МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Кафедра экономики и управления на предприятиях химико-лесного комплекса

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине:

"Организация производства и управление предприятием"

на тему:

" Разработка основных разделов бизнес-плана Барановичского хлебозавода филиала РУПП «Брестхлебпром»

Выполнила:

Студентка 5 курса,

группы

факультета ТОВ

Янушкевич О.В.

Проверил:

Ольферович А.Б.

МИНСК 2009

РЕФЕРАТ

60 страницы, 30 таблиц, 7 литературных источников, 7 диаграмм

БИЗНЕС-ПЛАН, МЕРОПРИЯТИЯ ОРГАНИЗАЦИОННО- ТЕХНИЧЕСКИЕ, ПЛАН МАРКЕТИНГА, ПРЕДПРИЯТИЕ, ПРОГРАММА ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ, ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ РЕСУРСНОЕ, ИЗДЕРЖКИ, ОЦЕНКА РИСКОВ, ПЛАН ФИНАНСОВЫЙ, ПОКАЗАТЕЛИ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ

Цель: планирование деятельности предприятия в соответствии с потребностями рынка и возможностью получения необходимых ресурсов.

Методы выполнения работы: для написания работы использовались экономико-математические, статистические методы, методы сравнения, аналитические.

Выводы: разработали мероприятия по снижению себестоимости продукции, произвели их экономический расчет, проанализировали эффективность от их внедрения.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Общие сведения о предприятии

2. Анализ состояния технического уровня организации производства и труда

3. План организационно - технического развития предприятия

4. План маркетинга

5. План производства продукции

5.1 Описание продукции и технологии ее производства

5.2 Расчет производственной мощности ведущего оборудования

5.3 Расчет производственной программы

6. Планирование ресурсного обеспечения предприятия

6.1 Определение потребности предприятия в материальных и энергетических ресурсах

6.2 Планирование численности и фонда заработной платы работающих

7. Планирование издержек предприятия

8. Оценка рисков

9. Финансовый план

10. Основные технико-экономические показатели бизнес-плана

Заключение

Список использованных источников

ВВЕДЕНИЕ

Бизнес-план - это технико-экономическое обоснование деятельности предприятия в рыночных условиях и рабочий инструмент, который при умелом использовании поможет управлять фирмой.

Процесс составления плана, детальный анализ, который предшествует его написанию, заставляет представить собственных бизнес в конкретных условиях. План, оформленный в документах, цифрах, графиках, образцах нового товара (услуги) - это прекрасный способ довести свои идеи до сведения сотрудников. Бизнес-план предназначен также для акционеров, чтобы убедить их купить акции и профинансировать дело; нужен как доказательство перспективности инвестирования средств, чтобы убедить банкиров в целесообразности кредитования.

Он составляется как для действующей фирмы, так и для вновь создаваемой. Применительно к новому предприятию бизнес-план разрабатывается в соответствии с общепринятой в международной экономической практике методикой, изложенной в теме. Для работающего предприятия бизнес-план составляется после проведения тщательного всестороннего анализа успеха и неудач фирмы. Содержание и объем бизнес-плана зависит от различных факторов: размеров предприятия (для малого бизнеса - 10-20 страниц, для крупной фирмы - 40-50); полноты составных частей (укрупненный или детализированный); назначения (для внутреннего использования, для инвесторов, как заявка на банковский кредит); периода планирования (на 1 год или несколько лет); квалификации составителей и практического опыта подготовки технико-экономического обоснования.

Процесс составления плана и детальный анализ, который предшествует его написанию, заставляют руководителя непредвзято и бесстрастно взглянуть со стороны на свое предприятие.

Сравнение с аналогичными фирмами поможет выявить слабые и сильные стороны, заранее предвидеть возможные технические проблемы и финансовые затруднения, которые могут привести к неплатежеспособности.

Создание новых проектов предполагает предварительное экономическое обоснование их целесообразности, последующее планирование необходимых затрат на их осуществление и ожидаемых конечных результатов.

целью разработки бизнес-плана является планирование хозяйственной деятельности предприятия на ближайший и отдалённый периоды в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов. Бизнес-план помогает предприятию решить следующие основные задачи:

Ё определение конкретных направлений деятельности предприятия, целевые рынки и место предприятия на этих рынках;

Ё формирование долговременных и краткосрочных целей предприятия, стратегии и тактики их достижений;

Ё выбрать состав и определить показатели товаров и услуг, которые будут предлагаться предприятием потребителю;

Ё оценка материального и финансового положения предприятия и соответствие финансовых и материальных ресурсов, достижению поставленных целей.

Бизнес-план - это перспективный документ. Составлять его рекомендуется на 3-5 лет вперёд. Для первого и второго года основные показатели рекомендуется давать в поквартальной разбивке, а по возможности даже в помесячном разрезе, и только, начиная с третьего года можно ограничиться годовыми показателями.

Бизнес-план должен быть представлен в форме, позволяющей заинтересованному лицу получить четкое представление о существе дела и перспективах своего участия в нем. Поэтому не существует жестко регламентированной формы его представления и структуры. Однако, как правило, в нем предусматриваются разделы, в которых раскрываются основная идея и цели бизнеса, характеризуется специфика продукции предприятия и удовлетворении ей потребностей рынка, дается его оценка и устанавливается стратегия поведения хозяйственного субъекте на определенных рыночных сегментах, определяются организационная и производственная структуры, формируется финансовый проект деятельности, включая стратегию финансирования и предложения по инвестициям, описываются перспективы развития предприятия.

Функции бизнес - планирования заключаются в следующем:

- возможность использования бизнес-плана для разработки общей концепции, генеральной стратегии развития предприятия;

- возможность оценивать и контролировать процесс развития основной деятельности предприятия;

- привлечение денежных средств (ссуды, кредиты) со стороны;

- привлечение к реализации проектов потенциальных партнеров, которые могут вложить собственный капитал или технологию.

Бизнес-план составляется, как правило, на несколько лет вперед и пересматривается по мере необходимости, но не реже, чем раз в год.

Целью данной курсовой работы является разработка основных разделов бизнес-плана Барановичского хлебозавода филиала РУПП «Брестхлебпром» и определение экономической эффективности организационно-технических мероприятий, направленных на повышение эффективности производства.

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О ПРЕДПРИЯТИИ

Барановичский хлебозавод входит в состав РУПП «Брестхлебпром» на правах обособленного подразделения без права юридического лица. Деятельность филиала осуществляется на основании «Положения о филиале Республиканского унитарного производственного предприятия хлебопекарной промышленности «Брестхлебпром», утвержденного 30.10.2001 и по Доверенности № 1723 от 15.06.2005, выданной Генеральным директором РУПП «Брестхлебпром». Свидетельство о государственной регистрации организации №200127089 зарегистрировано Брестским областным исполнительным комитетом 30 июня 2001 года.

Унитарное предприятие реорганизовано путем присоединения Республиканского унитарного производственного предприятия «Барановичский опытно-механический завод», зарегистрированного Брестским областным исполнительным комитетом 30.06.2001 № 3419, расположенного по адресу 225320г. Барановичи, ул. Текстильная, 24, в соответствии с актом приема-передачи, утвержденным Министром сельского хозяйства и продовольствия 26.10.2005, и присоединено к филиалу Барановичскому хлебозаводу как цех по ремонту и изготовлению нестандартного оборудования. РУПП «Брестхлебпром» является правопреемником всех прав и обязанностей в отношении кредиторов и должников в соответствии с передаточным актом.

Имущество филиала находится в собственности Республики Беларусь (республиканская собственность) и принадлежит ему на правах хозяйственного ведения. Владение, пользование и распоряжение этим имуществом, филиал осуществляет в пределах, определяемых законодательством, Уставом РУПП «Брестхлебпром», «Положением о филиале», Доверенностью. Имущество филиала является неделимым и не может быть распределено по вкладам (долям, паям).

Барановичский хлебозавод имеет следующие (специальные разрешения) лицензии:

- на осуществление розничной торговли (включая алкогольный напитки и табачные изделия) №14010/0276565 от 05.10.2006, выдана Брестским областным исполнительным комитетом;

- на право осуществления деятельности в области промышленной безопасности №02300/0208951 от 01.10.2004, выдана Проматомнадзором МЧС Республики Беларусь;

- на право осуществления перевозки пассажиров и грузов автомобильным транспортом №02190/0324470, выдана Министерством транспорта и коммуникации республики Беларусь на основании решения от 16.02.2004 № 8-Ли;

- на право осуществления деятельности по обеспечению безопасности юридических и физических лиц №02010/0182411, выдана Министерством внутренних дел Республик Беларусь 17.11.2006.

Барановичский хлебозавод образован в 1939 г. на базе мелких пекарен. В настоящее время в его состав входят цеха расположенные на разных площадках:

- цех 1 - удаленная экспедиция;

- цех №2 - по выработке подового хлеба, в том числе заварных хлебов с применением термофильных заквасок «Дельбрюк», суточная мощность в ассортименте - 17,3 т.;

- булочный цех - по выработке булочных изделий, сухарных и бараночных, суточная мощность в ассортименте:

§ булочных изделий 9 т.;

§ бараночных изделий (сушек) 0,3 т.;

§ сдобных сухарных изделий 0,1 т.;

§ пироги 0,3 т.;

§ хлеба 11 т.

- кондитерский цех - по выработке мучных кондитерских изделий, годовая мощность 840 т.;

- пекарня по выработке мелкоштучных булочных изделий, суточная мощность в ассортименте 2,5 т.

В состав хлебозавода кроме основных цехов входят:

- участок по производству панировочных сухарей;

- цех по ремонту и изготовлению нестандартного оборудования;

- три фирменных магазина.

По состоянию на 01.01.2008 работает 531 человек в том числе:

- производственно-промышленного персонала - 492 человек;

- непромышленного персонала (торговля) - 38 человек.

На Барановичском хлебозаводе в 2007 г. и 2008 г. была проведена огромная работа по техническому перевооружению. В 2008 г. проведена замена хлебопекарной линии с установкой печи ППЦ 12.38. В 2007-2008 г. внедрен международный стандарт качества ИСО 9001-2001 и разработана система безопасности продукции ХАССП в кондитерском цеху. Это позволило полностью вытеснить хлебобулочную продукцию Минскхлебпрома с рынков г. Барановичи и Барановичского района, а также дало возможность поставлять свою продукцию на рынки Ляховичского, Ивацевичского и Новогрудского районов, г. Ганцевичи, г. Новогрудка, г. Белоозерска, г. Пружаны, г. Ружаны, г. Клецка, г. Могилева, г. Минска, г. Несвижа, г.п. Снов, РФ (ИП Сивак). Сбыт продукции носит постоянный характер.

За 2008 г. выработано новых видов продукции:

- хлебобулочных изделий 64 наименований в количестве 2011 тонн на сумму 2158 млн. руб.

- кондитерских изделий 8 наименований в количестве 8,6 тонн на сумму 32 млн. руб.

Удельный вес новых видов продукции в общем объеме производства составляет 12,9%.

Ежесуточно вырабатывается около 40-45 наименований хлебобулочных изделий, 35-40 наименований кондитерских изделий.

Использование производственных мощностей за 2006 г.

- по хлебобулочным изделиям - 62,8%;

- по кондитерским изделиям - 44,1%.

В соответствии с производственной программой и стратегией, разработанной маркетингом, по ее реализации, производственные мощности планируется использовать в 2009 году на 64,9 % по хлебобулочным изделиям и 44,2% по кондитерским изделиям.

Главной целью стратегического развития предприятия на 2007 г. является модернизация оборудования, внедрение энергосберегающих технологий, увеличение производства высококачественной продукции, внедрение высокопроизводительного оборудования, получение максимальной прибыли.

Для выполнения прогнозных социально-экономических показателей разработаны мероприятия по укреплению материально-технической базы, где для увеличения выпуска продукции в упакованном и нарезанном, упакованном виде предусмотрена закупка оборудования для упаковки и нарезки продукции, планируется приобретение линии по производству хлебобулочных изделий на базе термомасленной печи.

2. АНАЛИЗ ТЕХНИЧЕСКОГО УРОВНЯ И ОРГАНИЗАЦИИ ПРОИЗВОДСТВА И ТРУДА

2.1 Общая характеристика

Основной целью деятельности Барановичского хлебозавода филиала РУПП «Брестхлебпром» в соответствии с положением о филиале являются:

- удовлетворение потребности населения хлебобулочными, кондитерскими изделиями и другими продуктами питания в необходимых объемах, в ассортименте и качестве, как через предприятия торгующих организаций, так и через магазины, находящиеся в ведении хлебозавода:

- организация хозяйственной деятельности, направленной на получение прибыли для удовлетворения интересов членов трудового коллектива и собственника имущества;

- обеспечивает целевое и эффективное расходование выделенных ему оборотных средств и ускорение их оборачиваемости.

Предметом деятельности филиала является производство продукции, выполнение работ, оказание услуг, розничная торговля, ремонт и изготовление нестандартного технологического оборудования для пищевой промышленности.

Для более эффективной работы предприятия и контроля выполнения основных целевых показателей прогноза социально-экономического развития на предприятии составляется бизнес-план.

Это документ, описывающий цели и задачи, которые необходимо решить предприятию, способы достижения поставленных целей и технико-экономические показатели предприятия в результате их достижения.

Бизнес-план дает возможность определить жизнеспособность предприятия в условиях конкуренции, служит важным инструментом для получения финансовой поддержки.

В бизнес-плане на 2009 год по Барановичскому хлебозаводу определены параметры прогноза социально-экономического развития:

1. Объем производства промышленной продукции в сопоставимых ценах 105,5%;

2. Производство товаров народного потребления в действующих ценах 105,0%;

3. Выпуск продукции в натуральном выражении:

в т.ч. по видам продукции

хлебобулочные изделия 15205 т или 100,5% к уровню 2006 года;

кондитерские изделия 371 т или 100,1% к уровню 2006 года;

прочая продукция 55 т.

4. Производительность труда 40,5 млн. руб. или 105,0% к уровню 2006 года.

5.Экспорт товаров - 34 тыс. у.е.

6. Снижение уровня материалоемкости товарной продукции - 1,3%

7. Показатель по энергосбережению - 7,5%

8. Уровень рентабельности реализованной продукции, работ, услуг в промышленности - 6,5%.

Главной целью стратегического развития предприятия на 2009 г. является модернизация оборудования, внедрение энергосберегающих технологий, увеличение производства высококачественной продукции, внедрение высокопроизводительного оборудования, получение максимальной прибыли.

Для выполнения прогнозных социально-экономических показателей разработаны мероприятия по укреплению материально-технической базы, где предусмотрены:

- закупка высокопроизводительного оборудования для упаковки и нарезки продукции;

- приобретение автомашины с холодильным агрегатом;

- развитие материальной базы цеха РИНО;

- приобретение и монтаж линии по производству хлебобулочных изделий на базе термомасленной печи DAUB AUTOMATIC типа CATO.

Ожидаемые источники финансирования на 2009 год планируются следующие:

- фонд накопления - 240 млн. руб.;

- фонд амортизации - 576 млн. руб.;

- фонд инновационный МСХиП РБ - 517 млн. руб.;

- кредиты банка - 790 млн. руб.

В результате выполнения производственной программы, плана технического перевооружения, мероприятий по снижению затрат предприятием будет получено от реализации продукции 1327 млн. руб. прибыли.

Финансовая устойчивость предприятия характеризуется следующими показателями:

1. Коэффициент текущей ликвидности на 01.01.2007 составил 0,95 при нормативе 1,7.

2. Коэффициент обеспеченности оборотными средствами составил - -0,05 при нормативе 0,3.

Предприятию необходимо разрабатывать мероприятия по восстановлению платежеспособности. Значительное влияние на ухудшение финансового состояния предприятия оказало присоединение ОМЗ.

2.2 Производственные мощности

Для анализа использования производственных мощностей на Барановичском хлебозаводе составлен баланс производственных мощностей (таблица 2.1).

Таблица 2.1

Баланс производственных мощностей по филиалу РУПП "Брестхлебпром" Барановичский хлебозавод

	Наименование показателей	Единица измерения	Мощность по годам
			2007	2008	2009
			(факт)	(факт)	(прогноз)
1.	Продукция А (хлебобулочные изделия)	соотв.ед.
1.1	Мощность на начало года	т/сут.	75	68,3	61,2
1.2	Ввод мощностей за год	-"-	5,5	12,3	11,4
1.3	Выбытие мощностей за год	-"-	12,2	19,4	15,9
1.4	Среднегодовая мощность	-"-	25955	24085	23428
1.5	Объем производства	-"-	16207	15129	15205
1.6	Коэффициент использования мощности	%	62,4	62,8	64,9
2.	Продукция Б (кондитерские изделия)	соотв.ед.
2.1	Мощность на начало года	т/год	840	840	840
2.2	Ввод мощностей за год	-"-
2.3	Выбытие мощностей за год	-"-
2.4	Среднегодовая мощность	-"-	840	840	840
2.5	Объем производства	-"-	320	370,5	371
2.6	Коэффициент использования мощности	%	38,1	44,1	44,2

Производственные мощности были использованы:

- по хлебобулочным изделиям в 2007 году на 62,4%, выработано 16207 тонн. В 2008 году мощности использованы на 62,8%, выработано продукции 15129 тонн. В 2009 году планируется выпуск продукции 15250 т. или мощности будут использованы на 64,9%;

- по кондитерским изделиям мощности использованы соответственно в 2007 г. на 38,1%, выработано 320 тонн, в 2008 г. на 44,1%, выработано 370,5 тонн., и в 2009 году будут использованы на 44,2% при планируемой выработке 371 т.

В целом по заводу наблюдается рост использования производственных мощностей.

Технико-экономический уровень производства и техническая оснащённость труда характеризуется в таблице 2.2.

Таблица 2.2

Технико-экономический уровень производства и техническая оснащённость труда.

№ п/п	Показатели	Порядок расчёта	Ед. изм.	2006 г.	2007 г.	Темп роста, %
1	Среднегодовая стоимость основных производственных фондов (ОПФ)	-	млн. руб.	10396	13568	130,5
2	Количество оборудования всего	-	ед.	1201	1202	100,1
3	Количество и удельный вес прогрессивного оборудования	-	ед./ коэф.	-	-	-
4	Количество и удельный вес оборудования по срокам службы	-	ед./ коэф.	-	-	-
	до 5 лет		ед./ коэф.	474/ 0,39	477/ 0,39	100,6/100
	до 10 лет	-	ед./ коэф.	201/ 0,17	201/ 0,17	100/100
	от 10 до 20 лет	-	ед./ коэф.	463/ 0,39	461/ 0,38	99,6/97,4
	свыше 20 лет	-	ед./ коэф.	63/0,05	63/ 0,05	100/100
5	Численность работающих в том числе	-	чел.	530	533	100,6
	рабочих	-	чел.	409	412	100,7
6	Фондовооружённость труда	среднегод. стоим. _ОПФ (млн.руб.)_ среднегод. числ. рабочих (чел)		25,4	23,9	129,5
7	Энерговооружённость труда	расх. электроэн.(кВт)___ среднег. числ. рабочих (чел)		6264	7286	116,3
8	Степень охвата рабочих механизированным и автоматизированным трудом	числен. рабочих при машинах(чел) среднегод. числ. рабочих (чел)		58,1	58,1	100,0

Из приведённой таблицы видно, что 43% оборудования морально и физически устарело и поэтому необходимо провести его замену или модернизацию. В связи с этим на предприятии на 2009 год разработан план технического перевооружения (таблица 2.3).

Таблица 2.3 Перечень важнейших инвестиционных проектов (согласно паспорту предприятия) реализуемых на филиале РУПП "Брестхлебпром"_Барановичский хлебозавод в 2009 году
							(наименование предприятия)
№ пп	Наименование проекта и срок реализации	Основная цель и эффективность проекта (срок окупаемости/ годовой эффект)	Предполагаемые меры государствен-ной поддержки на 2009 год	Необходимые объемы финансирования проектов млн. рублей
				Всего	в т.ч. по источникам	В т.ч. в 2009г.
					Собств. ср-ва	Привлеченные средства	Всего	в т.ч. по источникам
								Собств. ср-ва	Инн.фонд	Кредиты	Лизинг	Прямые инвестиции	Бюджетные ср-ва
										белорусских банков	иностранные
1	Приобрести высокопризводительную линию по нарезке и упаковке хлебобулочных изделий			200,0			200,0	3-й кв.		200
2	Приобрести а/машину с холодильным агрегатом			70,0	70,0		70,0	3-й кв.,	70
3	Разработка ПСД по организации производства мелкоштучных хлебобулочных изделий			45,0	45,0		45,0	3-й кв.	45
4	Развитие материальной базы цеха РИНО			420,0	65,0	355	420,0	1-3-й кв.	65	320	35,0
5	Приобрести и монтировать линию по производству хлебобулочных изделий на базе термомасленной печи			1300,0	510,0	790	1300,0	2-й кв.	510		790,0

Замена, модернизация и капитальный ремонт оборудования позволит увеличить производительность печей, улучшить качество выпускаемой продукции и снизить затраты на её выпуск.

2.3. Материально-техническое обеспечение

Обеспечение РУПП «Брестхлебпром» филиал Барановичский хлебозавод сырьем и материалами частично происходит централизованно, но в основном на договорной основе через коммерческие структуры.

Основное сырьё, которое доставляется на хлебозавод централизовано: мука (ОАО "Барановичский КХП"), соль (ОАО "Мозырьсоль"), сахар (г. Жабинка "Сахарно-рафинадный комбинат"), дрожжи (Дрожжевой завод г. Минск через ИП Величко), яйцо, яичный порошок (РУСПП "Барановичская птицефабрика"), крахмал (РУПП «Минск Кристалл», филиал «Сновский крахмальный завод»; порошок ламинарии (УП «Восточный путь»), масло растительное (ОАО «БелХим», ООО «СтарБЕЛ»), маргарин (ОАО «Харвест-Милк»), солод ржаной (ООО «Райца»), масло любительское (ОАО «Ляховичский молочный завод»).

Поставщиками тароупаковочного материала являются ПТРУ "Барпромтара", ИП Гаврильчик «Коммунальник» - гофроящики; ППЧУП «Промэкопак», ЗАО «Алкар», «Биотарапак», Заславская фабрика - гофроящики, «телевизор»; НПООО «Синергия»- термоусадочная пленка, скотч; РУП «Барановичская укрупненная типография», ЗАО «Триоль», ООО «Легорд» - тортовые коробки; «ОликаПак», « ИнтерПак»- полипропиленовые пакеты; ООО «Лейбл-Экспресс» - самоклеющиеся этикетки.

Поставка муки производится ежедневно, создается запас 5-7 суток; дрожжи - поставка в зимний период 1 раз в две недели, в летний период 1 раз в неделю. Маргарин, сахар, молоко сухое, сгущенное, масло крестьянское - доставка 1 раз в две недели и разгрузка производится своими силами.

Оплата за сырье производится по факту поставки, кроме кондитерского сырья, получаемого от УП «Барса».

Перечень сырья и материалов используемых, при производстве продукции представлен в таблице 2.4

Таблица 2.4

Мука пшеничная 1/с, в/с	Квас сухой хлебный солодовый
Мука ржаная сеяная	Квас сухой хлебный ячменный
Солод ржаной	Квас сухой хлебный ржаной
Повидло фруктовое	Картофельные хлопья
Соль	Дрожжи
Вода	Сахар
Масло растительное	Дробленое зерно
Маргарин	Изюм
Корица	Яйцо
Джем	Молоко сухое обезжиренное
Мак	Патока
Ванилин	Порошок топинамбура
Отруби пшеничные	Смесь семь злаков

На основании производственной программы и заключённых договоров рассчитана потребность в сырье, материалах для выпуска продукции (таблица 2.5).

Хлебозавод производит утилизацию отходов:

- лампы люминесцентные - сдаются на завод;

- отходы пленки полиэтиленовой и термоусадочной - на базу вторсырья;

- макулатура - на базу вторсырья.

		Таблица 2.5
		Расчет потребности в сырьевых и прочих ресурсах
Наименование ресурсов	Ед-ца измер.	2008 г. (факт)	Всего 2008 г. (факт)
		РБ	Ближнее зарубежье	Россия	Дальнее зарубежье
		Цена ед-цы	Кол-во	Стоимость	Цена ед-цы	Кол-во	Стоимость	Цена ед-цы	Кол-во	Стоимость	Цена ед-цы	Кол-во	Стои-мость
Сырье 1:	в соотв.ед.
1.1. Мука в/с	кг	655,66	2273166	1490428566										1490428566
1.2. Мука 1 с	кг	480,15	3119256	1497723245										1497723245
1.3. Мука 2 с	кг	301,94	715680	216091704										216091704
1.4. Мука сеяная	кг	440,35	5221314	2299184735										2299184735
1.5. Мука обойная	кг	263,9	56939	15026202										15026202
2. Сахар	кг	1349,1	528000	712326912										712326912
3. Соль	кг	122,54	145200	17792808										17792808
4. Дрожжи	кг	1194	158400	18912600										18912600
5. Молочные продукты:
5.1. молоко сухое	кг	4156	10560	43887360										43887360
5.2. молоко сгущеное	кг	2502	19800	49539600										49539600
5.3. масло крестьянское	кг	5455	30360	165613800										165613800
6. Маргарин	кг							1550	172000	226600000				226600000
7. Яичный порошок	кг	6500	6600	42900000										42900000
ИТОГО:
Сырье 2	ед.
Основные и вспомогательные м-лы:
Коробка тортовая:
1 кг	т. шт.	507	172,76	87589320										87589320
0,5 кг	т. шт.	358	13,5	4833000										4833000
Пленка термоус:
Н 250	кг	6970	27714,95	193173201										193173201
Н 350	кг	6840	10327,72	70331773										70331773
Пакеты полипроп.:
2052250	т. шт.
2052370	т. шт.	70,91	264,4	18748604										18748604
Бумага подпергамент.	кг	2101,5	2594	4541291										4541291
Металлопрокат	т.	1700000	80,1	113872690										113872690
Приобретаемые комплектующие и др.
Итого затрат на сырьевые ресурсы:	млн.руб.			7062517411										7289117411
в том числе затраты в СКВ:	тыс.у.е
Наименование ресурсов	Ед-ца измер.	2009 г. (прогноз)	Всего 2009 г. (прогноз)
		РБ	Ближнее зарубежье	Россия	Дальнее зарубежье
		Цена ед-цы	Кол-во	Стоимость	Цена ед-цы	Кол-во	Стоимость	Цена ед-цы	Кол-во	Стоимость	Цена ед-цы	Кол-во	Стоимость
Сырье 1:	в соотв.ед.
1.1. Мука в/с	кг	748,57	2440000	1826510800										1826510800
1.2. Мука 1 с	кг	544,92	1800000	980856000										980856000
1.3. Мука 2 с	кг	442,67	860000	380696200										380696200
1.4. Мука сеяная	кг	462,92	5500000	2546060000										2546060000
1.5. Мука обойная	кг	275,082	40000	11003280										11003280
2. Сахар	кг	138958	441000	612803457										612803457
3. Соль	кг	129,27	201600	26061840										26061840
4. Дрожжи	кг	1312	171360	224824320										224824320
5. Молочные продукты:
5.1. молоко сухое	кг	4444	6300	27997200										27997200
5.2. молоко сгущеное	кг	2622	19404	50877288										50877288
5.3. масло любительское	кг	5923	31500	186574500										186574500
6. Маргарин	кг							1689	176400	297939600				297939600
7. Яичный порошок	кг	6700	6300	42210000										42210000
ИТОГО:
Сырье 2	-//-
Основные и вспомогательные м-лы:	-//-
Коробка тортовая:
1 кг	т. шт.	535	181,39	97047,9										97047,9
0,5 кг	т. шт.	382	14,175	5414,9										5414,9
Пленка термоус:
Н 250	кг	7050	29100,7	205159935										205159935
Н 350	кг	7000	10844,1	75908700										75908700
Бумага подпергамент.	кг	2200	2723,7	5992140										5992140
Термоэтикетка	т. шт.	11004,4	13864	152565002										152565002
Металлопрокат	т.	1900000	90	127537413										127537413
Итого затрат на сырьевые ресурсы:	млн.руб.			7483740538										7781680138
в том числе затраты в СКВ:	тыс.у.е

Для выполнения прогнозных показателей социально-экономического развития хлебозавода на 2009 год составлена смета затрат на производство (таблица 2.6).

Таблица 2.6

Расчет затрат на производство продукции промышленности по филиалу РУПП "Берстхлебпром" Барановичский хлебозавод млн. руб.

№ п/п	Элементы затрат	2008 год (оценка)	2009 год (прогноз)
			янв.-март	янв.-июнь	янв.-сентябрь	янв. - декабрь
1	Затраты на продукции - всего	18 126,0	4 947,0	9 680,0	14 315,0	19 062,0
1,1	Материальные затраты - всего	11 840,0	3 178,0	6 220,0	9 199,0	12 249,0
1.1.1	сырье и материалы	9 011,0	2 371,0	4 639,0	6 860,0	9 135,0
1.1.2	покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты
1.1.3	топливно-энергетические ресурсы	868,0	324,0	635,0	939,0	1 250,0
1.1.4	работы и услуги производственного характера выполненные другими организациями	1 927,0	473,0	927,0	1 370,0	1 825,0
1.1.5	прочие материальные затраты	34,0	10,0	19,0	30,0	39,0
1.2	Расходы на оплату труда	3 424,0	965,0	1 889,0	2 793,0	3 719,0
1.3	Отчисления на социальные нужды	1 286,0	338,0	661,0	978,0	1 302,0
1.4	Амортизация основных средств и нематериальных активов	399,0	149,0	293,0	433,0	576,0
1.5	Прочие затраты - всего (сумма стр. 1.5.1-1.5.7)	1 177,0	317,0	617,0	912,0	1 216,0
	В том числе:
1.5.1	налоги и неналоговые платежи	654,0	162,0	315,0	466,0	621,0
1.5.2	платежи по страхованию	23,0	7,0	14,0	21,0	28,0
1.5.3	проценты по полученным ссудам, кредитам и займам (в соответствии с законодательством)	71,0	19,0	36,0	53,0	71,0
1.5.4	лизинговые платежи
1.5.5.	другие затраты (оплата нематериальных услуг других организаций и пр.)	429,0	129,0	252,0	372,0	496,0
	Отчисления в инновационный фонд (Справочно)	469,0				517,0

Исходя из сметы затрат на производство проведен анализ и разработаны мероприятия по снижению затрат и выходу на прогнозные показатели 2007 года (приложение №1):

- при росте объёмов производства снижается удельный вес условно-постоянных расходов - 65,1 млн. руб.;

- сокращение расходов на услуги связи, канцелярские расходы - 4,6 млн.руб.

Проведен расчет потребности в топливно-энергетических ресурсах в таблице 2.7. Сумма ТЭР на 2009 год составляет 1086 млн. руб., в структуре себестоимости занимает 9,6%.

Таблица 2.7

Расчет затрат на топливно-энергетические ресурсы в целом по предприятию

№ п/п	Наименование показателей	Едини-ца изме-рения	Ставка НДС, %	2008 г. (оцен-ка)	2009 год (прогноз)
					1 квартал	2 квартал	3 квар-тал	4 квар-тал	Итого за год
1	Тарифы на топливно-энергетические ресурсы (ТЭР) без НДС:	х	х	х	х	х	х	х	х
	топливо	тыс.руб
	газ природный	тыс.руб		138,0	257,5	257,5	257,5	257,3	257,5
	электрическая энергия	тыс.руб		166,9	202,3	202,3	202,3	202,3	202,3
	тепловая энергия	тыс.руб
2	Потребность в ТЭР, приобретаемых со стороны (в натуральном выражении):	х	х	х	х	х	х	х	х
	топливо	тыс.м3	х
	газ природный	тыс.м3	х	2188,6	517,0	514,0	505,0	499,0	2035,0
	электрическая энергия	тыс.кВт.ч	х	2562,0	763,0	758,0	744,0	737,0	3002,0
	тепловая энергия	тыс.Гкал	х
3	Затраты на ТЭР, расходуемые на технологические цели (без НДС)	млн.руб		833,0	276,0	274,0	270,0	266,0	1086,0
	топливо	млн.руб
	газ природный	млн.руб		345,0	128,0	127,0	125,0	123,0	503,0
	электрическая энергия	млн.руб		488,0	148,0	147,0	145,0	143,0	583,0
	тепловая энергия	млн.руб
4	Затраты на ТЭР, расходуемые на общепроизводственные и общехозяйственные цели (без НДС)	млн.руб		35,0	12,0	11,0	11,0	11,0	45,0
5	Плата за присоединенную электрическую мощность (без НДС)	млн.руб
6	Всего затраты на ТЭР (стр.3+стр.4+стр.5)	млн.руб		868,0	288,0	285,0	281,0	277,0	1131,0
6.1.	В том числе: условно-переменные (стр.3)	млн.руб		833,0	276,0	274,0	270,0	266,0	1086,0
6.2.	условно-постоянные (стр.4+стр.5)	млн.руб		35,0	12,0	11,0	11,0	11,0	45,0
7	Сумма НДС на ТЭР	млн.руб		156,2	51,8	51,3	50,6	49,9	203,6

На основе анализа расхода ТЭР разработаны мероприятия по их экономии в размере 3,1% к уровню 2006 года (приложение №1).

Расходы на оплату труда учтены в затратах на основании расчетов, произведенных в таблицах 2.7 и 2.8 и в структуре себестоимости занимают 19,5%.

Таблица 2.8

Численность и фонд заработной платы по филиалу РУПП "Брестхлебпром" Барановичский хлебозавод

Наименование показателей	ед.изм.	2008	2009г. Прогноз	в т.ч. по кварталам
				1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
Среднесписочная численность всего персонала	чел.	530	533	531	534	531	532
в т.ч.:
а) промышленно-производственного персонала	чел.	492	495	493	496	497	494
из него:
рабочих	чел.	409	412	410	413	414	411
служащих (руководителей, специалистов и т.д.)	чел.	83	83	83	83	83	83
в т.ч.:
руководителей	чел.	32	32	32	32	32	32
специалистов	чел.	51	51	51	51	51	51
б) непромышленного персонала	чел.	38	38	38	38	38	38
в т.ч.:
транспорт	чел.
ЖКХ	чел.
магазины	чел.	38	38	38	38	38	38
культ.-бытовые учреждения	чел.
ремонт зданий и сооружений	чел.
заготовка сельскохозяйственного сырья	чел.
подсобные сельхозпредприятия	чел.
Средства направленные на потребление - всего	млн. руб.	3885,4	4081,9	965,8	999,5	1076,1	1040,5
Из средств направляемых на потребление:
а) ФОТ - всего себестоимость	млн. руб.	3625,2	3954,5	935,6	968,3	1042,5	1008,1
в т.ч.:
промышленно-производственного персонала	млн. руб.	3401,4	3719,3	879,8	910,7	980,6	948,2
непромышленного персонала	млн. руб.	217,5	235,2	55,8	57,6	61,9	59,9
несписочного состава	млн. руб.	6,3
б) денежные выплаты и поощрения за счет прибыли и других источников	млн. руб.	260,2	127,4	30,2	31,2	33,6	32,4
в т.ч.:
промышленно-производственного персонала	млн. руб.	245,3	120,7	28,6	29,6	31,7	30,8
непромышленного персонала	млн. руб.	13,7	6,7	1,6	1,6	1,8	1,7
несписочного состава	млн. руб.	1,2
Среднемесячная заработная плата - всего	тыс. руб.	610,9	639,4	606,3	623,9	675,5	651,9

Из сметы затрат на производство (таблица 2.7) видно, как изменяется себестоимость продукции по элементам затрат:

- удельный вес материальных затрат в себестоимости продукции занимает 64,3%, в т.ч. сырье и материалы 51,2%;

- удельный вес работ и услуг производственного характера в себестоимости - 8% и увеличен на 0,9% к уровню 2006 г.;

- удельный вес амортизации основных фондов - 2,3% или увеличен на 0,4% к уровню 2008 г. Этот рост обусловлен техническим перевооружением, проводимым на хлебозаводе.

2.4 Производственный персонал

Высокая культура производства, хорошее состояние оборудования являются важнейшими условиями обеспечения надлежащего качества выпускаемой продукции, повышения организованности и производительности труда, улучшения взаимоотношений и дисциплины в трудовых коллективах. Поэтому организация и обеспечение должностной культуры производства являются одной из главных функциональных обязанностей руководителя любого уровня, а также каждого специалиста, рабочего, служащего.

При поиске и отборе кадров следует иметь в виду, что поиск и отбор кадров не должны рассматриваться как просто нахождение подходящего человека для выполнения конкретной работы; поиск и отбор должны быть увязаны с общим контекстом кадрового плана и со всеми существующими программами, реализуемыми в сфере управления персоналом. Необходимо принимать во внимание не только уровень профессиональной компетентности кандидата, но и, что не менее важно, то, как новые работники будут вписываться в культурную и социальную структуру предприятия. Предприятие больше потеряет, чем приобретет, если пригласит на работу технически грамотного человека, но не способного устанавливать хорошие взаимоотношения с коллегами, клиентами или поставщиками, или не соблюдающего установленные нормы и порядки.

Уровень высшего и средне-специального образования среди руководителей и специалистов имеют 90 работников, из числа рабочих высшее образование имеет 20 работников, средне-специальное - 216 человек, профессионально-техническое 163 работника, среднее - 147 человек.

На сегодняшний день 45 работников хлебозавода обучаются в учебных заведениях, из них: 9 работников получают средне-специальное, 36 работников - высшее образование.

Удельный вес работников, имеющих высшее и средне-специальное образование, составляет в общей численности 49%. Общее количество пенсионеров, работающих на предприятии, составляет 21 человек, из них 15 рабочих и 6 специалистов.

Администрацией и профкомом завода оказывается материальная поддержка работникам, получающим высшее образование.

Коллектив помолодел, средний возраст работников в 2008 году составил 36-37 лет.

Ушли уже в прошлое времена, когда нужно было доказывать полезность и необходимость обучения, повышения квалификации и профессионального развития сотрудников. Вырабатываются оригинальные и нетрадиционные подходы к обучению, в целом повышается престиж образования, формируется своеобразная мода на развитие. Постоянное профессиональное развитие становится должностной обязанностью каждого работника. Мы поощряем стремление своих сотрудников к профессиональному росту и развитию и создаем условия для повышения квалификации, обучения и самообразования.

Задачи, решаемые в процессе обучения:

- повышение эффективности и производительности труда, достижение оперативных и стратегических целей, самореализация и творческое развитие каждого сотрудника;

- обеспечение персонала необходимыми для эффективной работы профессиональными знаниями и умениями; подготовка сотрудников к замещению коллег, к выполнению новых обязанностей и видов работ;

- осуществление целенаправленной подготовки руководителей из числа перспективных сотрудников;

- создание у сотрудников хорошей мотивации, поскольку они расценивают повышение квалификации как заботу о себе со стороны организации и как повышение своей конкурентоспособности на рынке труда;

- формирование корпоративной культуры, одной из основных ценностей которой является высокий профессионализм, стремление к развитию.

Главными задачами, которые ставит кадровая служба в процессе обучения специалистов и руководителей, являются приобретение работниками новых профессиональных знаний, подготовка руководящих работников и специалистов высокой квалификации с учетом развития объединения, создание резерва кадров необходимой квалификации.

Молодежь сейчас стремится повышать свое профессиональное мастерство в учебных заведениях. В настоящее время в вузах обучается 35 человек, в средне-специальных заведениях 8 человек. Поэтому каждый работник знает, только работая творчески и обучаясь в высших учебных заведениях: он будет включен в резерв кадров на выдвижение, а затем сможет получить профессиональное продвижение. Лица, включенные в резерв кадров на выдвижение, направляются на курсы повышения квалификации и переподготовки руководящих работников и специалистов.

Профессиональное обучение кадров по рабочим профессиям, а также специалистов проводится в учебных центрах по подготовке, переподготовке и повышению квалификации кадров и учебно-курсовых комбинатах по профессиональному обучению рабочих.

На 2008 год планом-графиком было запланировано повысить квалификацию 12 человек, фактически повысили квалификацию 14 человек в Минском государственном колледже хлебопечения.

Дополнительно повысили квалификацию в других учебных заведениях:

- в учебном центре подготовки и повышения квалификации кадров при Департаменте - 2 человека;

- в центре охраны труда и промышленной безопасности - 5 человек;

- в Барановичском филиале УО «Газ-Институт» обучено 1 человек смежной профессии, прошли переподготовку 11 человек.

Специалисты повышали квалификацию также на краткосрочных курсах до 3-х дней - 5 человек.

Согласно заявкам начальников цехов и подразделений, составлен план-график повышения квалификации на 2009 год, запланировано 17 человек.

В условиях рыночной экономики и жесткой конкуренции только тот, кто постоянно самосовершенствуется, повышает свой профессиональный уровень, сможет добиться успеха и внести свой личный вклад в дальнейшее развитие предприятия.

На заводе возобновили работу с 01 июня 2008 г. производственно-экономические курсы по обучению рабочих. Охвачены учебой рабочие булочного, хлебного, сухарного цехов, а также работники цеха РИНО, строителей.

В декабре месяце разработана новая программа обучения с дополнением новых предметов для приемщиков- сдатчиков, грузчиков, кондитеров.

Разработана программа обучения на повышение квалификации и освоение смежной профессии.

Успех работы любого трудового коллектива в определяющей степени зависит от профессионализма руководителя и его умения эффективно работать с кадрами. Резерв кадров создается в целях подготовки руководящих кадров для замены руководителей:

- выбывающих по различным причинам (перевод на другую работу, уход по собственному желанию, выход на пенсию и т.д.);

- не справляющихся с порученным участком работы, а также для замещения должностей во вновь создаваемых предприятиях (организациях) и их структурных подразделениях.

Наличие подготовленного резерва руководящих кадров позволяет в основном избежать ошибок при назначениях и обеспечить квалифицированное руководство производственно-хозяйственной деятельностью предприятий (организаций), а также своевременно заменить слабых специалистов наиболее подготовленными. Это дает возможность исключить случаи длительного незамещения вакантных должностей. В работе при подборе специалистов в состав резерва кадров руководствуемся общепризнанными принципами подбора кадров по деловым и личным качествам и исходим из необходимости дальнейшего улучшения качественного состава руководящих кадров. В состав резерва кадров должны входить специалисты с высокими личностными и моральными качествами. Учитываем их возраст, состояние здоровья, наличие соответствующего специального образования. Особое внимание уделяется поиску среди специалистов, проявивших способность к руководящей работе. При установлении количественного состава резерва кадров исходим из общего количества номенклатурных должностей, с тем, чтобы на каждую руководящую должность иметь по несколько кандидатов в резерве. При принятии решения о зачислении кандидата в состав резерва кадров учитываются: выводы последней аттестации кандидаты; итоги производственной деятельности вверенного кандидату участка работы; результаты изучения путем личного общения с ним и отзыва о нем непосредственных руководителей и подчиненных; результаты изучения материалов личного дела. Работа по формированию резерва кадров не разовая, она проводится постоянно в соответствии с перспективными и текущими планами работы с кадрами.

Помимо профессионального обучения проводятся дни информирования в нашем коллективе по математическим материалам. Знакомим коллектив с политикой руководства предприятия, результатами нашей финансово-хозяйственной деятельности. Наша задача настроить-убедить, сделать своими единомышленниками всех работников предприятия.

Работникам хлебозавода создаются условия и выделяются необходимые средства для проведения культурно-массовых и спортивных мероприятий, возрождения национальной культуры и утверждения здорового образа жизни в подразделениях хлебозавода.

Организация оплаты труда работников Барановичского хлебозавода состоит из следующих элементов:

- тарифная система (тарифная сетка, тарифные ставки (оклады));

- надтарифная часть (система доплат, надбавок и премий);

- формы и системы оплаты труда (сдельная и повременная);

- нормирование труда.

Указанные элементы тесто взаимосвязаны и в случае их обоснованного применения должны обеспечить действенность и эффективность системы материального стимулирования и заинтересованности в повышении производительности и качества труда.

В качестве нормативной базы, регламентирующей организацию и оплату труда на предприятии, применяются квалификационные справочники, единая тарифная сетка Республики Беларусь, а также все Положения коллективного договора предприятия:

Положение об оплате труда, Положение о премировании за основные результаты финансово-хозяйственной деятельности, Положение о КТУ, Положение о выплате надбавок за стаж работы в отрасли, Положение о выплате вознаграждения по итогам работы за год, Положение о премировании за выполнение особо важных производственных заданий, Положение о дополнительных компенсациях, гарантиях и вознаграждениях социального характера, Положение о стимулировании работников филиала РУПП «Брестхлебпром» Барановичского хлебозавода за соблюдение требований охраны труда, трудовой и производственной дисциплины.

К концу 2009 года предусматривается обеспечить выход на уровень среднемесячной заработной платы 639,4 тысяч рублей в соответствии с разработанным графиком и планом мероприятий.

Оплата труда руководителей, специалистов и служащих производится в соответствии с утвержденным штатным расписанием.

Штатное расписание рабочих на 2009 год включает в себя 533 человека, в том числе 38 человек непромышленного персонала.

Для своевременного обеспечения населения свежей, качественной продукцией на Барановичском хлебозаводе производство хлеба осуществляется в трехсменном режиме, производство булочных изделий ведется в две смены, кондитерских изделий - в две смены.

Для обеспечения выполнения запланированных на 2009 год объемов производства численность работников определена балансовым методом. Расчет потребности в рабочих-сдельщиках произведен, исходя из трудоемкости производственной программы и полученного фонда рабочего времени в расчете на одного рабочего, в рабочих-повременщиках - в соответствии с расстановкой рабочих, согласно рабочих мест по обслуживанию технологического процесса.

В связи с увеличением объемов производства продукции в нарезанном и упакованном виде значительно возрастает трудоемкость вырабатываемой продукции, что повлечет за собой увеличение численности рабочих. В целом, увеличение численности промышленно-производственного персонала является обоснованным и позволит выполнить запланированные мероприятия по обеспечению темпов роста промышленного производства, не снижая темпов роста производительности труда.

3. ПЛАН ОРГАНИЗАЦИОННО-ТЕХНИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ

В ходе анализа состояния технического уровня, организации производства и труда на филиале РУПП «Брестхлебпром» Барановичский хдебозавод была выявлена необходимость разработки организационно-технических мероприятий, предусматривающих повышение эффективности производства. Разработка таких мероприятий направлена на внедрение прогрессивной технологии, новейшего оборудования; повышения качества продукции, освоение новых ее видов; улучшение использования оборудования; экономию материальных, энергетических, трудовых ресурсов; совершенствование организации производства и труда.

Материально-технические ресурсы на предприятии используются рационально, за исключением энергетических и трудовых, потребление которых можно значительно уменьшить. Одна производственная линия требует модернизации, т.к. модель этой линии устарела. Для ее обслуживания необходимо было наличие большого количества обслуживающего персонала из-за неудобства конструкции ленточных транспортеров и больших размеров оборудования. Это в свою очередь требовало и больших норм расхода электроэнергии. В результате модернизации длина ленточного транспортера уменьшилась и следовательно продолжительность технологической линии сократилась. На оборудовании произошла частичная замена электродвигателей. Линия стала хорошо просматриваемой одним человеком, которого достаточно для контроля за производством. Экономия за счет модернизации снизит затраты на единицу продукции.