Размещено на http://www.allbest.ru/

Фирма «Счастливый малыш »

Адрес 305000, г. Курск, ул. 50 лет октября 94

Телефон (071250-12-40, 45-26-30

Конфиденциально

БИЗНЕС-ПЛАН

Полное наименование проекта:

ООО «Счастливый малыш»

Руководитель предприятия: Периханян Артур Сергеевич

тел. (1714) 40-24-40

Проект подготовил: Периханян Артур Сергеевич

тел. (1714) 50-12-40

Дата начала реализации проекта 20января 2014 г.

Продолжительность проекта 3 лет.

Период времени от даты, на которую актуальны исходные данные,

до даты начала проекта 6 мес.

Дата составления 15декабря 2013 г.

Конфиденциальность бизнес-плана

Данный бизнес-план представляется на рассмотрение на конфиденциальной основе исключительно для принятия решения о возможности финансирования проекта и не может быть использован для копирования или каких-либо других целей, а также передаваться третьим лицам.

Просьба вернуть бизнес-план, если он не вызовет интереса по участию в его реализации.

Содержание

Резюме проекта

Сведения о предприятии и отрасли

Рынок сбыта продукции (услуг)

Стратегия продвижения на рынок

Производственный план

Организационный план

Финансовый план

Критерии оценки эффективности инвестиций

Резюме проекта

Суть проекта: Данный проект представляет собой организацию нового производства по выпуску потребительской продукции - пошиву детской одежды, как одной из востребованной продукции на сегодняшний день.

Детская одежда - один из самых распространенных потребительских товаров, который пользуется спросом у розничных клиентов, а как следствие - и у оптовых продавцов.

Организация и ведение данного бизнеса не является особо сложным, и при правильной организации даст возможность владельцу заработать значительную прибыль.

Эффективность проекта: Проект достаточно быстро самоокупается - за 20 месяцев.

Сведения о фирме: Планируется открытие фирмы (ООО «Малыш»), которая и будет заниматься пошивом детской одежды.

Планируемая фирма будет иметь штат в 6 человека, среди них: директор предприятия, 5 швеи-закройщицы, водитель.

Команда управления: Штат предприятия минимальный - поэтому для управления достаточно одного директора.

План действий:

Первоначально фирма арендует небольшое производственное помещение под миницех. Далее нанимаются рабочие. Параллельно закупается оборудование (1 неделя). После установки оборудования и доставки первой партии материала можно начинать работу и выходить на плановые мощности малого предприятия.

Финансирование: Общая стоимость проекта - 3214652 руб. Необходимые дополнительные финансовые средства составляют 771600рублей.

Срок и порядок возврата инвестиций: Участием в конкурсе и договором возврат инвестиций не предусмотрен.

Сведения о предприятии и отрасли

Общие сведения о предприятии:

«Малыш» - это общество с ограниченной ответственностью, единственным учредителем которого является Тарасов Александр Васильевич. Предприятие планируется создать малочисленным, достаточно мобильным и динамичным.

Финансово-экономические показатели деятельности предприятия: Так как предприятие только начинает свою деятельность, то финансово-экономические показатели не могут быть определены.

Структура управления и кадровый состав: Предприятием будет управлять директор. Всех рабочих планируется нанимать по договору. Планируется принять на работу 4 швей, водителя.

Направления деятельности, продукция, достижения и перспективы: Основной вид деятельности - пошив детской одежды. На данный момент в городе действуют предприятия текстильной промышленности, они являются основными конкурентами. Продукция данных предприятий качественная и недорогая. Продукция, привозимая из Китая и Турции, как правило, недорогая (цена почти такая же), но менее качественная. Товар фирмы «Малыш» будет качественным и недорогим, что нужно нашему покупателю со средним и невысоким уровнем дохода. Фирма сможет шить детскую одежду в той же ценовой нише, но несколько лучшего качества чем уже производимые в городе комплекты, и намного лучшего качества чем китайские комплекты. В перспективе планируется занять свою нишу на рынке детской одежды.

Продукция будет по душе и для людей с высоким уровнем дохода, так как: есть возможность индивидуального заказа, предполагается выбор предпочтительного материала по вкусу и цвету с учетом профессиональных советов.

Отрасль экономики её перспективы. ООО «Малыш» будет развивать свою деятельность в области производства детской одежды, а это направление является достаточно перспективным. К тому же данная продукция будет обладать весьма низкой ценой с высоким качеством, что очень важно.

Партнерские связи и социальная активность: Партнерские отношения планируется развивать с поставщиками материалов (текстиля) и оборудования, с властью, населением и немногочисленным трудовым коллективом, что является залогом успешного ведения бизнеса.

Описание продукции

Наименование продукции: Детская одежда «Малыш»

Назначение и область применения: Детская одежда для детей от 3 лет и до 5 лет . Основное назначение детской одежды - одежда для детей.

Перспективы выпуска: На производствоодного комплектав детской одежды среднем расходуется 2 м² ткани в зависимости от дизайна. За один месяц при условии полной загрузки производственной линии можно произвести в среднем 200 различных комплектов детской одежды.

Возможность экспорта или импортозамещения:Поскольку фирма является небольшой, то осуществлять вывоз продукции за пределы области, особенно экспорт за границу будет достаточно проблематично. Поэтому сначала «Малыш» будет реализовывать свою продукцию только в городе и в близлежащих районах. Через несколько лет возможен выход на рынки сбыта за границы Курской области.

Краткое описание и основные характеристики: Комплекты детской одежды являются экологически чистыми так как сшиты из натуральных тканей, отлично пропускают воздух и радуют глаз расцветкой. Детская одежда непосредственно соприкасается с кожей ребенка каждый день, именно поэтому важнейшим для данного продукта является его высокое качество.

Детская одежда включает в себя: куртки, штаны, пинетки.

Таблица 1

Конкурентоспособность продукции:

Сравниваемые показатели	Сравнительная оценка с продукцией фирм-конкурентов (моя продукция: «+» - лучше, «0» - равно, «-» - хуже)
	ОАО «Лига»	ООО «Кроха»	«детство» (китайское)
1. Качество	+	+	++
2. Экология	0	0	+
3.Цена	0	-	-
4.Внешний вид	+	0	+

Возможность повышения конкурентоспособности: В настоящий момент уровень конкуренции на рынке детской одежды можно оценить как средне-высокий. Повысить конкурентоспособность выпускаемой детской одежды можно за счет расширения ассортимента, улучшения вида продукции (т.е. дизайна), повышения качества продукции, результатом чего должно стать устойчивое положение на рынке.

Патентоспособность и авторские права: Патенты не нужны. Необходимые сертификаты предоставляет поставщик тканей

Наличие или необходимость лицензирования выпуска продукции: Лицензирование не требуется.

Степень готовности: Плановый срок от начала реализации проекта до выпуска продукции - 2 недели.

Безопасность и экологичность: Деятельность фирмы является практически безотходной, минимальные отходы утилизируюся в мусорных контейнерах.

Рынок сбыта продукции (услуг)

Основными пользователями являются индивидуальные пользователи и коммерческие организации.

Таблица 4

Рынок сбыта

Продукт	Потребитель (наименование, объем покупки)	Периодичность покупки	Кол-во в год	Цена	Объем (стоимость в год)	Подтверждающий документ
1	2	3	4	5	6	7
Детская одежда до 3-х лет	Магазины и ИП на рынках	1 раз в месяц	3000	1500руб.	4500 тыс. руб.	договор
Детская одежда от 3-х до 5 лет	Магазины и ИП на рынках	1 раз в месяц	1500	2000 руб.	3000000 руб.	договор
Итого			4500		7500 тыс руб.

Стратегия продвижения на рынок

Значение рекламы для только созданного предприятия велико, наше предприятие не исключение

Таблица 6

№	Пути продвижения	Характеристика	Периодичность	Цена	Стоимость на срок реализации проекта (за 2 года)
1	2	3	4	5	6
1.	Билборд	Расположены по ул. Студенческой, устанавливается на 1 месяц	4 раза в год	10 тыс. руб.	80 000 руб.
2.	Реклама по ТАКТу	10 секунд, время с 7-00 до 18-00, 2 раза в день в течение недели	2 раза в месяц	2800 руб. в месяц	67200 руб

Цена и объем сбыта продукции (услуги)

Таблица 7

Определение цены продукции

Продукт	Цена конку- рентов	Потребители	Планируемая цена
			Метод определения	Диапазон цен	Цена
				мин.	макс.
1	2	3	4	5	6	7
Детская одежда до 3-х лет	ОАО «Лига» - 1800руб.;	Оптовики (магазины и ИП на рынках) города и близлежащих районов	Исходя из фактической себестоимости	950 руб.	1600 руб.	1400руб. для оптовиков;
	ООО «Кроха» - 1000руб.;
	«Детство» 950руб.;
Детская одежда от 3-х лет до 5 лет	ОАО «Лига» - 2100 руб.;	Оптовики (магазины и ИП на рынках) города и близлежащих районов	Исходя из фактической себестоимости	1500 руб.	2100 руб.	1800 руб. для оптовиков
	ООО «Кроха » - 1800 руб.;
	«Детство» 1500 руб.;

Таблица 8

Платежи и отчисления (налоги)

Продукт	Ед.	Цена	Задержки	Налоги
	изм.		Оплаты (дн.)	размер (%)	особенности	НДС
1	2	3	4	5	6	7
Детская одежда до 3-х лет	руб.	1500 руб.	-	6%	УСН с доходов	-
Детская одежда от 3-х до 5 лет	руб.	2000	-	6%	УСН с доходов	-.

одежда пошив сбыт инвестиция

Таблица 9

Объем сбыта по периодам (в штуках)

Продукт	1 год (по месяцам)	2 год (по кварталам)
	1м	2м	3м	4м	5м	6м	7м	8м	9м	10м	11м	12м	1кв	2кв	3кв	4кв
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17
Детская одежда до 3-х лет	70	150	190	200	220	270	280	300	310	320	330	360	750	750	750	750
Детская одежда от 3-х до 5 лет	50	60	80	90	110	120	130	140	150	170	190	210	375	375	375	375

Производственный план

Месторасположение и земля

Планируется аренда помещеия под производство, площадью не менее 70 квадратных метров.

Помещение делится на три основных зоны:

1)зоны, где расположено собственно оборудование,

2)склада под сырьё,

3)склада под готовую продукцию.

Таблица 10

Характеристика месторасположения

Транспортные связи	Инфраструктура хорошо развита.
Инженерные сети	Обеспечено

Технология, качество и сертификация производства

Все необходимые сертификаты предоставляет поставщик текстиля

Таблица №11

Детская одежда

Технологическая операция (ее характеристика)	Требования к исполнителю, их обеспечение (соответствие)	Требования к технологии и оборудованию, их обеспечение
1	2	3
Пошив штанов	а) Пошив только специальным швом; б) Использование хороших ниток; в) Использование качественных материалов	Швейнаямашина: JanomeMemoryCraft 6500 Professional. Необходимое наличие у машины регулятора давления лапки, органайзера, нитевдевателя, ограничителя максимальной скорости. Машина есть в наличии
Пошив куртки
Пошив понеток

Для производства постельного белья следует приобрести необходимое оборудование, расставить его в помещении и подключить к 3-х фазному электропитанию в 240 Вольт. Далее необходимо закупить текстиль, разработать и напечатать этикетки на будущую продукцию, а также заказать полиэтиленовые пакеты.

Таблица 12

Технологический цикл производства и реализации продукции (услуги)

№	Наименование продукта и работ	Исполнитель	Длительность (мин)
1	2	3	4
1	Выкройка пинеток	Ракройщик	9
2	Пошив пинеток	Швея	11
3	Выкройка штанов	Раскройщик	20
4	Пошив штанов	Швея	20
5	Раскройка куртки	Раскройщик	25
6	Пошив куртки	Швея	30
4	Упаковка в полиэтиленовые пакеты	Швея/ раскройщик	5
6	Доставка	Водитель	-

Таблица 13. Производственные площади и помещения

№ п/п	Наименование, характеристика	Общее кол-во м2	Обеспечение	Сроки (мес.)	Готовность, необходимые работы, Наличие соглашений, договоров	Стоимость (руб.)
			Источник	м2	Начало	Конец
1	Цех	70	аренда	70	1	-	Ремонт не нужен, договор	10000
2	Склад (для хранения)	30	аренда	30	1	-	В полной готовности, договор	7000
3	Офисное помещение	20	аренда	20	1	-	Договор	10000
Всего затрат на проект (за 2 года):	648000

Оборудование, оснастка и инструмент

Таблица 14

Перечень необходимого оборудования

Наименование,	Цена	Кол-во	Поставщик,	Срок	Затраты
Характеристика		име-ется	допол-нительно	Условия	пос-тавки	на проект руб. (2 года)
1	2	3	4	5	6	7
Швейная машина	30000	-	4	Договор заключен	До 31.12.2011г.	120000
Стол для кроя	7000	1	1	Договор заключен	До 31.01.2011 г.	14000
Упаковочный стол	8000	1	-	-	-	8000
Компьютер	25000	1	-	-	-	25000
Многофункциональное копировальное устройство	4000	-	1	Договор не заключен	-	4000
Стол офисный	7000	-	1	Договор заключен	До 31.01.2011г	7000
Кресло офисное	1500	1	-	-	-	1500
Шкаф офисный	3500	1	-	-	-	3500
Электротехнический инвентарь (удлинители, сетевые фильтры, кабеля, переходники)	2000	Имеется	-	-	-	2000
Всего затрат на проект	184000

Комплектующие и материалы.

Для определения затрат полагаем, что каждый месяц на фирме выпускается одинаковое число приборов равное 1/12 части годового выпуска. Годовой объем выпуска равен 4500 единиц. Следовательно в месяц будет выпускаться 375 изделий. Учтем возможные потери и брак в размере 5% от этой цифры. Исходя из имеющихся данных рассчитаем ежемесячные затраты на закупку комплектующих

Таблица 15

Характеристика необходимых комплектующих и материалов

Наименование, характеристика	Цена	Кол-во на проект	Поставщик, условия, периодичность поставки	Затраты на проект в год
1	2	3	4	5
Ткани	46	6000	Договор, раз в 3 мес.	276тыс. руб.
Нитки, пуговицы	7руб.	1200		16800 руб
Иглы				1000 руб
Всего затрат на проект (на 1 год)	293800 руб.

Штаты

Будет создано 6 рабочих мест.

Таблица 16

Кадровое обеспечение

Должность,	Кол-во (чел.)	Возможные	Источник	Оклад	Заня-	Затраты
Квалификация	имеется	дополнит.	категории работников	пополнения	в мес.	тость (мес)	на проект (у.е.) за год
1	2	3	4	5	6	7	8
Директор	1	-		_	15 тыс. руб.	12	180 тыс. руб
Швея-закройщица	5	-	Женщины с опытом работы не менее 1 года	-	7 тыс. руб.	12	336 тыс. руб.
Водитель	1	-	Мужчина	-	6 тыс. руб	12	72 тыс руб.
ВСЕГО	6	Всего затрат (за 1 год)	588 тыс. руб.

Организационный план

Команда управления и ведущие специалисты

Таблица 17

Управленческий персонал

Ф.И.О. должность	Задачи, функции, Ответственность	Год рождения, образование, специальность, опыт работы, достижения
1	2	3
Директор	Руководство фирмой, ее развитием, доставка продукции и сырья	Высшее экономическое или юридическое образование. Компетентность в вопросах производства, финансов и управления.
Швея-закройщица	Выполнение на машинах или вручную подготовительных и простейших операций по пошиву изделий. Контроль качества кроя, складирование	Среднее специальное образование швеи, стаж работы не менее 1 года
Водитель	Транспортировка комплектов постельного белья	Требование - наличие водительских прав

Транспорт и связь, энергетическое и инженерное обеспечение

Сырье доставляется транспортом заказчика, вывоз готовой продукции - имеющимся своим транспортом фирмы

Электроэнергия обеспечивается ОАО "Курскэнергосбыт"

Таблица 18

Обеспечение

Наименование,	Имеется	Дополнительн. потребность	Сроки	Готовность. Необходимые работы	Затраты на
характеристика		(источник и кол-во)	нач. (мес)	кон. (мес)	Наличие соглашений, договоров	проект (руб)
1	2	3	4	5	6	7
Электроэнергия 13500квт. по 2,58 руб	-	-	январь	декабрь	договор	2902,5 (в месяц)
В с е г о з а т р а т (за 1 год)	34830

Экологичность и безопасность производства

Производство абсолютно безопасно для окружающей среды. Бытовые отходы утилизируются в общем порядке.

Правовое обеспечение

Предприятие действует как общество с ограниченной ответственностью

Таблица 19

Характеристика правового обеспечения и документации

№	Документ и его реквизиты	Суть и значение для проекта
1	2	3
1	Свидетельство о постановке на учет ООО в Инспекции ФНС по г. Курску	Являются правовой основой деятельности общества с ограниченной ответственностью
2	Свидетельство о внесении записи в Единый государственный обществ с ограниченной ответственностью об юридических лицах

Партнеры по реализации проекта

Характеристика контрагентов

Таблица 20

№	Партнер	Участие и условия	Наличие договора и др.
1	2	3	4
1.	Магазины и ИП на рынках города и близлежащих районов	Доставка детской непосредственно до магазина.	Все договоры заключены
2.	Поставщики сырья «Текстиль»	Поставка необходимого сырья. Оплата полная.	Все договоры заключены

Характеристика активов

Таблица 21

Характеристика активов проекта

		Характеристики
Наименова-ние	Перечень этапов,	Признак актива(отметить“+”)	Предоплаченные
объекта	входящих в объект	Земля	Здания	Оборудо-	Др.	Предопл.	Списание на продукт
	(из табл. 6.6)			вание		расходы	Название	Объем (ед.)
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Оборудова-ние	Покупка			+		50 тыс. руб.	Комплекты детской одежды

Финансовый план

Нормативы для финансово-экономических расчетов

Таблица 22

Налоги

Став-

Регу- ляр-

Облагаемая статья (отметить - “+”)

Наименование

ка %

ность выпл.

Прибыль

Обо-рот

Экс-порт

Зар-пла-

Активы

Запа-

Доб. стои

Баланс

вал

та

земля

здания

оборудов.

сы

мость

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Упрощен-ная система налогооб-ложения

6 %

3 мес.

+

МАСШТАБ ОТОБРАЖЕНИЯ СОБЫТИЙ (расчетов)

По месяцам для ___1_______года.

По кварталам для ___2_______года.

Расходы на персонал

Таблица 23

Постоянные расходы на персонал

Должность	Кол-во	Оклад	Регуляность	Использование персонала	Сумма (в месяц)	Примеча-
	чел.	руб	$US	выплат	с мес.	по мес.	руб	$US	Ние
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Управленческий персонал
Директор	1	15000	500	1 раз в месяц	январь	декабрь	15000	500
Производственный персонал
Швея-закройщица	4	7000	233	1 раз в месяц	январь	декабрь	28000	932
Водитель	1	6000	200	1 раз в месяц	январь	декабрь	6000	200
Всего расходы на персонал	49000	1632

Прямые расходы на производство продукции

Продукт: детская одежда

Ед.измерения..шт.Цикл производства (дней) 1/4дня

Таблица 24

Постоянные расходы на производство продукции

Наименование	Сумма		Регуляр-ность	Период выплат в течение проекта	Разовые		Налоги
	руб	$ US	выплат	с мес.	по мес.	выплаты (дата)	%	Регулярн выплат	НДС
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

ПОСТОЯННЫЕ ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО

Аренда помещений	27000	900
Электроэнер-гия	1032	34,4	Раз в месяц	январь	декабрь

ПОСТОЯННЫЕ ЗАТРАТЫ НА МАРКЕТИНГ, сбыт (реализацию) продукции

Реклама	28400	946,7	Раз в 4 месяца

Калькуляция себестоимости продукции

Таблица 25

Наименование продукции «Детская одежда до 3-х лет»

№	Наименование	Ед. изм.	Кол-во	Цена	Сумма	Наличие расшифровки затрат
1	2	3	4	5	6	7
1	Ткани	м2	2	46	92	На 1 комплект
2	Электроэнергия	К/Вт	3	2,58	7,7	На 1 комплект
3.	Нитки, иглы				4 руб.	На 1 комплект
4.	Заработная плата				90,66 руб.	На 1 комплект
5.	Страховые взносы				44,69	На 1 комплект
И т о г о с е б е с т о и м о с т ь	239,05

Наименование продукции «Детская одежда от 3-х до 5 лет»

№	Наименование	Ед. изм.	Кол-во	Цена	Сумма	Наличие расшифровки затрат
1	2	3	4	5	6	7
1	Ткани	м2	3	46	138	На 1 комплект
2	Электроэнергия	К/Вт	3	2,58	7,7	На 1 комплект
3.	Нитки, иглы				4 руб.	На 1 комплект
4.	Заработная плата				90,66 руб.	На 1 комплект
5.	Страховые взносы				44,69	На 1 комплект
И т о г о с е б е с т о и м о с т ь	194,39

Таблица 26

Смета затрат на проект

				Стоимость	Наличие
№	Наименование	Кол-во	Цена	всего	в том числе	Расшифровки
					собст.	займ	Затрат
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Текстиль:	12000	46	55200. руб.		+ +	За 2 года
2.	Нить, иглы			35600		+	За 2 года
3.	Затраты на рекламу			147200	+		За 2 года
4.	Зарплата			1176 тыс. руб	+		За 2 года
5.	Стоимость оборудования			184 тыс. руб		+	За 2 года
7.	Страховые взносы (34,2%)			402192 руб.	+		За 2 года
8.	Электроэнергия	27000	2,58	69660 руб.	+		За 2 года
9.	Аренда			648 тыс. руб.	+		За 2 года
ВСЕГО на проект	3214652 руб.	2443052	771600

Плановые финансовые документы

Таблица 27

Отчет о прибылях и убытках ( в тыс. руб / $ US)

	1 год (по месяцам)	1 г.	2 год (по кварталам)	2-й
	1 мес	2 мес	3 мес	4 мес	5 мес	6 мес	7 мес	8 мес	9 мес	10 мес	11 мес	12 мес	все-го	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	год
Выручка, руб.	205000руб.	345000 руб.	445000 руб.	480000 руб.	550000руб.	645000руб.	680000 руб.	730000руб.	765000руб.	820000руб.	875000руб.	960000 руб.	7500 000 руб.	1875 000 руб	1875 000 руб	1875 000 руб	1875 000 руб.	7500 000 руб.
Себестоимость проданной продукции	9719,5	11663,4	15551,2	17495,1	21382,9	23326,8	25270,7	27214,6	29158,5	33046,3	36934,1	40821,9	7229158,5	72896,25	72896,25	72896,25	72896,25	291585
Валовая прибыль, руб.	195280,5	333336,6	429448,8	462504,9	528617,1	621673,2	654729,3	702785,4	735841,5	786953,7	838065,9	919178,1	7208415	1802103,75	1802103,75	1802103,75	1802103,75	7208415
Управленческие расходы, руб.	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	180000	45000	45000	45000	45000	180000
Коммерческие расходы, руб.	6133,33	6133,33	6133,33	6133,33	6133,33	6133,33	6133,33	6133,33	6133,33	6133,33	6133,33	6133,33	73600	18400	18400	18400	18400	92000
Прибыль от продаж, руб.	174147,2	312203,3	408315,5	441371,6	507483,8	600539,9	633596	681652,1	714708,2	765820,4	817932,6	898044,8	6954815	1738703,75	1738703,75	1738703,75	1738703,75	6954815
Прибыль до налогообложения, руб.	174147,2	312203,3	408315,5	441371,6	507483,8	600539,9	633596	681652,1	714708,2	765820,4	817932,6	898044,8	6954815	1738703,75	1738703,75	1738703,75	1738703,75	6954815
Налог на доходы по УСН, руб.	12300	20700	26700	28800	33000	38700	40800	43800	45900	49200	52500	57600	450000	112500	112500	112500	112500	450000
Чистая прибыль, руб.	161847,2	291503,3	381615,5	412571,6	474483,8	561839,9	592796	638052,1	668808,2	716620,4	765432,6	840444,8	6504815	1626203,75	1626203,75	1626203,75	1626203,75	6504815

Таблица 28

Отчет о движении денежных средств, тыс. руб

№	Наименование статьи	Первый год реализации проекта	Второй год реализации проекта
1	Поступления от сбыта продукции/услуг (вкл.НДС)	7500000	7500000
2	Прямые производственные издержки	885800	885800
3	Общие (постоянные) издержки	492430	492430
5	УСН	450000	450000
8	Амортизация	36800	36800
9	Итог от оперативной деятельности	5634970	5634970
12	Собственный капитал	0	0
13	Инвестиционный кредит	184000	0
14	Выплаты в погашение инвестиционного кредита, всего	184000	15337
15	Погашение % поинвестиционному кредиту,всего	22157	261
16	Итог от финансовой деятельности	-22157	-1795
17	Баланс наличности на начало периода		5612813
18	Баланс наличности на конец периода	5612813	5633175

Таблица 29

Бухгалтерский баланс (план-баланс), тыс. руб.

№	Наименование статьи	1 год	2 год
	АКТИВ
2	Фактическая стоимость основных средств	184000	147200
3	Запасы и затраты1	3628854	3461292
4	Денежные средства	5612813	5633175
5	Итого по АКТИВУ	9425667	9241667
	ПАССИВ
6	Уставный фонд	2443052	2443052
7	Прибыль в распоряжении предприятия	6504815	6504815
8	ИТОГО собственных средств	8947867	8947867
9	Краткосрочные займы	477800	293800
10	Итого по ПАССИВУ	9425667	9241667

Источники финансирования и выплат

Собственный (акционерный) капитал:В связи с тем, что предприятие очень мало - акционирование не предусматривается.

Критерии оценки эффективности инвестиций

Срок окупаемости проекта

Простая (бухгалтерская) норма прибыли:

П_нп = Чистая прибыль / Инвестиции *100% = 5612813/477800=1174,7%

Чистая текущая стоимость:

ЧТС = Денежный поток - Инвестиции = 9425667- 477800 =8947867руб.

Внутренняя норма прибыли:

ВНП = Чистая текущая стоимость / Инвестиции * 100% = (8947867 / 477800)* 100% = 1872%

Индекс прибыльности:

ИП = 9425667/ 477800 = 19,7

100*12/1872=0,6 (месяца)

Период окупаемости - 2 недели.

Где Pk -- денежные потоки за период с 1-го по n-й годы;

r -- ставка дисконтирования -- 20%;

I -- начальные инвестиции -- 477800

477800: (1+0,2)+ 477800: (1+0,2)=796333

Отчетность.

В настоящее время «Счастливый малыш» является перспективным направлением бизнеса и в случае правильного продвижения его на рынке, проект может принести успех его владельцам.

Главной целью проекта является обеспечение детей, необходимыми им одеждой. Миссией создания магазина является обеспечение клиентов «Счастливый малыш» качественными и недорогими товарами.

Деятельность в данной области бизнеса связана с тем, что данный бизнес является привлекательным из-за своих небольших вложений и большой рентабельности. При этом курский рынок сбыта растет из года в год, поскольку увеличивается покупательная способность населения. Разработав данный бизнес-план, я хочу показать, что открытие является прибыльным делом. У магазина будет гарантированная прибыль, так как планируется, что 70% выручки будет получено за счет заключенных долгосрочных контрактов, т.е. магазин будет не только окупаться, но и приносить прибыль.

Размещено на Allbest.ru