Рыночная экономика в системе межхозяйственных связей и финансовых отношений

Размещено на http://www.allbest.ru/

90

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«КУБАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

(ФГБОУ ВПО «КубГУ»)

Кафедра дефектологии и специальной психологии

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

РЫНОЧНАЯ ЭКОНОМИКА В СИСТЕМЕ МЕЖХОЗЯЙСТВЕННЫХ СВЯЗЕЙ И ФИНАНСОВЫХ ОТНОШЕНИЙ

Работу выполнил М.М. Лысенко

Факультет Педагогики, психологии и коммуникативистики курс 4 ЗФО

Специальность: 050715-Логопедия

Научный руководитель: Преподаватель А.И. Бушуева

Нормоконтролер: Ст.преподаватель И.В. Лаврентьева

Краснодар 2013

Содержание

Введение

1. Теоретические основы финансово-экономического состояния предприятий строительной отрасли

1.1 Характеристика строительной отрасли Краснодарского края

1.2 Современное состояние строительной отрасли в период мирового финансового кризиса

1.2.1 Факторы, влияющие на состояние российского жилищно-строительного рынка в условиях мирового финансового кризиса

1.2.2 Комплекс мер по поддержке строительного сектора экономики и сферы недвижимости

1.2.3 Прогноз развития жилищного строительства в России

1.3 Кредитование строительных предприятий

2. Современные методы и инструментальные средства кластерного анализа

2.1 Многомерный статистический кластерный анализ

2.2 Нейросетевая кластеризация

2.2.1 Многослойный персептрон (MPL)

2.2.2 Сеть Кохонена

3. Многомерные статистические методы диагностики финансово - экономической оценки состояния предприятия

3.1 Коэффициентный анализ финансово-экономического состояния предприятия

3.2 Многомерный статистический кластерный анализ финансово - экономического состояния предприятия

3.3 Нейросетевая кластеризация сетям Кохонена состояния предприятий строительной отрасли

3.4 Сравнительный анализ

3.5 Дискриминантный анализ предприятий

3.6 Регрессионный анализ строительных предприятий

3.7 Классификация предприятий строительной отрасли многослойным персептроном

3.8 Сопоставительный анализ разработанных моделей

Заключение

Список использованных источников

Введение

В современном мире появляется необходимость проводить финансово - экономический анализ, обрабатывающий большой объем информации. Экономический и финансовый анализ предполагают построение системы показателей, которые отражают существенные стороны деятельности организации. По результатам такого анализа разрабатывается финансовая политика для любого экономического объекта. Как следствие, актуальность таких систем растет. Это связанно с тем, что появляется много организаций конкурирующих между собой, и необходим надежный и точный анализ состояния этих предприятий на текущий момент, а также прогнозирование на ближайшее время. Еще это связанно с неустойчивым финансовым положением, как в стране, так и во всем мире [3].

Финансовое состояние предприятия - это способность субъекта хозяйствования функционировать и развиваться, сохранять равновесие своих активов и пассивов во внутренней и внешней среде. От финансового состояния предприятия зависит успех его деятельности.

Для оценки состояния и кредитоспособности предприятия важны количественные и качественные показатели, это особенно актуально для малых и средних предприятий. Встает проблема разработки и использования для анализа финансово - экономического состояния предприятия новых математических и инструментальных средств анализа, таких как методы нечетких множеств, нейронные сети [4].

Разработано много моделей и методов для оценки состояния предприятия, однако многие вопросы и проблемы оценки финансово - экономического состояния предприятия и его кредитоспособность с помощью нейронных сетей остаются практически неисследованными [2].

Целью выпускной квалификационной работы является нейросетевое моделирование финансово - экономического состояния предприятий, а именно проведение современных методов кластерного анализа и нейросетевых методов анализа для оценки финансово-экономического состояния предприятий на примере строительных компаний. Для достижения цели используются статистические, нейросетевые модели. Объектами изучения являются строительные компании, а предметом исследования - оценка финансово - экономического состояния предприятий.

После определения цели сложились следующие задачи:

1) Составление базы данных строительных предприятий Краснодарского края;

2)Изучение основных особенностей нейросетевого моделирования;

3)Проведение коэффициентного анализа составленной базы данных предприятий;

4)Используя методы многомерного кластерного анализа выделить в составленной базе данных характерные группы предприятий;

5)Используя нейросетевые методы кластеризации, а именно сетями Кохонена выделить в составленной базе данных характерные группы предприятий;

6) Провести сопоставительный анализ полученных кластеров п.4,5. На основе проведенного исследования сформировать новые кластеры характерных групп предприятий;

7) На основе результатов п.6, используя многомерные статистические методы провести дискриминантный анализ составленной базы данных предприятий;

8) На основе результатов полученных в п.6, используя нейросетевые методы построить модель, типа многослойный персептрон, для оценки составленной базы данных предприятий;

9) Провести сопоставительный анализ результатов оценки финансово - экономического состояния строительных предприятий Краснодарского края, полученных в п.7,8;

10) Подвести итоги исследования. Выявить основные закономерности развития строительной отрасли Краснодарского края.

Выпускная квалификационная работа состоит из трех глав, введения, заключения и списка использованных источников.

В первой главе описана краткая характеристика строительной отрасли Краснодарского края.

Во второй главе представлены основные особенности нейросетевого моделирования, общая структура нейронных сетей, применение их на практике, обучение.

В третьей главе описана поэтапная разработка системы для оценки финансово - экономического состояния предприятий.

В заключении подводится итог всего дипломного проекта.

1. Теоретические основы финансово-экономического состояния предприятий строительной отрасли

В качестве инструментария для анализа финансово-экономического состояния предприятия используются финансовые коэффициенты -- относительные показатели, представляющие собой отношение одних абсолютных финансовых показателей к другим [11].

Все они, как правило, распределяются по следующим группам:

а) показатели ликвидности;

б) показатели финансовой устойчивости;

в) показатели рентабельности (прибыльности);

г) показатели деловой активности (оборачиваемости активов);

д) менеджмент;

е) изучение динамики цен на товары и услуги;

ж) ставок налогообложения и процентных ставок по банковским кредитам и депозитам, курс эмиссионных ценных бумаг;

з) деятельности конкурентов на товарном и финансовом рынках и другие [16].

Информационной базой для расчета всех показателей являются:

- форма № 1 «Бухгалтерский баланс» и приложения к балансу;

- форма № 2 «Отчет о прибылях и убытках».

1.1 Характеристика строительной отрасли Краснодарского края

Строительство - это самостоятельная отрасль экономики страны, предназначенная для возведения зданий и сооружений, их капитального и текущего ремонта. Процесс строительства включает в себя все организационные, проектные, монтажные работы, а также взаимодействие с компетентными органами для решения проведения таких работ [6].

Результатом строительства является возведенное здание с отделкой и всеми необходимыми документами, предусмотренными законом. Определяющая роль отрасли строительства заключается в создании условий для динамичного развития экономики страны [13].

В строительстве принимают участие практически все отрасли промышленности. Для перевозки материала, строительных конструкций, техники используются все виды транспорта: автомобильный, железнодорожный, воздушный, морской, речной [14].

Краснодар по темпам и объёмам вводимого в эксплуатацию жилья по сравнению с другими регионами страны находится в числе лидеров -- вместе с Москвой и Санкт-Петербургом. В 2011 году в краевом центре построено свыше 1 млн. 75 тыс. квадратных метров жилья. По итогам 2010 года объём работ, выполненных по виду деятельности «строительство», составил 35,9 миллиарда рублей. По крупным и средним предприятиям сопоставимая оценка составляет 81,8 и 78,2 % соответственно к уровню 2009 года. Темп роста общего ввода жилья за январь--март 2011 года по сравнению с аналогичным периодом 2010 года составляет 113 %[4].

Перестроечные процессы в экономике страны и крупных государственных строительных и монтажных трестов привели к резкому увеличению числа малых строительных и монтажных организаций различных форм собственности.

Строительством многоквартирных жилых домов на территории Краснодарского края занимается 85 компаний, строительством из быстровозводимых конструкций - 26 компаний. В настоящее время актуальна не точечная территориальная застройка, а построение жилищного комплекса со всей инфраструктурой, устроенной территорией, с детскими, спортивными площадками, с участковыми пунктами полиции, аптеками, рядом находящимися поликлиниками [4].

На период 2008 - 2011 года в городе действовала программа «Краснодару - столичный облик», при помощи которой была проведена реконструкция центральной части с сохранением общего архитектурного и исторического облика, благоустройство и озеленение территорий. На данном этапе строительства в самом городе Краснодар реализуется интенсивное строительство в Восточно-Кругликовском микрорайоне, в районе Гидростроителей. А самым большим объектом строительства является строительство олимпийских объектов в городе Сочи, которые включают в себя не только спортивные объекты различного вида, но и разнообразные гостиничные комплексы, отели, коттеджи [9].

По объему производимой продукции и количеству занятых людских ресурсов на строительную отрасль приходится примерно десятая часть экономики страны. В строительной отрасли действуют около 70 тыс. строительно-монтажных организаций. И эти цифры растут с каждым годом. Растет и количество частных строительных организаций, и занятых на них людей [3].

Строительство - это отрасль материального производства, и имеет свои отличия от других отраслей. Особенности отрасли характеризуются характером конечной продукции, условиями труда, применяемой техникой и технологиями, организацией производства. Данные особенности разделяются на общие, характерные всей отрасли независимо от сооружаемых объектов и их назначения, и специальные, присущие для отдельных строительных министерств [10].

Общие особенности строительства:

а) Нестационарные, временный характер, неоднотипность строительного производства и характера конечной продукции. После того как объект сдан в эксплуатацию, все строительно-монтажные работы заканчиваются на обжитом месте, и средства производства перемещаются на новое место. В строительстве подвижными являются рабочие места и строительные машины, механизмы, оборудование, техническое оснащение труда, а продукция является неподвижной. В промышленности наоборот: продукция носит подвижный характер, а рабочие места пространственно закреплены. Конечная продукция строительной отрасли создается на протяжении конкретного периода времени и используется там же, где она закреплена территориально. Результат строительной деятельности является предметом длительного пользования и служит десятки и сотни лет [6];

б) Технологическая взаимосвязь всех операций, входящих в состав строительного процесса. Во всех отраслях до начала выполнения конечной продукции выполняются промежуточные, временные стадии. В промышленной отрасли это обработка технологии производства. В строительстве до начала строительно-монтажных работ создаются временные производственно - бытовые и административно - хозяйственные здания, выполняются прокладки дорог, линий электропередачи, инженерных коммуникаций и т.д. наряду с этим длительные сроки строительства вызывают отвлечение средств из хозяйственного оборота в незавершенное строительство. Технологии в строительной отрасли требуют строгой последовательности в выполнении отдельных процессов: завершение одного рабочего процесса предшествует началу другого. Пока не закончится один процесс ни один другой не может начаться. Продукцию в этих условиях нельзя накапливать в промежуточных складах. Строительные процессы невозможно располагать пространственно, из-за этого и появляются трудности одновременно использовать рабочих в соответствии с их специальностью и квалификацией [17];

в) Участие различных организаций в производстве конечной строительной продукции. В промышленном производстве как бы ни кооперировались предприятия, результирующую продукцию выпускает один производитель, который и занимается ее реализацией. В строительной отрасли для получения готового объекта участвует много строительно-монтажных организаций, которые создают отдельные конструктивные элементы зданий и сооружений, при этом заказчик один [20].

Специальные особенности строительной отрасли возбужденным огромным многообразием возводимых объектов. Таких как:

- промышленные;

- жилищно-гражданские;

- социально-бытовые;

- транспортные;

- сельскохозяйственные;

- мелиорации и водного хозяйства;

- магистральных трубопроводов;

- линий электропередачи.

Строительные организации реализуют возведение, реконструкцию, капитальный ремонт, монтаж оборудования. Основные организационные формы строительных организаций: тресты, комбинаты, строительные управления (СУ), строительно-монтажные управления (СМУ), подвижные механизированные колонны (ПМК) [4, 5].

Строительство как форма осуществления капитальных вложений производится двумя способами:

1) Подрядным, при котором строительно-монтажные работы осуществляются специализированной подрядной организацией, а функции заказчика осуществляются либо непосредственно инвестором, либо также специализированной организацией;

2) Хозяйственным - когда обязанности заказчика и обязанности подрядчика реализовываются непосредственно инвестором. В данном случаи в организации, выполняющей капитальные вложения, могут создаваться специализированные структурные подразделения (отделы капитального строительства).

Традиционно хозяйственный способ считается второстепенным. С началом рыночных преобразований хозяйственный способ стал приобретать все большее значение. Отсутствие централизации прибыли, и расширение самостоятельности организаций позволило использовать хозяйственный способ практически на любом рентабельном производстве [7].

Еще особенностью строительства являются участники (субъекты) инвестиционной деятельности, к которым согласно Федеральному закону от 25.02.1999 № 39-Ф3 «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений», относятся:

- инвестор;

- заказчик;

- подрядчик;

- пользователь объектов капитальных вложений.

Системы управления процессом производства в строительстве обычно строятся исходя из пяти моделей:

- система подрядных отношений;

- система «под ключ»;

- система типа «заказчик - подрядчик»;

- система «профессионального управления строительством» с управляющим строительством;

- система «профессионального управления строительством» с генеральным подрядчиком.

Отчетность учетно-аналитической информации напрямую зависит от выбора системы управления. Перед тем как утвердить систему управления строительством необходимо знать цели экономических задач участников строительного производства. Систему управления строительством выбирает заказчик и решает задачи планирования, распределения функций управления строительством, прогноза качества работ, планирования предпринимательских рисков и, естественно, финансового прогноза о стоимости строительства объекта. Другие участники строительного процесса решают свои целевые экономические задачи. К примеру, в целях инвестора лежит не только построение объекта и сдачу его в эксплуатацию, но и экономическая мотивация: как можно больше уменьшить капитальные вложения и уменьшить сроки окончания работ. Экономической задачей подрядчика является максимум рентабельности работ. Это можно достигнуть при регулировании расценок на строительно-монтажные работы, используя два способа: подорожанием строительства или снижением расходов [8].

В строительной отрасли предприятиями используются принципы рыночной экономики. Такие как:

- свобода предпринимательства, полная хозяйственная самостоятельность;

- использование различных форм собственности с преобладанием частной;

- свободные цены (кроме особо регулируемых государством и субъектами РФ);

- антимонопольность деятельности;

- открытость внутреннего рынка (свобода выхода на внешние рынки);

- договорные формы между хозяйствующими субъектами [4].

Главная проблема в строительной сфере, как Краснодарского края, так и страны в целом, является незаконно возводимое жилье. Эта проблема связанна с тем, что индивидуальные предприниматели зачастую осуществляют свою деятельность не в рамках закона №214 - ФЗ, не оформляют всю необходимую проектно - разрешительную документацию. В настоящее время власти края борются с этой проблемой, так как тысячи вкладчиков остаются без жилья, и без вложенных ими денег. В середине марта 2012 года власти Краснодара оценили рынок «самостроя» в 10 млрд. рублей, и остановили 65 незаконных строек. В настоящее время существует список незаконно возводимых многоквартирных домов. В перечне насчитывается около 120 адресов земельных участков [9].

1.2 Современное состояние строительной отрасли в период мирового финансового кризиса

Сфера строительства одна из первых отраслей, которая ощутила кризис. Это связанно с тем, что она является результатом инвестиционных программ, а значит, требует больших финансовых средств, их ритмичного и стабильного поступления. Результат кризиса в стране для строительства явился максимально ощутимым. Заморозились уже начатые строительные объекты, причиной этого является нехватка финансирования, решается перенести сроки сдачи объектов в эксплуатацию на поздние сроки. Сократились заказы, что плохо повлияло на экономическое положение подрядных организаций, а также предприятий - изготовителей строительных материалов. Некоторые такие фирмы стали на грани банкротства, из-за не готовности к такому положению. Многие из них пытались спастись благодаря увольнении персонала, сворачивании основной деятельности, перехода работы на сокращенную неделю. Но все же их это не спасало [14, 15].

Кризисное состояние экономики отразилось на строительной отрасли, где наблюдалось свертывание инвестиций в условиях прогрессирующего старения и износа основных фондов. Усугубление финансового положения строительных компаний связанно с некоторыми факторами. Например, высокая инфляция определила норму процента за кредит, которая очень превышает рассчитываемую рентабельность многих проектов. Вследствие чего были недоступны среднесрочные, а тем более и долгосрочные кредиты. Высокий уровень налогов, введение предоплаты за продукцию строительной отрасли, взаимная задолженность предприятий по платежам - это все вместе осложнило адекватную хозяйственную деятельность предприятий строительной отрасли [21].

1.2.1 Факторы, влияющие на состояние российского жилищно-строительного рынка в условиях мирового финансового кризиса

В течение кризиса сформировались главные проблемы в строительной сфере. Такими являются:

1) Высокие ставки по ипотеке и отсутствие платежеспособного спроса;

2) Недоверие людей к долевому строительству и отсутствие выгодных источников инвестирования;

3) Недостаточность госгарантий и господдержки;

4) Неразвитость инженерной инфраструктуры и энергодефицит.

Если исходить из указанных выше проблем, то развитие строительной области можно разделить на три ветви: финансовая система, господдержка, инфраструктура. Строительная отрасль будет развиваться нормально, без кризисов и различного рода перепадов только при условии, что эти три ветви будут совпадать [6].

На рисунке 1.1 продемонстрированы объективные факторы, ограничивающие производственную деятельность строительных организаций за 4 кв. 2008 г. и 3кв. 2009г.

Рисунок 1.1 - Факторы, ограничивающие производственную деятельность строительных организаций

Если анализировать причины, которые запад привели к финансовому кризису, то можно определить основные факторы:

а) искусственное повышение доступности ипотечных кредитов за счет снижения требований к платежеспособности заемщиков и качеству кредитных продуктов (уменьшение первичного взноса и первоначальных месячных платежей);

б) устойчивая тенденция к снижению цен на жилье [19, 20].

Следует отметить, что выше описанные факторы также присутствуют как на российском ипотечном рынке, так и в Краснодарском крае.

Также следует рассмотреть ситуацию на инвестиционно-строительном рынке, в частности в секторе жилищного строительства. Здесь работает ряд факторов, порождающих разнонаправленные тенденции, которые несут в себе серьезные угрозы, как для развития стройкомплекса, так и для экономики страны в целом.

Фактор 1 - «Государственный»

Начало реализации приоритетного национального проекта «Доступное и комфортное жилье -- гражданам России» в 2005 году совпало по времени с масштабной реорганизацией всей системы государственного управления и принятием пакета законов, существенно изменивших правовые основы реализации инвестиционно-строительных проектов.

Все происходящее и оказало отрицательное влияние на темпы ввода жилья. Потому что продолжительность инвестиционно-строительных циклов содержит не менее 3 - 4 лет, влияние вышеупомянутых законодательных новаций стало существенно сказываться в 2008 году. Об этих изменениях свидетельствуют данные Росстата за первую половину 2008г., согласно которым произошло значительное, почти в 5 раз по сравнению с 2007 годом, снижение темпов жилищного строительства.

Следует отметить также, что описанный выше фактор будет оказывать влияние в среднесрочной перспективе, причиной того является перестройка работы девелоперов (предпринимателей, занимающихся созданием новых объектов недвижимости) в соответствии с нормами закона о долевом строительстве и подготовка муниципалитетами земельных участков к аукционерам проходят очень трудно [10, 12].

Фактор 2 - «Дисбаланса и предложения»

Большой дисбаланс между предложением и платежеспособным спросом в его же сторону, добавленный механизмами реализации национального жилищного проекта, который отдает приоритет господдержке покупке жилья на свободном рынке, привел к сохранению в 2005 - 2006 годах высокой динамики роста цен. Ценовой максимум случился в 2006 году, где в среднем в России цены на жилье выросли на 54%, а в городах, чья численность больше миллиона, почти в 2 раза [2].

В 2007 году во вновь построенное жилье въехало порядка 700 тыс. семей, в то время как платежеспособный слой населения, по данным Минрегиона России, составляет около 20% российских граждан. Всеми формами государственной поддержки в 2007 году воспользовалось чуть больше 70 тыс. семей или около 0,15% населения [18].

Обстановка осложняется повысившейся инфляцией и усиленными требованиями по ипотечным кредитам. В связи со сложившейся ситуацией упала возможность приобретения жилья даже для такого маленького круга населения, которое обладает стабильными и постоянными доходами.

Это показывает падение в 2007 году темпов роста цен на жилье по реально совершенным сделкам купли-продажи на свободном рынке и уменьшение количества сделок как минимум на 30 - 50%. Эта тенденция сохраняется и в 2008 году, несмотря на некоторое сезонное оживление продаж [18].

На уменьшение количества продаж еще влияет то, что население ждет спад цен на жилье. Это вызвано не устойчивостью финансового рынка, усилившейся после обвала котировок акций на российских финансовых площадках 16 - 17 сентября 2008 года [19].

Из-за этого впервые за последние годы вырос риск не реализации построенного жилья на рынке.

Фактор 3 - «Кредитование»

В 2007 - 2008 годах у девелоперов появились проблемы с кредитованием строительных проектов со стороны банков.

Этот отрицательный фактор, который определил обстановку в банковском секторе экономики в соединении с возрастающими рисками не возведении возведенного жилья, вызвал большие нелегкости у профессиональных участников по всей цепочке инвестиционно-строительной деятельности. К этим трудностям особенно уязвимы средние и малые предприятия, которые не имеют резерв прочности.

Уменьшились объемы и рост стоимости банковского кредитования, а еще также уменьшились продажи жилья у девелоперов. Это привело к недостатку средств для финансирования жилищного строительства и уменьшению рентабельности их деятельности. Как правило, одни девелоперы вынуждены замораживать начало строительства новых жилищных объектов, другие - выставлять на продажу ранее приобретенные площадки под застройку, третьи - ограничивать объемы и увеличивать сроки строительства. В итоге сложились предпосылки для снижения цен на рынке жилья [19].

Дальнейшая пролонгация сложившегося положения с финансированием жилищного строительства чревата угрозами обвального падения цен, существенного увеличения объемов незавершенного строительства, появления новой волны обманутых дольщиков, банкротств застройщиков и подрядных организаций, невозвратами строительных кредитов [20].

Фактор 4 - «Высокая стоимость материалов, конструкций, изделий»

Благодаря росту динамики продажных цен на жилье в 2005 - 2006 годах сильно подорожали строительные материалы в 2007 году, что произвело сильный рост себестоимости строительства. В частности подорожали цены на цемент и некоторые виды металла.

Правительство РФ решило прекратить увеличение цен на стройматериалы. Для этого в 2007 году были отменены ввозные пошлины на цемент. Доля импорта за короткий срок выросла с 2% до практически 10%. Цены российских производителей цемента упали, снизились их доходы, произошло сокращение производства, это доказывает уменьшение спроса на цемент в условиях замедления темпов строительства жилья. Только на предприятиях крупнейшей российской цементной компании «Евроцемент» производство цемента снизилось более чем на 20% [20].

Определенного прогноза развития ситуации на жилищном рынке в краткосрочной перспективе дать нельзя, потому что она очень сильно зависит и от внешней среды, и от кризисных явлений, от поведения потребителей, финансовой устойчивости девелопероов.

Чтобы решать проблемы в строительной отрасли нужно:

- сформулировать ипотечное кредитование, сделать кредиты доступными;

- развивать госфинансирование жилищных программ;

- развивать строительство государственных бизнес-инкубаторов для предоставления площадей;

- открытие строительных технопарков в регионах;

- развитие инфраструктурных систем в муниципалитетах;

- развитие малоэтажного строительства.

Строительная отрасль на рынке существует много лет, и пережила немало кризисов. Можно сказать, что многие аналитики рынка предсказывают спад в строительстве, который связан с диспропорциями спроса и предложения, а не отголосками мирового кризиса. Но в целом кризис сильно отразился на строительной отрасли. Но все же строительство одна из древнейших отраслей, и была и будет всегда востребована [20, 21].

1.2.2 Комплекс мер по поддержке строительного сектора экономики и сферы недвижимости

Экспертами Ассоциации Строителей России в 2008 г. был разработан комплекс мер по поддержке строительного сектора экономики и сферы недвижимости [17].

В его основу должны быть положены:

- концентрация государственных финансов на стратегических направлениях, обеспечивающих максимальную эффективность в плане минимизации последствий мирового финансового кризиса и стабильное поступательное развитие строительного комплекса;

- стимулирование активности населения в плане повышения его платежеспособного спроса;

- ускоренное решение задач, поставленных, но не решенных в предыдущий период, существенным образом влияющее на стабилизацию ситуации и динамику выхода строительного комплекса из кризиса;

- стимулирование развития инфраструктурных проектов, обеспечивающих модернизацию экономики и увеличивающих потенциал внутри российского рынка товаров, работ и услуг;

- стимулирование развития российского финансового рынка путем формирования долгосрочных источников ликвидности и создания инвестиционных инструментов и механизмов (в первую очередь, так называемых «структурных финансов») в реальный сектор российской экономики.

Особый интерес вызвало предложение экспертов Ассоциации преобразовать Государственную корпорацию «Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства» в полноценного оператора, обеспечивающего реализацию программ в жилищной сфере и сфере жилищно-коммунального хозяйства:

- формирование фондов наемного (арендного) жилья и фондов жилья социального использования;

- развитие инженерной и коммунальной инфраструктуры;

- осуществление капитального ремонта существующего жилого фонда;

- переселение граждан из ветхого и аварийного жилищного фонда и т.п.

Фонд содействия реформированию ЖКХ должен на основе разработанных единых стандартов и правил осуществлять рефинансирование муниципалитетов, привлекая на вышеуказанные цели средства Государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности» (ВЭБ), иных бюджетных фондов и частных институциональных инвесторов, посредством секьюритизации арендных, коммунальных и иных платежей, эмиссии и размещения соответствующих ценных бумаг [23].

1.2.3 Прогноз развития жилищного строительства в России

В целом экономическая ситуация отразилась на строительной отрасли, это проявляется в уменьшении приобретения населением жилья. Главной причиной этого является маленькая возможность людей брать ипотечные кредиты, а также невысокий доход. При всем этом потенциальный спрос на жилье остается высоким.

На плохой оборот средств строительных организаций повлияли уменьшение потребительского спроса на жилье и жестокие условия банковского кредитования. Благодаря таким факторам остается не закрытой проблема большого количества незавершенных строек. Объем общей площади жилых домов, введенной в эксплуатацию в 2009 году, обеспечивается в основном созданным в предыдущие годы значительным заделом. В 2009 году были достроены лишь те дома, которые были уже на стадии завершения [23, 24].

До настоящего времени не наблюдается спад в строительном комплексе. Объем работ по виду деятельности «Строительство» за январь - август 2009 г. сократился на 18,5 % к соответствующему периоду предыдущего года. Но при всем этом в жилищном строительстве на данном времени отмечался рост объемов ввода жилья, поддерживаемый вводом индивидуальных домостроений, которое производилось за счет собственных средств. Хотя в январе - июне ввод жилья за счет средств федерального бюджета сократился на 25,6%, принятые Правительством Российской Федерации меры по поддержке ипотечного рынка, региональных жилищных программ стали важным фактором, обеспечившим продолжение позитивной динамики ввода жилья. В целом за восемь месяцев текущего года было введено 29,7 млн. кв.м. общей площади жилых домов, что на 1,2 % больше, чем за соответствующий период предыдущего года. По итогам года ожидается объем ввода жилья на уровне 52-55 млн. квадратных метров [21].

Объемы жилищного строительства сократились в 2009 году по сравнению с 2008 годом во всех федеральных округах, за исключением Дальневосточного, а также в 42 субъектах Российской Федерации, что сформировало сокращение показателя ввода в эксплуатацию жилых домов в целом по Российской Федерации на 10,6 % к 2008 году [20, 21].

В связи со снижением инвестиционной активности в 2009 году, обусловившим сокращение объема работ по виду деятельности «Строительство», наиболее значительное уменьшение ввода в действие жилых домов (более чем на 30 % к 2008 году) ожидается в городе Санкт-Петербург, Республике Бурятия, Омской, Челябинской, Воронежской, Архангельской областях, Красноярском крае [19, 21].

Больше всего строительства происходит на территории больших развитых городов с высокой численностью населения: Москва, Санкт-Петербург, республики Татарстан, Башкортостан, Московскую, Ростовскую, Челябинскую, Свердловскую, Новосибирскую, Нижегородскую, Самарскую области, Краснодарский край. Удельный вес данной группы регионов в общем объеме строительства жилых домов по Российской Федерации сократится к 2012 году на 5 процентных пунктов, в связи с тем, что среди указанных субъектов Российской Федерации уровень жилищного строительства 2008 года к 2012 году удастся превысить только Свердловской, Нижегородской, Самарской областям и Республике Башкортостан [21, 22].

На территории старых городов увеличение строительства объясняется тем, что производится реконструкция старинных зданий, постройка новых объектов социальной сферы, устранение ветхого жилья, при этом в строительной отрасли увеличение инвестиций в основной капитал будет выше, чем в реальном секторе экономики.

В прогнозном периоде высокие темпы объемов жилищного строительства ожидаются в субъектах Российской Федерации с незначительным объемом наличествующего жилищного фонда: в Чеченской Республике (в 7 раз в 2010 году и 4,8 раза в 2012 году по отношению к 2008 году), Камчатском крае (1,4 раза и 1,6 раз соответственно), Мурманской области (4 раза и 8 раз), Республике Ингушетия (1,6 раза и 1,7 раза). Чукотский автономный округ отличается наличием минимального объема жилищного фонда среди субъектов Российской Федерации, что объясняет значительные колебания темпов ввода жилья в регионе в прогнозном периоде - в 4,4 раза в 2009 году и 27,3 % в 2010 и 2012 годах к 2008 году [24].

На всем протяжении периода с 2008 по 2012 годы сохранится положительная динамика темпов жилищного строительства в 19 субъектах Российской Федерации, причем как в экономически развитых Кемеровской, Нижегородской областях, так и в регионах, в которых не наблюдается резких колебаний инвестиционной активности, и величина абсолютного ежегодного прироста ввода жилья остается невысокой, но стабильной: Республике Марий Эл, Кабардино-Балкарской Республике, Ивановской области [22, 24].

На протяжении периода 2010-2012 годов были завершены такой национальный проект как «Доступное и комфортное жилье - гражданам России» и федеральная целевая программа «Жилище». Это позволило поднять динамика строительной отрасли. Но все же, во многих субъектах так и не удается достигнуть высокого уровня в этой отрасли [9].

Процент, который приходится на Московскую и Ленинградскую области составляет 20% от общего объема вводимого жилья. Причиной этого является большая численность населения, развитая инфраструктура.

Строительная отрасль пострадала во всех регионах страны, на это повлияли кризисные факторы, из-за этого максимально пострадала экономика данных регионов (Рисунок 1.2).

Рисунок 1.2 - Основные показатели для разработки прогноза социально-экономического развития субъектов Российской Федерации на период до 2012 года (в % к предыдущему году)

До сих пор Московская область лидирует среди других субъектов по эксплуатации жилья. При этом в 2009 году почти 50% от всего построенного жилья было построено людьми за свой счет или благодаря кредитам [16].

Столица Кубани занимает также лидирующие позиции на рынке строительной отрасли. За последние годы было введено в эксплуатацию много объектов, образованно множество муниципальных проектов по которым население может получить или приобрести жилье с помощью властей. За последние пять лет было построено в городе Краснодаре много новых микрорайонов с полностью обустроенной инфраструктурой. Анализирую это можно сделать вывод о том, что ситуация на рынке недвижимости стабилизировалась. Незаконно построенное жилье ликвидируют, в силу вступают разнообразные проекты помощи по приобретению жилья, банки выдают ипотечные кредиты на допустимых для населения условиях, появляются новые варианты приобретения квартир (рассрочка, скидки) [12].

1.3 Кредитование строительных предприятий

Серьезные последствия отрасль строительства ощутила в области кредитования. Число выдаваемых кредитов уменьшилось. Банки не хотели давать кредиты, причиной этого был большой риск не отдачи заемных средств.

К рассмотрению кредитной заявки теперь подходили серьезней. Внимательней рассматривалась документация, в частности официальная отчетность, на управленческую отчетность не обращали внимания. Заемщиками становились лишь те фирмы, у которых финансовая отчетность удостоверяет рост и эффективность [14].

Большое значение завоевало обеспечение кредита - цена объекта залога, который является важным доказательством для банка, что заемные средства вернутся. Сумма кредита должна быть ниже минимум в два раза, чем стоимость объекта. В обеспечение кредитов банки могут брать как имущественные права по проекту, так и обычные активы компаний. Главной проблемой для банков является отсутствие залогов. По сути у заемщиков есть только документы подтверждающие разрешение строительства, а будут ли эти объекты востребованы не известно. Давать кредиты на таких условиях могут себе позволить только крупные банки, такие как Сбербанк, Альфа-банк, Внешторгбанк, "НИКойл", Банк Москвы, МДМ-банк. Как правило, они применяют схемы кредитования через собственные фирмы, а это, по сути, вхождение в бизнес строительных компаний, что не всегда устраивает собственников последних. Поэтому строительные компании все же ищут банки, где смогут получить обычные кредиты [16, 17].

Сроки и условия кредита в каждом банке разные. Но обычно везде одна тенденция: повысилась процентная ставка - сроки кредитов снизились. «Номос банк» кредитует малые строительные компании на срок до 3-х лет под 16-20% годовых, средние - на срок до 1 года по 13-15% годовых. При этом особое внимание банк уделяет заказчику строительства. В случае если строительство ведется в рамках госзаказа или же заказчиком являются такие крупные корпорации как «Газпром», «Лукойл» и другие, то вероятность получения кредита существенно возрастает. Строительство, инициируемое различными ООО, не кредитуется [17].

«Банк Кедр» осуществляет кредитование строительных компаний только при наличие высоколиквидного залога на срок не более 3-х лет. Процентная ставка в таком случае составляет 17-20% в зависимости от суммы кредита [4].

«Уралсиб-Юг банк» осуществляет кредитование строительных компаний под 17% годовых на срок свыше одного года. При увеличении срока кредита (максимально до 3-х лет) увеличивается ставка до 22%. Главным требованием банка является осуществление не только работ по возведению зданий, но и осуществление монтажных работ, работ по внутренней и наружной отделке или успешной деятельности в других отраслях [16].

«Сбербанк» ведет кредитование строительных компаний с целью пополнения оборотных средств на срок не более 1,5 лет. Процентная ставка в данном случае определяется классом кредитоспособности компании и комплексом услуг. В среднем кредитование средних предприятий осуществляется под 15% годовых [17].

Газпромбанк занимается реализацией крупных строительных проектов. Дает кредиты только известным компаниям, которые давно на строительном рынке. Также занимается финансированием своих клиентов под строительство для собственных нужд [4].

Основная часть заемных средств вкладывается не в строительство коммерческих объектов, офисных зданий, а жилья. Банк "Авангард", давно и активно занимающийся кредитованием жилищного строительства на столичном рынке, только с начала этого года выдал кредитов на сумму около $14 млн. [5].

Банк ВТБ одинаково положительно относится к строительству и жилья, и коммерческой недвижимости, причем регион также не имеет значения. К декабрю 2007 года на проекты в сфере недвижимости приходилось около 8% общего объема кредитного портфеля ВТБ. В денежном выражении это приблизительно 72 млрд. руб. Последние два года журнал «Euromoney» в своем рейтинге признает ВТБ «ведущим российским банком в сфере инвестиций в коммерческую недвижимость» [8].

В 2010 году уже произошли изменения после кризиса. Начали достраиваться замороженные объекты, допродаваться квартиры 2007 - 2008 года строения. И уже к 2012 году были резкие изменения в строительной отрасли. Вырос спрос на квартиры, что породило построение новых объектов. Большое влияние оказывают федеральные власти на развитие и восхождение строительной отрасли на достойный уровень. За последние годы было проведено множество разнообразных проектов для помощи покупки жилья. Классификация этих проектов обширная: от вида деятельности, от доходов, от специальности [4].

В Краснодарском крае также происходит поддержка строительной отрасли. Помощь идет и в сторону застройщиков, и в сторону покупателей. Разработано множество проектов таких как, «Молодой семье - доступное жилье», «Доступное и комфортное жилье - гражданам России», программа «Жилище», и многие другие [9].

На сегодняшний день наблюдается подъем строительной отрасли после кризиса. Но все же для многих объектов до сих пор остается сложностью получить кредит для постройки, и так же для многого населения остается не возможным приобретение жилья. Главной проблемой является незаконное возведение домов.

Основными факторами, сдерживающими деятельность строительных организаций, являются «высокая стоимость материалов, конструкций, изделий», «высокий уровень налогов» и «конкуренция со стороны других строительных фирм» [21].

Банки частично остановили кредитование инвестиционно-строительных проектов из-за существенного снижения ликвидности и качественного роста рисков не реализации готовых жилищных объектов.

Однако, отрицательной динамики жилищного строительства на всем протяжении периода 2010 - 2014 годов не прогнозируется ни в одном субъекте Российской Федерации во многом благодаря тому, что в прогнозном периоде будет завершена реализация приоритетного национального проекта «Доступное и комфортное жилье - гражданам России» и федеральной целевой программы «Жилище» на 2002 - 2014 годы [19].

2. Современные методы и инструментальные средства кластерного анализа

2.1 Многомерный статистический кластерный анализ

Главное назначение кластерного анализа (от англ. cluster - гроздь, скопление) - разбиение множества исследуемых объектов и признаков на однородные в некотором смысле группы, или кластеры. Кластерный анализ применяется если надо просто разбить по группам какие-то данные. Разбиение происходит по определенным признакам, классификациям [15].

Кластеризация применима в разнообразных областях. К примеру, в медицине существует кластеризация заболеваний, лечения заболеваний или симптомов заболеваний, что приводит к широко используемым таксономиям. Правильная кластеризация является залогом успешного лечения. В археологии с помощью кластерного анализа исследователи пытаются установить таксономии каменных орудий, похоронных объектов и т.д. Известны широкие применения кластерного анализа в маркетинговых исследованиях. В общем, всякий раз, когда необходимо классифицировать "горы" информации к пригодным для дальнейшей обработки группам, многомерный кластерный анализ оказывается весьма полезным и эффективным [11].

Кластерный анализ отличается от других тем, что не требуется обучающей выборки. Достоинством анализа является разбиение объектов не по одному признаку, а по ряду параметров. Еще, многомерный кластерный анализ отличается от многих других математико-статистических методов тем, что разрешает исследовать массу произвольных исходных данных и не накладывает никаких ограничений на вид объектов. Это очень важно во многих случаях, например при прогнозировании конъюнктуры, когда показатели имеют разнообразный вид, затрудняющий применение традиционных эконометрических подходов [15].

Важное значение многомерный кластерный анализ имеет применительно к совокупностям временных рядов, характеризующих экономическое развитие (например, общехозяйственной и товарной конъюнктуры). Здесь можно выделять периоды, когда значения соответствующих показателей были достаточно близкими, а также определять группы временных рядов, динамика которых наиболее схожа [7].

Многомерный кластерный анализ можно использовать циклически, при этом исследование будет проходить до тех пор, пока не будет достигнут заданный результат. При этом каждый цикл здесь может давать информацию, которая способна сильно изменить направленность и подходы дальнейшего применения кластерного анализа. Этот процесс можно представить системой с обратной связью [8].

Задача кластерного анализа заключается в том, чтобы на основании данных, содержащихся во множестве X, разбить множество объектов G на m (m - целое) кластеров Q1, Q2, …, Qm так, чтобы каждый объект Gj, принадлежал одному и только одному подмножеству разбиения. При этом объекты, принадлежащие одному и тому же кластеру, должны быть сходными, а объекты, принадлежащие разным кластерам, - разнородными [10].

Решением задачи кластерного анализа являются разбиения, удовлетворяющие критерию оптимальности. Этот критерий может представлять собой некоторый функционал, выражающий уровни желательности различных разбиений и группировок, который называют целевой функцией. Например, в качестве целевой функции может быть взята внутригрупповая сумма квадратов отклонений:

где Xj - вектор измерений j-го объекта; - средний вектор измерений; j = 1,.., n.

Сходство между объектами Gi, Gj определим через понятие расстояния между векторами изменений Xi, Xj, так как интуитивно понятно, что чем меньше расстояние между объектами, тем они более схожи.

Напомним, что неотрицательная функция d(Xi, Xj) называется функцией расстояния (метрикой), если:

а) для всех Xi и Xj ;

б) тогда и только тогда, когда Xi = Xj ;

в) ;

г) .

Значение для Xi и Xj называются расстоянием между Xi и Xj и эквивалентно расстоянию между Gi и Gj соответственно выбранным характеристикам F1, F2, F3, …, Fk.

Перечислим часто употребляемые функции расстояний.

Euclidean distances (евклидова метрика) является наиболее популярной и вычисляется по формуле

Евклидово расстояние - геометрическое расстояние в многомерном пространстве. Обычно вычисляется по исходным, а не по стандартизованным данным. Поэтому на расстояния могут сильно влиять различия между осями, по координатам которых вычисляются эти расстояния. Так, если изменить единицу измерения одной из осей, то изменится и исчисляемое расстояние, а значит, изменится и результат кластерного анализа [15].

Square Euclidean distances (квадрат евклидова расстояния) используют, если необходимо придать больше веса более отдаленным друг от друга объектам.

City-block Manhattan distances (манхэттенское расстояние городских кварталов) вычисляют по формуле

Для этой меры влияние отдельных больших разностей (выбросов) уменьшается, так как они не возводятся в квадрат [15].

Chebychev distances metric (расстояние Чебышева) рассчитывают по формуле и применяют, когда желают определить два объекта как различные, если они различаются по какой-либо одной координате [15].

Иногда необходимо увеличить или уменьшить вес, относящийся к размерности, для которой соответствующие объекты сильно отличаются. Это достигается с использованием Pover metric (степенного расстояния Минковского), находят по формуле

Параметр p ответственен за постепенное взвешивание разностей по отдельным координатам, параметр r - за прогрессивное взвешивание больших расстояний между объектами. Если оба параметра равны 2, то это расстояние совпадает с расстоянием Евклида [10].

Percent disagreement (процент несогласия) используется в тех случаях, когда данные являются категориальными. Это расстояние вычисляется по формуле

Все приведенные расстояния пригодны, если объекты кластеризации можно представить как точки в k-мерном пространстве. При решении большого количества задач из экономики объекты нельзя представить как точки в k-мерном пространстве. В этом случае целесообразно в качестве расстояния использовать 1 - Pearson r (1 минус коэффициент корреляции Пирсона) [11].

Понятием, противоположным расстоянию, является понятие сходства между объектами Gi и Gj .

Неотрицательная вещественная функция S(Xi, Xj) = Sij называется мерой сходства, если:

Алгоритмов кластерного анализа достаточно много. Всех их можно подразделить на иерархические и неиерархические [12].

Иерархические (древовидные) процедуры - наиболее распространенные алгоритмы кластерного анализа по их реализации на ЭВМ. Различают агломеративные (от слова agglomerate - собирать) и итеративные дивизивные (от слова division - разделять) процедуры [15].

Принцип работы иерархических агломеративных (дивизивных) процедур состоит в последовательном объединении (разделении) групп элементов сначала самых близких (далеких), а затем все более отдаленных (близких) друг от друга. Большинство этих алгоритмов исходит из матрицы расстояний (сходства). К недостаткам иерархических процедур следует отнести громоздкость их вычислительной реализации. На каждом шаге алгоритмы требуют вычисления матрицы расстояний, а следовательно, емкой машинной памяти и большого количества времени. В этой связи реализация таких алгоритмов при числе наблюдений, большем нескольких сотен, нецелесообразна, а в ряде случаев и невозможна [15].

Общий принцип работы агломеративного алгоритма следующий. На первом шаге каждое наблюдение Gi (I = 1, 2, …, n) рассматривается как отдельный кластер. В дальнейшем на каждом шаге работы алгоритма происходит объединение двух самых близких кластеров, и, с учетом принятого расстояния, по формуле пересчитывается матрица расстояний, размерность которой, очевидно, снижается на единицу. Работа алгоритма заканчивается, когда все наблюдения объединены в один класс. Большинство программ, реализующих алгоритм иерархической классификации, предусматривают графическое представление классификации в виде дендограммы [15].

В программе STATISTICA реализованы так называемые агломеративные методы минимальной дисперсии: joining (tree clustering) (древовидная кластеризация) и two-way joining (двухвходовая кластеризация), а также k-means (дивизивный метод k- средних).

В методе древовидной кластеризации предусмотрены различные правила иерархического объединения в кластеры [15].

- Правило single Linkage (одиночной связи). На первом шаге объединяются два наиболее близких объекта, то есть имеющие максимальную меру сходства. На следующем шаге к ним присоединяется объект с максимальной мерой сходства с одним из объектов кластера, то есть для его включения в кластер требуется максимальное сходство лишь с одним членом кластера.