Проект покращення роботи підприємства

Размещено на http://www.allbest.ru/

Міністерство освіти і науки молоді та спорту України

Житомирський державний технологічний університет

Курсова робота

з проектного аналізу

на тему "Проект покращення роботи підприємства"

ЖИТОМИР 2012

Зміст

Вступ

1. Опис проекту будівництва Центру обслуговування споживачів

1.1 Опис підприємства

1.2 Опис проекту

1.3 Опис продукції (послуг)

2. Аналіз проекту будівництва Центру обслуговування споживачів

2.1 Маркетинговий аналіз

2.2 Технічний аналіз

2.3 Екологічний аналіз

2.4 Інституційний аналіз

2.5 Соціальний аналіз

2.6 Фінансовий аналіз

2.7 Економічний аналіз

2.8 Оцінка ризиків проекту

Висновок

Література

Вступ

У проектному аналізі під проектом розуміється одноразовий комплекс взаємопов'язаних заходів, спрямований на досягнення чітко визначеної мети при встановленому матеріальному (ресурсному) забезпеченні протягом заданого періоду часу.

Мета проекту - це бажаний та доведений результат, досягнутий у межах певного строку при заданих умовах реалізації проекту. Визначення мети проекту передбачає постановку задач, що вимагають:

визначити результати діяльності на певний строк;

дати цим результатам кількісну оцінку;

довести, що ці результати можуть бути досягнуті;

визначити умови, за яких ці результати можуть бути досягнуті.

В даній курсовій роботі був розроблений проект розширення надання послуг, а саме створення Центру обслуговування споживачів ЖФ ВАТ "Укртелеком" для отримання додаткових прибутків та маючи соціальну мету, а саме розширити доступ до деяких послуг та введення в дію нових, які, як вважається, будуть мати попит на ринку.

Буде проведений маркетинговий, технічний, екологічний, інституційний, соціальний, фінансовий, економічний аналіз та оцінка ризиків проекту. Буде розглянуто наскільки даний проект буде прибутковий та ефективний для підприємства, як він вплине на соціальну та економічну сферу, наскільки будуть популярними послуги та що для цього необхідно зробити.

1. Опис проекту будівництва Центру обслуговування споживачів

1.1 Опис підприємства

Житомирська філія ВАТ "Укртелеком" - це сучасне підприємство зв'язку, яке основними напрямками своєї діяльності обрало введення у дію високоякісних технологій, підвищення якості та розширення новітніх послуг. В її структурі 36 підрозділів. Колектив ЖФ ВАТ "Укртелеком" - це майже 4 тисячі високопрофесійних фахівців, які підтримують традиції новаторства у своїй галузі.

Метою діяльності ВАТ "Укртелеком" є здійснення виробничої, комерційної, господарської, фінансової та інших видів діяльності для задоволення суспільних потреб в послугах електрозв'язку та одержання прибутку з дотриманням вимог чинного законодавства щодо забезпечення інтересів обороноздатності та безпеки держави.

Близько 240 тисяч своїх клієнтів ЖФ ВАТ "Укртелеком" забезпечує практично всіма видами телекомунікаційних послуг:

міжнародним, міжміським, місцевим телефонним зв'язком;

проводовим мовленням;

радіозв'язком;

радіомовленням;

документальним електрозв'язком;

відеоконференцзвязком;

надає в оренду цифрові канали;

доступ до мережі Інтернету.

ЖФ ВАТ "Укртелеком" вбачає свою місію в тому, щоб бути лідером телекомунікацій України:

задовольняти потреби підприємств та громадян України в телекомунікцаійних послугах високої якості;

забезпечувати інтереси своїх акціонерів шляхом досягнення високих фінансових результатів діяльності;

забезпечувати інтереси суспільства у створенні високорозвиненої інформаційно-телекомунікаційної інфраструктури держави;

забезпечувати доступність соціально значимих телекомунікаційних послуг для соціально вразливих верств населення.

Рис. 1.1 Місце ЖФ ВАТ "Укртелеком" в економічній системі регіону

Розглянемо основні економічні показники діяльності ЖФ ВАТ "Укртелеком".

Таблиця 1.1 Основні економічні показники господарської діяльності ЖФ ВАТ "Укртелеком"

Показник	Роки	Відхилення 2011 рік до 2009 року
	2009	2010	2011	+,-	%
1	2	3	4	5	6
1. Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів,робіт, послуг), тис. грн	101918,9	116831,3	137039,3	35120,4	34,5
2. Чистий дохід, тис. грн	84932,3	97359,3	114199,2	29266,9	34,5
3. Валовий прибуток,тис.грн	24897,0	24277,7	31738,6	6841,6	27,5
4. Чистий прибуток, тис.грн	19839,1	18457,4	26251,4	6412,3	32,3
5. Середньооблікова чисельність працівників,чол..	4035	4030	4023	-12	0,3
6. Середньорічна вартість: необоротних активів,тис.грн оборотних активів, тис. грн	68550,2 22190,0	139566,0 23908,0	158535,1 28486,1	89984,9 6296,1	131,3 28,4
7. Фондовіддача	0,82	0,79	0,81	-0,01	-1,2
8. Коефіцієнт оборотності оборотних активів	3,83	4,07	4,01	0,18	4,7
9. Продуктивність праці, тис. грн./чол..	21,0	24,2	28,4	7,4	35,3
10. Рентабельність господарської діяльності, %	29,3	24,9	27,8	-1,5	-5,1

Основним видом доходів підприємства, одержаних в процесі їх виробничої діяльності, є виручка (дохід) від продажу продукції, товарів, послуг і від інших видів діяльності. Якщо розглянути дані таблиці 1.1, то виручка (дохід) за період з 2009 по 2011 роки збільшилась на 35120,4 тис. грн. Разом з зростанням виручки (доходу) від реалізації товарів, робіт, послуг пропорційно зріс рівень чистого доходу. За даними таблиці, чистий дохід зріс на 34,5%.

З таблиці видно, що в 2011 році рівень валового прибутку збільшився у порівнянні з 2009 роком на 6841,6 тис. грн.., а саме на 27,5%.

В ЖФ ВАТ "Укртелеком" показник чистого прибутку в 2011 році збільшився на 32,3% у порівнянні із 2009 роком.

У ЖФ ВАТ "Укртелеком" за рік з 2009 до 2011 роки середньооблікова річна чисельність працівників зменшилась на 12 працівників, що склало 0,3% від загальної суми чисельності працівників.

Зросла середньорічна вартість основних активів, відповідно на 131,3%, а середньорічна вартість оборотних активів збільшилась в порівнянні з 2009 роком на 6296,1 тис. грн..(28,4%.).

Фондовіддача визначає ефективність використання основних фондів, показує яку суму продажу одержує підприємство з однієї гривні коштів, вкладених у основні фонди. Як свідчать дані таблиці цей показник на підприємстві зменшився, хоча й лише на 1,2%. Так, у 2011 році рівень фондовіддачі становив 0,81 грн., що на 0,01 грн. менше ніж у 2009 році. Це спричинене більшим зростанням основних засобів, ніж виручки.

Коефіцієнт оборотності оборотних активів збільшився за 2 роки на 0,18, що свідчить про збільшення оборотності оборотних засобів. Це спричинене насамперед збільшенням чистого доходу.

Продуктивність праці зросла за 2 роки на 35,3%, що спричинено збільшенням чистого доходу.

Аналіз рентабельності підприємства дозволяє визначити ефективність вкладення коштів у нього та раціональність їхнього використання. Рентабельність господарської діяльності зменшилась на 1,5%, що спричинене більшим збільшенням чистого доходу, ніж валового прибутку, тобто збільшенням собівартості реалізованих послуг.

На підприємстві, як і в інших підприємствах проблемним місцем є зростання конкуренції по наданню різних видів послуг, тому необхідно надавати найякісніші послуги та знижувати ціну. Велику роль займає розширення надання послуг як в різновидах так і за територією, для чого необхідні великі інвестиції для втілення в життя своїх задумів та проектів.

1.2 Опис проекту

Проект створення нового Центр обслуговування споживачів передбачає реконструкцію вже існуючого переговорного пункту Укртелеком та купівлю приміщення на першому поверсі 5-поверхового будинку за адресою пл.. Привокзальна, 4.

Загальна площа приміщення за Проектом становить 100 м², з яких:

Площа приміщення для реконструкції 54 м²;

Площа приміщення для купівлі та реконструкції - 46 м ².

Повна вартість Проекту становить 817,15 тис. грн..

Джерелом фінансування є власні кошти.

Проект передбачений на 5 років.

Середній термін окупності капітальних вкладень складатиме 3 роки.

Даний проект створюється для додаткового отримання прибутку та для соціального розвитку м. Житомира, а саме освіченості, для допомоги підприємствам у розробках програмного забезпечення, для представлення ринку нових послуг у м. Житомирі. Так як в даному районі м. Житомира необхідна реставрація переговорного пункту та немає жодного Інтернет-клубу даного району та сервісного центру Утел даний Центр буде дуже доречний для населення і буде приносити високі доходи.

1.3 Опис продукції (послуг)

До Центру обслуговування споживачів входить:

Сервісний центр мобільного зв'язку Utel;

Інтернет-клубу;

Відділу по розробці програмного забезпечення для малого та середнього бізнесу;

Переговорний пункт;

Сервісний центр мобільного зв'язку Utel буде надавати консультації з послуг мобільного зв'язку Utel, допомогати у вирішенні питань щодо підключення до даного оператора, продаж стартових пакетів та карток поповнення рахунку даного оператора, а також продаж мобільних телефонів при підключенні до даного оператора на контрактній основі за спеціальними цінами, які будуть дещо нижчими, ніж в інших точках продажу мобільних телефонів.

Платні послуги у Сервісному центрі мобільного зв'язку Utel:

Продаж стартовоих пакетів;

Продаж карток поповнення рахунку на 10, 30, 50, 100, 200 грн.

Продаж мобільних телефонів разом з підключенням.

У створеному Інтернет-клубі будуть надаватися такі послуги:

1. Основні:

Надання комп'ютерів в користування для роботи;

Надання комп'ютерів в користування для виходу в мережу Інтернет, користування електронною поштою;

Надання комп'ютерів та веб-камер, навушників для виходу в мережу Інтернет з метою спілкування;

Надання комп'ютерів в користуваня з розважальною метою ( ігри, перегляд відео матеріалу);

Продаж карток "Радіо-спот" для користування послугою WI-Fi.

2. Супутні:

Ксерокопія;

Друкування;

Запис інформації на диск;

Прийом та передача факсів;

Сканування;

Відділ по розробці програмного забезпечення для малого та середнього бізнесу буде надавати послуги:

Розробка спеціалізованих та індивідуальних програм для підприємств;

Встановлення стандартних програм;

Автоматизація роботи підприємств;

Надання консультацій з приводу розробки програмного забезпечення.

Переговорний пункт включає надання таких послуг:

Місцевий, міжміський, міжнародний телефонний зв'язок;

Продаж телефонних карток, карток "Всесвіт", "Всесвіт плюс";

Відправлення телеграм.

Особливістю даного Центру буде наявність пільг при користуванні Інтернету для школярів, студентів, пенсіонерів у розмірі 30% від загальної вартості послуги, а також при користуванні комп'ютером більше 2-х годин надається безкоштовна чашка кави чи чаю на вибір.

Також перевагою у користуванні послугами даного Центру є найнижча ціна у користуванні послугами міського, міжміського, міжнародного телефонного зв'язку, користування Інтернетом та супутними до нього послугами.

Даний Центр буде працювати протягом 12 годин на день ( з 9 до 21 години) без перерви та вихідних.

Мобільні телефони, які продаватимуться у сервісному центрі Utel будуть за низькими цінами.

2. Аналіз проекту будівництва Центру обслуговування споживачів

2.1 Маркетинговий аналіз

Метою маркетингового аналізу є оцінка інвестицій з погляду можливостей забезпечення проекту необхідними ресурсами та перспектив кінцевого ринку для продукції чи послуг. Маркетинговий аналіз проекту має забезпечити намічені обсяги продажу, а отже, у ньому передбачено комплекс основних заходів для забезпечення доходів проекту. Проведення аналізу споживачів продукції. Аналіз споживачів переслідує мету визначення цільового сегмента, на який підприємство хоче і може знайти вихід. Для цього необхідно провести стратегічну сегментацію ринку та визначити ті ринкові сегменти, які є незайнятими конкурентами. Це зобразимо в таблиці.

Таблиця 2.1. Сегментація регіонального ринку телекомунікаційних послуг для ВАТ "Укртелеком"

Групи критеріїв сегментації	Критерії сегментації	Параметри критеріїв
1. демографічні	1.1. вік	1.1.1. діти, віком до 16 років 1.1.2. особи, віком 16-30 років 1.1.3. особи, віком 30-60 років 1.1.4. люди в віці більше 60 років
	1.2. життєвий цикл сім'ї	1.2.1. молоді сім'ї без дітей 1.2.2. сім'ї з дітьми до 16 років 1.2.3. сім'ї середнього віку 1.2.4. сім'ї людей похилого віку
2. соціально-еокномічні	2.1. доходи	2.1.1. люди з низьким рівнем достатку 2.1.2. люди з середнім рівнем достатку 2.1.3. люди з високим рівнем достатку
	2.2. професія	2.2.1. учні та студенти 2.2.2. безробітні 2.2.3. працюючі 2.2.4. пенсіонери
3. географічне положення	3.1. регіон	3.1.1. Київ 3.1.2. Левків 3.1.3. Чуднів 3.1.4. Бердичів 3.1.5. Житомир
	3.2. рівень урбанізації по країні	3.2.1. високий 3.2.2. середній 3.2.3. низький
4. характеристика поведінки споживачів	4.1. стиль життя	4.1.1. постійно зайняті та працюючі люди 4.1.2. домогосподарки та пенсіонери 4.1.3. учні та студенти
	4.2. мотиви купівлі	4.2.1. зміна ціни 4.2.2. зміна якості 4.2.3. абсолютно нова послуга зв'язку

В результаті формування місії ВАТ "Укртелеком" було визначено перспективним напрямком діяльності надання послуг мобільного зв'язку, а також послуги підключення до мережі Інтернет. Також було сформовано попередні показники розвитку даного напрямку бізнесу.

Проведення аналізу конкурентного середовища

Метою аналізу конкурентного середовища є ідентифікація і ранжування конкурентів за ступенем їх впливу на підприємство.

Побудуємо "карту стратегічних груп конкурентів" ВАТ "Укртелеком" в галузі телекомунікаційного зв'язку:

Оберемо найсуттєвіші характеристики послуг галузі, які будемо оцінювати.

Розрахуємо обрані характеристики за кожним підприємством, що функціонує в галузі. Для цього будуємо розрахункову таблицю 2.2.

прибуток маркетинговий фінансовий економічний

Таблиця 2.2. Розрахункова таблиця конкурентного становища регіональних підприємств послуг мобільного зв'язку

Підприємство	Оцінка ціни, балів	Оцінка якості, балів	Співвідношення ціна/якість	Потужність підприємства, тис.грн.	Частка на ринку, %
1. ВАТ "Укртелеком"	8	6	7	137039	40,3
2. ЗАТ "CDMA Україна"	9	9	9	34200	10,1
3. ЗАТ "Інтертелеком"	7	7	7	14450	4,3
4. ЗАТ "Київстар"	6	8	7	50440	14,8
5. ТОВ "Астеліт"	8	8	8	43650	12,8
6. ЗАТ "УМЗ"	6	8	7	45640	13,4
7. ЗАТ "Українські Радіосистеми"	7	7	7	14680	4,3
Разом				340099	100,0

Розрахуємо суму доходів, які Центр буде отримувати за місяць своєї діяльності ( табл. 2.3 )

Таблиця 2.3 Обсяг продажів (виручка від реалізації) за місяць

Найменування послуг	Фізичний обсяг реалізації	Ціна продажу, грн.	Виручка від реалізації з ПДВ, акцизним збором, тис. грн.	Обсяг ПДВ, акцизного збору, тис. грн.	Чистий обсяг продажу, тис. грн.
Продаж стартових пакетів, один.	300	10,00	3000,00	500,00	2500,00
Продаж карток поповнення рахунку, один.	350	25,00	8750,00	1458,33	7291,67
Продаж телефонів, один.	50	1000,00	50000,00	8333,33	41666,67
Надання комп'ютерів в користування для роботи, год.	900	1,70	1530,00	255,00	1275,00
Надання комп'ютерів в користування для виходу в мережу Інтернет, користування електронною поштою, год.	2800	3,35	9380,00	1563,33	7816,67
Надання комп'ютерів та веб-камер, навушників для виходу в мережу Інтернет з метою спілкування, год.	550	5,00	2750,00	458,33	2291,67
Продаж катрок "РадіоСпот" для користування послугою WI-Fi, шт..	60	30,00	1800,00	300,00	1500,00
Ксерокопія, стор	6000	0,20	1200,00	200,00	1000,00
Друкування, стор	7500	0,15	1125,00	187,5	937,50
Запис інформації на диск, раз	90	5,00	450,00	75,00	375,00
Прийом та передача факсів, раз	300	4,00	1200,00	200,00	1000,00
Сканування, стор.	1800	0,50	900,00	150,00	750,00
Розробка спеціалізованих та індивідуальних програм для підприємств	1	10000,00	10000,00	1666,67	8333,33
Встановлення стандартних програм	10	100,00	1000,00	166,67	833,33
Автоматизація роботи підприємств	4	1000,00	4000,00	666,67	3333,33
Надання консультацій з приводу розробки програмного забезпечення, шт..	13	150,00	1950,00	325,00	1625,00
Відправлення телеграм, шт..	200	4,00	800,00	333,33	666,67
Місцевий телефонний зв'язок, год.	230	2,00	460,00	76,67	383,33
Міжміський телефонний зв'язок, год.	240	10,80	2592,00	432,00	2160,00
Міжнародний телефонний зв'язок, год.	180	60,00	10800,00	1800,00	9000,00
Продаж телефонних карток, шт..	80	6,00	480,00	80,00	400,00
Продаж карток "Всесвіт", "Всесвіт плюс", шт..	150	10,00	1500,00	250,00	1250,00
Разом	-	-	119232,00	19872,00	99360,00

Розглянемо маркетингову стратегію. Вона здійснюється шляхом:

формування товарної політики фірми;

формування цінової політики;

формування збутової політики;

формування політики просування.

Товарна політика передбачає формування товарного асортименту. Даний Цент пропонує велику кількість послуг, як основних, так і супутних послуг, серед яких можна вибрати клієнту, що саме йому потрібно.

Цінова політика полягає у встановленні ціни на продукт (послуги) і є одним із важливих, відповідальних та складних рішень. Ціни на послуги є найнижчими у місті та рівними цінам, які впроваджені в інших Центрах обслуговування споживачів, а на нові послуги встановлені низькі ціни. Передбачена велика кількість знижок.

Збутова політика передбачає вибір способів та каналів збуту продукції. Дана політика передбачена в проекті і є Центром обслуговування споживачів.

Політика просування товару на ринок -- це комплекс заходів, які використовує фірма для інформування, переконування чи нагадування споживачам про свої товари (послуги). Дані послуги будуть рекламуватися по телебаченню, по радіо, використовуватиметься реклама на бігбордах, сіті-лайтах. Тут буде вказуватись вдале місцезнаходження, переваги даного центру. Буде проводитись реклама в інших сервісних центрах, особливо про нові послуги. Про відкриття даного Центру буде повідомлено в рекламній кампанії, яка почне діяти за 2 тижні до відкриття Центру. Тут будуть задіяні майже всі засоби масової інформації, а саме реклама по телебаченню, радіо, стаття в газеті, застосовуватиметься зовнішня реклама, а також за 2 дні до відкриття буде роздача листівок. Дана рекламна компанія буде замовлена в рекламному агентстві " Галас" на суму 10000 грн.

2.2 Технічний аналіз

Технічний аналіз покликаний показати техніко-технологічну обґрунтованість проектних рішень. Він дозволяє визначити величину інвестиційних витрат за проектом та поточні витрати на випуск продукції. Це надає змогу при співставленні з прогнозним обсягом продажів зробити висновки щодо можливості реалізації проекту у даних умовах.

Технічний аналіз стосується таких питань щодо даного проекту:

Місце розташування (місце реалізації проекту) - м. Житомир, пл.. Привокзальна, 4, що знаходиться навпроти Житомирського залізничного вокзалу, та недалеко від Центрального автовокзалу, що знаходиться в центі міста і де є велике скупчення людей, що позитивно вплине на прибутковість Центру.

Масштаб проекту - реконструкція існуючого переговорного пункту, а також купівля приміщення для розширення у Центр обслуговування споживачів та його реконструкція, закупівля нового обладнання для роботи Центру.

Обладнання, організація його експлуатації та ремонту. В даному проекті можна зазначити обладнання, яке буде придбано і змонтоване для отримання доходів та роботи Центру. До такого обладнання можна віднести:

· Комп'ютери - 25 шт.

· Кондиціонери - 3 шт.

· Принтер-сканер-копіювальний пристрій - 1 шт.

· Принтер - 3 шт.

· Факс - 1 шт.

· Телефони-автомати - 5 шт.

· Телефони - 5 шт.

Організація підготовки і здійснення проекту: підготовчим етапом реалізації проекту є підготовка проектної документації, вибір підрядників (включаючи проведення тендера серед підрядників), вибір обладнання, його постачальників, організація закупівлі та перевірки обладнання, нагляд за будівництвом, монтаж обладнання.

Спочатку робиться акт технічного обстеження конструкцій приміщення, який підлягає реконструкції. На основі завдання на проектування розробляється проектна документація. Проектна документація буде розроблятися колективним підприємством "Житомирпроект". Дана документація повинна пройти комплексну експертизу. У відповідності до Закону України "Про закупівлю товарів та послуг за державні кошти" проводиться тендер на визначення підрядника на виконання будівельно-монтажних робіт. Заключається договір з підрядною організацією, після чого виконуються будівельні роботи згідно проектно-кошторисної документації. Об'єкт вводиться в експлуатацію по акту Комісії введення в експлуатацію. Після проведення капітального ремонту здійснюється монтаж обладнання, необхідне для роботи Центру.

Розрахунок витрат на виконання проекту. Розрахуємо суму капітальних витрат, які потрібно понести для реалізації проекту (табл. 2.4)

Таблиця 2.4 Капітальні витрати

Витрати	Сума , тис. грн..
Придбання квартири площею 46 м2	350,00
Будівельно-монтажні роботи	300,00
Вартість устаткування	10,00
Проектні та вишукувальні роботи	15,00
Кошти на введення в експлуатацію	10,20
Придбання і встановлення сигналізації	8,45
Придбання меблів	23,00
Придбання обладнання для роботи( комп'ютери, кондиціонери та ін.)	100,50
Разом	817,15

Матеріально-технічне постачання.

Комп'ютери будуть укомплектовані та доставлені ТОВ "Сет", що є надійним постачальником ЖФ ВАТ "Укртелеком" комп'ютерної техніки.

Кондиціонери будуть придбані та монтовані фірмою "Свемон".

Принтери, факс, принтер-сканер-копіювальний пристрій буде придбаний у фірми "Сет".

Поточні витрати виробництва та збуту. Тепер розглянемо, яку суму витрат Центр понесе під час реалізації послуг, тобто суму поточних витрат за місяць (табл. 2.5)

Таблиця 2.5 Поточні витрати, нараховані за місяць

Витрати	Сума
Собівартість реалізованих послуг	55250,00
Витрати на збут	1200,00
Адміністративні витрати	9000,00
Разом	65450,00

2.3 Екологічний аналіз

Вплив на навколишнє середовище - це будь-яка зміна в навколишньому середовищі, що цілком чи частково може бути результатом реалізації чи експлуатації проекту.

При реконструкції будівельно-монтажні роботи повинні здійснюватися із дотриманням вимог природоохоронного законодавства та забезпечувати ефективний захист навколишнього природного середовища від забруднення і пошкодження.

Прийняті у проекті механізми для реконструкції не створюють аварійних викидів шкідливих речовин в повітряне середовище, негативного впливу на оточуюче середовище: землю, флору, фауну.

З метою збереження навколишнього природного середовища в процесі підготовчого й основного періодів будівництва необхідно дотримуватись наступних умов :

Застосовувати привізні розчинно-бетонні й асфальтобетонні суміші, бетонні, залізобетонні, металеві і дерев'яні конструкції і вироби, виготовлені в спеціалізованих цехах.

Не допускати на будмайданчику накопичення будівельного сміття, вчасно вивозити його в спеціально відведені для цього місця.

Тимчасові під'їздні і внутрішньо-майданчикові дороги тримати в справному стані.

Для перевезення цементу, бетону, збірних залізобетонних, металевих конструкцій застосовувати спеціальний автотранспорт.

Транспортування і збереження будівельних матеріалів, особливо протиморозних добавок, сповільнювачів і прискорювачів твердіння, органічних розчинників, лаків, синтетичних фарб і інших хімікатів виконувати з дотриманням установлених технічних вимог.

Установити контроль за витратою води на потреби будівництва, не перевищувати виділених лімітів.

Забезпечити високий рівень експлуатації будівельної техніки, машин і механізмів.

Отже, при дотриманні всіх вимог проведення будівельно-монтажних робіт та експлуатації обладнання даний проект не буде здійснювати негативний вплив на навколишнє природне середовище.

2.4 Інституційний аналіз

Інституційний аналіз має на меті дати оцінку можливості здійснення проекту в існуючому політичному, економічному та правовому полі, впливу зовнішнього середовища на процес реалізації проекту, а також здатності організації власне реалізувати проект.

Побудуємо SWOT матрицю проекту для розгляду загроз та можливостей та сильних та слабких сторін і шляхів вирішення проблем.

Побудова SWOT матриці.	Можливості	Загрози
	1. зростання рівня доходів населення 2. розширення ринків збуту	1. зниження рівня доходів населення 2. зниження рівня державних витрат на науково-дослідні роботи 3. посилення позицій конкурентів
Сильні сторони	1. висока якість продукції та висока ринкова частка підприємства дозволяє збільшити обсяги реалізації. 2. . висока репутація та імідж в регіоні, а також наявність нового високопродуктивного обладнання дозволяє покращити якість продукту і розширити свої ринки збуту.	1. за рахунок високої якості продукції та високої репутації підприємства можливо зменшити вплив конкурентів. 2. наявність нового високопродуктивного обладнання та велика кількість досліджень та розробок, впроваджень нових технологій дозволить зменшити витрати підприємства, а також зменшити вплив зниження рівня державних витрат на науково-дослідні роботи
1. висока якість продукції. 2. висока ринкова частка підприємства 3. висока репутація та імідж в регіоні 4. наявність нового високопродуктивного обладнання. 5. велика кількість досліджень та розробок, впроваджень нових технологій. 6. висока кваліфікація персоналу. 7. великий потенціал та здатність до навчання. 8. зростання продуктивності праці.
Слабкі сторони	1. зростання рівня доходів громадян дасть можливість збільшити свої доходи та прибутки, а отже і збільшити рентабельність і забезпечити стимулом працівників підприємства. 2. розширення ринків збуту дасть поштовх до більш розширеної рекламної кампанії.	В даному випадку підприємству потрібно переглянути свою діяльність, перепрофілюватись. Можливе реінвестування коштів в іншу галузь.
1. недостатня участь управлінців в розробці управлінських рішень. 2. нерівномірний розподіл обов'язків. 3. недостатньо стимулів для виконання роботи. 4. зростання залежності від зовнішніх джерел фінансування. 5. недостатність інтенсивності реклами.

2.5 Соціальний аналіз

Всебічний підхід до оцінки проекту передбачає визначення впливу проекту на людей, що беруть у ньому участь, користуються його результатами, одержують відповідні вигоди, на виробників та інших учасників проекту.

Метою соціального аналізу є визначення прийнятності реалізації проекту з погляду користувачів, населення регіону, де здійснюється проект, розробка стратегії реалізації проекту, що дає змогу здобути підтримку населення, досягти цілей проекту та поліпшити характеристики його соціального середовища.

Даний проект буде позитивно впливати на соціальну систему, так як сприятиме освіченості населення та пристосування його до новітніх технологій, цим самим підвищуючи стан технологій та інновацій в країні. Створення сервісного центру Utel сприятиме зростанню конкуренції на ринку мобільного зв'язку, а також покращенню послуг мобільного зв'язку і збільшенню досліджень та розробок у сфері мобільного зв'язку.

Створення Інтернет-клубу сприятиме підвищенню освіченості населення та пристосуванню до новітніх технологій, комп'ютери з веб-камерами дозволять спілкуватися з родичами, друзями, які знаходяться далеко від них.

Звичайні комп'ютери для роботи без підключення до мережі Інтернет дозволять працювати тим особам, у яких немає їх і покращити знання у даній сфері.

Відділ розробок програмного забезпечення дозволить покращити та полегшити ведення бізнесу.

Переговорний пункт дозволить спілкуватися з родичами та друзями за невелику ціну.

Даний Центр буде знаходитись недалеко від вокзалів, тому тут чекаючи зможуть провести час чекання та відпочити.

Даний проект позитивно вплине тим, що тут збільшиться кількість робочих місць, буде надаватися культурний та високий сервіс обслуговування, а також зекономить час поїздки в інші сервісні центри для певних потреб.

2.6 Фінансовий аналіз

Метою фінансового аналізу є визначення рентабельності й ефективності проекту з погляду інвесторів та організації, що реалізує проект, а також оцінка поточного й прогнозованого фінансового стану підприємства, який реалізує проект.

Фінансовий аналіз має на меті:

визначення дійсних фінансового стану і фінансових результатів діяльності фірми;

виявлення змін у фінансовому стані та результатах у просторово-часовому розрізі;

виявлення основних факторів, що викликали зміни у фінансовому стані й результатах;

прогноз основних тенденцій у фінансовому стані й результатах діяльності фірми.

Проект розробляється на 5 років з подальшим переглядом.

Для визначення ефективності проекту необхідно провести деякі розрахунки, а саме вирахувати певні показники. Показники, які належать до цієї групи критеріїв, враховують фактор втрати грошей своєї вартості з часом і визначаються на основі приведення грошових потоків (або вигід і витрат), які генерує проект, до теперішнього часу або в їх основу покладений процес дисконтування. Це: чиста теперішня вартість (NPV), коефіцієнт вигоди--витрати (ВСR), внутрішня норма доходності (IRR), дисконтований строк окупності інвестиції (DPP), індекс рентабельності інвестиції (РІ), ефективність витрат.

Визначимо річний грошовий потік. Визначаємо його за такою схемою:

Виручка без ПДВ - Повна собівартість - податок на прибуток (25%) + амортизація. Амортизація складає 31200 грн. за рік. Розрахунок:

(99360*12 - 65450*12)*0,75 + 31200 = (1192320 - 785400)*0,75 + 31200 = 336390,00 грн.

Тому про дисконтуємо суму наших доходів і витрат за проектом. Ставка дисконту буде дорівнювати 12% . Коефіцієнт дисконтування розраховується за формулою: КДі = 1/ ( 1 + q)^і. (табл..2.8 )

Таблиця 2.8 Продисконтовані вигоди і витрати за проектом

Рік	Вигоди, тис. грн..	Витрати.	КД1	Вигоди*КД1, тис. грн..	Витрати*КД1, тис. грн..
0	0	817,15	1	0	817,15
1	336,39	0	0,893	300,40	0
2	336,39	0	0,797	268,10	0
3	336,39	0	0,712	239,51	0
4	336,39	0	0,636	213,94	0
5	336,39	0	0,566	190,40	0
Разом	1681,95	817,15	-	1212,35	817,15

Розрахуємо показник чистої теперішньої вартості. Чиста теперішня (приведена) вартість являє собою різницю між сумою приведених (дисконтованих) вигід і сумою приведених (дисконтованих) витрат за інвестиційним проектом. Чиста теперішня вартість визначається за формулою:

де Bt - вигоди за проектом в часовому періоді t;

Ct - витрати за проектом в часовому періоді t;

i - вартість капіталу за проектом;

n - термін життя проекту.

NPV = 1212,35 - 817,15 = 395,2 тис. грн.. > 0,

що свідчить про прибутковість проекту.

Для обчислення відносної результативності інвестиційних проектів застосовується метод співвідношення вигоди-витрати (BCR), який обчислюється як відношення суми приведених вигід до суми приведених витрат за інвестиційним проектом:

,

BCR = 1212,35 / 817,15 = 1,484 > 0,

що свідчить про прибутковий проект.

Розрахуємо наступний показник. Внутрішня ставка доходності (рентабельності) (IRR) являє собою таке значення ставки дисконту, при якому сума приведених вигід дорівнює сумі приведених витрат, це ставка дисконту, при якій чиста теперішня вартість інвестиційного проекту дорівнює нулю:

де IRR - внутрішня ставка доходу.

Внутрішня ставка доходності спрощено може бути визначена через рівняння виду:

і₁ = 12%, NPV₁ = 395,2 тис. грн..

візьмемо і₂ = 80% , розрахуємо NPV₂. для цього необхідно заповнити розрахункову таблицю. Вона є продовженням таблиці (табл.2.9 )

Таблиця 2.9

КД2	Вигоди*КД2, тис. грн..	Витрати*КД2, тис. грн..	Кумул. грош. потік
1	0	817,15	-817,15
0,556	187,03	0	-516,75
0,309	103,94	0	-248,65
0,171	57,52	0	-9,14
0,095	31,96	0	204,8
0,053	17,83	0	395,2
-	398,28	817,15	-

NPV₂ = 398,28 - 817,15 = -418,87 тис. грн..

Знаходимо IRR:

IRR = 12 + ((80-12)* 395,2) / (395,2 + 418,87) = 12 + 26873,6 / 814,07 = 45,01% > 12%.

Отже, при ставці дисконту 45% чиста теперішня вартість інвестиційного проекту дорівнює нулю.

Рентабельність інвестицій (РІ)- показник, що відображає міру зростання цінності фірми в розрахунку на 1 грн. вкладених інвестицій. Розрахунок цього показника проводиться за формулою:

де І₀ - величина первісних капітальних вкладень.

PI = 395,2 / 817,15 = 0,48 грн.

Це означає , що ми отримаємо прибуток 48 коп. з 1 грн. вкладених інвестицій.

Дисконтований період окупності являє собою час, протягом якого дисконтовані капітальні витрати за проектом будуть відшкодовані дисконтованими чистими вигодами, які надходитимуть від його експлуатації.

Дробна частина дисконтованого періоду окупності визначається за формулою:

DPP = j + C_j / B_j+1,

де j = кількість часових періодів, яка передує періоду, в якому буде повне відшкодування вкладених інвестицій.

Знайдемо кумулятивний грошовий потік, тоді j = 3. тоді:

DPP = 3 + 9,14 / 336,39 = 3,03 роки.

Отже, повністю окупляться капітальні вкладення через 3 роки.

Період окупності інвестицій (РР) за який капітальні витрати будуть відшкодовані чистими вигодами, які надходитимуть від експлуатації інвестиційного проекту, тобто час, що є необхідним для повернення вкладеного в проект капіталу.

РР = І₀/Р_с

де РР - період окупності проекту;

І_о - розмір інвестицій;

Р_с - щорічний середній доход, який визначається як середнє арифметичне значення доходів протягом усього життєвого циклу проекту.

РР = 817,15 / 336,39 = 2,4 роки.

Дане значення є нижчим ніж період, який враховує фактор часу.

Операційний ліверидж (OL) - це процентна зміна в операційному грошовому потоці відносно процентної зміни кількості проданої продукції.

OL = 1 + ПВ/OCF,

де OCF - операційний грошовий потік

Коефіцієнт ПВ/OCF визначає відношення постійних витрат до операційного грошового потоку. Отже, визначимо операційний ліверидж:

OL = 1 + 122,4 / 336,39 = 1,364.

Сума постійних витрат дорівнює 10.2 тис. грн.. за місяць, отже за рік ПВ = 10,2*12 = 122,4 тис. грн..

Операційний ліверидж становить 1,364, що є невеликим значенням і означає, що зміна на 1% обсягу продажу спровокує зміну на 1,364% операційного грошового потоку.

Поріг рентабельності - це обсяг реалізації продукції, при якому проект не зазнає збитків (або точка беззбитковості у грошових одиницях)

,

де Ц-ціна продажу, Р- обсяг реалізації продукції, ЗВ - змінні витрати.

Отже розрахуємо поріг рентабельності. Сума виручки та суму змінних витрат ми розрахували в попередніх розділах. Отже:

ПР = (122,4*99,36*12)/ ( 99,36*12 - 55,25*12) = 275,71 тис. грн..

Аналіз беззбитковості є невід'ємною частиною процедури оцінки життєздатності проектів. Метою цього аналізу є визначення мінімально припустимого обсягу виробництва та реалізації продукції проекту за умови забезпечення необхідного рівня його ефективності. Таким чином, аналіз беззбитковості дозволяє прийняти рішення щодо принципової можливості реалізації проекту, що розглядається.

Розрахунок точки беззбитковості базується на простому співвідношенні:

Виручка = Змінні витрати + Постійні витрати + Прибуток

Розглянемо точку беззбитковості на прикладі 1-ї послуги: надання в користування комп'ютерів для виходу в Інтернет. Собівартість за рік даної послуги буде дорівнювати 46,2 тис. грн.., сума постійних витрат - 14,4 тис. грн…дана послуга надається за ціною 3,35 грн. за 1 годину користування комп'ютером. За рік буде надано в користування комп'ютерів - 33600 годин. ЗВ 1-ї години = 1,38 грн. Амортизація: 10 компютерів, ціна 1-го комп'ютера -2,5 тис. грн.., ліквідаційна вартість - 200 грн за 1 компютер, термін експлуатації - 5 років. А = (25000-2000) / 5 = 4600 тис. грн..

Отже здійснимо розрахунок точки беззбитковості.

Бухгалтерська т. беззбитковості: Т б.бух. = (ПВ + А) / (Ц - ЗВ) = (14400 + 4600) / ( 3,35 - 1,38) = 19000 / 1,97 = 9644,67 год.

Фінансова точка беззбитковості: Т б.фін. = (ПВ + ОCF) / ( Ц - ЗВ) = ( 14400 + 817,15/А_12,5) / ( 3,35 - 1,38) .

Запас надійності показує на скільки у процентному відношенні можна знизити ціну одиниці продукції і не завдати збитків підприємству

ЗН = (Ц-Ц_min)/Ц *100%

Ц_min = (ПВ + Р*ЗВ)/Р

Де Ц - ціна продукції; Ц_min - мінімально можлива ціна продукції за проектом, яка забезпечує його беззбитковість.

Ц_min = (14400 + 33600*1,38) / 33600 = 1,81 грн.

ЗН = (3,35 - 1,81) / 3,35 * 100% = 45,97%.

Отже, ціну можна знизити на 45,97% щоб не завдати збитків підприємству.

ПР для даної послуги буде такий:

ПР = ( 14400*3,35*33600) / (3,35*33600 - 1,38*33600) = 1620864000 / 66192 = 24487,31 грн.

Запас фінансової міцності - це величина, на яку фактичний обсяг реалізації перевищує критичний обсяг реалізації.

Зф = Виручка - ПР

Зф = 112560 - 24487,31 = 88072,69 грн. = 88,07 тис. грн..

Зф = (112560 - 24487,31) / 112560 * 100% = 78,24%.

Запас фінансової міцності показує граничну величину можливого зниження обсягу продажу без ризику зазнати збитків. Отже, можна знизити обсяги продажу на 78,24% щоб не зазнати збитків.

2.7 Економічний аналіз

Аналіз економічних аспектів покликаний визначити, чи сприяє даний проект здійсненню цілей розвитку національної економіки, а також чи існують альтернативні шляхи досягнення тих самих економічних вигід меншими витратами.

Метою економічного аналізу проекту є встановлення його національної привабливості, оцінка його економічної ефективності на підставі альтернативної вартості ресурсів, які використовуються у проекті, і продукції проекту та визначення можливості сприяння проекту національному добробуту країни.

Проект буде позитивно впливати на стан та розвиток економіки країни, бо він сприяє зростанню освіченості населення, і співпадає з цілями держави, а саме у автоматизації розвитку та комп'ютеризації роботи, а також освоєння новітніх технологій . це сприяє підвищенню проведення досліджень в галузі телекомунікацій як самим підприємством, так і конкурентами для пошуку нових послуг, нових видів зв'язку та комунікацій. Розвиток Інтернет мережі та зростання його розвитку є пріоритетним напрямком розвитку України, тому даний проект буде надзвичайно потрібним державі та розвитку м. Житомира, так як будуть представлені й нові послуги а саме послуга WI-FI використання веб-камер та інші послуги, які представлені в мобільному зв'язку Утел нового покоління. Основними цілями впровадження даного Центру, а саме Інтернет-клубу є :

Розвиток національної складової глобальної інформаційної мережі Інтернет та посилення присутності України у світовому інформаційному просторі.

Створення умов для забезпечення широкого доступу громадян до національних та міжнародних інформаційних ресурсів. ·

Впровадження сучасних інформаційних технологій у всі сфері життєдіяльності особи, суспільства, держави. ·

Ефективне використання Інтернет для розвитку науки, освіти, культури, підприємницької діяльності. ·

Зміцнення міжнародних зв'язків та повнішого задоволення потреб громадян України та міжнародного співтовариства в об'єктивній, комплексній інформації щодо різних сфер суспільного життя в Україні. ·

Даний центр надаватиме послуги за найнижчими цінами серед усіх провайдерів зв'язку так як дане підприємство є державним.

2.8 Оцінка ризиків проекту

Під ризиком у проектному аналізі розуміють ймовірність визначеного рівня втрат фірмою частини своїх ресурсів або недоотримання доходів, або появу додаткових витрат при реалізації проекту. Ризик - категорія імовірнісна, тому його вимірюють як ймовірність певного рівня втрат. У всіх випадках ризик так чи інакше пов'язаний з інформаційним забезпеченням рішення, що приймається.

Розглянувши наш проект можна зясувати ризикі, які можуть виникнути при реалізації проекту. До них віднесемо:

1. технічні ризики:

· коливання цін на окремі "складові" інвестиційного проекту при його будівництві -- заробітну плату, обладнання, ділянку землі, що відводиться під проект, тощо, а також ресурси, які є необхідними для забезпечення його подальшої експлуатації. Цей ризик можливий так як зміна цін на ресурси, матеріали весь час змінюється, тому даний ризик можливий, бо проектну документацію розробляють раніше, ніж будуть закуповувати обладнання, матеріали, наймати робочий персонал.

2. маркетингові ризики:

· коливання цін на продукти (послуги), що пропонує інвестиційний проект;- зниження цін на послуги, і при цьому недоотримання прибутків.

· зміна стратегій і тактики конкурентів, зменшення ціни з їх сторони, введення нових послуг .- можуть призвести до зменшення клієнтів.

3. інституційні ризики:

зміна політики в керівництві, пріоритетів в роботі;

зміна керівництва та власника підприємства;

недостатньо кваліфікований персонал, який не буде справлятися зі своїми обов'язками.

4. екологічні ризики: тут немає суттєвих ризиків.

5. соціальні ризики:

збільшення кількість населення, які підключені до мережі Інтернет вдома; - може призвести до зменшення кількості клієнтів.

підвищення використання мобільного зв'язку та зменшення ціни на його послуги;- може призвести до зменшення користування послугами міського, міжміського та міжнародного зв'язку в переговорному пункті.

6. фінансові ризики:

інфляція - призведе до зростання ціни на послуги і зменшення кількості клієнтів.

7. економічні ризики:

конкурентна боротьба через зниження цін - при збільшенні кількості конкурентів на ринку та зростання положення головних конкурентів можливе зниження ціни і недоотримання прибутку.

монополізм провідного виробника - зростання положення головних конкурентів до рівня монополіста буде мати негативний вплив на отримання прибутків підприємством.

Для того, щоб не зазнати дані ризики необхідно постійно проводити маркетингові дослідженні і визначати стан ринку та попит на послуги конкурентів, проводити певні акції, увесь час підтримувати свій рівень за допомогою нагадувальної реклами, переглядати ціна на свої послуги. Якщо якась послуга є збитковою, то необхідно перестати її надавати, та замінити іншою, більш якісною та яка користується більшим попитом. Необхідно також постійно наглядати за приміщенням, так як там знаходиться цінне обладнання, тобто встановити сигналізацію та охороняти приміщення, щоб захиститися від крадіжки.

Висновки

Був проведений аналіз проекту ЖФ ВАТ "Укртелекому" щодо реконструкції приміщення для створення Центру обслуговування споживачів.

Даний проект створюється для додаткового отримання прибутку та для соціального розвитку м. Житомира, а саме освіченості, для допомоги підприємствам у розробках програмного забезпечення, для представлення ринку нових послуг у м. Житомирі. Так як в даному районі м. Житомира необхідна реставрація переговорного пункту та немає жодного Інтернет-клубу даного району та сервісного центру Утел даний Центр буде дуже доречний для населення і буде приносити високі доходи.

Проект розробляється на 5 років з подальшим переглядом.

Ми визначили ефективність проекту за допомогою деяких розрахунків, а саме вирахуванням певних показників.

Проведені розрахунки показали, що проект є прибутковим, повністю окупляться капітальні вкладення через 3 роки.

Розрахований операційний ліверидж становить 1,364, що є невеликим значенням і означає, що зміна на 1% обсягу продажу спровокує зміну на 1,364% операційного грошового потоку.

Розглянувши послугу надання в користування комп'ютерів з метою виходу в мережу Інтернет встановили, що ціну можна знизити на 45,97% щоб не завдати збитків підприємству та можна знизити обсяги продажу на 78,24% щоб не зазнати збитків.

Проект співпадає з стратегічними цілями держави і позитивно впливає на розвиток економіки м. Житомира.

Існуючі ризики можна знизити за допомогою регулярних маркетингових досліджень.

Література

1. Верба В, А., Загородніх О.А. Проектний аналіз: [текст] - К.: КНЕУ, 2000. - 322 с.

2. Воркут Т.А. Проектный анализ. [текст] - К.: Укр. Центр духовної культури, 2000. - 428 с.

3. Житомирська дирекція: Погляд сьогодні, - Житомир, 2004 р.

4. Липсиц И.В. Коссов В.В. Инвестиционный проект. [текст] - М.: изд-во "Бек",1996.

5. Пересада А.А. Проектний аналіз. [текст] - Київ: ТОВ "Видавництво Лібра", 1999. - 368 с.

6. Финансовые инвестиции и риск. [текст] - Киев, Торгово-издат. бюро. BHV, 1994.

7. www.ukrtelecom.ua

Размещено на Allbest.ru