Расчет технико-экономических показателей цехов

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Современное предприятие представляет собой сложный производственно-хозяйственный комплекс, в распоряжении которого находятся здания, сооружения, машины и оборудование, сырье и материалы, полуфабрикаты и комплектующие изделия, топливо и другие средства производства, а также людские ресурсы, необходимые для выполнения производственных процессов, т.е. процессов превращения предметов труда в продукты труда.

Конкретные методы организации производства в значительной степени определяются конструктивными особенностями выпускаемой продукции, спецификой технологических процессов изготовления деталей и сборки изделий. Соответственно решение вопросов организации производства и управления им на предприятиях должно базироваться на всестороннем и глубоком изучении конструкций изделий, технологических процессов их изготовления, организации труда работников предприятия.

Руководитель современного предприятия должен знать теоретические основы организации производства, владеть методами внутризаводского планирования и экономического анализа, а также методами обоснования принимаемых технических и хозяйственных решений.



1. Схема технологического процесса и его описание

Дверной блок с притвором в четверть с порогом ДГ 21-7 (с порогом).

Описание технологического процесса.

Технологические операции при производстве дверных блоков. Технологический процесс организуется в два потока.

1 поток - изготовление коробки

- поперечный раскрой п/м на заготовки заданной длины

- продольный раскрой п/м на заготовки заданной ширины (толщины)

- продольное фрезерование брусков (формирование точного размера сечению и заданной формы)

- нарезание шипов или проушин

- формирование элементов под приборы

- сборка коробки

- установка приборов

- подача на общую сборку

2 поток - изготовление дверного полотна

- изготовление облицовки, раскрой ДВП на круглопильных форматных станках

- изготовление брусков рамки

- поперечный раскрой п/м на заготовки

- продольный раскрой п/м на заготовки

- продольное фрезерование с целью получения прямоугольной гладкой поверхности рамки и точных размеров по сечению

- нарезание шипов и проушин или формирование четверти на концах брусков

- сборка пакета, подборка заполнителя при необходимости изготовление

- нанесение клея на одну (не лицевую) сторону облицовки, укладка облицовки на поддон (металлическая прокладка, рабочий стол) клеевым слоем к верху; укладка брусков рамки на облицовку по периметру

- соединение брусков с заполнителем скобами; заполнением пустого места решеткой; укладка второго листа облицовки клеевым слоем книзу на бруски рамки; загрузка пакета в пресс

- прессование

- технологическая выдержка полотен до остывания не менее чем 24 ч.

- обрезка полотна по периметру

- формирование элементов под приборы

- общая сборка

Сборка дверного блока.

-) установка приборов в коробку и дверное полотно

-) навешивание дверного полотна в коробку



2. Расчетная часть

2.1 Расчет производственной программы

Таблица 1. Спецификация п/м с учетом годовой программы

Наимено- вание п/м	Порода п/м	ГОСТ	Размеры п/м	Норма расходов	Годовая Программа Изделий, м2	Потребн. п/м на годовую программы
			Длина	Ширина	Толщина
обрезные	хвойные	ГОСТ 8486-86	4,5-6,0	150	50	0,02785	150000	4177,5

Таблица 2. Спецификация основных и вспомогательных материалов

Наим-ие операции	Наим-ие метизов	Размер мм	Потребность на изделие	Потребность на годовую прогр.
			шт	кг	шт	кг
Крепление петель	Шурупы	25*13	16	-	2400000	-
Установка ручки	Шурупы	25*13	8	-	1200000	-
Шурупы	Шурупы	25*13	24	-	3600000	-

Таблица 3. Расчет склеиваемой поверхности

Наим-ие узлов и деталей	Кол-во деталей в изделии, шт	Размеры поверхности склеивания	Кол-во соединений на детали, шт	Площадь склеивания,
		Длина	Ширина	S
Коробка
Горизонт. Бруски	2	45	45	0,002	4	0,008
Вертик. Бруски	2	45	45	0,002	4	0,008
Облицовка	2	2000	600	1,2	2	2,4
					Итого: ?2,416



Таблица 4. Ведомость потребности в фурнитуре

Наименование операции	Наименование фурнитуры	Потребность на изделие	Потребность на годовую программу, шт. (150000
Наименование полотна на коробку	петли	2	300000

Таблица 5. Расчет потребности клея

Наименование материала	Марка	Норма расхода кг/	Площадь склеивания	Расход на изделие кг/	Расход на годовую программу
Клей	КФЖ	0,250	3,216	0,45	67500

2.2 Расчет себестоимости продукции

Таблица 6. Расчет стоимости сырья

Сырье	Единицы измерения	Годовая потребность	Цена за единицу	Стоимость
Обрезные п/м	м3	4177,5	2400 руб.	10026000
Шурупы	шт	3600000	0,20 коп.	720000
Клей	шт	67500	50 руб.	3375000
Петли	шт	2400000	6,25 руб.	15000000
Ручки	шт	1200000	11 руб.	13200000
				? 42321000

Таблица 7. Расчет расхода и стоимости электроэнергии и пара

Наименование оборудования	Марка оборудования	Кол-во шт.	Мощность ед. оборудования, кВт	Мощность общая	Коэфф. использования кисп	Средняя мощность
Торцовочный станок	ЦПА-40	1	10	10	0,021	0,21
4-хсторонний продольно - фрезерный станок	С10-2	1	18,1	18,1	0,72	13,032
Круглопильный станок продольной распиловки	ЦМР-2	1	11,7	11,7	0,95	11,115
Шипорезный станок	ШД10-2	1	19,85	19,85	0,21	4,168
Сверлильный станок	СВА-2	1	2,8	2,8	0,72	2,016
Пресс	П713А	1	27	27	0,8	21,6
Вайма	ВГК	2	3	3	0,69	4,16
Форматный станок	ЦСР-2	1	54,3	54,3	0,10	5,43
Сверлильно - пазовальный станок	СВГП	1	1,5	1,5	0,41	0,615

Определяем средний коэффициент:

Кисп.ср.= сумма Рср / сумма Роб, Где:

сумма Рср - средняя суммарная мощность оборудования, кВт

сумма Рср =62,33

сумма Роб - суммарная мощность оборудования, кВт

сумма Роб =151,3

Кисп= 62,33/151,3=0,41 кВт

Определяем число эффективных электроприемников по формуле:

Nэф=2*сумма Роб/Pmax, шт., Где:

Pmax-максимальная мощность электродвигателей единицы оборудования, кВт

Pmax=54,3 кВт

Nэф=2*151,3/54,3=5,57 шт.

Принимаем 6 шт.

Расчетная мощность оборудования определяется по формуле:

Ррасч = сумма Рср*Kmax, кВт, Где:



Kmax-коэффициент максимума

Kmax =1,4

Ррасч=62,33*1,4=90,8, кВт

Годовой расход электроэнергии на технологические цели определяется по формуле:

Ртех= Ррасч*Тгод.тех, кВт, Где:

Тгод.тех - число работы оборудования за год:

- при односменном режиме работы 1800 ч

- при двухсменном режиме работы 2700 ч

Ртех =90,8*1800=163440 кВт.

Расчет электроэнергии на освещение бытовых помещений и цеха:

Рос =Р*S*Тгод ос, кВт, Где:

Р - удельная мощность освещения, кВт

Р=0,01

S-площадь цеха и бытовых помещений, м² =150м²

Тгод ос - время горения ламп за год, ч

- при односменном режиме 600 ч

- при двухсменном режиме 900 ч

Рос =0,01*150*600=900 кВт.

Таблица 8. Расчет стоимости электроэнергии

Вид потребляемой энергии	Потребляемое кол-во кВт	Цена за 1 кВт	Стоимость электроэнергии, руб
Технические нужды	163440	5	817200
На освещение	900	5	4500
Итого			821700



Расчет потребного количества пара:

Пп =Рп*Тог*Wз*Тсут/600*1000, т, Где:

Р_п - удельный расход пара на 1м³ здания, кг/м².

Т_ot - продолжительность отопительного сезона, сут.

W_з - объем здания, м³

Т_сут - продолжительность суток, ч

W_з = S_з * H_з, м³, где:

S_з - площадь здания, м² S_з = 150м²

H_з - высота здания, м H_з = 5 м

W_з = 150 * 5 = 750 м³

П_п = 20 * 237 * 750 * 24 / 600 * 1000 = 142,2 Т

Расчет стоимости пара:

С_п = П_п * Ц_п, руб., где:

Ц_п - цена 1 тонны пара, руб. = 650

С_п = 142,2 * 650 = 92430 р

Расчет амортизационных отчислений основных производственных фондов

Таблица 9. Норма амортизации для оборудования и зданий берутся из справочника «Единые нормы амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов.»

Наим-е основных производственных фондов	Марка	Количество штук	Стоимость единицы руб	Балансовая стоимость	Норма амортизации %	Годовое амортизационных отчислений %
Круглопильный продольной распиловки	ЦМФ- 2	1	90 000	90 000	8,3	7470
Торцовочный	ЦПА-40	1	40 000	40 000	10	4000
4* стор. Продольно фрезерный	С10-2	1	30000	30000	8,3	2490
Шипорезный станок	ШД 10-3	1	80 000	80 000	8,3	6640
Сверпильный	СВА-2	1	25 000	25 000	8,3	2075
форматный	ЦФ-2	1	70 000	70 000	8,3	5810
Сверпильно - пазовальный	СВГП	1	62 000	62 000	8,3	5146
Пресс	П713-А	1	300 000	300 000	8,3	24900
Вайма	ВГК	2	70 000	140 000	8,3	11620
Итого по оборудованию	?=837 000		?=70151
Здание	Кирпичное	S= 150	10 000	1500000	1,2	18 000
Итого по зданию	?=1500000		?=18000
Итого:				2337000		88151

Таблица 10. Баланс рабочего времени одного рабочего за год.

Элементы времени	2012
Календарный фонд времени	366 дней
Выходные и праздничные дни	117 дней
В нерабочие дни в т. ч.	53 дня
- основной и дополнительный отпуск	44 дня
- болезни	7 дней
- учебный отпуск	1 день
- выполнение государственных обязанностей	1 день
- прогулы	-
Эффективный фонд времени	196
Продолжительность смены	8 ч
Эффективный фонд времени в часах	1568

Расчет основной и дополнительной заработной платы

Расчет тарифных ставок производится по формуле:

ТС_1р =ПМ*К_отр, руб./месс, Где

К_отр - коэффициент отрасли, 1.

ПМ - прожиточный минимум

ТС 1 р =7226*1 = 7226 руб./мес

Часовая тарифная ставка определяется по формуле:

ТС 1 р час = ТС 1 р / Тчас мес, руб./ час

Тчас мес. - количество часов работы в месяц, ч

ТС 1 р час = 7226/166,7 = 43,35 руб./час

Расчет тарифных ставок соответствующих разрядов производится согласно тарифной сетки, по формуле:

ТС час jр. = ТСчас 1 р* Кj, руб./час, где



Кj - соответствующий разряду тарифный коэффициент.

ТС час jр. = 43,35*1 = 43,35 руб./час

Таблица 11. Тарифные коэффициенты Единой тарифной сетки по оплате труда рабочих

Разряд	1	2	3	4	5	6
тарифные коэффициенты	1,0	1,1	1,2	1,35	1,54	1,8

За работу с тяжелыми и вредными условиями труда производится доплата в размере 15 - 20 процентов тарифной ставки.

Дополнительная заработная плата рабочих, определяется по формуле:

ЗПдоп = ЗПосн*%ЗП, руб., где:

ЗПосн - основная заработная плата, руб.

%ЗП - процент дополнительной заработной платы.

Процент дополнительной заработной платы находим по формуле:

%ЗП = (Дотп +Дуо +Дгос об) / ЭФ(дни), %, Где:

Дотп - дни основного и дополнительного отпуска, дни

Дуч - дни учебного отпуска, дни

Дгос об - дни государственных обязанностей, дни

ЭФ(дни) - эффективный фонд рабочего времени

%ЗП = (44+1+1)/196*100% = 23,47%

Таблица 12. Штатное расписание

Специальность	Разряд	Кол-во человек	Условия труда	ТСч, руб
Прессовщики	4	1	Н.У.	58,52
	5	1	Н.У.	66,76
Станочник форматного станка	3	2	Н.У.	52,02
	4	2	Н.У.	58,52
Станочник клеенаносящего станка	3	2	Н.У.	52,02
Станочник торцовочного станка	3	2	Н.У.	52,02
	4	2	Н.У.	58,52
Станочник рейсмусового станка	4	2	Н.У.	58,52
Станочник многопильного станка	3	2	Н.У.	52,02
	4	2	Н.У.	58,52
Станочник четырехстороннего продольно-фрезерного станка	4	2	Н.У.	58,52
Станочник сверлильно-пазовального станка	4	1	Н.У.	58,52
Станочник шипорезного станка	4	2	Н.У.	58,52
Сборщик	4	2	Н.У.	58,52
Контролер	5	1	Н.У.	66,76
Учетчик	4	1	Н.У.	58,52
Слесарь	5	1	Н.У.	66,76
Электрик	4	1	Н.У.	58,52

Расчет годового фонда заработной платы управленческого персонала

Оклад управленческого персонала, определяется по формуле:

Оклад УП = ЗПср раб*Ккр, руб./мес., где

ЗПср раб - средняя заработная плата производственных рабочих в месяц, руб.

Ккр - коэффициент кратности. Зависит от численности рабочих

- при численности до 20 человек, 1,1

- при численности от 21 до 40 человек, 1,2

- при численности от 41 до 60 человек, 1,3

- при численности свыше 61 человек, 1,4

ЗПср раб = ФЗПосн + ФЗПвсп + ФЗПрем / Чраб*12, руб./ мес., где



ФЗПосн - фонд заработной платы основных рабочих, руб.

ФЗПвсп - фонд заработной платы вспомогательных рабочих, руб.

ФЗПрем - фонд заработной платы ремонтных рабочих, руб.

Чраб - общая численность рабочих, чел.

ЗПср раб=(6270798,01+600294,62+600294,62)/(27*12)=23059,84 руб./мес

Оклад УП=23059,84*1,2=27671,8 руб./мес

Оклад мастера принимаем в размере 80% от оклада начальника, оклад уборщицы в размере 20% от оклада начальника. Премия планируется из прибыли, а учёты в окладе.

Таблица 13. Расчет годового фонда заработной платы управленческого персонала.

Должность	Количество человек	Оклад, руб	Районный коэффицент, руб	Надбавка, руб	ФЗП в месяц, руб	ФЗП в год, руб
Начальник Мастер Уборщица (дворник)	1 1 1	27671,8 22137,44 5534,36	4150,77 3320,62 830,15	13835,9 11068,72 2767,18	45658,47 36526,78 9131,7	547901,6 438321,36 109580,33

?=1095803,3

Таблица 14. Смета затрат на содержание и эксплуатацию оборудования

Наименование затрат	Сумма, руб.
ФЗП ремонтных рабочих	600294,62
в т.ч. отчисления на социальные нужды	183089,86
Амортизация оборудования	70151
Текущий ремонт оборудования	25110
Прочие расходы	13911,11
Итого:	892556,59

Затраты на текущий ремонт принимаем в размере 3 процентов от балансовой стоимости оборудования.

Отчисления на социальные нужды принимаются в размере 30,5 процента для перечисления в пенсионный фонд, медицинский фонд, фонд социального страхования (оплата больничных листов, путевок в санаторий) от фонда заработной платы. Прочие расходы (инструменты, инвентарь, смазочные материалы и т.д.) принимаем в размере 2 процентов от всех затрат по смете.

Таблица 15. Смета цеховых расходов

Наименование затрат	Сумма, руб
ФЗП управленческого персонала	1095803,3
в т.ч. отчисления на социальные нужды	334220,01
Амортизация зданий и сооружений	18000
Текущий ремонт зданий и сооружений	30000
Содержание зданий и сооружений	15000
Электроэнергия на освещение	4500
Затраты на отопление	92430
Охрана труда и техника безопасности	2074950
Прочие расходы	66613,66
Итого:	3664903,31

Текущий ремонт зданий и сооружений принимается в размере 2 процентов, а на содержание зданий и сооружений - в размере 1 процента от балансовой стоимости зданий и сооружений.

Затраты на охрану труда и технику безопасности определяются по формуле:

ОТиТБ = 15* МРОТ * (Чраб + Чупр п.) руб., Где

Чраб - общая численность рабочих, чел.

Чупр п. - численность управленческого персонала, чел.

МРОТ - минимальный размер оплаты труда, руб. / мес.

ОТиТБ= 15*4611*(27+3)=2074950 руб.



Таблица 16. Калькуляция себестоимости продукции

Статьи затрат	Сумма затрат, руб	Затраты на 1 м2
Сырьё и материалы	42321000	282,14
ФЗП основных и вспомогательных рабочих	6871092,63	45,8
в т. ч. отчисления на соц. нужды	20995683,2	1,4
Электроэнергия на тех. нужды	817200	5,45
Содержание и эксплуатация	892556,59	5,95
Цеховые расходы оборудования	3664903,31	24,43
Итоговая цеховая себестоимость	75562435,73	503,74
Общезаводские расходы	15116405,15	100,77
Прочие расходы	1813576,82	12,09
Итоговая производственная себестоимость	92492417,7	616,6
Коммерческие расходы	4624620,9	30,83
Итого полная себестоимость	97117038,6	647,45

Общезаводские расходы (ФЗП директора, заместителей, бухгалтерии, в т. ч. отчисления на социальные нужды, содержание конторы, командировочные расходы, телефон, телеграф, почтовые расходы…) принимаются в размере 200 процентов от фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих.

Коммерческие расходы (расходы связанные с реализацией продукции) принимаются в размере 5 процентов от производственной себестоимости.



3. Сводная таблица технико-экономических показателей

Таблица 17. Сводная таблица технико-экономических показателей

Показатели	Единицы измерения	Значение
1. Годовой оббьем склада (переработки)	м2	150000
2. Численность работников	Чел.	30
в т.ч. рабочих	Чел.	27
в т. ч управленческого персонала	Чел.	3
3. ФЗП работников	Руб.	1843190,6
в т.ч. рабочих	Руб.	7471387,26
в т. ч управленческого персонала	Руб.	1095803,3
4. Средняя заработная плата работников в мес.	Руб.	23797,75
в т.ч. рабочих	Руб.	23059,84
в т.ч. управленческого персонала	Руб.	30439
5. Стоимость ОПФ	Руб.	1500000
6. Фондоотдача	Руб./м2	0,1
Фондоёмкость	М2/руб	10
Производительность труда на одного рабочего	м2/чел	8823,53
Полная себестоимость единицы продукции	руб./шт	647,45



Заключение

производственный себестоимость амортизационный экономический

На рассматриваемом участке производится продукция дверей. Для производства дверного полотна используется следующее оборудование Торцовочный станок, 4-хсторонний продольно - фрезерный станок, Круглопильный станок продольной распиловки, Шипорезный станок, Сверлильный станок, Пресс, Вайма, Форматный станок, Сверлильно-пазовальный станок. В результате проведенных расчетов получены следующие основные показатели: при годовом обьеме 150000 м² Среднесписочной численности персонала 30 человек, себестоимость единицы составила 647,45 м²

Для снижения полученных затрат на рассматриваемом участке можно предложить механизация и автоматизация производства, разработка и применение прогрессивных, высокопроизводительных технологий, замена и модернизация устаревшего оборудования.

Размещено на Allbest.ru