В. Страхование. Теория и практика: учебное пособие. Издательство: Юнити-Дана, 2012.

Павелко А. Зарубежный опыт страхования ответственности промышленных предприятияй // Страховое ревю. - 2010, №2, с. 18-24.

Риски хозяйствующих субъектов: теоретические основы, методологии анализа, прогнозирования и упр.: Уч.пос. / В.И.Авдийский, В.М.Безденежных. -М.: Альфа-М: НИЦ ИНФРА-М, 2013 - 368 с.

Сахирова Н.П. Страхование. Учебное пособие. - М.: ТК Велби, Проспект, 2010.

Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: учеб. пособие. - М.: Инфра - М, 2013.

Страхование. Учебник / Под ред. Т.А.Федоровой. - М.: Экономист, 2011.

Страховое дело: Учебное пособие / Л.Г. Скамай; Министерство Образования и науки РФ. ГУУ - 3-e изд., доп. и перераб. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 300 с.:



Приложение 1

Разделы договора страхования

Разделы, отражающие основные договорные отношения сторон:

Преамбула договора - стороны договора (включая реквизиты сторон, указываемые, как правило, в конце договора), представители сторон и основания их полномочий.

Предмет договора - страховщик принимает на себя риск, страхователь уплачивает страховую премию. Предмет договора страхования - защита имущественных интересов страхователя (застрахованного) на случай наступления событий, оговоренных в договоре страхования.

Объект страхования и его идентификация.

Риски и страховые случаи, их идентификация.

Территория страхования.

Страховая сумма (лимит ответственности страховщика) и страховая стоимость (для страхования имущества).

Сроки (периоды) страхования и действия договора страхования.

Страховой тариф, страховая премия и порядок ее уплаты.

Действия сторон при наступлении страхового случая (случая, имеющего признаки страхового).

Порядок расчета и выплаты страхового возмещения (обеспечения).

Исключения из страхового покрытия (оговорки страхования).

Ответственность сторон за несоблюдение условий договора.

Иные обязательства сторон.

Порядок урегулирования споров.

Особые условия (форс-мажор, регресс/суброгация, принцип наивысшей добросовестности, последствия увеличения степени риска).

Дополнительные условия (франшиза, выгодоприобретатель /застрахованный, недострахование, приложения к договору).

Приложение 2

Общие сведения о страховых премиях и выплатах за 2015 год



Приложение 3

Страховые премии и выплаты по добровольному личному страхованию



Приложение 4

Страховые премии и выплаты по добровольному страхованию имущества



Приложение 5

Страховые премии и выплаты по добровольному страхованию гражданской ответственности



Приложение 6

Страховые премии и выплаты по обязательным видам страхования



Приложение 7

Страховые премии и выплаты по федеральным округам



Приложение 8

Динамика поступлений и выплат за 2004-2014гг

	поступления	выплаты	Коэфф. выплат
2004	16 954 140	6 104 745	36,01
2005	24 971 159	10 374 068	41,54
2006	30 498 801	14 301 409	46,89
2007	35 095 678	17 338 044	49,40
2008	42 146 180	21 778 404	51,67
2009	44 665 329	30 758 880	68,87
2010	41 166 986	28 432 752	69,07
2011	52 769 331	28 349 637	53,72
2012	67 806 253	43 813 068	64,62
2013	66 619 233	45 130 234	67,74
2014	65 774 492	48 396 353	73,58



Приложение 9

Структура рынка по видам страхования

	Уровень выплат нетто, %	Отдано в Re,%	% Re в выплатах	Сборы посредников, %	КВ, %
Жизнь	18,9	0,4	0,9	95,8	26,2
НС	17,2	4,4	8,7	66,3	34,8
ДМС	68,2	2,8	2,1	39,6	12,2
Каско	81,4	5,1	3,8	84,0	20,3
Имущество юр.лиц	13,1	55,8	79,0	35,6	21,0
Имущество физ.лиц	17,6	5,1	2,3	93,8	30,7
Ответственность	30,5	33,0	9,6	61,3	23,9
ОСАГО	56,0	0,0	0,0	72,9	6,3
ОСОПО	3,2	10,0	5,5	49,5	10,2
Всего	48,3	11,8	10,2	65,6	19,7

Источник: НАФИ



Приложение 10

Топ-30 рынка по страхованию имущества юридических лиц, девять месяцев 2015 года

№	Компания	Премия	Доля, %
1	СОГАЗ	38 361 341	47,6
2	Ингосстрах	6 105 505	7,6
3	Капитал Страхование	4 024 455	5,0
4	Росгосстрах	3 724 849	4,6
5	АльфаСтрахование	2 920 472	3,6
6	ВТБ страхование	2 395 129	3,0
7	Согласие	1 975 708	2,5
8	ВСК	1 972 549	2,4
9	РЕСО-Гарантия	1 459 848	1,8
10	Транснефть	1 329 105	1,6
11	Страховая бизнес группа	976 153	1,2
12	Цюрих надежное страхование	947 849	1,2
13	АИГ страховая компания	890 805	1,1
14	Чулпан	813 641	1,0
15	Альянс	681 810	0,8
16	Энергогарант	597 614	0,7
17	Респект-Полис	567 156	0,7
18	Сургутнефтегаз	555 429	0,7
19	Страховое Общество Маяк	478 519	0,6
20	Гефест	389 183	0,5
21	МАКС	389 143	0,5
22	РСХБ-Страхование	386 274	0,5
23	Мособлгарант	375 873	0,5
24	Британский Страховой Дом	358 244	0,4
25	Актив	351 136	0,4
26	Пари	342 256	0,4
27	Группа Ренессанс Страхование	322 475	0,4
28	Мегарусс-Д	297 420	0,4
29	НАСКО Татарстан	281 092	0,3
30	ЖАСО	273 928	0,3

Источник: НАФИ



Приложение 11

Случаи при страховании имущества

Непредвиденные и внезапно возникшие случаи повреждения или гибель застрахованного имущества:

ошибок в проектировании, конструкции и расчетах;

ошибок при изготовлении и монтаже;

дефектов литья или использованного материала;

энергетической перегрузки, перегрева, вибрации, разладки, заклинивания, засора посторонними предметами, воздействия центробежных сил, «усталости» материала;

воздействия электроэнергии в виде короткого замыкания электрического тока, перегрузки электросети, падения напряжения, атмосферного разряда (кроме удара молнии) и прочих подобных явлений (включая возгорание, если ущерб причинен непосредственно тем предметам, в которых возникло возгорание);

гидравлического удара или недостатка жидкости в котлах, парогенераторах, других аппаратах, действующих с помощью пара или жидкости;

взрыва паровых котлов (разрыва стенок котла вследствие расширения газа или пара), двигателей внутреннего сгорания, других источников энергии;

действия низких температур;

разрыва тросов и цепей, падения застрахованных предметов, удара их о другие предметы и т.д.



Приложение 12

Методика создания и совершенствования вертикально интегрированной системы сбыта страховых продуктов

Размещено на Allbest.ru