Построение бизнес-плана парикмахерской в программе Project Expert
Открытие семейной парикмахерской, создание модели бизнес-плана в Project Expert. Этапы создания и предполагаемая структура компании, планируемый объём услуг и сбыта. Расчет интегральных и экономических показателей эффективности инвестиционного проекта.
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | бизнес-план |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 08.09.2010 |
| Размер файла | 191,1 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Содержание
Описание проекта
Создание проекта в Project Expert
Анализ результатов
Библиографический список
Описание проекта
Основная идея данного бизнес-проекта - открытие семейной парикмахерской, основной сильной стороной которой является наличие детских кресел. Кресел, специально оборудованных для стрижки детей. Не секрет, что у многих мам, которые сидят с детьми, просто нет возможности сходить в парикмахерскую, а тем более сделать маникюр или педикюр. В парикмахерской ребёнку просто невозможно усидеть на месте, и полноценного похода в салон не получится. Данная парикмахерская решит сложившуюся проблему, и все стороны будут довольны. Ребёнок, который получит удовольствие посидеть на кресле в виде машинки с рулём, да ещё в этот момент посмотреть мультики, которые показывают в телевизоре прямо напротив; мама, которая наконец то сделала себе модную укладку и маникюр, а также парикмахер, которому не придется постоянно просить ребёнка не двигаться, так как ребёнок во время просмотра мультиков не создаст помехи парикмахеру своим непоседством.
Основная проблема в развитии данного бизнеса - менталитет родителей. Многие считают, что ребёнку и вовсе необязательно стричься - «что там стричь, у ребёнка то?». И стригут ребёнка в первой попавшейся парикмахерской. Качество стрижки соответствующее. Наша парикмахерская попробует решить эту проблемы. Ведь плюсы очевидны. Чего только не сделает любящий родитель для своего ребёнка. А ребёнку и правда это понравиться, и он уже будет с радостью идти стричься.
Так же в парикмахерской будет создан необычный интерьер. Здесь будут много объектов, вызывающих детский интерес: птички в клетках, аквариум с рыбками, удобные диваны, где найдутся не только книжки для детей, но и журналы для родителей. Всё это привлечет потенциальных клиентов. А «сарафанное радио» - лучшая из реклам, это основное, на что делается ставка. Ведь все знают, что мамы с детьми в основном не работают и по нескольку часов проводят на детской площадке за разговорами с другими мамочками. Нельзя не задуматься над тем, что, понравившись одной из них, наша парикмахерская понравится и другим.
Особое внимание будет уделено персоналу. Успех в этом бизнесе напрямую зависит от квалификации мастеров, от атмосферы, которую создадут люди, работающие в салоне. Поэтому работать с детьми будет парикмахер-профессионал. Так же будут открыты специализированные курсы для обучения парикмахеров работать с детьми.
Наша фирма не будет завышать цен, а будет использовать постепенный вход на рынок. Цены будут доступны практически всем желающим.
Так как парикмахерскую планируется открыть в детском торговом центре, то можно рассчитывать на достаточно большие прибыли. Ведь люди изначально пришли в этот торговый центр с детьми и с деньгами.
Предприятие по подсчетам начнёт получать прибыль уже в третьем месяце своего функционирования.
Основным финансовым риском является неплатежеспособность потребителя. Если трезво посмотреть на эту проблему, то окажется, что стригутся люди даже в самый тяжёлый кризис. Основная задача - удержать потребителя. Постоянная работа с клиентами, совершенствование товара, гибкая ценовая политика, повышение качественных параметров услуги послужит наилучшим подспорьем в работе предприятия. Благодаря этому и удастся избежать всех неблагоприятных последствий.
Создание модели в Project Expert
Название проекта - Парикмахерская
Вариант проекта - Начальный
Автор проекта - Писчикова Т.В.
Дата начала проекта - 01.06.2010
Продолжительность - 36 мес.
Список продуктов/услуг
|
Наименование |
Ед. изм. |
Нач. продаж |
|
|
Стрижка женская |
час |
01.08.2010 |
|
|
Укладка |
час |
01.08.2010 |
|
|
Сушка |
час |
01.08.2010 |
|
|
Стрижка мужская |
час |
01.09.2010 |
|
|
Стрижка детская |
час |
01.08.2010 |
|
|
Маникюр |
час |
01.08.2010 |
|
|
Окраска волос |
час |
01.10.2010 |
|
|
Мелирование |
час |
01.08.2010 |
|
|
Колорирование |
час |
01.10.2010 |
|
|
Визажист |
час |
01.10.2010 |
Банк, система учета
Финансовый год начинается в январе.
Принцип учета запасов: FIFO.
Структура компании
|
№ |
Доля |
||
|
0 |
Компания |
||
|
1 |
Визажист |
100,00 |
|
|
2 |
Ксерокопирование |
100,00 |
|
|
3 |
Курсы |
100,00 |
|
|
4 |
Печать фотографий |
100,00 |
|
|
5 |
Проявка пленки |
100,00 |
|
|
6 |
Распечатка листов |
100,00 |
|
|
7 |
Ретушь |
100,00 |
|
|
8 |
Стилист |
100,00 |
|
|
9 |
Съемка |
100,00 |
|
|
10 |
Фотография |
100,00 |
Валюта проекта
Основная валюта проекта - Рубли (руб.)
Валюта для расчета на внешнем рынке - Доллар США ($ US
Курс на момент ввода: 1 $ US = 28.500 руб.
Темпы роста/падения курса (%)
|
1 год |
2 год |
3 год |
|
|
5,00 |
5,00 |
5,00 |
Ставка рефинансирования
|
Валюта |
1 год |
2 год |
3 год |
|
|
Рубли |
12,00 |
12,24 |
12,48 |
|
|
Доллар |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Инфляция(Рубли)
|
Объект |
1 год |
2 год |
3 год |
|
|
Сбыт |
10,00 |
9,00 |
8,10 |
|
|
Прямые издержки |
10,00 |
9,00 |
8,10 |
|
|
Общие издержки |
10,00 |
9,00 |
8,10 |
|
|
Зарплата |
10,00 |
9,00 |
8,10 |
|
|
Недвижимость |
10,00 |
9,00 |
8,10 |
Налоги
|
Название налога |
База |
Период |
Ставка |
|
|
Налог на прибыль |
Прибыль |
Месяц |
24 % |
|
|
НДС |
Добав. стоим. |
Месяц |
18 % |
|
|
Налог на имущество |
Имущество |
Квартал |
2 % |
|
|
Выплаты в пенс. фонд |
Зарплата |
Месяц |
20 % |
|
|
Выплаты в ФОМС |
Зарплата |
Месяц |
2.9 % |
|
|
Выплаты в ФСС |
Зарплата |
Месяц |
3.1 % |
|
|
Выплаты в ФЗ |
Зарплата |
Месяц |
1.5 % |
|
|
Транспортный налог |
Зарплата |
Месяц |
1 % |
|
|
Налог на образование |
Зарплата |
Месяц |
1 % |
|
|
Налог на польз. автодорог |
Объем продаж |
Месяц |
2.5 % |
|
|
Отчисления в жилфонд |
Объем продаж |
Месяц |
1.5 % |
Список этапов
|
Название |
Длительность |
Дата начала |
Дата окончания |
|
|
Создание предприятия |
30 |
01.06.2010 |
01.07.2010 |
|
|
Поиск помещения |
10 |
20.06.2010 |
30.06.2010 |
|
|
Приобретение оборудования (5 специальных кремел |
8 |
01.07.2010 |
09.07.2010 |
|
|
Приобретение оборудования (2 аппарата для сушки) |
10 |
09.07.2010 |
19.07.2010 |
|
|
Приобретение оборудования (зеркала) |
6 |
19.07.2010 |
25.07.2010 |
|
|
Приобретение мебели |
18 |
25.07.2010 |
12.08.2010 |
|
|
Подбор персонала |
10 |
15.07.2010 |
25.07.2010 |
|
|
Производство [Сушка] |
0 |
01.08.2010 |
... |
|
|
Производство [Укладка] |
0 |
01.08.2010 |
... |
|
|
Производство [Стрижка женская] |
0 |
01.08.2010 |
... |
|
|
Производство [Стрижка мужская ] |
0 |
01.09.2010 |
... |
|
|
Производство [Стрижка детская] |
0 |
01.08.2010 |
... |
|
|
Производство [Маникюр] |
0 |
01.08.2010 |
... |
|
|
Производство [Колорирование] |
0 |
01.10.2010 |
... |
|
|
Производство [Визажист] |
0 |
01.10.2010 |
... |
|
|
Производство [Мелирование] |
0 |
01.08.2010 |
... |
|
|
Производство [Окраска волос] |
0 |
01.10.2010 |
... |
Список ресурсов
|
Название |
Тип |
Ед. изм. |
руб. |
$ US |
|
|
Услуги |
0,00 |
0,00 |
|||
|
Оборудование |
0,00 |
0,00 |
Планируемый объём поставок
|
Продукт/Вариант |
Ед. изм. |
6.2010 |
7.2010 |
8.2010 |
9.2010 |
10.2010 |
11.2010 |
12.2010 |
1кв. 2011г. |
2кв. 2011г. |
|
|
Стрижка женская |
час |
0,00 |
0,00 |
230,77 |
461,54 |
692,31 |
923,08 |
1 153,85 |
4 846,15 |
6 923,08 |
|
|
Укладка |
час |
0,00 |
0,00 |
15,00 |
15,00 |
16,00 |
16,00 |
15,00 |
60,00 |
60,00 |
|
|
Сушка |
час |
0,00 |
0,00 |
250,00 |
500,00 |
750,00 |
1 000,00 |
1 000,00 |
3 000,00 |
3 000,00 |
|
|
Стрижка мужская |
час |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
45,00 |
45,00 |
45,00 |
45,00 |
135,00 |
135,00 |
|
|
Стрижка детская |
час |
0,00 |
0,00 |
93,75 |
187,50 |
281,25 |
375,00 |
468,75 |
1 968,75 |
2 812,50 |
|
|
Маникюр |
час |
0,00 |
0,00 |
50,00 |
50,00 |
50,00 |
50,00 |
50,00 |
150,00 |
150,00 |
|
|
Окраска волос |
час |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1,67 |
3,33 |
5,00 |
25,00 |
40,00 |
|
|
Мелирование |
час |
0,00 |
0,00 |
4 000,00 |
4 000,00 |
4 000,00 |
4 000,00 |
4 000,00 |
12 000,00 |
12 000,00 |
|
|
Колорирование |
час |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
30,00 |
30,00 |
|
|
Визажист |
час |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
12,00 |
12,00 |
12,00 |
36,00 |
36,00 |
Планируемый объём поставок
|
Продукт/Вариант |
3кв. 2011г. |
4кв. 2011г. |
2012 год |
1-5.2013 |
|
|
Стрижка женская |
8 769,23 |
9 000,00 |
36 000,00 |
15 428,57 |
|
|
Укладка |
61,00 |
62,00 |
185,00 |
100,00 |
|
|
Сушка |
3 000,00 |
3 000,00 |
12 000,00 |
2 000,00 |
|
|
Стрижка мужская |
135,00 |
135,00 |
540,00 |
225,00 |
|
|
Стрижка детская |
3 656,25 |
4 406,25 |
23 000,00 |
10 750,00 |
|
|
Маникюр |
150,00 |
150,00 |
600,00 |
100,00 |
|
|
Окраска волос |
55,00 |
70,00 |
300,00 |
125,00 |
|
|
Мелирование |
12 000,00 |
12 000,00 |
48 000,00 |
20 000,00 |
|
|
Колорирование |
30,00 |
30,00 |
120,00 |
10,00 |
|
|
Визажист |
36,00 |
36,00 |
144,00 |
60,00 |
Сбыт (Ценообразование)
|
Продукт/Вариант |
Цена(руб.) |
Цена($ US) |
Описание |
|
|
Стрижка женская |
150,000 |
|||
|
Нестандартная инфляция |
||||
|
Сезонные изменения цены |
||||
|
Январь - 86% |
||||
|
Март - 120% |
||||
|
Май - 114% |
||||
|
Июнь - 132% |
||||
|
Июль - 151% |
||||
|
Август - 127% |
||||
|
Сентябрь - 123% |
||||
|
Ноябрь - 98% |
||||
|
Декабрь - 92% |
||||
|
Укладка |
100,000 |
|||
|
Нестандартная инфляция |
||||
|
Сушка |
50,000 |
|||
|
Нестандартная инфляция |
||||
|
Стрижка мужская |
100,000 |
|||
|
Нестандартная инфляция |
||||
|
Сезонные изменения цены |
||||
|
Февраль - 123% |
||||
|
Апрель - 122% |
||||
|
Май - 139% |
||||
|
Июнь - 152% |
||||
|
Июль - 157% |
||||
|
Август - 166% |
||||
|
Сентябрь - 160% |
||||
|
Октябрь - 136% |
||||
|
Ноябрь - 113% |
||||
|
Стрижка детская |
50,000 |
|||
|
Нестандартная инфляция |
||||
|
Маникюр |
150,000 |
|||
|
Нестандартная инфляция |
||||
|
Окраска волос |
150,000 |
|||
|
Нестандартная инфляция |
||||
|
Мелирование |
200,000 |
|||
|
Нестандартная инфляция |
||||
|
Колорирование |
150,000 |
|||
|
Нестандартная инфляция |
||||
|
Визажист |
100,000 |
|||
|
Нестандартная инфляция |
Сбыт (Условия оплаты)
|
Продукт/Вариант |
Описание |
|
|
Стрижка женская |
||
|
Продажа по факту |
||
|
Укладка |
||
|
Продажа по факту |
||
|
Сушка |
||
|
Продажа по факту |
||
|
Стрижка мужская |
||
|
Продажа по факту |
||
|
Стрижка детская |
||
|
Продажа по факту |
||
|
Маникюр |
||
|
Продажа по факту |
||
|
Окраска волос |
||
|
Продажа по факту |
||
|
Мелирование |
||
|
Продажа по факту |
||
|
Колорирование |
||
|
Продажа по факту |
||
|
Визажист |
||
|
Продажа по факту |
Сбыт (Условия продаж)
|
Продукт/Вариант |
Описание |
|
|
Стрижка женская |
||
|
Укладка |
||
|
Сушка |
||
|
Стрижка мужская |
||
|
Стрижка детская |
||
|
Маникюр |
||
|
Окраска волос |
||
|
Мелирование |
||
|
Колорирование |
||
|
Визажист |
Производство
|
Наименование |
Пр. цикл |
График производства |
|
|
Стрижка женская |
0 дней |
Неограниченное производство |
|
|
Укладка |
0 дней |
Неограниченное производство |
|
|
Сушка |
0 дней |
Неограниченное производство |
|
|
Стрижка мужская |
0 дней |
Неограниченное производство |
|
|
Стрижка детская |
0 дней |
Неограниченное производство |
|
|
Маникюр |
0 дней |
Неограниченное производство |
|
|
Окраска волос |
0 дней |
Неограниченное производство |
|
|
Мелирование |
0 дней |
Неограниченное производство |
|
|
Колорирование |
0 дней |
Неограниченное производство |
|
|
Визажист |
0 дней |
Неограниченное производство |
Суммарные прямые издержки
|
Наименование |
Ед. изм. |
(руб.) |
($ US) |
|
|
Стрижка женская |
час |
52,50 |
0,00 |
|
|
Укладка |
час |
10,00 |
0,00 |
|
|
Сушка |
час |
10,00 |
0,00 |
|
|
Стрижка мужская |
час |
190,00 |
0,00 |
|
|
Стрижка детская |
час |
2,00 |
0,00 |
|
|
Маникюр |
час |
50,00 |
0,00 |
|
|
Окраска волос |
час |
100,00 |
0,00 |
|
|
Мелирование |
час |
50,00 |
0,00 |
|
|
Колорирование |
час |
90,00 |
0,00 |
|
|
Визажист |
час |
60,00 |
0,00 |
Прямые издержки Стрижка женская
|
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
|
|
Материалы и комплектующие |
50,00 |
0,00 |
|||
|
Сдельная зарплата |
2,50 |
0,00 |
|||
|
Фотограф |
2,50 |
||||
|
Другие издержки |
0,00 |
0,00 |
|||
|
Всего |
52,50 |
0,00 |
Прямые издержки Укладка
|
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
|
|
Материалы и комплектующие |
10,00 |
0,00 |
|||
|
Сдельная зарплата |
0,00 |
0,00 |
|||
|
Другие издержки |
0,00 |
0,00 |
|||
|
Всего |
10,00 |
0,00 |
Прямые издержки Сушка
|
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
|
|
Материалы и комплектующие |
10,00 |
0,00 |
|||
|
Сдельная зарплата |
0,00 |
0,00 |
|||
|
Другие издержки |
0,00 |
0,00 |
|||
|
Всего |
10,00 |
0,00 |
Прямые издержки Стрижка мужская
|
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
|
|
Материалы и комплектующие |
40,00 |
0,00 |
|||
|
Сдельная зарплата |
150,00 |
0,00 |
|||
|
Фотограф для выездов |
150,00 |
||||
|
Другие издержки |
0,00 |
0,00 |
|||
|
Всего |
190,00 |
0,00 |
Прямые издержки Стрижка детская
|
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
|
|
Материалы и комплектующие |
2,00 |
0,00 |
|||
|
Сдельная зарплата |
0,00 |
0,00 |
|||
|
Другие издержки |
0,00 |
0,00 |
|||
|
Всего |
2,00 |
0,00 |
Прямые издержки Маникюр
|
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
|
|
Материалы и комплектующие |
50,00 |
0,00 |
|||
|
Краска для волос |
1,000 |
0,000 |
50,00 |
||
|
Сдельная зарплата |
0,00 |
0,00 |
|||
|
Другие издержки |
0,00 |
0,00 |
|||
|
Всего |
50,00 |
0,00 |
Прямые издержки Окраска волос
|
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
|
|
Материалы и комплектующие |
50,00 |
0,00 |
|||
|
Краска для волос |
1,000 |
0,000 |
50,00 |
||
|
Сдельная зарплата |
50,00 |
0,00 |
|||
|
Фотограф |
50,00 |
||||
|
Другие издержки |
0,00 |
0,00 |
|||
|
Всего |
100,00 |
0,00 |
Прямые издержки Мелирование
|
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
|
|
Материалы и комплектующие |
50,00 |
0,00 |
|||
|
Краска для волос |
1,000 |
0,000 |
50,00 |
||
|
Сдельная зарплата |
0,00 |
0,00 |
|||
|
Другие издержки |
0,00 |
0,00 |
|||
|
Всего |
50,00 |
0,00 |
Прямые издержки Колорирование
|
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
|
|
Материалы и комплектующие |
50,00 |
0,00 |
|||
|
Краска для волос |
1,000 |
0,000 |
50,00 |
||
|
Сдельная зарплата |
40,00 |
0,00 |
|||
|
Стилист |
40,00 |
||||
|
Другие издержки |
0,00 |
0,00 |
|||
|
Всего |
90,00 |
0,00 |
Прямые издержки Визажист
|
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
|
|
Материалы и комплектующие |
20,00 |
0,00 |
|||
|
Сдельная зарплата |
40,00 |
0,00 |
|||
|
Визажист |
40,00 |
||||
|
Другие издержки |
0,00 |
0,00 |
|||
|
Всего |
60,00 |
0,00 |
Материалы и комплектующие
|
Наименование |
Ед. изм. |
Цена(руб.) |
Цена($ US) |
|
|
Краска для волос |
коробка |
50,000 |
||
|
Расческа |
шт |
1 600,000 |
||
|
Ножницы |
шт |
1,000 |
||
|
Фен |
шт |
150,000 |
||
|
Типсы |
упаковка |
500,000 |
||
|
Лак для ногтей |
шт. |
2,000 |
||
|
Плойка |
шт. |
480,000 |
План по персоналу
|
Должность |
Кол-во |
Зарплата |
Зарплата |
Платежи |
|
|
(руб.) |
($ US) |
||||
|
Управление |
|||||
|
Управляющий |
1 |
55 000,00 |
Ежемесячно, весь период пр-ва |
||
|
Бухгалтер |
1 |
40 000,00 |
Ежемесячно, весь период пр-ва |
||
|
Директор |
1 |
150 000,00 |
Ежемесячно, весь проект |
||
|
Парикмахер |
1 |
50 000,00 |
Ежемесячно, весь проект |
||
|
Визажист |
1 |
50 000,00 |
Ежемесячно, весь проект |
||
|
Маникюрист |
1 |
70 000,00 |
Ежемесячно, весь проект |
||
|
Производство |
|||||
|
Техничка |
1 |
10 000,00 |
Ежемесячно, весь проект |
||
|
Маркетинг |
|||||
|
Маркетолог |
1 |
50 000,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Всего: 8 чел.
475 000,00 руб.
Общие издержки
|
Название |
Сумма |
Сумма |
Платежи |
|
|
(руб.) |
($ US) |
|||
|
Управление |
||||
|
Издержки на управление |
1 000,00 |
Раз в год, весь период пр-ва |
||
|
Помещение |
5 000,00 |
Ежемесячно, весь проект |
||
|
Производство |
||||
|
Производственные издержки |
1 500,00 |
Раз в год, весь период пр-ва |
Акционерный капитал
|
Акционер |
Дата |
Сумма |
Сумма |
|
|
(руб.) |
($ US) |
|||
|
Иванов |
01.08.2010 |
80 000,00 |
||
|
Писчикова |
01.08.2010 |
60 000,00 |
Кредиты
|
Название |
Дата |
Сумма |
Сумма |
Срок |
Ставка |
|
|
(руб.) |
($ US) |
% |
||||
|
Результат подбора кредита |
01.06.2010 |
60 481,00 |
1079 дней |
18,00 |
Распределение прибыли
Дивиденды выплачиваются ежеквартально.
Доля прибыли, идущая на выплату дивидендов ( в % ) :
|
1 год |
2 год |
3 год |
|
|
0,00 |
10,00 |
15,00 |
Доля прибыли, идущая на формирование резервов ( в % ) :
|
1 год |
2 год |
3 год |
|
|
5,00 |
5,00 |
5,00 |
Льготы по налогу на прибыль (%)
|
1 год |
2 год |
3 год |
|
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Прибыли-убытки (руб.)
|
Строка |
6.2010 |
7.2010 |
8.2010 |
9.2010 |
|
|
Валовый объем продаж |
768 147,85780 |
841 904,97043 |
|||
|
Потери |
|||||
|
Налоги с продаж |
30 725,91431 |
33 676,19882 |
|||
|
Чистый объем продаж |
737 421,94349 |
808 228,77162 |
|||
|
Материалы и комплектующие |
16,66667 |
192 005,78280 |
210 443,11139 |
||
|
Сдельная зарплата |
1 138,61715 |
15 598,72759 |
|||
|
Суммарные прямые издержки |
16,66667 |
193 144,39995 |
226 041,83898 |
||
|
Валовая прибыль |
-16,66667 |
544 277,54354 |
582 186,93264 |
||
|
Налог на имущество |
3,33333 |
1 253,19349 |
1 813,93533 |
1 798,73194 |
|
|
Административные издержки |
4 237,28814 |
4 271,07687 |
5 166,16204 |
4 339,46478 |
|
|
Производственные издержки |
1 291,54051 |
||||
|
Маркетинговые издержки |
|||||
|
Зарплата административного персонала |
414 400,00000 |
417 704,48379 |
546 030,17804 |
550 384,29936 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
12 950,00000 |
13 053,26512 |
13 157,35369 |
13 262,27227 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
64 750,00000 |
65 266,32559 |
65 786,76844 |
66 311,36137 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
496 337,28814 |
500 295,15137 |
631 432,00271 |
634 297,39778 |
|
|
Амортизация |
5 963,84700 |
8 819,77373 |
|||
|
Проценты по кредитам |
8 932,23555 |
25 626,13099 |
26 186,90203 |
26 099,94977 |
|
|
Суммарные непроизводственные издержки |
8 932,23555 |
25 626,13099 |
32 150,74903 |
34 919,72350 |
|
|
Другие доходы |
|||||
|
Другие издержки |
19 491,52542 |
1 708,43075 |
|||
|
Убытки предыдущих периодов |
524 764,38244 |
1 058 427,81466 |
1 193 799,96819 |
||
|
Прибыль до выплаты налога |
-524 764,38244 |
-1 053 663,95571 |
-1 179 546,95819 |
-1 282 628,88876 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
|||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
-4 763,85896 |
-14 253,01000 |
-15 163,46327 |
||
|
Налогооблагаемая прибыль |
-524 764,38244 |
-1 058 427,81466 |
-1 193 799,96819 |
-1 297 792,35203 |
|
|
Налог на прибыль |
|||||
|
Чистая прибыль |
-524 764,38244 |
-1 058 427,81466 |
-1 193 799,96819 |
-1 297 792,35203 |
Прибыли-убытки (руб.)
|
Строка |
10.2010 |
11.2010 |
12.2010 |
1кв. 2011г. |
|
|
Валовый объем продаж |
873 665,26236 |
918 415,66993 |
932 922,82031 |
3 140 031,72236 |
|
|
Потери |
|||||
|
Налоги с продаж |
34 946,61049 |
36 736,62680 |
37 316,91281 |
125 601,26889 |
|
|
Чистый объем продаж |
838 718,65187 |
881 679,04314 |
895 605,90750 |
3 014 430,45346 |
|
|
Материалы и комплектующие |
224 501,91474 |
237 489,58329 |
243 901,27572 |
812 432,45409 |
|
|
Сдельная зарплата |
14 961,73631 |
15 323,93207 |
14 620,58090 |
48 583,30827 |
|
|
Суммарные прямые издержки |
239 463,65106 |
252 813,51536 |
258 521,85662 |
861 015,76236 |
|
|
Валовая прибыль |
599 255,00081 |
628 865,52777 |
637 084,05088 |
2 153 414,69110 |
|
|
Налог на имущество |
1 783,52855 |
1 768,32516 |
1 753,12177 |
5 168,14498 |
|
|
Административные издержки |
4 374,06829 |
4 408,94772 |
4 444,10529 |
13 546,07599 |
|
|
Производственные издержки |
|||||
|
Маркетинговые издержки |
|||||
|
Зарплата административного персонала |
554 773,14105 |
559 196,97998 |
563 656,09523 |
1 718 079,97324 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
13 368,02750 |
13 474,62602 |
13 582,07458 |
41 399,51743 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
66 840,13748 |
67 373,13012 |
67 910,37292 |
206 997,58714 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
639 355,37431 |
644 453,68384 |
649 592,64802 |
1 980 023,15379 |
|
|
Амортизация |
8 819,77373 |
8 819,77373 |
8 819,77373 |
26 459,32119 |
|
|
Проценты по кредитам |
26 390,09963 |
26 560,28369 |
26 814,08461 |
80 762,46352 |
|
|
Суммарные непроизводственные издержки |
35 209,87336 |
35 380,05742 |
35 633,85834 |
107 221,78470 |
|
|
Другие доходы |
|||||
|
Другие издержки |
|||||
|
Убытки предыдущих периодов |
1 297 792,35203 |
1 390 595,81148 |
1 459 819,87905 |
1 526 916,40192 |
|
|
Прибыль до выплаты налога |
-1 374 886,12743 |
-1 443 332,35014 |
-1 509 715,45629 |
-1 465 914,79430 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
|||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
-15 709,68405 |
-16 487,52891 |
-17 200,94563 |
-56 126,08550 |
|
|
Налогооблагаемая прибыль |
-1 390 595,81148 |
-1 459 819,87905 |
-1 526 916,40192 |
-1 522 040,87979 |
|
|
Налог на прибыль |
|||||
|
Чистая прибыль |
-1 390 595,81148 |
-1 459 819,87905 |
-1 526 916,40192 |
-1 522 040,87979 |
Прибыли-убытки (руб.)
|
Строка |
2кв. 2011г. |
3кв. 2011г. |
4кв. 2011г. |
2012 год |
|
|
Валовый объем продаж |
3 951 525,68371 |
5 086 090,15685 |
4 173 650,16638 |
19 632 480,69882 |
|
|
Потери |
|||||
|
Налоги с продаж |
158 061,02735 |
203 443,60627 |
166 946,00666 |
785 299,22795 |
|
|
Чистый объем продаж |
3 793 464,65636 |
4 882 646,55058 |
4 006 704,15972 |
18 847 181,47087 |
|
|
Материалы и комплектующие |
1 001 926,55653 |
1 228 930,48777 |
1 127 634,30142 |
4 939 481,63543 |
|
|
Сдельная зарплата |
73 985,98654 |
104 015,63936 |
79 646,74639 |
368 680,40295 |
|
|
Суммарные прямые издержки |
1 075 912,54306 |
1 332 946,12713 |
1 207 281,04781 |
5 308 162,03837 |
|
|
Валовая прибыль |
2 717 552,11330 |
3 549 700,42345 |
2 799 423,11192 |
13 539 019,43249 |
|
|
Налог на имущество |
5 031,31449 |
4 894,48399 |
4 757,65350 |
17 662,30902 |
|
|
Административные издержки |
13 872,72185 |
15 131,27100 |
14 494,51797 |
62 157,65372 |
|
|
Производственные издержки |
1 418,53379 |
1 544,06668 |
|||
|
Маркетинговые издержки |
|||||
|
Зарплата административного персонала |
1 759 509,21953 |
1 799 189,96715 |
1 838 373,05167 |
7 753 039,83144 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
42 397,81252 |
43 353,97511 |
44 298,14582 |
186 820,23690 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
211 989,06259 |
216 769,87556 |
221 490,72912 |
934 101,18451 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
2 027 768,81650 |
2 075 863,62262 |
2 118 656,44458 |
8 937 662,97325 |
|
|
Амортизация |
26 459,32119 |
26 459,32119 |
26 459,32119 |
105 837,28475 |
|
|
Проценты по кредитам |
75 449,50778 |
57 671,54211 |
51 580,96126 |
162 506,24995 |
|
|
Суммарные непроизводственные издержки |
101 908,82896 |
84 130,86330 |
78 040,28244 |
268 343,53469 |
|
|
Другие доходы |
|||||
|
Другие издержки |
|||||
|
Убытки предыдущих периодов |
1 522 040,87979 |
999 007,07170 |
|||
|
Прибыль до выплаты налога |
-939 197,72645 |
385 804,38185 |
597 968,73140 |
4 315 350,61553 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
|||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
-59 809,34526 |
-52 384,26729 |
-47 137,08907 |
-177 056,34265 |
|
|
Налогооблагаемая прибыль |
-999 007,07170 |
333 420,11455 |
550 831,64233 |
4 138 294,27287 |
|
|
Налог на прибыль |
80 020,82749 |
132 199,59416 |
993 190,62549 |
||
|
Чистая прибыль |
-999 007,07170 |
253 399,28706 |
418 632,04817 |
3 145 103,64738 |
Прибыли-убытки (руб.)
|
Строка |
1-5.2013 |
|
|
Валовый объем продаж |
8 013 169,78421 |
|
|
Потери |
||
|
Налоги с продаж |
320 526,79137 |
|
|
Чистый объем продаж |
7 692 642,99284 |
|
|
Материалы и комплектующие |
2 053 695,76669 |
|
|
Сдельная зарплата |
140 448,39528 |
|
|
Суммарные прямые издержки |
2 194 144,16197 |
|
|
Валовая прибыль |
5 498 498,83088 |
|
|
Налог на имущество |
6 713,15142 |
|
|
Административные издержки |
26 931,76091 |
|
|
Производственные издержки |
||
|
Маркетинговые издержки |
||
|
Зарплата административного персонала |
3 415 817,17967 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
82 308,84770 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
411 544,23851 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
3 936 602,02680 |
|
|
Амортизация |
44 098,86864 |
|
|
Проценты по кредитам |
66 088,88233 |
|
|
Суммарные непроизводственные издержки |
110 187,75097 |
|
|
Другие доходы |
||
|
Другие издержки |
||
|
Убытки предыдущих периодов |
||
|
Прибыль до выплаты налога |
1 444 995,90169 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
||
|
Прибыль от курсовой разницы |
-82 656,99729 |
|
|
Налогооблагаемая прибыль |
1 362 338,90440 |
|
|
Налог на прибыль |
326 961,33706 |
|
|
Чистая прибыль |
1 035 377,56735 |
Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
|
Строка |
6.2010 |
7.2010 |
8.2010 |
9.2010 |
|
|
Поступления от продаж |
893 488,73510 |
972 273,51662 |
|||
|
Затраты на материалы и комплектующие |
222 984,33427 |
242 681,05354 |
|||
|
Затраты на сдельную заработную плату |
866,70280 |
11 788,61490 |
|||
|
Суммарные прямые издержки |
223 851,03707 |
254 469,66844 |
|||
|
Общие издержки |
5 000,00000 |
5 003,80665 |
7 511,42430 |
5 011,42865 |
|
|
Затраты на персонал |
380 000,00000 |
380 289,30539 |
475 723,53878 |
476 085,72137 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
385 000,00000 |
385 293,11204 |
483 234,96308 |
481 097,15001 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
|||||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
|||||
|
Другие поступления |
|||||
|
Другие выплаты |
|||||
|
Налоги |
112 100,00000 |
107 948,03167 |
139 533,15842 |
274 404,77989 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
-497 100,00000 |
-493 241,14370 |
46 869,57653 |
-37 698,08173 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
2 000,00000 |
1 084 825,28168 |
|||
|
Другие издержки подготовительного периода |
23 000,00000 |
2 001,52266 |
|||
|
Поступления от реализации активов |
|||||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
|||||
|
Продажа прав собственности |
|||||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
|||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-25 000,00000 |
-1 086 826,80434 |
|||
|
Собственный (акционерный) капитал |
4 181,92602 |
4 152,00121 |
|||
|
Займы |
595 482,36976 |
1 100 232,77089 |
22 801,86046 |
||
|
Выплаты в погашение займов |
20 513,53334 |
||||
|
Выплаты процентов по займам |
8 932,23555 |
25 442,75682 |
25 813,46910 |
25 543,65542 |
|
|
Лизинговые платежи |
|||||
|
Выплаты дивидендов |
|||||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
586 550,13421 |
1 074 790,01407 |
1 170,31739 |
-41 905,18755 |
|
|
Баланс наличности на начало периода |
63 988,94520 |
-437 673,34644 |
-389 977,21397 |
||
|
Баланс наличности на конец периода |
64 450,13421 |
-440 827,79975 |
-392 787,90584 |
-472 391,17512 |
Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
|
Строка |
10.2010 |
11.2010 |
12.2010 |
1кв. 2011г. |
|
|
Поступления от продаж |
1 001 732,06633 |
1 045 506,93567 |
1 054 422,03927 |
3 496 958,67722 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
257 064,11111 |
270 009,53965 |
275 324,13831 |
903 902,82441 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
11 226,30220 |
11 415,79275 |
10 813,88162 |
35 399,42586 |
|
|
Суммарные прямые издержки |
268 290,41331 |
281 425,33240 |
286 138,01992 |
939 302,25027 |
|
|
Общие издержки |
5 015,24400 |
5 019,06225 |
5 022,88341 |
15 091,60632 |
|
|
Затраты на персонал |
476 448,17969 |
476 810,91397 |
477 173,92440 |
1 433 702,60057 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
481 463,42369 |
481 829,97622 |
482 196,80782 |
1 448 794,20689 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
|||||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
|||||
|
Другие поступления |
|||||
|
Другие выплаты |
|||||
|
Налоги |
291 053,01754 |
289 761,91781 |
295 833,28335 |
913 635,17697 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
-39 074,78821 |
-7 510,29076 |
-9 746,07182 |
195 227,04308 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
|||||
|
Другие издержки подготовительного периода |
|||||
|
Поступления от реализации активов |
|||||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
|||||
|
Продажа прав собственности |
|||||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
|||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
|||||
|
Собственный (акционерный) капитал |
4 122,29053 |
4 092,79245 |
4 063,50545 |
12 016,88259 |
|
|
Займы |
3 530,74555 |
2 255,05756 |
|||
|
Выплаты в погашение займов |
4 960,56746 |
269,03847 |
66 393,52970 |
||
|
Выплаты процентов по займам |
25 642,80504 |
25 623,49316 |
25 683,23505 |
76 257,89856 |
|
|
Лизинговые платежи |
|||||
|
Выплаты дивидендов |
|||||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
-17 989,76896 |
-26 491,26817 |
-21 888,76807 |
-128 379,48810 |
|
|
Баланс наличности на начало периода |
-469 010,86219 |
-525 667,07968 |
-559 425,33197 |
-590 833,80088 |
|
|
Баланс наличности на конец периода |
-529 455,73228 |
-563 457,29121 |
-595 092,13111 |
-528 244,57612 |
Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
|
Строка |
2кв. 2011г. |
3кв. 2011г. |
4кв. 2011г. |
2012 год |
|
|
Поступления от продаж |
4 305 611,10645 |
5 428 763,52195 |
4 359 811,37257 |
19 411 191,95632 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
1 090 923,78245 |
1 310 474,00944 |
1 176 966,57900 |
4 880 338,26807 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
52 749,53723 |
72 649,29428 |
54 455,04587 |
238 356,96562 |
|
|
Суммарные прямые издержки |
1 143 673,31968 |
1 383 123,30372 |
1 231 421,62487 |
5 118 695,23369 |
|
|
Общие издержки |
15 126,10165 |
17 660,55046 |
15 137,61468 |
62 996,80684 |
|
|
Затраты на персонал |
1 436 979,65646 |
1 438 073,39450 |
1 438 073,39450 |
5 745 348,72416 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
1 452 105,75811 |
1 455 733,94495 |
1 453 211,00917 |
5 808 345,53100 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
|||||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
|||||
|
Другие поступления |
|||||
|
Другие выплаты |
|||||
|
Налоги |
1 015 591,93477 |
1 246 225,22843 |
1 284 254,88569 |
5 436 178,15687 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
694 240,09389 |
1 343 681,04484 |
390 923,85283 |
3 047 973,03476 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
|||||
|
Другие издержки подготовительного периода |
|||||
|
Поступления от реализации активов |
|||||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
|||||
|
Продажа прав собственности |
|||||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
|||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
|||||
|
Собственный (акционерный) капитал |
11 760,75474 |
11 510,08601 |
11 264,76003 |
42 708,70034 |
|
|
Займы |
385,76626 |
||||
|
Выплаты в погашение займов |
244 586,15935 |
381 844,93441 |
94 181,06929 |
408 672,60456 |
|
|
Выплаты процентов по займам |
69 739,07049 |
52 173,88536 |
45 656,35200 |
136 718,23356 |
|
|
Лизинговые платежи |
|||||
|
Выплаты дивидендов |
22 752,14078 |
55 713,98190 |
976 377,04206 |
||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
-302 564,47510 |
-445 260,87454 |
-183 900,87690 |
-1 479 059,17985 |
|
|
Баланс наличности на начало периода |
-524 464,59025 |
-135 591,70408 |
756 399,59652 |
961 941,16789 |
|
|
Баланс наличности на конец периода |
-136 568,95733 |
761 851,21297 |
968 874,18889 |
2 537 788,04381 |
Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
|
Строка |
1-5.2013 |
|
|
Поступления от продаж |
7 456 150,65768 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
1 909 978,40443 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
85 489,20180 |
|
|
Суммарные прямые издержки |
1 995 467,60623 |
|
|
Общие издержки |
25 072,97111 |
|
|
Затраты на персонал |
2 381 932,25525 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
2 407 005,22635 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
||
|
Другие поступления |
||
|
Другие выплаты |
||
|
Налоги |
2 004 612,21800 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
1 049 065,60709 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
||
|
Другие издержки подготовительного периода |
||
|
Поступления от реализации активов |
||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
||
|
Продажа прав собственности |
||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
||
|
Собственный (акционерный) капитал |
13 437,69111 |
|
|
Займы |
||
|
Выплаты в погашение займов |
716 777,06237 |
|
|
Выплаты процентов по займам |
52 137,73554 |
|
|
Лизинговые платежи |
||
|
Выплаты дивидендов |
315 561,67616 |
|
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
-1 071 038,78295 |
|
|
Баланс наличности на начало периода |
2 519 628,26824 |
|
|
Баланс наличности на конец периода |
2 515 814,86795 |
Баланс (руб.)
|
Строка |
6.2010 |
7.2010 |
8.2010 |
9.2010 |
|
|
Денежные средства |
64 450,13421 |
-444 469,50119 |
-395 734,63372 |
-477 071,51739 |
|
|
Счета к получению |
|||||
|
Сырье, материалы и комплектующие |
|||||
|
Незавершенное производство |
|||||
|
Запасы готовой продукции |
|||||
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
|||||
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
4 267,85311 |
||||
|
Суммарные текущие активы |
68 717,98732 |
-444 469,50119 |
-395 734,63372 |
-477 071,51739 |
|
|
Основные средства |
2 000,00000 |
751 932,76048 |
1 094 643,96822 |
1 094 643,96822 |
|
|
Накопленная амортизация |
16,66667 |
6 282,77300 |
15 404,80607 |
||
|
Остаточная стоимость основных средств: |
2 000,00000 |
751 916,09381 |
1 088 361,19522 |
1 079 239,16215 |
|
|
Земля |
|||||
|
Здания и сооружения |
2 000,00000 |
1 983,33333 |
1 966,66667 |
1 950,00000 |
|
|
Оборудование |
749 932,76048 |
1 086 394,52855 |
1 077 289,16215 |
||
|
Предоплаченные расходы |
|||||
|
Другие активы |
|||||
|
Инвестиции в основные фонды |
342 711,20775 |
||||
|
Инвестиции в ценные бумаги |
|||||
|
Имущество в лизинге |
|||||
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
70 717,98732 |
650 157,80037 |
692 626,56150 |
602 167,64476 |
|
|
Отсроченные налоговые платежи |
176,88212 |
136 390,63685 |
151 478,49722 |
||
|
Краткосрочные займы |
197 555,19843 |
330 988,46343 |
516 730,57251 |
625 441,95987 |
|
|
Счета к оплате |
|||||
|
Полученные авансы |
|||||
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
197 555,19843 |
331 165,34555 |
653 121,20936 |
776 920,45708 |
|
|
Долгосрочные займы |
397 927,17133 |
1 377 420,26948 |
1 229 062,89608 |
1 114 554,69122 |
|
|
Обыкновенные акции |
4 242,42424 |
8 484,84848 |
|||
|
Привилегированные акции |
|||||
|
Капитал внесенный сверх номинала |
|||||
|
Резервные фонды |
|||||
|
Добавочный капитал |
|||||
|
Нераспределенная прибыль |
-524 764,38244 |
-1 058 427,81466 |
-1 193 799,96819 |
-1 297 792,35203 |
|
|
Суммарный собственный капитал |
-524 764,38244 |
-1 058 427,81466 |
-1 189 557,54395 |
-1 289 307,50355 |
|
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
70 717,98732 |
650 157,80037 |
692 626,56150 |
602 167,64476 |
Баланс (руб.)
|
Строка |
10.2010 |
11.2010 |
12.2010 |
1кв. 2011г. |
|
|
Денежные средства |
-535 799,07651 |
-571 043,72662 |
-604 071,46911 |
-532 509,92662 |
|
|
Счета к получению |
|||||
|
Сырье, материалы и комплектующие |
|||||
|
Незавершенное производство |
|||||
|
Запасы готовой продукции |
|||||
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
|||||
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
|||||
|
Суммарные текущие активы |
-535 799,07651 |
-571 043,72662 |
-604 071,46911 |
-532 509,92662 |
|
|
Основные средства |
1 094 643,96822 |
1 094 643,96822 |
1 094 643,96822 |
1 094 643,96822 |
|
|
Накопленная амортизация |
24 526,83914 |
33 648,87221 |
42 770,90528 |
70 137,00448 |
|
|
Остаточная стоимость основных средств: |
1 070 117,12908 |
1 060 995,09602 |
1 051 873,06295 |
1 024 506,96374 |
|
|
Земля |
|||||
|
Здания и сооружения |
1 933,33333 |
1 916,66667 |
1 900,00000 |
1 850,00000 |
|
|
Оборудование |
1 068 183,79575 |
1 059 078,42935 |
1 049 973,06295 |
1 022 656,96374 |
|
|
Предоплаченные расходы |
|||||
|
Другие активы |
|||||
|
Инвестиции в основные фонды |
|||||
|
Инвестиции в ценные бумаги |
|||||
|
Имущество в лизинге |
|||||
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
534 318,05257 |
489 951,36939 |
447 801,59384 |
491 997,03712 |
|
|
Отсроченные налоговые платежи |
152 846,61600 |
162 115,97219 |
165 900,23405 |
204 634,47157 |
|
|
Краткосрочные займы |
697 933,18686 |
740 444,49253 |
799 659,63124 |
850 977,70773 |
|
|
Счета к оплате |
|||||
|
Полученные авансы |
|||||
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
850 779,80286 |
902 560,46472 |
965 559,86529 |
1 055 612,17930 |
|
|
Долгосрочные займы |
1 061 406,78847 |
1 030 241,08675 |
987 946,00925 |
924 486,34368 |
|
|
Обыкновенные акции |
12 727,27273 |
16 969,69697 |
21 212,12121 |
33 939,39394 |
|
|
Привилегированные акции |
|||||
|
Капитал внесенный сверх номинала |
|||||
|
Резервные фонды |
|||||
|
Добавочный капитал |
|||||
|
Нераспределенная прибыль |
-1 390 595,81148 |
-1 459 819,87905 |
-1 526 916,40192 |
-1 522 040,87979 |
|
|
Суммарный собственный капитал |
-1 377 868,53876 |
-1 442 850,18208 |
-1 505 704,28071 |
-1 488 101,48585 |
|
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
534 318,05257 |
489 951,36939 |
447 801,59384 |
491 997,03712 |
Баланс (руб.)
|
Строка |
2кв. 2011г. |
3кв. 2011г. |
4кв. 2011г. |
2012 год |
|
|
Денежные средства |
-107 015,24682 |
885 667,95386 |
1 119 279,20585 |
2 979 671,06165 |
|
|
Счета к получению |
|||||
|
Сырье, материалы и комплектующие |
|||||
|
Незавершенное производство |
|||||
|
Запасы готовой продукции |
|||||
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
|||||
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
|||||
|
Суммарные текущие активы |
-107 015,24682 |
885 667,95386 |
1 119 279,20585 |
2 979 671,06165 |
|
|
Основные средства |
1 094 643,96822 |
1 094 643,96822 |
1 094 643,96822 |
1 094 643,96822 |
|
|
Накопленная амортизация |
97 503,10369 |
124 869,20290 |
152 235,30210 |
261 699,69892 |
|
|
Остаточная стоимость основных средств: |
997 140,86454 |
969 774,76533 |
942 408,66612 |
832 944,26930 |
|
|
Земля |
|||||
|
Здания и сооружения |
1 800,00000 |
1 750,00000 |
1 700,00000 |
1 500,00000 |
|
|
Оборудование |
995 340,86454 |
968 024,76533 |
940 708,66612 |
831 444,26930 |
|
|
Предоплаченные расходы |
|||||
|
Другие активы |
|||||
|
Инвестиции в основные фонды |
|||||
|
Инвестиции в ценные бумаги |
|||||
|
Имущество в лизинге |
|||||
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
890 125,61772 |
1 855 442,71919 |
2 061 687,87197 |
3 812 615,33096 |
|
|
Отсроченные налоговые платежи |
272 707,08510 |
367 140,58065 |
263 927,20590 |
303 921,72610 |
|
|
Краткосрочные займы |
788 262,40011 |
535 586,69651 |
449 369,92726 |
838 947,78141 |
|
|
Счета к оплате |
|||||
|
Полученные авансы |
|||||
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
1 060 969,48521 |
902 727,27716 |
713 297,13316 |
1 142 869,50751 |
|
|
Долгосрочные займы |
781 496,53754 |
665 262,14429 |
692 980,26439 |
||
|
Обыкновенные акции |
46 666,66667 |
59 393,93939 |
72 121,21212 |
123 030,30303 |
|
|
Привилегированные акции |
|||||
|
Капитал внесенный сверх номинала |
|||||
|
Резервные фонды |
12 669,96435 |
44 371,03646 |
438 263,49955 |
||
|
Добавочный капитал |
|||||
|
Нераспределенная прибыль |
-999 007,07170 |
215 389,39400 |
538 918,22585 |
2 108 452,02086 |
|
|
Суммарный собственный капитал |
-952 340,40503 |
287 453,29775 |
655 410,47443 |
2 669 745,82344 |
|
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
890 125,61772 |
1 855 442,71919 |
2 061 687,87197 |
3 812 615,33096 |
Баланс (руб.)
|
Строка |
1-5.2013 |
|
|
Денежные средства |
2 941 938,86907 |
|
|
Счета к получению |
||
|
Сырье, материалы и комплектующие |
||
|
Незавершенное производство |
||
|
Запасы готовой продукции |
||
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
||
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
||
|
Суммарные текущие активы |
2 941 938,86907 |
|
|
Основные средства |
1 094 643,96822 |
|
|
Накопленная амортизация |
307 309,86427 |
|
|
Остаточная стоимость основных средств: |
787 334,10396 |
|
|
Земля |
||
|
Здания и сооружения |
1 416,66667 |
|
|
Оборудование |
785 917,43729 |
|
|
Предоплаченные расходы |
||
|
Другие активы |
||
|
Инвестиции в основные фонды |
||
|
Инвестиции в ценные бумаги |
||
|
Имущество в лизинге |
||
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
3 729 272,97303 |
|
|
Отсроченные налоговые платежи |
407 131,19522 |
|
|
Краткосрочные займы |
||
|
Счета к оплате |
||
|
Полученные авансы |
||
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
407 131,19522 |
|
|
Долгосрочные займы |
||
|
Обыкновенные акции |
140 000,00000 |
|
|
Привилегированные акции |
||
|
Капитал внесенный сверх номинала |
||
|
Резервные фонды |
571 580,60287 |
|
|
Добавочный капитал |
||
|
Нераспределенная прибыль |
2 610 561,17494 |
|
|
Суммарный собственный капитал |
3 322 141,77781 |
|
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
3 729 272,97303 |
Финансовые показатели
|
Строка |
6.2010 |
7.2010 |
8.2010 |
9.2010 |
|
|
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % |
34,78420 |
-134,21377 |
-60,59130 |
-61,40545 |
|
|
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % |
34,78420 |
-134,21377 |
-60,59130 |
-61,40545 |
|
|
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. |
-128 837,21111 |
-775 634,84674 |
-1 048 855,84308 |
-1 253 991,97448 |
|
|
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US |
-4 520,60390 |
-26 999,26367 |
-36 207,80383 |
-42 916,59607 |
|
|
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) |
|||||
|
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) |
|||||
|
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) |
|||||
|
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) |
-8,43687 |
-7,73430 |
|||
|
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) |
8,13063 |
8,98665 |
|||
|
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) |
12,77610 |
16,10639 |
|||
|
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % |
842,05220 |
262,79553 |
271,74587 |
314,11106 |
|
|
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % |
562,69584 |
211,85938 |
177,44958 |
185,09043 |
|
|
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % |
19 896,35857 |
125,83463 |
112,92785 |
103,27226 |
|
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % |
-113,47614 |
-161,42675 |
-158,22556 |
-146,70473 |
|
|
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз |
-57,74950 |
-40,30268 |
-44,58767 |
-48,72394 |
|
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
73,80816 |
72,03244 |
|||
|
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % |
-159,95550 |
-158,69627 |
|||
|
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % |
-161,88832 |
-160,57240 |
|||
|
Рентабельность оборотных активов (RCA), % |
-9 163,79078 |
2 857,59400 |
3 620,00149 |
3 264,39698 |
|
|
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % |
-314 858,62946 |
-1 160,31582 |
-1 316,25417 |
-1 443,00807 |
|
|
Рентабельность инвестиций (ROI), % |
-8 904,62643 |
-1 953,54632 |
-2 068,30064 |
-2 586,24128 |
|
|
Рентабельность собственного капитала (ROE), % |
1 200,00000 |
1 200,00000 |
1 204,27967 |
1 207,89712 |
|
|
Прибыль на акцию (EPOS), руб. |
-887 505,03372 |
||||
|
Прибыль на акцию (EPOS), $ US |
-30 373,95440 |
||||
|
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. |
|||||
|
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US |
|||||
|
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз |
|||||
|
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. |
150 541,91119 |
||||
|
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US |
5 152,14334 |
||||
|
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
0,36318 |
Финансовые показатели
|
Строка |
10.2010 |
11.2010 |
12.2010 |
1кв. 2011г. |
|
|
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % |
-62,97741 |
-63,26930 |
-62,56178 |
-58,52232 |
|
|
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % |
-62,97741 |
-63,26930 |
-62,56178 |
-58,52232 |
|
|
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. |
-1 386 578,87937 |
-1 473 604,19134 |
-1 569 631,33440 |
-1 602 926,78312 |
|
|
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US |
-47 029,63720 |
-49 517,29229 |
-52 236,63583 |
-52 267,44176 |
|
|
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) |
|||||
|
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) |
|||||
|
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) |
|||||
|
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) |
-7,25860 |
-7,17978 |
-6,84700 |
-7,52232 |
|
|
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) |
9,40516 |
9,97191 |
10,21727 |
11,66543 |
|
|
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) |
18,83639 |
21,59428 |
24,00007 |
27,28793 |
|
|
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % |
357,87423 |
394,48845 |
436,24362 |
447,85599 |
|
|
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % |
198,64700 |
210,27415 |
220,62137 |
219,01772 |
|
|
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % |
99,18604 |
97,10140 |
93,92255 |
93,62874 |
|
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % |
-138,77859 |
-133,95719 |
-129,74034 |
-128,74753 |
|
|
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз |
-51,69384 |
-53,96251 |
-55,94457 |
-57,19914 |
|
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
71,44887 |
71,32590 |
71,13442 |
71,43687 |
|
|
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % |
-163,92698 |
-163,70269 |
-168,56917 |
-154,06491 |
|
|
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % |
-165,80003 |
-165,57271 |
-170,48976 |
-155,92682 |
|
|
Рентабельность оборотных активов (RCA), % |
3 114,44168 |
3 067,68777 |
3 033,24983 |
3 177,17610 |
|
|
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % |
-1 559,37601 |
-1 651,07630 |
-1 741,93992 |
-1 818,95270 |
|
|
Рентабельность инвестиций (ROI), % |
-3 123,07429 |
-3 575,42394 |
-4 091,76677 |
-4 254,92083 |
|
|
Рентабельность собственного капитала (ROE), % |
1 211,08431 |
1 214,11348 |
1 216,90541 |
1 223,18458 |
|
|
Прибыль на акцию (EPOS), руб. |
-397 939,28113 |
-276 488,56655 |
|||
|
Прибыль на акцию (EPOS), $ US |
-13 243,24308 |
-8 920,20333 |
|||
|
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. |
|||||
|
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US |
|||||
|
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз |
|||||
|
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. |
40 709,23580 |
28 941,00218 |
|||
|
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US |
1 354,78534 |
933,70814 |
|||
|
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
0,34398 |
0,31660 |
Финансовые показатели
|
Строка |
2кв. 2011г. |
3кв. 2011г. |
4кв. 2011г. |
2012 год |
|
|
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % |
-30,87449 |
63,46951 |
141,07963 |
230,98326 |
|
|
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % |
-30,87449 |
63,46951 |
141,07963 |
230,98326 |
|
|
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. |
-1 375 677,99478 |
-339 179,87012 |
307 163,11961 |
1 272 896,56650 |
|
|
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US |
-43 443,18348 |
-10 406,09072 |
8 956,28746 |
32 622,87604 |
|
|
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) |
|||||
|
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) |
|||||
|
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) |
|||||
|
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) |
-11,03009 |
-57,58180 |
52,17689 |
14,80653 |
|
|
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) |
15,07942 |
19,95163 |
16,84319 |
21,34170 |
|
|
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) |
22,25794 |
12,45413 |
7,98777 |
6,02567 |
|
|
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % |
280,00985 |
102,65533 |
71,32537 |
40,71432 |
|
|
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % |
125,82179 |
43,44837 |
34,05869 |
9,64465 |
|
|
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % |
85,24235 |
69,60466 |
71,81695 |
34,15938 |
|
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % |
-155,55252 |
-3 866,01399 |
248,74031 |
68,67479 |
|
|
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз |
-49,48150 |
-2,20811 |
11,67897 |
26,46545 |
|
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
71,63773 |
72,70034 |
69,86848 |
71,83578 |
|
|
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % |
-98,82773 |
-2,71640 |
14,92420 |
22,89653 |
|
|
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % |
-100,40437 |
-5,42815 |
10,44829 |
16,68740 |
|
|
Рентабельность оборотных активов (RCA), % |
4 694,47505 |
-179,89836 |
158,73972 |
140,11258 |
|
|
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % |
-1 514,03951 |
-108,30038 |
175,98257 |
356,13731 |
|
|
Рентабельность инвестиций (ROI), % |
-2 234,79477 |
-67,60287 |
83,45851 |
100,55280 |
|
|
Рентабельность собственного капитала (ROE), % |
1 241,48471 |
2 545,93342 |
291,05347 |
169,60723 |
|
|
Прибыль на акцию (EPOS), руб. |
-165 600,19406 |
-8 834,57483 |
11 628,66800 |
15 136,47766 |
|
|
Прибыль на акцию (EPOS), $ US |
-5 163,60265 |
-265,42861 |
335,61333 |
389,80750 |
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. |
844,66429 |
1 761,17067 |
5 519,25893 |
||
|
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US |
25,37735 |
50,82890 |
140,47711 |
||
|
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз |
-10,45927 |
6,60281 |
2,80123 |
||
|
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. |
38 701,11381 |
61848,09064 |
57269,1075 |
61 245,39505 |
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US |
1 206,74481 |
1 858,18254 |
1 652,83556 |
1 573,40724 |
|
|
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
0,25004 |
-1,08458 |
1,56560 |
2,67915 |
Финансовые показатели
|
Строка |
1-5.2013 |
|
|
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % |
308,33568 |
|
|
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % |
308,33568 |
|
|
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. |
2 184 525,95031 |
|
|
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US |
49 170,85545 |
|
|
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) |
||
|
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) |
||
|
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) |
||
|
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) |
8,45142 |
|
|
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) |
22,91813 |
|
|
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) |
4,57140 |
|
|
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % |
25,96305 |
|
|
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % |
||
|
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % |
||
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % |
35,06770 |
|
|
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз |
21,61374 |
|
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
71,47737 |
|
|
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % |
18,78413 |
|
|
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % |
13,45932 |
|
|
Рентабельность оборотных активов (RCA), % |
76,85863 |
|
|
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % |
308,46245 |
|
|
Рентабельность инвестиций (ROI), % |
61,52791 |
|
|
Рентабельность собственного капитала (ROE), % |
83,10434 |
|
|
Прибыль на акцию (EPOS), руб. |
8 204,26537 |
|
|
Прибыль на акцию (EPOS), $ US |
185,04926 |
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. |
5 881,63691 |
|
|
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US |
132,66179 |
|
|
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз |
1,39489 |
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. |
60 450,24888 |
|
|
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US |
1 363,47052 |
|
|
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
5,09135 |
Интегральные показатели
|
Показатель |
Рубли |
Доллар США |
|
|
Ставка дисконтирования |
9,00 % |
0,00 % |
|
|
Период окупаемости |
24 мес |
26 мес |
|
|
Дисконтированный период окупаемости |
25 мес |
26 мес |
|
|
Средняя норма рентабельности |
86,08 % |
64,54 % |
|
|
Чистый приведенный доход |
3 737 024 |
103 154 |
|
|
Индекс прибыльности |
2,19 |
1,94 |
|
|
Внутренняя норма рентабельности |
68,05 % |
45,06 % |
|
|
Модифицированная внутренняя норма рентабельности |
41,17 % |
24,64 % |
|
|
Длительность |
2,03 лет |
1,98 лет |
Период расчета интегральных показателей - 36 мес.
Анализ результатов
Аккумулированные инвестиционные затраты ($ US)
Баланс наличности на конец периода (руб.)
График окупаемости (NPV) ($ US)
График чистой прибыли (руб.)
Библиографический список
1. Титоренко Г.А. Информационные системы в экономике. - «ЮНИТИ-Дина», 2008 .
2. Барроу П. Бизнес-план, который работает. - Астория, 2006.
3. Горемыкин В.А. Бизнес-план: методика разработки. 45 реальных образцов бизнес-планов. - А-Медия, 2001.
4. Вест А. "Бизнес-план. Учебно-практическое пособие. - Спб- Инфо, 1999.
Подобные документы
Описание и классификация инвестиционных проектов, основные критерии их эффективности. Краткая характеристика предприятия ООО "Монитор". Разработка инвестиционного плана по выпуску микропроцессорных спирографов СП02 в аналитической системе Project Expert.
курсовая работа [375,5 K], добавлен 18.12.2009Анализ внешней и внутренней среды компании, СТЕП и SWOT-анализ. Разработка модели инвестиционного периода и периода производства и продаж в специализированной программе Project Expert, оценка результатов и эффективности проекта, WHAT-IF анализ.
курсовая работа [1,4 M], добавлен 22.02.2010Оценка существующих методик разработки бизнес-плана. Анализ предполагаемого производства электрической техники на ОАО "Минский ПКТИ". Обоснование решений стратегического планирования и экономических показателей эффективности инвестиционного проекта.
бизнес-план [41,5 K], добавлен 08.09.2010Инвестиции как фактор развития организации. Понятие бизнес-плана и основные этапы его разработки. Реализация бизнес-плана и показатели, характеризующие эффективность инвестиционного проекта. Оценка влияния проекта на финансовое состояние организации.
дипломная работа [1,5 M], добавлен 26.01.2012Разработка финансового раздела бизнес-плана инвестиционного проекта производства нового изделия "Скамья универсальная". План производства и сбыта. Технологический процесс, трудоемкость, разряды и тарифные коэффициенты. Оценка эффективности инвестиций.
курсовая работа [230,2 K], добавлен 21.12.2011Характеристика пакетов программ для планирования, расчета и сравнения инвестиционных проектов, их преимущества, недостатки и ограничения. Особенности алгоритмов расчета показателей эффективности проекта по программам Project Expert и Альт-инвест-прим.
контрольная работа [52,1 K], добавлен 16.02.2009Расчет показателей экономической эффективности инвестиционного проекта создания малого предприятия. Определение показателей коммерческой и бюджетной эффективности бизнес-плана. Выбор объема безубыточного производства аналитическим и графическим методом.
контрольная работа [59,3 K], добавлен 16.02.2013Бизнес–план как один из инструментов управления предприятием. Требования к составлению, механизм разработки бизнес-плана. Финансовый план как важнейший раздел бизнес-плана. Смета затрат на разработку программного обеспечения. Финансовый план проекта.
курсовая работа [94,0 K], добавлен 29.03.2010Основные принципы и схема оценки инвестиций. Система показателей эффективности и концепция дисконтирования в оценке эффективности инвестиций. Роль бизнес-плана в финансовом обосновании инвестиционного проекта, структура и характеристика его разделов.
курсовая работа [965,8 K], добавлен 18.10.2011Система финансово-экономических показателей бизнес-плана. Стимулирование высшего управленческого персонала за выполнение бизнес-плана. Расчет затрат на производство продукции, амортизационных отчислений, сумм погашения процентов и возврата кредитов.
курсовая работа [235,1 K], добавлен 16.04.2013
