Размещено на http://www.allbest.ru/

Бізнес-план

Сфера діяльності:

Виробництво та реаліація питної води

Форма власності:

Приватна.

Виконали: Остапенко Максим та Бабич Євгеній

м.Київ - 2018



Пункт 1

Резюме: Бізнес план з виробництва та реалізації питної води

Слід зазначити, що мінеральна вода приписана людям з деякими недугами шлунково-кишкового тракту, вона сприяє травленню і добре вгамовує спрагу.

Тому попит на цей напій, як і раніше, залишається високим. Фахівці кажуть, що мінеральна вода залишиться популярною невизначено тривалий час.

Все вище сказане говорить про перспективність проекту, в основі якого лежить виробництво мінеральної води. Бізнес-ідея не нова, але актуальність її не втрачено.

В цілому ринок мінеральних вод в Україні досить перспективний, завдяки таким факторам як:

1. Потенціал ринку. Все більше число українців в останні роки піклуються про своє здоров'я і прагнуть до споживання якісних і корисних для здоров'я продуктів, в тому числі і питну воду. У зв'язку, з чим щорічно зростає рівень споживання вод в пляшках.

2. Ємність ринку. Більш ніж 77% українців споживають бутильовану мінеральну воду. За словами експертів, щорічне зростання рівня споживання становитиме 10-15%, у відсутності кризових явищ в економіці країни і «обвального» зниження доходів громадян.

3. Висока прибутковість. Обсяг внутрішнього ринку мінеральних вод України оцінений сьогодні в 1 млрд. доларів. Ринок мінеральної води України - швидко зростаючий і перспективний. В першу чергу, це пов'язано з невисокою якістю вод з-під кранів і популярністю тенденції здорового харчування і способу життя. Щорічний рівень споживання мінералки становить 41 л на одну людину. Найбільшим попитом користується бутильована вода, ємністю 0,5-0,75 л і 1,5 л в пластиковій тарі. В останні роки спостерігається зниження рівня попиту на газовані води, і підвищення попиту на негазовані і слабогазовану. На майбутній період 2018-2019 рр. прогнозується подальше зростання цієї галузі.

Підприємство з виробництва та доставки води призначене для забезпечення населення та офісів чистою питною водою. Тобто, споживач послуг - це будь-які громадяни і компанії, які бажають споживати воду, яка не завдає шкоди здоров'ю.

У планах даного підприємства передбачається організація виробничого процесу, процесу бутилювання води і процесу організації доставки клієнтам.

Ідея проекту переслідує три мети:

1. Створення високорентабельного підприємства.

2. Отримання прибутку.

3. Задоволення споживчого ринку у виробництві та доставці чистої питної води

Основні параметри проекту: (написать после расчетов).

ь Розрахунковий період - 4,2.

ь Вартість проекту - 4 637 900 грн.

ь Валюта розрахунку - гривня



Пункт 2. Характеристика галузі, в якій реалізується інвестиційний проект + аналіз ринку

На українському ринку мінеральних вод спостерігається тенденція динамічного зростання. Асортиментний ряд мінеральної води України дуже широкий. На території країни освоєно 500 джерел. Найбільше у межах Українських Карпат. Мінеральна вода в надрах природно чиста і корисна для здоров'я людини. Витрати на її видобування замалі в порівнянні з ціною реалізації. Тому ринок мінеральної води характеризується доступністю та прибутковістю.

На українському ринку мінеральних вод представлено понад 800 виробників.

Джерело: http://business-guide.com.ua/enterprises?q=&v=180&o=220

Даний ринок характеризується лояльністю споживачів до вітчизняних брендів. Зазначена прихильність була сформована в рамках високих цін на імпортну продукцію, що представлена, наприклад, ТМ «Боржомі» У цілому ринок мінеральної води надто консолідований. На десять найбільш могутніх виробників припадає більше 50 % ринку в сегменті газованих вод, більше 70% - негазованих. Залишок ринку розподілено між невеликими місцевими торговими марками.

Основні великі гравці на ринку мінеральних вод в Україні:

- IDS Group Україна (компанії належать такі торгові марки, як «Моршинська», «Миргородська», «Аляска», «Трускавецька», а також мінеральна вода «Боржомі», імпортована з Грузії);

- «Кока-Кола Беверіджиз Україна» (бренд «BonAqua»),

- «Оболонь» (мінеральна і питна вода торгових марок «Оболонська», «Прозора»);

- «Росинка» (ТМ «Софія Київська»),

- «Ерлан» (ТМ «Знаменівська»)

- Свалявський завод мінеральних вод (мінеральна вода торгових марок ТМ «Поляна Квасова», «Свалява», «Лужанська», «Поляна джерельна»).

Незважаючи на те, що великі компанії є закордонними, а не українськими, їх портфель брендів складається в основному з вітчизняних торговельних марок. Це пов'язано з тим, що українці більш лояльні до українських торгових марок і з тим, що мінеральна вода українських брендів дешевша, ніж міжнародних.

Проте в даний час ринок мінеральної та питної води приваблює нових гравців, і, на думку експертів, надалі ця тенденція збережеться. За дослідженнями вітчизняних експертів найближчим часом в Україні не очікується покращання екологічної ситуації. Навколишнє середовище, навпаки з часом все більше забруднюється. В таких обставинах вода, а тим паче мінеральна вода, виступає у ролі очисника організму людини. Це дає підставу сподіватись підприємствам-виробникам мінеральних вод на подальше підвищення попиту на продукцію. Такі сподівання підсилюються хоча і не значним, але поступовим зростанням доходів населення.

Вихід на ринок мінеральної води для молодих компаній ускладнюється й наявністю ряду бар'єрів. Найбільш суттєвим бар'єром виходу на ринок є економія діючих підприємств завдяки ефекту масштабу. До того ж, могутні виробники вже контролюють сировинні джерела, якими не володіють нові підприємства. Підприємства, які опанували більшу частку ринку мають менші питомі витрати і в змозі «задавити» новачків економічними важелями, зміцнюючи конкурентні позиції.

Ще одним бар'єром виходу на даний ринок є низька ймовірність заволодіти могутніми каналами просування продукції. За результатами соціальних опитувань, покупець першочергову увагу направляє на торгову марку, на склад мінералів у воді (основна маса покупців зупиняють свій вибір на лікувальних властивостях води).

Нарешті, вагомою проблемою для нових гравців є законодавчо-правова база, яка висуває конкретні вимоги до якості нової продукції з урахуванням існуючих стандартів. Ці стандарти прописані в Законах України «Про безпечність та якість харчових продуктів» та «Про питну воду та питне водопостачання».

Виробництво мінеральної води в Україні покриває внутрішній попит більш ніж на 96%.



Джерело: Державна служба статистики України

Джерело: Державна служба статистики України

У 2016 році експорт цих категорій товарів склав 906,1 тис. дал. Сьогодні на експорт припадає менше 1% від всього обсягу виробництва в галузі.

Експорт газованих мінеральних вод здійснюється з Дніпропетровської, Львівської, Тернопільської, Чернігівської, Одеської областей. Негазовані води експортуються практично з усіх адміністративних областей України. Так мінеральна вода «Трускавецька», йде на експорт в Прибалтику, Росію, Ізраїль та США. Але в будь-якому випадку за експортним напрямом майбутнє, і для виходу на зовнішні ринки створені сприятливі умови - оскільки європейські споживачі приділяють величезну увагу воді, здоровому харчуванню, а це гарні передумови для виходу на європейський ринок. До потенційно експортних продуктів відносять преміальні категорії українських мінеральних вод в скляній тарі.

Імпортна продукція становить менше 3% від загального об'єму ринку. Такий низький рівень говорить про те, що український виробник майже повністю задовольняє потреби населення, як за якістю продукції, так і в сфері ціни на неї. Велика частина імпортованої в Україну продукції відноситься до преміум-сегменту. Наприклад, Грузія - «Боржомі», Франція - «Vittel», «Evian», «Perrier», Італія - «SanPellegrino» та «SanBenedetto» та ін.

Отже, Україна - країна з грандіозними запасами мінеральної води. Український ринок мінеральної води оцінюється в 1 млрд. доларів. При цьому внутрішній ринок ще далекий від насичення - споживання води становить від року до року близько 41 літрів на людину, в той час як в Євросоюзі цей показник перевалює за 120 літрів. Тому серед підприємців України ця галузь розцінюється як високо перспективна та прибуткова.

Пункт 3. Характеристика продукції (послуг)

Даним проектом передбачається випуск мінеральної питної води такого виду:

ь Сильногазована мінеральна вода в склі, в ПЕТ 0,5 л

ь Сильногазована мінеральна вода в ПЕТ 1,5 л

ь Слабогазована мінеральна вода в склі, в ПЕТ 0,5 л

ь Слабогазована мінеральна вода в склі, в ПЕТ 0,75 л

ь Слабогазована мінеральна вода в ПЕТ 1,5 л

ь Слабогазована мінеральна вода в ПЕТ-бутлі 20 л

ь Негазована мінеральна вода в склі, в ПЕТ 0,5 л

ь Негазована мінеральна вода в склі, в ПЕТ 0,75 л

ь Негазована мінеральна вода в ПЕТ 1,5 л

ь Негазована мінеральна вода в ПЕТ-бутлі 20 л

Вибір даного асортименту продукції зумовлений останніми тенденціями галузі. Як зазначалося раніше, найбільшим попитом наразі користується бутильована вода, ємністю 0,5-0,75 л і 1,5 л в пластиковій тарі. Також спостерігається зниження рівня попиту на газовані води, і підвищення попиту на негазовані і слабогазовану. Тож в даному проекті передбачається більш широкий вибір ємності пластикової тари серед середньо- та слабогазованої води, з подальшими перспективами.

У разі окупності даного підприємства та отримання позитивного відгуку ринку планується подальше розширення наявних розмірів ПЕТ для нашої продукції (0,33 л, 3 л, 6 л), асортименту матеріалів (насамперед скла), дизайнів кришок, а також випуску тематичних лінійок та можливе використання лімітованих брендових пляшок.

Що буде входити у вартість виробленої води?

ь бездоганна якість води, підтверджена сертифікатами

ь контроль кожної партії води у власній акредитованій лабораторії

ь м'яка вода, що подобається всім і не має протипоказань

ь стабільний мінеральний склад

ь зручна та своєчасна доставка з самого ранку до пізнього вечора

Продукція	Ціна продукції, грн/од
Сильногазована мінеральна вода в ПЕТ 0,5 л	7
Сильногазована мінеральна вода в ПЕТ 1,5 л	10
Слабогазована мінеральна вода в ПЕТ 0,5 л	8
Слабогазована мінеральна вода в ПЕТ 0,75 л	9
Слабогазована мінеральна вода в ПЕТ 1,5 л	11
Слабогазована мінеральна вода в ПЕТ-бутлі 20 л	110
Негазована мінеральна вода в ПЕТ 0,5 л	9
Негазована мінеральна вода в ПЕТ, в ПЕТ 0,75 л	10
Негазована мінеральна вода в ПЕТ 1,5 л	12
Негазована мінеральна вода в ПЕТ-бутлі 20 л	120

ь гнучкі варіанти оплати для корпоративних клієнтів

Також будуть наявні певні акції при оптових замовленнях. Приклад однієї з таких цінових акцій:

Вартість 1 бутилю води залежно від кількості бутлів в одну доставку

ь 6 бутлів 72 грн/бут

ь 4 бутлі 81 грн/бут

ь 3 бутлі 90 грн/бут

ь 2 бутлі120 грн/бут

Дана цінова характеристика продукції буде використовуватися у наступних розділах для розрахунку фінансових показників майбутньої реалізації продукції.

Розділ 4. Розміщення об'єкта, яке розглядається в цьому бізнес плані

Місцем реалізації цього проекту є Західна Україна, а саме Чернівецька область.

Дане місцезнаходження обумовлюється екологічно чистою зоною.



Джерело: https://ru.tsn.ua/ukrayina/gde-v-ukraine-naibolee-chisto-reyting-zagryaznennosti-oblastey-infografika-764969.html

Джерело: http://voda-chernivcy.com.ua/karta-yakosti-vody

Згідно з інформації, що отримана після проведення екологічних досліджень, то можна стверджувати, що Чернівецька область є найбільш привабливою та екологічно чистою областю.

Для даного проекту з виробництва питної води ми обрали Путильський район, адже нього найкращі екологічні показники, а також ціна на земельну ділянку є значно нижчою, ніж по іншій території.

Ціна земельної ділянки для даного виробництва, площею близько 2400 м2 буде коштувати 750 тис. грн.

Розділ 5. План виробництва

Перший етап реалізації проекту - це буріння свердловини на території, вибраній для розміщення нашого виробництва, тобто в Путильському районі Чернівецької області.

Видобуток води буде відбуватися з третього водоносного горизонту. Глибина його залягання - 120-150 м. Вода третього водоносного горизонту вважається найкращою. Такі води не з'єднуються з поверхнею, вони повністю захищені водотривкими шарами від проникнення інфільтраційних вод. Найчастіше верхній водотривкий шар являє собою тверді породи, і тому дістатися до артезіанських вод не так вже й просто. Якість таких вод в більшості випадків повністю відповідає всім екологічним вимогам, і такі свердловини мають найбільший термін експлуатації (до півстоліття) при стабільному дебиті вододжерела. Незважаючи на те, що пристрій свердловини на третій водоносний горизонт обходиться найдорожче, саме така свердловина є найбільш рентабельною в експлуатації, забезпечує необхідну кількість води, причому найвищої якості.

Очікуваний дебет свердловини - 90 м3 / добу. 1 м3 = 1000л. Тому відповідно планується виробництво 90 000 л на день після введення в експлуатацію відповідного оснащення.

Розвідка і буріння будуть реалізовані спеціалізованою компанією. Вартість робіт наведена в таблиці.

№	Назва роботи / матеріалу	Вартість, грн
1.	Розвідка водоносного горизонту	20000
2.	Буріння і обсадка свердловини стальною трубою	130000
3	Встановлення водозабору (роботи+матеріал)	64000
Всього:	214000

Вода буде подаватися в виробниче приміщення, розташоване в 50-70 м від свердловини, в якому буде здійснюватися безпосереднє бутилювання. Вартість будівництва виробничого приміщення та список устаткування наведено далі.

Будівництво виробничого приміщення буде виконано компанією «СтальБудМонтаж», де нами були виявлені найбільш лояльні ціни в цій сфері 900 грн за м2. Тобто вартість будівлі, розміри якої плануются 2000 м2 буде складати 1 800 000 грн.

№	Назва	Вартість, грн
1.	Комплект для водопідгону (УФ-стерилізатор, фільтри грубої та тонкої очистки і т.д.)	240000
2.	Комплект для дезінфекції оборотної тари (ванна для дезинфекції, двохстадійний ополіскувач, насос, фільтри і т.д.)	140000
3.	Обладнання для розливу води і закупорки бутилів (обладнання наповнення, обладнання для закупорки, блок управління і т.д.)	48000
Всього:	428000

Сама технологія виробництва води буде представлена наступним чином.

Технологія виробництва мінеральної води

· У спеціальних резервуарах буде накопичуватися вода, що видобувається на глибині 110-150 м. На цій стадії використовуються глибинні насоси, трубопровід;

· Далі вода проходить стадію очищення за допомогою фільтрувального блоку, в якості наповнювача якого служить пісок, фільтруючий матеріалом;

· На наступній стадії за допомогою УФ вода знезаражується, після -- охолоджується;

· На наступному етапі видуваються пластикові пляшки і, нарешті, готова продукція розливається, складується;

· Далі для закупорки пляшок будуть застосовуватися пробки. Перед відправкою вода підлягатиме маркуванню;

· Упаковка пляшок -- термозбіжна плівка. Кількість пляшок в упаковці -- 6;

Для складування готової продукції слід придбати піддони.

Так як в день планується видобуток 90 000 л води, то це складає приблизно 60 000 пляшок, що, в свою чергу, принесе приблизний прибуток в 1 836 000 грн при повній реалізації.

Приблизні витрати на пробки, етикетки термозбіжну плівку та піддони складуть 30 000+15 000+105 000+30 000=180 000.

Загалом під час виробничого процесу вода зі свердловини потраплятиме в пляшку за 7 хвилин, зустрічаючи на своєму шляху лише механічні фільтри. В процесі розливу не відбуватиметься жодних змін хімічного складу та фізичної структури води. Новітні технології закупленого обладнання заводу мінеральних вод дадуть змогу розливати воду в пляшки, не руйнуючи її унікального складу. Ось чому вода «Путильське джерело» залишатиметься такою, як її задумала природа і доносити корисні властивості моршинських джерел до споживачів.

Розділ 6. Маркетингова політика

Розробка маркетингової стратегії - це досить складний і динамічний процес, який вимагає глибоких знань специфіки медіа-ринку, ринку, де збирається працювати підприємство, а також досвіду щодо виведення на ринок компанії, що працює в цьому або схожому сегменті.

Інвестиційна привабливість галузі виробництва води

З початку 2016 року ринок мінеральних вод поступово стабілізується паралельно з відносно стабільним становищем економіки в країні. Українське виробництво поступово витісняє імпортних виробників (крім преміум-сегмента), поставляючи на ринок цілком якісну і недорогу продукцію.

Ринок мінеральної води є найменш уразливим до політико-економічних коливань в країні. Ця продукція завжди буде користуватися популярністю, так як вода найбільш необхідний елемент для повноцінного існування людей. Основними конкурентами і далі будуть виступати суміжні галузі, в яких виробляються товари-субститути (соки, кваси, солодкі газовані води та ін.).

У зв'язку із сформованою ситуацією, варто відзначити, що капіталовкладення в цю галузь є дуже прибутковими. При продажі мінеральної води, більш економічно буде використання ПЕТ - пляшок. Переваги ПЕТ-концепції:

- більш низька капіталомісткість обладнання.

- більш низька фінансова складова оборотних коштів. (Скляна пляшка рентабельна при великих обсягах виробництва.).

ПЕТ-пляшки об'ємом 0,2-2,0 л кращі, ніж 3-5-літрові пляшки з наступних причин:

- ціна преформи (заготовки для видування) в 4-5 разів нижча;

- переваги з боку споживачів (найбільш популярні пляшки об'ємом 1,5 л).

Найважливішим та основним етапом у проведенні маркетингової політики - є налагоджування зв'язку дистриб'юції. На основі інформації від дистриб'юторів, формування партнерських відносин з дистриб'юторами найбільш ефективно на початку весни, тобто до початку сезону, що особливо має значення для нових гравців ринку, оскільки дозволяє їм заявити про себе в момент найбільшого попиту. Дистриб'ютори дуже обережно ставляться до нових марок, які виходять на ринок, вважаючи за краще працювати тільки з відомими брендами. Початковий обсяг, який готові (якщо готові) дистриб'ютори взяти на реалізацію коливається від 20 000 до 30 000 пляшок.

Оскільки попит на питну воду має більше сезонний характер, то рекламна кампанія планується з урахуванням його змін.

Медіа-план щорічної рекламної кампанії

Назва	Термін проведення	Вартість, грн
Відеореклама	Квітень-серпень	40000
Зовнішня реклама, банери (середня вартість реклами в Чернівцях 3000 грн, 5 міст по 5 білбордів)	Січень, березень, травень, липень, серпень, листопад	450000
Контекстна реклама в Інтернеті, а також, створення та просування сайту	Січень-грудень	67200+300000
Разом	857200

Так, як даний проект планується реалізовуватися в досить конкурентному середовищі, тому задля того, що заволодіти частиною ринку треба вдатися до ефективних та широковідомих в Україні каналів продажу та просування. До такого можна віднести: створення свого сайту, розміщення онлайн-реклами на основних пошукових Google, Safari, а також в інтернет-каталогах, таких як Yellowpages.ua, Kartka.com.ua і міських порталах. Серед можливих варіантів розміщення і просування сайту зараз найбільш популярними є наступні: просування через пошукову оптимізацію - це внутрішня оптимізація html-коду сайту, його тексту і структури, а також зовнішні роботи, спрямовані на підвищення згадуваності інтернет-ресурсу іншими сайтами з метою підняття його у видачі пошукових систем. Звичайно, даний інструмент краще використовувати спільно з фахівцями в сфері SEO (Search Engine Optimization). В якості рекламних акцій є сенс широко використовувати зовнішні засоби реклами. При цьому акцент необхідно зробити на унікальній якості продукції, так як саме цей фактор, як показують дослідження є визначальним при виборі питної води споживачем - цей нюанс необхідно акцентувати максимально часто.

Щодо наступного досить важливого маркетингового заходу, що дозволить в перспективі залучати не лише вітчизняних інвесторів, а й закордонних. Це організація роботи пунктів прийому використаної тари.

В Україні ситуація з переробкою відходів вкрай критична, це можна підтвердити на основі даних зображеннях.



Тому, ми пропонуємо запровадити роботу в усіх містах дистриб'юції пункт прийому використаної тари (ПЕТ). З метою заохочення та збільшення обізнаності споживачів про користь переробки вторинної сировини, пропонується видавати листівки кожному, хто звернувся до пункту прийому з ознайомлювальною інформацією і за певну кількість зданої тари отримання безкоштовно одиниці нашого товару.

Розділ 7. Організаційний план

Високі кваліфікаційні вимоги - основна умова побудови успішного бізнесу. Оптимальна виробнича структура даного проекту - це такий склад співробітників і фахівців, коли найменші виробничі витрати приносять найбільший можливий прибуток.

Вона передбачає оптимальну структуру управління та оптимальний підбір складу фахівців. Саме оптимальне управління пов'язане з мінімальними втратами на організацію виробництва і максимально - можливим прибутком. Для реалізації даного проекту структурна схема може бути такою:

Функціональна організаційна структура управління

Передбачає поділ функцій управління між окремими підрозділами апарату управління. При цьому кожний виробничий підрозділ одержує розпорядження одночасно від кількох керівників функціональних відділів. Функціональна структура розширює функціональну орієнтацію, роблячи її панівною формою для підприємства. Переваги функціональної структури виникають унаслідок спеціалізації праці. Об'єднання подібних спеціальностей дає змогу заощадити витрати на масштабах, мінімізує дублювання функцій персоналу та устаткування і забезпечує службовцям комфорт і задоволення.

Структура управління підібрана з фахівців своєї справи з досвідом роботи (не менше 2 років), які добре знають технологічних процес проведення діагностики, сильні і слабкі сторони конкурентів, можуть впроваджувати новітні технології обслуговування та зниження витрат. Заробітна плата управлінському персоналу віднесена до постійних витрат і в основному не залежить від об'ємів надання послуг. Заробітна плата робітників, які безпосередньо виконують роботи пов'язані з діагностикою, буде залежати від кількості виконаних робіт.

Всі адміністративні та управлінські функції виконуватимуться індивідуальним підприємцем. Для організації ефективної роботи йому необхідно володіти загальними знаннями в області підприємництва, податкового законодавства та бухгалтерського обліку. Важливим є також знання детальне знання технології виробництва та охорони праці. Навчання за технологією проводить постачальник обладнання протягом 2 робочих днів після монтажу обладнання безпосередньо на виробництві.

№	Посада	Заробітна плата, грн	Кількість, люд.
Адміністративний
1.	Бухгалтер	11000	2
2.	Менеджер	11000	3
3.	Фінансист	12000	2
4.	Секретар	10000	1
Виробничий
3.	Робітники виробництва	10700	10
4.	Водій	11000	8
Торговий
5.	Диспетчер	8000	3
Допоміжний
6.	Вантажник	9000	3
Всього:	335 000
Соціальні відрахування:	73 700
Всього з відрахуваннями:	408 700

Всі працівники безпосередньо підпорядковані функціональним менеджерам, а ті, в свою чергу, власнику підприємства.

Вантажники виконують як роботи на території виробництва, так і працюють на виїзді при розвантаженні машин на торгових точках. Диспетчер здійснює прийом замовлень від дистриб'ютора, а також планує маршрут руху автомобілів.

Приватне підприємство «Путильське джерело» буде створене та працюватиме на підставі закону України “Про господарські товариства” від 18.07.2018 р.

Дане підприємство має статутний капітал. Засновниками підприємства є три фізичні особи, стосунки між якими регламентовані в установчому договорі. Статутний фонд підприємства складається із внесків засновників, загальні пайові внески яких відповідно складають:

Засновник	Внесок, грн
Остапенко Максим	500000
Бабич Євгеній	500000
Засновник 3	500000
Разом	1500000

Прибуток від діяльності підприємства розподіляється пропорційно внескам у статутний фонд.

Вищим органом керівництва є збори засновників.

На підприємстві працюють за наймом 32 особи, розрахунки з якими проводяться щомісячно. Додаткове стимулювання залежить від індивідуального внеску кожного робітника, його обсяг визначається зборами засновників та результатами поточної роботи.

Така форма власності створює матерiальну зацiкавленiсть працiвників усiх виробничих ланок ПП «Путильське джерело» у результатах своєї працi, що найбiльше вiдповiдає задачам господарства - виробництво і реалізація питної води, таки чином, це ще одна умова, що дозволить підприємству за короткостроковий період закріпитися на даному ринку в Путильському регіоні Чернівецької області.

Нормативно-правове регулювання та дозвільна документація

Процес підготовки до видобутку води розділяється взаємопов'язані етапи, основні з яких є:

* Проектування свердловини.

* Підготовка документів на свердловину.

* Узгодження проектів в СЕС, Екології.

* Початок роботи в сегменті виробництва питної бутильованої води.

Для початку роботи в сегменті виробництва питної бутильованої води компанії-виробнику необхідно підготувати «Проект по організації видобутку води», який є підставою для отримання дозволу на буріння свердловини і готується проектною організацією, яка спеціалізується на даному напрямку. Необхідною умовою створення експлуатаційних споруд для водозабору підземних вод є проектування (створення проекту) водозабору або свердловини. Проектування водозабору (свердловини) передбачає складну багатоетапну розробку проекту, яка може здійснюватися тільки тими організаціями, які мають право на такі дії, а саме ті, які отримали, в установленому порядку, ліцензію на здійснення робіт з проектування, згідно ЗУ «Про ліцензування певних видів господарської діяльності»

Вихідні дані, необхідні для проектування водозабору, надає замовник. За дорученням замовника збір, підготовку і оформлення необхідної вихідної документації може взяти на себе проектувальник за його згодою та за окрему плату.

Етапи проектування водозабору:

* 1 етап - вивчення можливості розробки проекту і будівництва водозабору;

* 2 етап - збір спеціальної документації, необхідної для початку проектно- вишукувальних та будівельних робіт;

* 3 етап - гідрогеологічні дослідження, розрахунки і аналізи;

* 4 етап - розробка робочого проекту;

* 5 етап - узгодження робочого проекту;

* 6 етап - отримання дозволу на буріння, тощо.

Після розробки і затвердження Робочого проекту, а також отримання дозволу на роботу свердловини буриться свердловина. За фактом введення в експлуатацію свердловини, подаються документи на оформлення спецводокористування, після чого оформлюється ліцензія на надра. При розробці проектів водопостачання слід керуватися «Основами водного законодавства», а також вимогами з охорони природи і раціонального використання природних ресурсів.

Перелік нормативно-правових матеріалів, які необхідно використовувати для роботи над Проектом з видобутку води є:

· ГОСТ 2874-82 «Гігієнічні вимоги і контроль за якістю».

· ГОСТ 2761-84 «Гігієнічні, технічні та правила вибору джерела централізованого водопостачання».

· «Про затвердження Ліцензійних умов впровадження господарської діяльності з пошуку (розвідки) корисних копалин».

· «Порядок погодження та видачі дозволів на спеціальне водокористування» постанова Кабінету міністрів України від 10 серпня 1992 р №459.

В силу достатньої комплексності робіт з оформлення документів для видобутку води зі свердловини такий пакет доцільно передати спеціалізуючим підприємствам, які гарантують позитивний результат даного процесу, а також значно економлять необхідний час.

Міжнародна асоціація виробників бутильованої води встановила суворі контрольні норми, що охоплюють всі виробничі моменти - від правил гігієни для працівників і санітарних норм для цехів розливу до щорічного хімічного і фізичного тестування, включаючи несподівані перевірки. Зразки води перевіряються на якість і свіжість (органолептичні показники), на мікробіологію і радіологічну безпеку, на оцінку нешкідливості хімічного складу і фізіологічну повноцінність макро- і мікроелементного складу. Слід зазначити, що, на жаль, не завжди мінеральна вода, яка надходить в продаж, відповідає санітарним вимогам.

Виробники фасованої та бутильованої води працюють за власними технічними умовами (ТУ). ТУ (технічні умови) на мінеральні води лікувальні та лікувально-столові з різним вмістом тих чи інших мінералів, які використовуються в курортній практиці і просто вживаються в їжу, прописані в міждержавному стандарті ГОСТ13273-88.

Для початку бізнесу з виробництва та реалізації мінеральної бутильованої води, при наявності діючої свердловини - зареєстрованої та аттестованної СЕС, необхідно зареєструвати юридичну особу та стати платником податку на спеціальне користування підземними водами.

Розділ 8. Ризик та гарантії

Можливі ризики та заходи щодо їх превентивному усуненню / ліквідації наслідків

Ризик	Ймовірність настання	Ступінь тяжкості	Заходи
Зниження дебету свердловини	Низька	Середня	Уважний моніторинг, залучення кваліфікованого підрядчика
Розрив відносин з дистриб'ютором	Низька	Висока	Моніторинг ринку на предмет альтернативного каналу збуту; створення резервного фонду, який може бути направлений на організацію власних точок збуту
Вихід на ринок одного чи декількох конкурентів	Середня	Низька/Середня	Чітке позиціонування в своїй ніші, створення позитивного образу власного бренду
Невиконання плану продажу	Низька	Середня	Створення резервного фонду; моніторинг ринку на предмет додаткових каналів збуту

Також існують наступні ризики:

Ризик упущеної фінансової вигоди і споживчі ризики.

Це ризики настання непрямого (побічного) фінансового збитку (неодержаний прибуток) у результаті нездійснення якого-небудь заходу (наприклад, недосягнення планового обсягу продажів) або ж, якщо розглядати глобальний варіант, припинення господарської діяльності підприємства.

Ризик зниження платоспроможності споживачів.

Ризик зниження платоспроможності споживачів полягає в зменшенні обсягу продажів через зміну рівня доходу певної категорії населення. Імовірність настання даної категорії ризику нижче середнього, так як підприємство планує працювати в середньому ціновому сегменті, тобто сегменті населення із середнім доходом, кількість якого зростає.

Ресурсний ризик і ризик впровадження.

Даний ризик пов'язаний з можливою зміною цін на матеріали і послуги, які використовуються компанією в своїй діяльності, зростанням вартості кваліфікованої робочої сили. Ресурсний ризик може також бути пов'язаний з погіршенням якості використовуваної води, необхідністю її додаткового очищення і, як результат, зростання собівартості виробленої продукції. Якість сировини може погіршитися внаслідок порушення технології очистки та водопідготовки.

Сукупність розроблених заходів встановлюють ризик впровадження на низькому рівні:

розробка пізнаваного бренду для продукції спільно з психологами, які спеціалізуються на ринках продуктів харчування,

використання налагоджених бізнес-контактів з оптовими покупцями, дистриб'юторами, мережами,

укладення попередніх договорів на викуп виробленого обсягу (до моменту фактичного початку продажів).

Бюрократичний ризик

Загальний опис ризику. Даний ризик в діяльності підприємства виникає в результаті взаємодії з органами державної влади та управління, зокрема при отриманні спеціальних дозволів ( ліцензії, сертифікати, погодження, патенти т.ін.).

Механізм виявлення ризику. Ризик виявляє себе в формі протидії, або бездіяльності конкретних працівників, уповноважених приймати принципові рішення при отриманні підприємством спеціальних дозволів. Класичним прикладом даного виду ризиків є прагнення чиновника отримати матеріальну винагороду за надану послугу, або лобіювання чиновником інтересів «карманної фірми».

Наслідки ризику. Наслідком виникнення даного ризику є збільшення термінів отриманя спеціальних дозволів, а як наслідок, затримка в виконанні роботи, чи окремої програми.

Заходи усунення ризику. Заходами усунення ризику є ретельна підготовка попередньої документації (обладнання), в разі необхідності, звернення до підприємств, які спеціалізуються саме на отриманні таких дозволів.

Адміністративний ризик

Загальний опис ризику. Під адміністративним ризиком слід розуміти непередбачувану діяльність органів державної влади та/або окремих посадових осіб з приводу прийняття ними властних рішень, прямим або опосердкованим наслідком яких може бути негативний вплив на діяльність підприємства.

Механізм виявлення ризику. Даний ризик може проявляти себе в створенні груп тиску (в т.ч. з представників органів державної влади). Слід зазначити, що тиск може здійснюватись, як безпосередньо на працівників підприємства, так і на контрагентів підприємства. Крім того, виявляти себе цей ризик може і в прийнятті рішень, які можуть вступати в протиріччя з інтересами проекту, зокрема при прийнятті рішень колегіальними органами, а також в разі зміни керівництва державних органів з більш лояльних на менш лояльних до підприємства.

Наслідки ризику. Наслідками виникнення даного ризику можуть бути значні ускладнення в реєстрації підприємства та його подальшої діяльності, зниження активності співпраці з боку клієнтів.

Заходи усунення ризику. Необхідність систематичного підтвердження позитивного іміджу підприємства, підтримання стосунків з керівниками органів державної влади та управління, утримання кваліфікованого штату комунікабельних працівників, висвітлення діяльності в засобах масової інформації.

Фінансові ризики

Ризик недостатності, відсутності чи ненадійності джерел фінансування є характерним видом ризику в період структурних змін в економічній системі країни. Він проявляється в нездатності (неплатоспроможності) чи небажанні потенційних клієнтів підприємства вчасно та в повному обсязі розрахуватись по взятим на себе зобов'язанням, навіть, при наявності економії ресурсів чи зменшення комунальних платежів в наслідок впровадження енергозберігаючих технологій енергосервісною компанією.

Сюди слід також віднести інфляційні ризики, які здатні значним чином підірвати фінансовий стан підприємства та погіршити його платоспроможність.

Механізм виявлення ризику. Даний ризик визначається в ході попереднього аналізу фінансового стану потенційного клієнта підприємства. При цьому можливо користуватися існуючим аудиторським висновком, залучати на певних умовах (за кошти потенційного клієнта або за власний рахунок) аудиторську компанію чи проводити даний аналіз самостійно силами відділу контролінгу чи аудиторською групою компанії.

Наслідки ризику. Наслідком даного ризику є накопичення дебіторської заборгованості підприємства, при цьому цілком реальний її поступовий перехід в резерв сумнівних боргів підприємства. За таких умов підприємство охоплює криза неплатежів. зриваються поставки, накладаються штрафні санкції по податковим платежам, для погашення яких беруться короткострокові кредити банку (під високі відсотки, які також слід швидко віддавати), тобто, підприємство залазить у боргову яму вилізти з якої можливо лише через механізм ліквідації або санації підприємства.

Якщо ж неплатежі незначні (по деякому невеликому об'єкту), то це все-рівно спричинює втрату підприємством прибутку, збільшення розміру необґрунтованих податкових платежів, вимушене підвищення цін для інших споживачів, як захід компенсації можливих збитків - наслідок - втрата конкурентних переваг підприємства.

Заходи усунення ризику. Для ліквідації даного виду ризику підприємство може реалізувати наступний перелік заходів:

ь широке використання механізму страхування ризиків;

ь чітко організоване та продумане договірне регулювання механізму оплати послуг компанії. Щоб клієнту було надзвичайно невигідно прострочувати платежі чи, взагалі відмовлятись від оплати.

ь створення на підприємстві спеціалізованого відділу, який би займався контролем за вхідними потоками від постачальників, проводив оцінку планових та фактичних розрахункових показників капітальних витрат;

ь дослідження потенціалу факторингових фірм регіону, визначення їхніх розцінок за послуги та використання їхніх можливостей при поверненні боргу від «безнадійних» боржників;

ь створення на підприємстві дієздатного юридичного відділу, який би міг самостійно, без залучення додаткових посередників в ході судових та досудових процедур вирішувати питання повернення боргу та сплати штрафних санкцій.

Дані заходи слід здійснювати комплексно, враховуючи їх системний, стратегічно-важливий характер та їх значення як для ЕСКО так і для потенційних споживачів компанії.

Загальна стратегія зниження ризиків

При нестабільній економічній ситуації, для зменшення ризикованості проекту, підприємство може створити фонд комерційного ризику, куди необхідно відраховувати 5 - 10% чистого прибутку підприємства. Альтернативним методом зниження ризику є співробітництво зі страховими компаніями.

Для попередження ризиків можуть також бути прийняті рішення щодо застосування таких заходів в розрізі виділених груп ризиків:

1. Ризик упущеної фінансової вигоди і споживчі ризики: регулярний контроль якості видобутої мінеральної води;

2. Ризик зниження платоспроможності споживачів: 1) Постійний моніторинг і аналіз пропозицій інших постачальників мінеральної води; 2) Постійний моніторинг купівельної активності споживачів з метою виявлення цінового і асортиментного сегмента, де існує найбільш стабільний попит; 3) Диференціація продукції в розрізі різної купівельної спроможності споживачів.

3. Ризик впровадження: розробка бренду і його тестування на предмет успішності серед цільових покупців;

4. Бюрократичні та адміністративні ризики: використання наявного адміністративного ресурсу для швидкого вирішення питань, щодо отримання необхідних дозволів, ліцензій для діяльності, як на території України, так і для здійснення експортно-імпортних операцій.

5. Правові ризики: залучення до роботи висококласних юристів з господарської, корпоративної та зовнішньоекономічної галузей права.

Розділ 9. Фінансовий план

Характер підприємства: підприємство з виробництва і доставки води.

Для здійснення початкових капіталовкладень потрібне залучення власних та інвестиційних коштів. Мал. Напрями інвестування коштів.



Система обліку: фінансовий рік підприємства починається в січні.

Валюта проекту: гривня (грн.)

Основні податки, що будуть сплачуватися: Т на прибуток 18%, ЄСВ - 22%, військовий збір - 1,5%, Т на землю - 1%.

Прогнозована структура доходів.

Прогноз продажів 2017-2019 років заснований на:

- аналізі попиту споживачів послуги доставки води;

- аналізі ринку надання послуг підприємств «Виробництво і доставка води»;

- на загальних висновках про стан ринку виробництва продукції «Виробництво і доставка води».

Достатню площу стануть 2400 квадратів.

Тривалість зміни -- 8 годин.

За підсумками зміни планується отримувати 90 тис. л мінералки, якщо перерахувати на пляшки, то вийде 60 тис. шт.

Інвестиції будуть пов'язані з оснащенням цеху:

· розливним автоматом -- 260 тис. грн .;

· насосом скваженние типу -- 12 тис. грн.;

· двома фільтрами -- 38 тис. грн.;

· машиною для отримання пляшок -- 28 тис. грн.;

· чотирма резервуарами -- 16 тис. грн.;

· полуавтоматом закупорювання -- 43 тис. грн .;

· машиною для нанесення етикеток -- 31 тис. грн.

У загальному випадку для придбання основних агрегатів буде потрібно 428 тис грн.

Щомісяця гроші спрямовуватимуться на:

· зарплати співробітників -- 408 700 грн.;

· страхування для підлеглих -- 128 тис. грн.;

· придбання тари, етикеток -- 150 тис. грн.;

· оплату спожитої електроенергетики -- 27 тис. грн.;

· транспортування -- 40 тис. грн .;

· просування продукції, в тому числі на рекламу -- 71 433 грн.;

· інші організаційні та виробничі потреби -- 50 000 грн.

Плановані значення основних економічних показників за підсумками місяця:

· загальних витрат в перший місяць -- 1 518 033 грн.;

· прибутку до податків -- 765 000 грн.;

· чистого прибутку -- 627 300 грн.;

· рентабельності -- близько 40%;

· період загальної окупності - 4,2 роки

Більш детальні розрахунки можна поглянути у Додатку 1.

Розділ 10. Стратегія фінансування інвест проекту

В основу проектування грошових потоків закладено принципи кругообігу капіталу на підприємстві, а саме: джерелом надходження коштів на підприємстві можуть бути: виручка від реалізації продукції та позареалізаційної діяльності; кошти отримані від продажу акцій; кредити та позички.

Протягом цього періоду основними напрямками витрат коштів на підприємстві є відшкодування собівартості товарообігу, фінансування потоків грошових витрат, обов'язкова сплата податків та фінансування інших запланованих програм. Із збільшенням обсягів діяльності підприємства постійно зростає потреба в обіговому капіталі. Кошти, спрямовані на обов'язкове поповнення обігового капіталу, мають бути вилучені із грошового потоку, тобто віднесені до напрямків витрат.

Наприкінці кожного періоду визначається потік вільних коштів, і, якщо фінансова стратегія підприємства спрямована на підтримання високої ринкової вартості своїх цінних паперів (акцій) та збільшення їхньої прибутковості, вся сума (або її частина) - за рішенням зборів правління ПРаТ “???” - може бути виплачена акціонерам у вигляді дивідендів.



Висновок

Проведене дослідження показало, що такий вид бізнесу, як виробництво і доставка води є прибутковим, високоризиковим і перспективним. Одними з найважливіших умов його функціонування є наявність водного джерела, достатніх інвестицій для його розробки і налагоджена система бутилювання і доставки, що пов'язано з об'єктивними економічно-фінансовими умовами діяльності. Відкриття такого підприємства потребує від керівника проекту самовіддачі, знань, тактичних маніпуляцій при оформленні ліцензії та іншої бюрократичної документації, а також усвідомлення того, що даний вид бізнесу вимагає ретельного опрацювання і значних капітальних вкладень.



Додатки

Додаток 1. Розрахунок періоду окупності

Размещено на Allbest.ru