Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Бизнес-план - это технико-экономическое обоснование деятельности предприятия в рыночных условиях на ближайший и отдаленный период. Анализ экономической ситуации и выбор рациональных и выгодных для предприятия вариантов решения хозяйственных задач характеризует процесс составления бизнес-плана. Конечной его целью является формирование комплексной системы развития производства, за счет вложения капитала в деятельность, способную приносить максимальную прибыль.

Содержание и объем бизнес-плана зависит от различных факторов: размеров предприятия, полноты составных частей, от назначения бизнес-плана, периода планирования, квалификации составителей бизнес-плана и т.п.

Бизнес-план помогает решить следующие основные задачи:

1. Определить основные направления деятельности предприятия, целевые рынки и место фирмы на этих рынках;

2. Сформировать долгосрочные и краткосрочные цели предприятия, стратегию и тактику их достижения, определить лиц ответственных за реализацию каждой стратегии;

3. Оценить соответствие персонала предприятия и условий для мотивации их труда требованиям по достижению поставленных целей;

4. Определить состав маркетинговых мероприятий предприятия по изучению рынка, рекламе, стимулированию продаж, ценообразованию, каналам сбыта;

5. Оценить материальное и финансовое положение предприятия, соответствие материальных и финансовых ресурсов достижению поставленных целей;

6. Предусмотреть трудности, которые могут помешать выполнению бизнес-плана;

7. Привлечь потенциальных инвесторов;

8. Сформировать основные направления внедрения новой техники и технологии, совершенствования организации производства и управления предприятием.

Целью данного курсового проекта является разработка основных разделов бизнес-плана государственного предприятия ООО «Полипринт». Планирование деятельности предприятия с помощью бизнес-плана позволит просчитать его хозяйственную деятельность на ближайший период в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов.

Бизнес-план увеличивает шансы любой компании на успех.

Основной целью данной курсовой работы является планирование развития на 2013 год в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов.

Основная задача заключается в том, чтобы дать картину перспектив развития предприятия.

1. Общая характеристика миссия и цели предприятия

В качестве предприятия для написания курсовой работы, я решила выбрать высокотехнологичную фирму, занимающуюся не только внедрением высокотехнологичных процессов, но и другими видами деятельности, необходимыми для успешного и конкурентоспособного развития.

В данном курсовом проекте будет рассматриваться и анализироваться деятельность организации - ООО «Полипринт».

Типография «Полипринт», образованная в 1992 году, является одним из безусловных лидеров белорусского полиграфического рынка упаковки. Диапазон продукции, производимой предприятием, разнообразен - от этикеточной продукции до упаковки из гофрокартона, а также продукции рекламного характера.

ООО «Полипринт» создано в соответствии с Постановлением Совета Министров РБ на основании приказа Государственного комитета БССР по делам издательств, полиграфии и книжной торговли №226 01.12.1984 г. и зарегистрировано в Октябрьском РИК г. Минска, как предприятие основанное на государственной форме собственности. По согласованию с Мингорисполкомом от 13.05.2000 г.

ООО «Полипринт» - компания, которая оказывает весь комплекс услуг - от офсетной, флексографской и цифровой печати до выполнения разнообразных послепечатных операций. Среди них - УФ-лакировка, горячее блинтовое и конгревное тиснение, вырубка упаковки, высечка этикеток, термоупаковка, термоклеевое скрепление блоков, фальцовка, биговка, подборка, перфорация, резка, ламинирование.

На предприятии действует система менеджмента качества разработки и производства акцидентно-бланочной, полиграфической этикеточной продукции, коробок и пачек из картона, бумаги и комбинированных материалов, бумажно-беловых изделий для детей и печатной продукции рекламного характера, соответствующая требованиям СТБ ISO 9001-2009 и требованиям международных стандартов ISO серии 9000, о чем свидетельствует наличие сертификата соответствия №BY/112 05.01. 002 1279. За сертифицированной системой менеджмента качества осуществляется регулярный инспекционный надзор со стороны НПРУП БелГИСС.

У предприятия имеются лицензии на все виды выполняемых работ:

- на деятельность по обеспечению безопасности юридических лиц

- лицензия на издательскую деятельность,

- лицензия на полиграфическую деятельность

- на перевозку грузов

Компания напрямую работает с рядом заводов-производителей основных материалов. География поставщиков - Германия, Швейцария, Австрия, Голландия, Франция, Италия, Финляндия, США, Индонезия, Китай, Корея.

Профессиональная допечатная подготовка:

- Профессиональная редакторская работа и корректура. Все макеты в типографии проходят тщательную корректуру на предмет грамматических ошибок и выполнения правил русского и белорусского языков.

- Изготовление цветопробных оттисков. Профессиональная калиброванная цветопроба на этапе допечатной подготовки гарантирует точное воспроизведение цветов на этапе печатного процесса.

- Изготовление печатных форм прямым методом лазерного экспонирования. Высокая линиатура растра, жесткая растровая точка, плавные переходы полутонов.

- Уникальные технологии послепечатной обработки. Была введена в эксплуатацию печатная машина с камерно-ракельной лакировальной секцией и УФ-сушкой, которая обеспечивает самый ровный слой при нанесении ультрафиолетового лака.

Миссия ООО «Полипринт»: укрепление позиции лидера отрасли в предложении широкого ассортимента товаров и услуг высокого качества по умеренным ценам за счет использования современных технологий производства, развитой инфраструктуры и высококвалифицированных специалистов, а также выполнение полиграфических задач любого уровня сложности.

В соответствии с миссией одновременно реализует стратегию дифференциации продукции, путем максимального расширения ассортимента продукции и предложения уникальных товаров и услуг, а также стратегию вертикальной интеграции, позволяющую контролировать затраты на различных стадия цепи издержек (редакционно-издательская деятельность, типографская деятельность, фирменные магазины).

Основные технико-экономические показатели деятельности предприятия за 2007-2008 гг. приведены в таблице 1.1.

Таблица 1.1. Технико-экономические показатели деятельности предприятия

Показатели	Годы	% к предыдущему году
	2007	2008
Объем реализованной продукции, млн. руб.	17252,3	17553,6	101,8
Объем реализованной продукции, тыс. л/отт.	139560	142600	102,2
Себестоимость реализованной продукции, млн. руб.
Коэффициент использования производственной мощности, %	49,7	50,6	101,8
Численность работающих в цехе, чел	55	57	103,6
Прибыль от реализации продукции, млн. руб.	1217	1267.7
Материалоемкость продукции, руб./ руб.	0,32	0,34	105,6
Фондоотдача, руб./ руб.	10,7	10,9	101,9
Производительность труда, млн. руб.	313,7	308	98,2
Затраты на один рубль товарной продукции, руб./ руб.	0,833	0,85	102
Рентабельность продукции, %	14,3	15.4	103,4

2. Анализ внешней среды. Прогноз развития рынка

Политикой любого государства в области информации, в условиях создания мировой глобальной информационной инфраструктуры, становится формирование своей инфокоммуникационной инфраструктуры, которая является базой социально-экономического, политического и культурного развития. Полиграфия является частью такой инфокоммуникационной инфраструктуры.

Социально-экономические преобразования, происходящие в настоящее время, оказали существенное влияние на изменение информационного пространства, издательский рынок и структуру полиграфической промышленности.

В то время как многие бывшие советские крупнейшие издательства резко сократили выпуск печатной продукции и понесли значительные кадровые потери, появилось множество различных коммерческих негосударственных издательств и рекламно-издательских агентств, которые сумели обеспечить новые, рыночные условия, кардинально изменили издательский процесс, систему распространения продукции и заняли доминирующее положение на полиграфическом рынке.

Новые тенденции, связанные, прежде всего, с децентрализацией выпуска печатной продукции, уменьшением средней тиражности, ростом номенклатуры выпуска и проблемами распространения и сбыта, породили необходимость структурной перестройки полиграфической промышленности в части создания более мелких частных производств, которые смогут выдержать новые условия конкуренции по качеству продукции, номенклатуре услуг и срокам изготовления. В 1999 г. объем выпуска печатной продукции в Российской Федерации составил 42 млрд. Листов-оттисков, а объем потребляемой бумаги - 833 тыс. Тонн. В полиграфической сфере деятельности насчитываются более 5,5 тыс. Типографий разного масштаба, из которых 4,4 тыс. - негосударственные. В их числе 65% - это небольшие производства с числом занятых менее 20 человек. А всего в этой части полиграфии уже занято более 65 тыс. работающих.

Белорусский полиграфический рынок обладает высоким потенциалом, о чем свидетельствует пока еще низкое душевое потребление полиграфической продукции, которое в десятки раз ниже, чем в развитых государствах мира.

В настоящее время в Республике Беларусь полиграфическую деятельность осуществляют 295 предприятий, подразделений и участков различных форм собственности.

В настоящее время в Республике Беларусь полиграфическую деятельность осуществляют 295 предприятий, подразделений и участков различных форм собственности.

Однако основную часть полиграфической промышленности по объему выпускаемой продукции составляют 48 предприятий государственного сектора, 6 подведомственных Министерству информации Республики Беларусь, 37 областным исполнительным комитетам входят, а также РУП «Издательство «Белорусский Дом печати» и полиграфические предприятия системы Гознака.

Можно перечислить некоторые перспективные рынки полиграфических работ:

- журнальная продукция повышенного качества массового и избирательного спроса;

- газетная многокрасочная продукция;

- картонная и гибкая упаковка обычного и повышенного качества со средствами защиты от подделок;

- элитная продукция потребительского назначения (календари, журналы и т.д.);

- каталоги для массового и избирательного распространения;

- многокрасочные этикетки;

- листовая представительская продукция повышенного качества.

Особый класс продукции производственно-технического назначения, имеющий хорошие и постоянные перспективы, - элитная продукция. Это реклама и каталоги для адресного распространения, элитная этикетка и представительская продукция. Изменения в структуре выпуска печатной продукции и расширение рынка полиграфических работ требует значительных капиталовложений. В первую очередь речь идет о листовых многокрасочных офсетных машинах половинного формата с секциями лакирования и сушки; о рулонных многокрасочных офсетных машинах для печатания многополосных газет; об узко рулонных многокрасочных машинах флексографической печати с высекательными, лакировательными и сушительными устройствами; о машинах цифровой печати для производства микро тиражей. Потребность в этом оборудовании исчисляется десятками и сотнями установок. Предположительный объем инвестиций в печатное и послепечатное оборудование на ближайшие 10 лет может составить до 1 млрд. долларов США.

Полиграфическими предприятиями республики, имеющими лицензию на полиграфическую деятельность, в 2010 году всего выпущено 13,9 млрд. краско-оттисков печатной продукции.

Основным производителем журнальной продукции является РУП «Издательство «Белорусский Дом печати». На его долю приходится 52,8% отпечатанных в республике журналов. Доля Министерства информации незначительна и составляет 0,8%. Всего государственные предприятия занимают доминирующее положение на рынке журнальной продукции, на их долю приходится 68% отпечатанных в республике журналов

В данный момент на рынке г. Минска работают около 20 типографий, предоставляющих полиграфические услуги, причем наиболее крупными и потенциально серьезными конкурентами являются 3-4 предприятия.

Таблица 2.1. Сегментация рынков по основным конкурентам

Факторы конкурентоспособности	ООО «Полипринт»	Главные конкуренты
		«Белорусский Дом печати»	«МФЦП»	«Полиграф»
1. Товары
1.1 Качество	4	4	2	3
1.2 Ассортимент	3	4	2	2
2. Услуги
2.1. Качество	3	5	3	4
2.2. Время исполнения заказов	4	5	4	4
2.3. Ассортимент	5	4	3	3
2.4. Уровень обслуживания	2	4	2	3
3. Цена
2.1 Продажная	3	3	3	3
2.2 Процент скидки с цены	2	2	2	2
4. Продвижение товаров на рынках
4.1 Реклама	3	4	0	3
4.2 Индивидуальная продажа:
4.2.1 стимулирование потребителей	3	3	2	1
4.2.2 демонстрационная торговля	3	3	2	2
4.2.3 показ образцов товаров	5	5	4	2
4.2.4 подготовка персонала сбытовых служб	4	4	3	2
Общее количество баллов	44	50	32	34

Таблица 2.1, приведенная выше, была получена путем обобщения мнений трех экспертов, в качестве которых выступали экономист типографии; генеральный директор аудиторской фирмы; главный специалист инвестиционного отдела коммерческого банка. Каждый фактор в таблице получил оценку от 0 (наиболее слабые позиции) до 5 (доминирующие позиции). Оценки проставлялись в каждом из столбцов таблицы, а затем суммируются. Из приведенной таблицы видно, что наиболее сильными конкурентом будет выступать предприятие «Белорусский Дом печати». Интегральная оценка «Полипринт» ниже, что связано с отсутствием опыта работы на рынке полиграфических услуг.

В таблице представлены наиболее серьезные конкуренты, занимающие наиболее значительные доли рынка сбыта. В соответствии с экспертными оценками типографии «Белорусский Дом печати» и «Минская фабрика цветной печати» занимают около 45% рынка сбыта.

Таким образом, в данной ситуации рынок полиграфических услуг можно охарактеризовать как рынок олигополии, так как на рынке существуют лишь несколько крупных фирм-лидеров.

3. Анализ внутренней среды предприятия

ООО «Полипринт» - единственная на территории Беларуси компания, которая оказывает весь комплекс услуг - от офсетной, флексографской и цифровой печати до выполнения разнообразных послепечатных операций. Среди них - УФ-лакировка, горячее блинтовое и конгревное тиснение, вырубка упаковки, высечка этикеток, термоупаковка, термоклеевое скрепление блоков, фальцовка, биговка, подборка, перфорация, резка, ламинирование.

Ключевые направления развития предприятия:

* этикеточная продукция

* рекламная продукция

* упаковка из полиграфического картона

* упаковка из гофрокартона

* цифровая печать

Типография планирует предоставлять следующие услуги:

- лазерная маркировка изделий промышленного производства

- наружная и интерьерная реклама

- полиграфия

- широкоформатная печать

- сувенирная и наградная продукция

- фирменная атрибутика

- торговая атрибутика

- производство этикетки

- объёмная 3D этикетка

Сильные стороны предприятия-то, в чем оно преуспело или какая-то особенность, предоставляющая дополнительные возможности. Сила может заключаться в имеющемся опыте, доступе к уникальным ресурсам, наличии передовой технологии и современного оборудования, высокой квалификации персонала, высоком качестве выпускаемой продукции, известности торговой марки и т.п.

Слабые стороны предприятия - это отсутствие чего-то важного для функционирования предприятия или что-то, что пока не удается по сравнению с другими компаниями. В качестве примера слабых сторон можно привести слишком узкий ассортимент выпускаемых товаров, плохую репутацию компании на рынке, недостаток финансирования, низкий уровень сервиса и т.п.

Таблица 3.1. Слабые и сильные стороны предприятия ООО «Полипринт»

Сильные стороны предприятия	Слабые стороны предприятия
1. Четкое разграничение по продуктам (проектам);	1. Высокие требования к линейным и функциональным руководителям;
2. Высокая гибкость и адаптивность основных подразделений;	2. Высокие требования к коммуникации;
3. Хозяйственная и административная самостоятельность подразделений;	3. Трудности и длительное согласование при принятии концептуального решения;
4. Высокая профессиональная квалификация функциональных руководителей;	4. Ослабление персональной ответственности и мотивации;
5. Благоприятные условия коллективного стиля руководства;	5. Необходимость и опасность компромиссных решений;
6. Простота разработки и реализации единой политики.	6. Возможность конфликта между линейными и функциональными руководителями ввиду двойной подчиненности первых.

Имеющееся оборудование позволяет печатать книжную продукцию различного формата, на различной основе и производить с ней любую из необходимых отделочных операций:

- Издания книжные в твердом переплете:

- Минимальный формат 100х115х4 мм;

- Максимальный формат 260х360х80 мм.

- Издания книжные в мягком переплете (швейное и бесшвейное скрепление):

- Минимальный формат 100х110х3 мм;

- Максимальный формат 270х400х40 мм.

Выпускаемые издания других форматов в пределах максимального и минимального размеров (60х84/8, 60х84/16, 60х90/8, 60х90/16, 60х90/32, 60х100/16, 84х90/16, 84х108/16, 84х108/32, 70х100/8, 70х100/16, 70х100/32, 70х90/16, 70х90/32, 70х108/32 и т.д.).

При производстве полиграфической продукции планируется использование новейшего оборудования. Полноцветная печать будет осуществляться на цифровой печатной машине KonicaMinolta Bizhub Pro C5501. Она используется для высококачественной печати всех видов полноцветной полиграфии. Это уникальная машина, которая позволяет получать отличные оттиски не только на плотных бумагах, но и на фактурных дизайнерских картонах.

Полноцветная печать - на цветном цифровом копире Konica Minolta Bizhub C250. Он используется для печати единичных экземпляров, а также для печати конвертов.

Для черно-белой печати будет использоваться цифровой копир Canon IR 3300 и принтере HP LaserJet 4350dn. Качественную черно-белую продукцию обеспечивает именно это оборудование. Все малотиражные работы, а так же работы с иллюстрациями, где необходимо высокое качество, проводятся с помощь этого копира и принтера. Оборудование позволяет печатать в подбор, исключая листоподборку.

Черно-белая печать - на ризографе Rizo RZ200. Тиражи черно-белой продукции от 300 экз. и более. Это самый недорогой способ печати. В основном используется для бланочной продукции.

Для отделки отпечатанных листов используется послепечатное оборудование:

Листовой ламинатор GMP Photonex 325Digital используется для ламинирования небольших объемов, а также покрытия продукции металлизированной фольгой.

Рулонный ламинатор GMP Excelam 355Q незаменим при ламинировании больших объемов.

Резак Ideal 3905 используется для быстрой нарезки отпечатанных листов.

Резак Ideal 4705 позволяет резать стопу бумаги высотой 70 мм и шириной 470 мм.

Биговщик Cyklos GPM 315 предназначен для нанесения линии сгиба (бига) на отпечатанную продукцию и перфорации листовой продукции.

Степлер Kangaro HD-23 L17 используется для сшивки брошюр на скобу.

Вырубщик карт Cardpress PH-01H применяется для изготовления дисконтных карт. Позволяет получить карточки идеальной формы.

Обрезчик углов Cyklos UCR 9 используется для скругления углов.

Широкоформатная печать осуществляется на ниже описанных машинах.

Интерьерная печать - на плоттере Epson Stylus Pro 9800. Это 8-мицветный плоттер шириной 1,1 метр. Позволяет печатать с фотокачеством, на различных видах фотобумаг и холсте.

Печать для использования вне помещений HP Designjet 8000s. Это 6-тицветный плоттер шириной 1,6 метра. Позволяет печатать на баннерной ткани и самоклеющейся ПВХ пленке. Отпечатки пригодны для использования на улице, без дополнительной защиты.

Режущий плоттер GCC Jaguar 4 служит для фигурной резки виниловой пленки. Оптический сенсор позволяет вырезать по контуру отпечатанное изображение.

В будущем на предприятии планируется внедрение системы менеджмента качества в соответствии с СТБ ISO 9001-2009.

Также планируется использование оборудования для изготовления печатных форм - самая прогрессивная на сегодняшний день в стране и мире технология «Computer-to-plate», реализованная на базе оборудования Galileo VS от компании AGFA. Данная технология позволит улучшить качество печатных форм, что сразу же скажется на качестве печатной продукции, а также позволит сократить время на допечатную подготовку изданий. Это дает возможность с ускорением увеличивать количество обрабатываемых заказов, тем самым наращивать объем выпускаемой продукции.

Динамика выпуска печатной продукции предприятием отражена в таблице 3.1. За последние пять лет темп роста выпуска печатной продукции составил 83,9%, что свидетельствует о значительном снижении уровня использования производственных мощностей и неэффективном их использовании.

Таблица 3.2. Динамика выпуска печатной продукции ООО «Полипринт» за 2008-2012 г.

Год	Объем выпуска печатной продукции, млн. краско-оттисков
2008 г	476,0
2009 г	424,6
2010 г	479,1
2011 г	418,0
2012 г	399,2
темпы роста 2012/2008	83,9%

2012 году фабрикой отпечатано 399,2 млн. краско-оттисков, что составило 95,5% по сравнению с аналогичным периодом 2010 года, что говорит о падении производства в текущем периоде. Этот показатель свидетельствует о том, что необходимо наращивание производственных мощностей и стремление к увеличению объемов производства. Поэтому необходимо доработать действующую стратегию развития предприятия и сделать её более эффективной. В рамках программы на 2008-2012 годы запланирована реализация мероприятий по созданию 6 новых производств на действующих предприятиях и модернизации 17 действующих производств на основе внедрения новых и высоких технологий. План-график Государственной программы инновационного развития в 2012 году выполнялся по всем запланированным мероприятиям.

Всего в 2012 году полиграфическими предприятиями на техническое перевооружение и модернизацию производства привлечено инвестиций в основной капитал 3734 млн. рублей.

4. Обоснование перспективной стратегии развития предприятия

Стратегия - интегрированная модель действий, предназначенных для достижения целей предприятия. Содержанием стратегии служит набор правил принятия решений, используемый для определения основных направлений деятельности.

В литературе по стратегическому планированию существует два противоположных взгляда на понимание стратегии. В первом случае стратегия - это конкретный долгосрочный план достижения некоторой цели, а выработка стратегии - это процесс нахождения некоторой цели и составление долгосрочного плана.

В общем случае, на предприятии может быть разработано и реализовано четыре основных типа стратегий:

- Стратегии концентрированного роста - стратегия усиления позиций на рынке, стратегия развития рынка, стратегия развития продукта.

- Стратегии интегрированного роста - стратегия обратной вертикальной интеграции, стратегия вперед идущей вертикальной интеграции.

- Стратегии диверсификационного роста - стратегия центрированной диверсификации, стратегия горизонтальной диверсификации.

- Стратегии сокращения - стратегия ликвидации, стратегия «сбора урожая», стратегия сокращения, стратегия сокращения расходов.

Среди классификационных признаков наиболее существенны следующие:

· уровень принятия решений;

· базовая концепция достижения конкурентных преимуществ;

· стадия жизненного цикла отрасли;

· относительная сила отраслевой позиции организации;

· степень «агрессивности» поведения организации в конкурентной борьбе.

Выбор стратегии предполагает изучение альтернативных направлений развития организации, их оценку и выбор лучшей стратегической альтернативы для реализации. При этом используется специальный инструментарий, включающий количественные методы прогнозирования, разработку сценариев будущего развития, портфельный анализ. Факторы, влияющие на выбор стратегии представлены на рис. 4

Реализация стратегии осуществляется через разработку программ, бюджетов и процедур, которые можно рассматривать как среднесрочные и краткосрочные планы реализации стратегии. В процессе реализации стратегии каждый уровень руководства решает свои определенные задачи и осуществляет закрепленные за ним функции. Решающая роль принадлежит высшему руководству. Его деятельность на стадии реализации стратегии может быть представлена в виде пяти последовательных этапов.

Рисунок 4. Факторы, влияющие на выбор стратегии

Первый этап: углубленное изучение состояния среды, целей и разработанных стратегий. На данном этапе решаются следующие основные задачи:

· уяснение сущности выдвинутых целей, выработанных стратегией, их корректности и соответствия друг другу, а также состоянию среды;

· доведение идей стратегического плана и смысла целей до сотрудников предприятия с целью подготовки условий для их вовлечения в процесс реализации стратегий.

Второй этап: разработка комплекса решений по эффективному использованию имеющихся у предприятия ресурсов. На этом этапе проводится оценка ресурсов, их распределение и приведение в соответствие с реализуемыми стратегиями.

Поскольку для создаваемой типографии не планируется создание филиалов, представительств и т.п. корпоративная стратегия для нее не подходит. Для рассматриваемой типографии наиболее рациональной является стратегия бизнеса. Она больше всего подходит для относительно небольшой типографии и ориентирована на формирование долгосрочной конкурентной позиции предприятия на рынке. Конкурентоспособность позволит типографии быстро занять свою «нишу» на рынке и долгое время удерживать свои позиции на нем.

бизнес маркетинговый продвижение стратегия

5. Планирование мероприятий по совершенствованию системы менеджмента и его планирования

5.1 Маркетинговый план и продвижение продукции

Для фабрики основными рынками сбыта являются издательства, которые заказывают печать журналов и книг, различные предприятия и частные лица. Предприятие производит продукцию на заказ. Схема работы с заказчиками включает в себя оплату заказчиком расходных материалов и окончательный расчет с ним сразу после отгрузки готовой продукции.

Основными и постоянными заказчиками являются: министерство образования РБ, издательства, некоторые российские издательства и предприятия книжной торговли, а так же многие государственные учреждения.

Основными конкурентами являются типографии, специализирующиеся на выпуске подобной продукции и использующие иную технологию, позволяющую получить продукцию более высокого качества и снизить ее себестоимость. Для ООО «Полпринт» предметом конкуренции является себестоимость производимой продукции и сроки ее изготовления. Поэтому для того, чтобы предприятие выстояло в жесткой конкурентной борьбе, необходимо расширять его технологические возможности. Это в свою очередь позволит сократить длительность производственного цикла, приведет к снижению себестоимости и позволит расширить ассортимент производимой продукции.

Для стимулирования сбыта своей продукции и ускорения процесса реализации планируется использовать систему скидок с цены.

В указанной системе могут быть указаны следующие варианты скидок:

- скидка за количество закупаемого товара (особенно по книжной продукции).

- скидка за оперативность платежа.

Под данной скидкой понимают уменьшение цены покупателям, которые оперативно оплачивают счета. Такого вида скидки позволят улучшить состояние ликвидности фабрики.

- сезонные скидки (особенно использовать для бумажно-беловой продукции, книжной продукции).

- периодические скидки в рекламных целях (особенно использовать в сети фирменных магазинов).

Основные методы сбыта - прямые и косвенные методы сбыта.

Чтобы успешно осуществлять прямые продажи фабрика имеет в своем структурном подразделение сеть розничной торговли - фирменная сеть ООО

«Полипринт». В настоящее время она состоит из 5 фирменных магазинов.

Стратегия работы фирменной сети в 2007 г. включает в себя следующие направления:

- основная цель - увеличить реализацию печатной продукции.

- продать собственной продукции фабрики 70% от общего товарооборота.

- продать печатной продукции по безналичному расчету 20% к общему товарообороту. Магазинами постоянно расширять круг организаций, приобретающий книги по безналичному расчету.

- заведующим магазинами осуществлять заказ печатной продукции в соответствии с ассортиментным профилем, который сложился в каждом конкретном книготорговом предприятии.

- заведующим магазинами постоянно изучать ассортимент фирменных магазинов фабрики, как собственной, так и покупной, с целью своевременной переброски товара.

- заведующим магазинами ежемесячно сообщать информацию о спросе на издания начальнику отдела фирменной торговли и отделу маркетинга.

- заведующим магазинами ежемесячно давать сведения о реализации товаров по поставщикам.

- организовать продажу собственной продукции фабрики на книжных выставках-ярмарках.

Планируется и далее расширять рынки сбыта по Республики Беларусь, путем увеличения числа клиентов в целом по Республики Беларусь, а именно предлагать книжную продукцию организациям Союзпечати и книжным магазинам с отсрочкой платежа не менее 55 календарных дней, кроме этого библиотекам Республики Беларусь по предоплате. Бумажно-беловую продукцию необходимо предлагать фирмам для закупок на собственные нужды по предоплате. Расширить рынки сбыта в странах ближнего и дальнего зарубежья, в частности, по книжной продукции и фотообоям.

Планируется в 2013 г. увеличить объемы продаж собственной продукции

- реализовать остатки собственной продукции, накопившиеся за предыдущие периоды в следующем процентном соотношении: книги, брошюры - 50%, бумажно-беловую продукцию - на 90%, упаковку - на 80%, фотообои - на 50% от наличия на складе.

- реализовать произведенную продукцию на 80% от сданного на склад количества.

Структура основных покупателей продукции по собственности фабрики в период за 2011 г.: Розничные книготорговые предприятия - 80%, оптовые организации - 12%, фирмы, приобретающие продукцию фабрики для собственных нужд - 8%.

В будущем году планируется расширить круг покупателей среди оптовых организаций на 20%, розничных книготорговых покупателей на 10%, увеличить круг клиентов, приобретающих продукцию для собственных нужд до 30% к уровню предыдущего года.

Наиболее важными направлениями по увеличению конкурентоспособности продукции являются повышение качества продукции, снижение стоимости, увеличение ассортимента. В условиях рынка конкурентоспособность на 70 - 80% зависит от их качества.

Оценка позиций на рынке предприятия ООО «Полипринт» и конкурентов

Область сравнения	Рынок сбыта услуг изготовления бланков	Рынок сбыта услуг изготовления продукции	Рынок сбыта услуг изготовления книжной продукции
	ООО «Полипринт»	конкурент	ООО «Полипринт»	конкурент	ООО «Полипринт»	конкурент
Качество продукции	4	5	3	4	5	4
Доля рынка	4	4	2	4	5	4
Реклама	3	4	3	4	4	3
Цены	3	2	4	4	4	4

Анализ таблицы 5.1 показывает устойчивое положение ООО «Полипринт» на рынке по изготовлению книжно-журнальной продукции, высокое качество производимых товаров стимулирует развитие предприятия именно на этом рынке сбыта. Уровень цен в данном сегменте рынка аналогичен уровню конкурента.

Предприятие слабо представлено на рынке изготовления этикеточной продукции, в связи с низким качеством данного товара, незначительной рекламой и аналогичном с конкурентом уровне цен.

5.2 Производственный план предприятия

Главные цели и задачи развития ООО «Полипринт» на начальном этапе заключаются в следующем:

- выпуск упаковочной продукции;

- выпуск символики;

- освоение новых технологий;

- разработка и освоение производства перспективной номенклатуры продукции;

- повышение конкурентоспособности.

План производства продукции включает определение объема производства продукции (работ, услуг) и его обоснование производственными мощностями, материальными и трудовыми ресурсами. Главной задачей при составлении плана производства продукции является формирование такого перечня видов продукции и услуг, который бы обеспечил предприятию максимум прибыли.

Производственная мощность - это максимально возможный годовой выпуск продукции в номенклатуре и ассортименте планового года при полном использовании оборудования и производственных площадей, а также наилучших организационно-технических условиях производства.

К ведущему оборудованию относится оборудование, на котором выполняются основные, наиболее трудоемкие технологические процессы и операции по изготовлению изделий или полуфабрикатов. Ведущим оборудованием книжно-журнального цеха являются печатные машины. Ведущее оборудование книжно-журнального цеха «Полипринт» и его часовая производительность указаны в таблице 5.2.

Таблица 5.2. Ведущее оборудование печатного цеха «Полипринт»

Наименование оборудования	Год выпуска	Часовая производительность, л.-отт/ч	Количество единиц однотипного оборудования
1. Zirkon RO-66	1991	15000	2
2. Rapida RA-104-4	1992	8000	2
3. Planeta Variant P-24	1990	8000	3
4. Planeta Variant P-44	1988	10000	1

Для определения эффективного фонда работы оборудования составляется баланс рабочего времени ведущего оборудования цеха в таблице 5.3

Таблица5.3. Баланс рабочего времени оборудования

Показатели	Значение
1. Календарный фонд времени, дни	366
2. Выходные и праздничные дни	112
3. Номинальный фонд времени, дни	254
4. Плановые простои, дни: 4.1. Капитальный ремонт 4.2. Текущий ремонт 4.3. Техническое обслуживание 4.4. Прочие	19 0 13 6 0
5. Эффективный фонд времени, дни	235
6. Продолжительность работы оборудования в течение суток, ч.	16
7. Эффективный фонд рабочего времени, ч.	3760
8. Коэффициент экстенсивной загрузки оборудования, %	64.2

При производстве полиграфической продукции планируется использование следующего оборудования:

- цифровая печатная машина KonicaMinolta Bizhub Pro C5501.

- цветной цифровой копир KonicaMinolta Bizhub C250.

- цифровой копир Canon IR 3300.

- принтер HP LaserJet 4350dn.

- ризограф Rizo RZ200.

- листовой ламинатор GMP Photonex 325Digital.

- рулонный ламинатор GMP Excelam 355Q.

- резак Ideal 3905.

- биговщик Cyklos GPM 315.

- плоттер Epson Stylus Pro 9800.

- обрезчик углов Cyklos UCR 9.

- вырубщик карт Cardpress PH-01H.

5.3 Инвестиционный план

При разработке и реализации инвестиционного проекта должно быть проведено тщательное исследование рынка сбыта готовой продукции, найдены потенциальные поставщики оборудования и технологий, сырья, материалов и комплектующих, проведены все экономические расчеты эффективности донного мероприятия, определенны инвесторы и схемы финансирования.

Инвестиционные проекты делятся по типам, чтобы применять разные категории отбора:

- создание нового предприятия;

- расширение производственных мощностей;

- замена существующих основных средств;

- освоение новых видов продукции или технологий, смена позиции на товарном рынке и др.

Постоянной заботой службы снабжения является поиск резервов с целью сокращения материальных затрат на закупаемые материалы. Для этого служба снабжения постоянно проводит анализ поставок материалов по следующим направлениям:

- цена закупаемого сырья;

- условия оплаты;

- сроки поставки;

- качество сырья;

- условия поставки;

- условия хранения материалов;

- порядок проведения погрузочно-разгрузочных работ.

Цена закупаемых материалов. В данном случае анализируется уровень цен на рынке материалов необходимого качества и сопоставляется с ценами имеющихся поставщиков. В случае появления возможности приобретения материалов по более выгодным ценам, проводится работа с имеющимися поставщиками о снижении цены или рассматривается вопрос закупок у другого поставщика.

Условия оплаты. Наиболее выгодными условиями оплаты материалов является оплата после получения товара (отсрочка платежа). Это позволяет сократить сроки оборачиваемости оборотных средств. В случае отказа поставщика от такой формы оплаты производится частичная предоплата, остальная сумма оплачивается после получения товара.

Сроки поставки включают в себя время на подготовку материалов к отгрузке и время его в пути. Предприятие отдает предпочтение поставщикам, которые постоянно имеют данные материалы в наличии и способны быстро доставить их на предприятие. Это позволяет более рационально использовать денежные средства и не допускать излишних запасов материалов на складах предприятия.

Качество материалов должно соответствовать необходимым требованиям, что позволяет исключить их возврат поставщику, потери времени и простой оборудования предприятия, потери на проведение дополнительных анализов и испытаний.

Погрузочно-разгрузочные работы выполняют специально подготовленные работники с использованием необходимых средств и механизмов, что исключает возможность порчи материалов при выполнении этих работ.

На 2013 год планируется приобрести для выполнения производственной программы следующие основные материалы и сырье:

- краска для ролевой офсетной печати - 273 тонны;

- краска для листовой офсетной печати - 15 тонн;

- офсетные монометаллические и CtP пластины - 173,3 тысяч квадратных метров;

- фототехническая пленка - 5600 квадратных метров;

- клей-расплав - 14 тонн;

- упаковочная лента - 8500 км;

- бумага газетная - 3000 тонн;

- бумага офсетная - 1100 тонн;

- бумага мелованная - 600 тонн;

- картон переплетный - 80 тонн;

- картон для производства упаковки - 710 тонн.

Стоимость основных фондов, а также амортизационные отчисления представлены в таблице 5.4.

Таблица 5.4. Основные производственные фонды предприятия

Наименование основных фондов	Стоимость, млн. руб.	Норма амортизации, %	Годовая сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.
Цифровая печатная машина	108, 5	20	2 170
Ламинатор	79, 430	20	1 588,6
Ризограф	73, 170	20	1 463,4
Электронно-вычислительная техника	18, 320	25	458
Мебель	27, 68	10	276,8
Итого:	307,1	-	5 956,8

Таким образом, инвестиционные затраты составят 307100000 руб.

5.4 Организационный план

ООО «Полипринт» учреждено Государственным комитетом РБ по печати (ныне Министерство информации РБ). Имущество предприятия находится в собственности Республики Беларусь и передано фабрике на праве хозяйственного ведения.

Органом государственного управления является Министерство информации РБ, с согласия которого может производиться отчуждение, безвозмездная передача, предоставление во временное пользование, аренда имущества другим юридическим и физическим лицам.

Фабрика не отвечает по обязательствам учредителя, а учредитель не отвечает по обязательствам фабрики.

Фабрика является юридическим лицом, имеет свой расчетный, валютный и иные счета, самостоятельно осуществляет хозяйственную деятельность, направленную на получение прибыли; имеет право создавать дочерние предприятия, представительства и филиалы для осуществления защиты и представительства интересов фабрики, в том числе и за рубежом.

Внешнеэкономическая деятельность может осуществляться фабрикой самостоятельно в форме инвестиций путем приобретения имущества или имущественных прав, недвижимости, доли в уставном фонде, ценных бумаг иностранных предприятий, а также привлечения инвестиций из-за границы в виде заказов на оказание полиграфических услуг, при реализации продукции фабрики за рубежом.

Развитию внешнеэкономической деятельности способствует участие в международных ярмарках, выставках с целью изучения рынка и возможности продвижения продукции и услуг фабрики на территории других стран.

Правовое обеспечение производственной деятельности предприятия выражается в оформлении договорных отношений с поставщиками материалов и оборудования, а также с покупателями продукции и услуг фабрики. Выбор наиболее выгодных партнеров обеспечивается участием фабрики в тендерах и заключением договоров с претендентами, выигравшими торги.

Правовое обеспечение выпуска качественной продукции и конкурентоспособной продукции осуществляется разработкой и внедрением системы менеджмента качества (СМК) с получением сертификата качества ISO 9000-2000.

Органом управления ООО является юридическое лицо, которое назначается на должность и освобождается от должности уполномоченным органом. Руководитель предприятия действует по принципу единоличен. Основная форма осуществления своих полномочий коллективом ООО - общее собрание. Организационная структура управления предприятием представлена на рисунке 5.

Рисунок 5. Организационная структура управления предприятием

Организационная структура управления предприятием

Для расчета численности новых работников следует определить баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего на основании того, что один рабочий работает 8 часов в день. При этом учитывается, что формный цех, печатный и послепечатный работают в 2 смены.

В соответствии с данными предприятия для расчета численности работников был составлен баланс рабочего времени одного среднесписочного работающего, который приведен в таблице 5.5.

Таблица 5.5. Баланс рабочего времени одного среднесписочного работающего

Значение	показатели
Календарный фонд времени, дн	366
Выходные и праздничные дни, дн.	112
Номинальный фонд времени, дн	254
Невыходы на работу, всего, дн. очередные и дополнительные отпуска отпуск по учебе по болезни декретный отпуск выполнение гособязанностей прочие неявки	34 24 1 8 0 1 0
Эффективный фонд времени, дн.	220
Номинальная продолжительность рабочего дня, ч	8
Планируемые потери в течение рабочего дня, ч	0,2
Продолжительность рабочего дня с учетом потерь, ч	7,8
Эффективный фонд рабочего времени, ч	1716

На основе баланса рабочего времени для определения среднесписочного состава рабочих необходимо рассчитать коэффициент перехода , который определяется по формуле:

,

где  - номинальный фонд времени одного среднесписочного рабочего;

 - эффективный фонд времени одного среднесписочного рабочего.

Подставляя значения из табл. 6.1 находим коэффициент перехода:

Численность работающих рассчитывается по категориям персонала: рабочие, руководители, специалисты и технические исполнители. Явочная численность рабочих определяется на основании норм выработки, времени, норм обслуживания и штатных нормативов. Списочная численность рассчитывается путем умножения явочной численности на коэффициент перевода явочной численности к списочной.

,

где  - явочное число рабочих;  - коэффициент перехода.

Расчет явочной численности основных производственных рабочих производится на основании норм обслуживания и производится по формуле:

Ч_я =О?С/Н_обс,

где О - количество единиц установленного оборудования;

С - число смен в сутки;

Н_обс - количество единиц оборудования, обслуживаемого одним рабочим.

Режим работы следующий: предприятие работает с 9.00 до 18.00, суббота и воскресенье - выходные дни. Директор имеет ненормированный рабочий день.

Контроль качества продукции осуществляют сами рабочие. Технолог проводит выборочную проверку. Директор осуществляет контроль за соблюдением правил и норм распорядка работы компании и применяет различные санкции за несоблюдение этих правил и норм. Директор проводит информирование работников о важности их деятельности и вкладе на достижение целей в области качества.

5.5 Юридический план

Для предпринимательской деятельности выбрана организационно-правовая форма - общество с ограниченной ответственностью. В качестве преимуществ общество с ограниченной ответственностью (ООО) можно назвать следующие пункты:

- возможность вести предпринимательскую деятельность не от собственного лица, а опосредованно, через созданное юридическое лицо;

- ограниченный размер предпринимательского риска;

- возможность расширения бизнеса, привлечения инвестиций;

- возможность участия ООО в других хозяйственных обществах, создания дочерних обществ, создания некоммерческих организаций;

- возможность сформировать структуры управления, соответствующие размерам и специфике деятельности фирмы;

- наибольшая информационная «закрытость» - не требуется публиковать какие-либо документы, относящиеся к деятельности ООО;

Безусловным преимуществом ООО, которые являются субъектами малого предпринимательства, является возможность перехода на упрощенную систему налогообложения

Существенным преимуществом ООО является более простой способ регистрации, по сравнению с АО - нет необходимости производить регистрацию эмиссии акций при создании Общества, а также в упрощенном порядке можно увеличить или уменьшить уставный капитал, в акционерном обществе это сопряжено с бoльшими трудностями.

Регистрация ООО позволит привлекать не только кредитные средства, но и дополнительные инвестиции в виде вклада в уставной капитал. Однако любое изменение собственников потребует внесения изменений в учредительные документы с последующей регистрацией. Важно помнить, что любой участник ООО в любой момент имеет право выйти из общества и потребовать выплату стоимости своей доли.

Типографию планируется создать в г. Минске, в районе Малиновка. Это связано с тем, что данный район является привлекательным для малых и средних фирм, количество которых будет увеличиваться. Кроме того, в Уручье практически нет типографий-конкурентов. Это создает крайне благоприятные условия для развития типографии «Полипринт».

5.6 Оценка и страхование рисков

Деятельность фабрики связана с рядом хозяйственных рисков, для предотвращения которых приняты соответствующие меры.

На снижение производственного риска направлена программа по своевременному ремонту, профилактике и обновлению производственного оборудования. Проведено страхование автотранспорта фабрики.

Для предотвращения нежелательных последствий коммерческого риска на фабрике проведены маркетинговые исследования рынка материально-технического обеспечения полиграфического производства и рынка сбыта для продукции фабрики; с целью привлечения заказчиков приняты меры по совершенствованию ценообразования и снижению производственных затрат.

На фабрике накоплен большой опыт работы по заключению коммерческих договоров, имеется банк данных поставщиков, заказчиков, покупателей.

В качестве гарантий соблюдения партнерами договорных обязательств используется право судебной защиты имущественных прав фабрики в соответствии с законодательством РБ и международными соглашениями.

Для страхования экспортных контрактов фабрика может применить механизм их страхования с использованием фонда поддержания экспорта в установленном порядке.

Гарантией снижения социально-психологического риска является своевременное и полное перечисление средств в фонды системы государственного социального страхования, из которых производится выплата пенсий, пособий, расходов на санаторно-курортное лечение и иные выплаты.



Рис. 5.1 Факторы риска

5.7 Финансовый план и показатели эффективности бизнес-плана

Основное предназначение финансового раздела бизнес-плана - это доведение до потенциального инвестора (делового партнера) информации о финансовом состоянии предприятия, а также представление информации о предлагаемом проекте в стоимостном выражении. С помощью финансового плана, помимо прочего, осуществляется оценка способности рассматриваемого проекта обеспечивать приток денежных средств в том объеме, которого будет как минимум достаточно для осуществления платежей по кредитным обязательствами (выплата процентов, погашение кредитов, выплата дивидендов, и др.).

В таблице 5.6 приведено прогнозирование потока денежных средств путем расчета притоков и оттоков денежных средств от текущей, инвестиционной и финансовой деятельности организации по годам реализации проекта.

Таблица 5.6. Расчет потока денежных средств по проекту

Наименование показателей	По годам реализации проекта	Всего по проекту
	2013 г.	2014 г.	2015 г.
Выручка от реализации продукции, тыс. руб.	90 250	130 900	155 500	396 650
Привлеченные средства, тыс. руб.	100 000	40 000	20 000	160 000
Итого	190 250	170 900	175 500	556 650
Начисленные налоги и сборы из выручки, тыс. руб.	5 300	5 900	6 150	17 350
Сырье и материалы, тыс. руб.	27 500	24 900	20 700	71 100
Среднесписочная численность промышленно-производственного персонала, чел.	13	15	14	42
Фонд заработной платы работников, тыс. руб.	70 900	73 000	72 200	216 100
Коммунальные услуги, тыс. руб.	7 050	7 300	6 600	13 950
Амортизация основных фондов, тыс. руб.	28 000	23 000	20 000	69 000
Прочие расходы, тыс. руб.	15 000	11 100	10 500	31 600
Итого	153 750	145 200	139 150	419 100
Баланс доходов и расходов, тыс. руб.	36 500	25 700	36 350	137 550
Рентабельность, %	23,7	17,7	26,1	32,8

Таким образом, можно сделать вывод, что в целом по проекту предприятие имеет прибыль в размере 137 550 000 руб. Эта цифра довольно благоприятная для вложения капитала в проект. Особенно, если учесть, что рентабельность к третьему году составляет 26,1%. Значит, можно ожидать роста получаемой прибыли в будущем. А следовательно проект можно считать эффективным.

Расчёт рентабельности

Рассчитаем рентабельность продукции. Рентабельность продукции (Р) определяется по формуле

Р = (П_р / С) ? 100%,

где П_р - прибыль от реализации продукции, тыс. руб.;

С - полная себестоимость реализованной продукции, тыс. руб.

Уровень общей рентабельности - это ключевой индикатор при анализе рентабельности предприятия. Но если требуется точнее определить развитие фирмы исходя из уровня ее общей рентабельности, необходимо вычислить дополнительно еще два ключевых индикатора: рентабельность оборота и число оборотов капитала.

Заключение

Целью данного курсового проекта является разработка основных разделов бизнес-плана создания частного полиграфического предприятия «Полипринт». Планирование деятельности предприятия с помощью бизнес-плана позволит просчитать его хозяйственную деятельность на ближайший период в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов.

В целом по проекту предприятие имеет прибыль в размере 137 550 000 руб. Эта цифра довольно благоприятная для вложения капитала в проект. Особенно, если учесть, что рентабельность к третьему году составляет 26,1%.

Основными конкурентными преимуществами данного проекта является:

· использование новейших технологий и оборудования;

· широкий спектр оказываемых услуг, удовлетворение запросов самых требовательных заказчиков;