Из данных таблицы принимаем производительность линии 15 м³/час.

Тогда сменная производительность линии с учетом коэффициента использования машинного времени и коэффициента технического использования станка составит:

15 х 0,9 х 0,834 х 480 = 5400 м³/см

Или в год:

0,54 х 498 = 2689 тыс. м³.

Данная производительность превышает с большим запасом производительность участка.

Поэтому принимаем для участка одну упаковочную линию. При этом работать она будет в одну смену.

Рассчитаем годовую производительность цеха по готовой доске.

При установлении нормы расхода пиломатериалов необходимо учитывать:

- потери при сушке (усушке и брак материала при сушке);

- опилки при распиливании;

- концевые отходы при поперечном раскрое;

- потери, связанные с качеством древесины (трещины, сучки, гниль и т.д.);

- припуски на механическую обработку (стружка).

Значения норм расхода пиломатериалов будут различны и находятся в прямой зависимости от характера обработки, породы, сортности и размеров пиломатериалов, от размеров деталей и чистоты их обработки, применяемого оборудования и т.п.

Для проектируемого участка габариты получаемой на обработку обрезной доски из лиственницы составляют

35 х 150 х 6000 мм.

Принимаем, что размер выпускаемой террасной доски составит 27 х 143 х 2800 мм. При принятых размерах из одной исходной доски можно произвести 2 террасных доски. Или, из

0,035 х 0,15 х 6 = 0,0288 м³

исходной доски получиться

0,027 х 0,143 х 2,8 х 2 = 0,0216 м³ готовой продукции.

Коэффициент использования исходного материала для производства террасной доски из обрезной доски составит 0,0216 : 0,0288 = 0,75.

Тогда, производительность участка по готовой продукции составит:

50000 х 0,75 = 37500 м³ в год, или:

37500 : 0,0216 ~ 1736 тыс. террасных досок в год

Все перечисленное оборудование должно быть размещено на производственной площадке с учетом требований ГОСТ 12.3.042-88, СНиП 31-03-2001.

При проектировании цеха и планировке размещения оборудования предусмотрены следующие требования:

- расстояние между двумя соседними станками должно быть не менее трехкратной длины, наиболее крупных деталей обрабатываемых на них;

- станки и рабочие места в цехе расположены так, что оставлен центральный проезд вдоль всего цеха шириной 3 м;

- ширина прохода между единицей оборудования и элементами зданий - не менее 1,1 м.

- ширина рабочей зоны у оборудования и рабочих мест - не менее 900 мм.

На участке будут трудиться рабочие следующих специальностей:

станочники по деревообработке - 32 чел;

водители автопогрузчика - 6 чел;

слесари - 6 чел;

сторожа, вспомогательные рабочие без специальной квалификации - 10 чел;

ИТР - 6 чел.

3. Технология поставки пиломатериалов на экспорт

Порт Выборгский является универсальным малым портом с пропускной способностью до 3 млн тонн грузов в год.

Порт специализируется на перевалке широкой номенклатуры генеральных, навалочных грузов (минеральные удобрения, уголь, руда, чугун, металлолом), пищевых и химических наливных грузов.

В летнюю навигацию в Порту также осуществляет прием пассажирских судов.

Порт Выборгский расположен в северо-восточной части Финского залива в 134 км от Санкт-Петербурга и в 10 км от границы с Финляндией. Северная гавань порта соединяется Сайменским каналом с озером Сайма, расположенным на территории Финляндии.

Навигация в порту -- круглогодичная; режим работы -- круглосуточный. Грузы поступают в порт морскими и речными судами, автомобильным и железнодорожным транспортом.

В границах порта расположены 13 универсальных причалов с общей протяжённостью причальной линии - 1490 м.

Порт принимает суда длиной до 135 м и осадкой до 6,5 м.

Общая площадь порта - 17 га (ПЗТК), в том числе открытые складские площади - 35500 кв.м, крытые - 4937 кв. м.

Услуги по перегрузке, складированию и хранению грузов:

- погрузочно-разгрузочные работы (включая работы, проводимые под руководством судовой администрации, штивку, сепарирование, крепление/раскрепление груза, за исключением грузов на палубе судна, также сухую зачистку трюмов и твиндеков "под лопату" после выгрузки) заходящих судов в порт, транспортно-экспедиторские и складские операции с грузами, перевалку на морской/речной транспорт грузов с других видов транспорта и обратно, перегрузку наливных, негабаритных и тяжеловесных грузов;

- выгрузка судов с рефрижераторными грузами, продовольственными грузами, зерном насыпью и другими грузами, не подлежащими хранению в порту, производится: полностью по прямому варианту;

- опасные грузы перерабатываются портом по правилам ИМКО, МОПОГ по предварительному согласованию с портом. Завоз грузов в порт производится по подтверждению порта.

В настоящее время планируется реконструкция около 70 тыс. кв м портовой площади и полное переоснащение существующего порта. Предполагается, что после реконструкции порт будет специализироваться прежде всего на контейнерных, генеральных и Ro-Ro грузах.

В настоящее время имеется тенденция создания специализированных терминалов по отгрузке лесоматериалов. На официальном уровне, то есть в нормативных правовых актах, понятие терминал не используется. Как правило, под терминалами принято понимать склады временного хранения. В отношении вывозимых (экспортируемых) российских товаров таможенное законодательство не требует их помещения на временное хранение и, соответственно, нахождение на складах временного хранения для экспортных грузов необязательно. Создание специализированных терминалов призвано облегчить участникам внешнеэкономической деятельности проведение таможенного оформления, т.к. часто имеет место несовпадение мест подачи (проверки) таможенных деклараций и мест отгрузки лесоматериалов. Кроме того, многие лесоэкспортеры не имеют постоянного места отгрузки, оно становится им известно только при подаче грузовой таможенной декларации. У мелкого участника ВЭД нет необходимой территории, достаточного количества погрузочно-разгрузочного оборудования, дополнительных средств на пересортировку.

Такие специализированные лесные терминалы оснащены автоматизированным устройством по определению объемов круглого леса, средствами радиационного и фитосанитарного контроля. Такие терминалы могут послужить базой размещения на их территории таможенных постов, которые будут не только принимать и проверять грузовые таможенные декларации, но и контролировать отгрузку экспортных лесоматериалов. Сама идея появления лесных терминалов возникла при согласовании вопроса размещения должностных лиц таможенных органов вне места расположения таможенного поста (для осуществления контроля за фактической загрузкой лесоматериалов).

Предполагается, что через такие специализированные терминалы можно будет отправлять древесину на экспорт не отдельными вагонами, как при отгрузке с тупиков, а в составе маршрутов. Что одновременно даст возможность предпринимателям получить некоторые льготы по железнодорожному тарифу.

Ожидается также, что лесные терминалы позволят упорядочить экспорт кругляка за счет его систематического досмотра и проверки законности происхождения. Нахождение в непосредственной близости от терминалов представителей государственных контролирующих органов будет способствовать ускорению получения необходимых разрешительных документов.

Однако такие терминалы ориентированы прежде всего на отгрузку круглого леса, который составляет основную долю российского экспорта лесоматериалов. В то же время, поставка продукции с высокой добавленной стоимостью позволит значительно повысить прибыль российских поставщиков лесоматериалов.

В рамках данной реконструкции нашим проектам предусмотрено выделение одного из причалов для создания принципиально нового лесного терминала, предназначенного для погрузки пакетированных лесоматериалов. Создание такого терминала возможно в кооперации и при финансовом участии нескольких деревообрабатывающих производств Ленинградской области. Строительство данного терминала будет направлено на решение следующих задач:

· Консолидация участников - производителей лесопродукции с высокой добавленной стоимостью с целью создания единого для всех участников комплекса по таможенному оформлению и отгрузке материалов лесопереработки;

· Снижение времени нахождения готовой продукции на складе за счет ускорения оформления необходимых таможенных документов и ускоренного формирования пароходной партии для отгрузки.

На терминале предусмотрено внедрение современных систем погрузки-разгрузки:

· системы контроля за работой автоматизированных кранов (Automatic Crane Control);

· системы автоматических самоходных транспортных средств (Automated Guided Vehicles);

· системы автоматических кранов-укладчиков (Automated Stacking Cranes)

Внедрение автоматизированных или полуавтоматизированных систем такого уровня будет способствовать высвобождению рабочих мест непосредственно с погрузочно-разгрузочных работ в пользу контроля за внедренными системами. Автоматизация алгоритмизируемых операций позволит повысить качество и скорость работы и снизить производственный травматизм.

В терминале предусмотрено внедрение современных систем управления движением грузов:

· система электронного документооборота, в том числе таможенные, сертификационные и другие документы (Electronic Data Interchange);

· электронная идентификация груза (Cargo Card System);

· система онлайн-слежения и мониторинга перемещения груза в порту (On-Line Tracking and Tracing System);

· система управления складскими помещениями (Warehouse System).

С внедрением этих систем ожидается повышение качества работы всего порта, улучшение условий занятости персонала, снижение количества ошибок и нерационального использования времени и пространства.

До начала погрузки на судно лесных грузов, перевозимых в заграничном сообщении, грузоотправитель обязан представить порту отправления спецификацию на весь подлежащий погрузке на данное судно лесной груз, на основании его составляется грузовой план.

В спецификации должно быть указано:

а) точное наименование грузоотправителя и грузополучателя;

б) порт выгрузки лесного груза;

в) сорта лесных грузов с разбивкой по каждому коносаменту, с указанием количества их и объема в установленных объемных единицах измерения;

г) какие партии груза необходимо погрузить в трюмы суд на и какие могут быть погружены на палубу;

д) место погрузки в порту; причем, если она должна про изводиться у двух или нескольких причалов, то не допускается погрузка одной коносаментной партии у разных причалов.

Лесные грузы в заграничном сообщении перевозятся в соответствии с существующими Правилами и условиями договора между судовладельцем и фрахтователем.

Экспортные лесные грузы принимаются от грузоотправителя и выдаются грузополучателю у борта судна.

Рассчитаем площадь складского помещения в порту, необходимую для размещения пакетированной террасной доски.

Площадь склада F м², рассчитывается по формуле:

где A -недельная производительность цеха, шт./неделя;

t -время хранения, неделя;

f -площадь, занимаемая одной доской, м²;

n -количество досок в стопе, шт.;

K1 -коэффициент заполнения площади склада.

Недельная производительность составит:

1736 : 52 = 33,4 тыс. досок.

Максимальное время хранения готовой продукции на складе порта принимаем 2 недели.

Площадь, занимаемая одной террасной доской равна

0,143 х 2,8 = 0,4 м².

Количество досок в стопе принимаем исходя из допустимой средней высоты укладки 4,5 метра:

4,5 : 0,027 = 166 шт.

Принимаем, что K1 = 0,3;

Тогда

м².

4. Экология

В процессе обработки пиломатериалов и их производных образуются отходы двух видов по структуре и размерам:

- сыпучие - опилки, стружка, древесная пыль;

- кусковые - рейки, срезки досок, вырезки брака, короткомер.

С целью защиты воздушного бассейна от загрязнения выбросами деревообрабатывающих цехов проектом должны предусматриваться следующие мероприятия:

- применение безотходных технологических процессов;

- обеспечение нормативных условий эксплуатации технологического оборудования;

- устройство повременных эффективных сооружений для систем вытяжной вентиляции;

- контроль за эффективностью очистных сооружений и соблюдением нормы предельно-допустимого выброса вредных веществ в атмосферу.

Технологическое оборудование, требующее устройства местного отсоса, объемы удаляемого воздуха и количества отходов, образующихся в процессе обработки древесины, необходимо определять по паспортным данным оборудования, имеющимся отраслевым методикам по определению выбросов в атмосферу вредных веществ от технологического оборудования.

Сыпучие отходы и пыль следует удалять от станков с помощью специальных инженерных систем. Такими системами являются аспирационные установки.

Латинское слово аspiratio означает вдыхание, и, в данном случае, характеризует принцип действия инженерных систем, состоящий в отсасывании воздуха от технологического оборудования. В связи с тем, что удаление из воздушного потока крупных частиц (стружки, опилок и пр.) не представляет собой сложной задачи, основной функцией современных аспирационных установок является эффективное и надежного обеспыливание воздуха в рабочей зоне производственных помещений и охраны атмосферного воздуха от загрязнения пылевыми выбросами с минимальными капитальными и эксплуатационными затратами.

Источниками выделения пыли (частиц с диаметром до 200 мкм) является технологическое оборудование, при работе которого пыль, а также более крупные частицы образуются в качестве отходов механической обработки древесных и других материалов.

Задача предотвращения попадания пыли в объем производственных помещений решается путем отсоса воздуха от режущих органов станков с возможно более полным уносом измельченных отходов в момент их образования.

Все системы аспирации состоят из следующих основных частей:

- трубопроводных сетей;

- тягодутьевых машин;

- пылеулавливающих аппаратов.

Основное требование к аспирационным установкам по качеству очистки воздуха выполняют пылеулавливающие аппараты, которые, по конструктивному исполнению подразделяются на следующие основные виды:

- циклоны - аппараты, в которых отделение твердых частиц от воздуха осуществляется за счет использования центробежной силы, развивающейся при вращательно-поступательном движении материало-воздушного потока и прижимающей частицы к стенке циклона. При этом частицы теряют кинетическую энергию потока и под воздействием силы тяжести опускаются в направлении выгрузного отверстия. До конца прошлого века циклоны были наиболее распространены в деревообрабатывающих производствах, это было связано с простотой их изготовления и обслуживания, а также небольшими капитальными затратами. Однако их существенные недостатки (ограниченные возможности очистки, не отвечающие современным требованиям; необходимость их монтажа вне производственных помещений, что приводит к удалению теплого воздуха из помещений), значительно сузили область их применения в настоящее время;

- фильтры - пылеулавливающие аппараты, процесс очистки в которых осуществляется за счет фильтрации, или осаждения твердых частиц, взвешенных в воздушном потоке, на поверхности или в объеме пористых сред В настоящее в деревообрабатывающих производствах индустриально развитых стран фильтры являются основным видом пылеулавливающего оборудования аспирационных систем. Их конструкция и материалы позволяют очищать воздух аспирационных систем от пыли до величины пылесодержания менее 1 мг/м3, т.е. ниже величины предельно допустимого санитарными нормами пылесодержания для приточного воздуха, что позволяет, в большинстве случаев, возвращать в холодное время года очищенный воздух в помещения и экономить за счет этого на расходах на отопление.

Для проектируемого участка аспирационная система имеет следующую принципиальную конструкцию (рис. 6).

Рисунок 6. Аспирационная установка

Кусковые отходы должны собираться в транспортные пакеты и вывозиться из цеха на склад древесных отходов или с помощью подпольной системы ленточных конвейеров удалять в дробильный участок либо на склад отходов.

Реализация отходов должна осуществляться на специализированные предприятия, для которых исходным сырьем являются древесные отходы. К таким предприятиям относятся целлюлозно-бумажные комбинаты и заводы, заводы древесно-волокнистых и древесно-стружечных плит, гидролизные заводы, завод или цехи древесной муки, применяющие энергохимический способ использования древесных отходов.

При этом требуется только рассортировать отходы по видам (щепа, стружка и т.п.) и по породам, а кусковые отходы сдавать в измельченном виде, согласно государственных стандартов и технических условий на сырье.

Главным условием при поставке древесных отходов заводам-потребителям должно явиться сохранение постоянства физико-механических показателей этих отходов.

Еще одним путем утилизации отходов может быть их использование на самом предприятии в качестве топлива для сушильных камер.

5. Безопасность жизнедеятельности

В процессах деревообработки возможно действие следующих опасных и вредных производственных факторов:

- движущихся машин и механизмов;

- незащищенных подвижных элементов производственного оборудования, передвигающихся изделий, заготовок, материалов;

- повышенной запыленности и загазованности воздуха рабочей зоны;

- повышенной или пониженной температуры воздуха рабочей зоны;

- повышенной температуры поверхностей оборудования;

- повышенного уровня шума на рабочем месте;

- повышенного уровня вибрации;

- повышенной влажности воздуха рабочей зоны;

- опасного уровня напряжения в электрической цепи, замыкание которой может произойти через тело человека;

- недостаточной освещенности рабочей зоны.

Процессы деревообработки должны соответствовать требованиям ГОСТ 12.3.003-75 и ГОСТ 12.3.007-75.

Участки производственных помещений, пребывание на которых связано с опасностью для работающих, а также оборудование, являющееся источником опасности, должны быть окрашены в сигнальные цвета и иметь знаки по ГОСТ 15543-70.

Концентрация вредных веществ в воздухе рабочей зоны не должны превышать ПДК, установленных ГОСТ 12.1.005-76.

Для уменьшения влияния из работающих вредных факторов производства следует предусматривать:

- размещение производств, выделяющих вредные реагенты, в изолированных помещениях, если герметизация их невозможна или трудновыполнима;

- оснащение рабочих мест, выполнение работ на которых сопровождается выделением пыли, пылеулавливающими устройствами;

- блокировку технологического оборудования с системой вентиляции, исключающую возможность работы оборудования при отключении вентиляции и соответствующую сигнализацию в помещениях и на рабочих местах, где выделяются горючие пары и токсические вещества.

Технологическое, подъемно-транспортное оборудование, электросети КИП, автоматика, устанавливаемые в цехе, должны отвечать требованиям " Правил устройства электроустановок", а их эксплуатация - " Правилам технической эксплуатации электроустановок потребителей" и " Правилам техники безопасности при эксплуатации электроустановок потребителей".

Производство работ по деревообработке должно предусматриваться с учетом требований ГОСТ 12.3.007-75.

Температура, относительная влажность и скорость движения воздуха в помещениях цеха должны быть в пределах, установленных " Санитарными нормами проектирования промышленных предприятий" и главой СНиП по отоплению, вентиляции и кондиционированию воздуха.

Устройство освещения в помещениях цеха должно соответствовать требованиям СНиП по естественному и искусственному освещению и СН "Санитарных норм промышленных предприятий".

Для соблюдения безопасного функционирования проектируемых участков переработки древесины необходимо строгое соблюдение требований правил техники безопасности.

Под техникой безопасности подразумевается комплекс мероприятий технического и организационного характера, направленных на создание безопасных условий труда и предотвращение несчастных случаев на производстве. В целях обеспечения охраны труда на предприятии принимаются меры к тому, чтобы труд работающих был безопасным, и для осуществления этих целей выделяются большие средства. На заводах имеется специальная служба безопасности, подчиненная главному инженеру завода, разрабатывающая мероприятия, которые должны обеспечить рабочему безопасные условия работы, контролирующая состояние техники безопасности на производстве и следящая за тем, чтобы все поступающие на предприятие рабочие были обучены безопасным приемам работы.

В рамках обеспечения охраны труда на предприятии на заводах систематически проводятся мероприятия, обеспечивающие снижение травматизма и устранение возможности возникновения несчастных случаев. Мероприятия эти сводятся в основном к следующему:

· улучшение конструкции действующего оборудования с целью предохранения работающих от ранений;

· устройство новых и улучшение конструкции действующих защитных приспособлений к станкам, машинам и нагревательным установкам, устраняющим возможность травматизма;

· улучшение условий работы: обеспечение достаточной освещенности, хорошей вентиляции, отсосов пыли от мест обработки, своевременное удаление отходов производства, поддержание нормальной температуры в цехах, на рабочих местах и у теплоизлучающих агрегатов;

· устранение возможностей аварий при работе оборудования, разрыва шлифовальных кругов, поломки быстро вращающихся дисковых пил, разбрызгивания кислот, взрыва сосудов и магистралей, работающих под высоким давлением, выброса пламени или расплавленных металлов и солей из нагревательных устройств, внезапного включения электроустановок, поражения электрическим током и т. п.;

· организованное ознакомление всех поступающих на работу с правилами поведения на территории предприятия и основными правилами техники безопасности, систематическое обучение и проверка знания работающими правил безопасной работы;

· обеспечение работающих инструкциями по технике безопасности, а рабочих участков плакатами, наглядно показывающими опасные места на производстве и меры, предотвращающие несчастные случаи.

Однако в результате пренебрежительного отношения со стороны самих рабочих к технике безопасности возможны несчастные случаи. Чтобы уберечься от несчастного случая, нужно изучать правила техники безопасности и постоянно соблюдать их.

Общие требования техники безопасности на производстве заключаются в следующем:

a. При получении новой (незнакомой) работы требовать от мастера дополнительного инструктажа по технике безопасности.

b. При выполнении работы нужно быть внимательным, не отвлекаться посторонними делами и разговорами и не отвлекать других.

c. На территории завода (во дворе, здании, на подъездных путях) выполнять следующие правила:

· не ходить без надобности по другим цехам предприятия;

· быть внимательным к сигналам, подаваемым крановщиками электро кранов и водителями движущегося транспорта, выполнять их;

· обходить места погрузки и выгрузки и не находиться под поднятым грузом;

· не проходить в местах, не предназначенных для прохода, не подлезать под стоящий железнодорожный состав и не перебегать путь впереди движущегося транспорта;

· не переходить в неустановленных местах через конвейеры и рольганги и не подлезать под них, не заходить без разрешения за ограждения;

· не прикасаться к электрооборудованию, клеммам и электропроводам, арматуре общего освещения и не открывать дверец электрошкафов;

· не включать и не останавливать (кроме аварийных случаев) машин, станков и механизмов, работа на которых не поручена тебе администрацией твоего цеха.

d. В случае травмирования или недомогания прекратить работу, известить об этом мастера и обратиться в медпункт.

6. Экономический раздел

В основу расчета инвестиционной привлекательности проекта заложены экономические методы, дисконтирующие денежные потоки и обеспечивающие наиболее надежную связь между финансовым анализом проектов и предполагаемой целью - максимизацией благосостояния акционеров. Важнейшими показателями расчета инвестиционного проекта являются показатели чистой приведенной стоимости проекта (NPV), внутренней нормы прибыли (IRR), дисконтированного срока окупаемости инвестиций (DPP).

Метод чистого дисконтированного дохода (NPV - Net Present Value) позволяет сравнивать текущую стоимость будущих доходов от капитальных вложений с требуемыми сейчас затратами. То есть все будущие доходы от инвестиций дисконтируются на настоящий момент времени и сравниваются с инвестиционными издержками. Следовательно, чистый дисконтированный доход - это разница между текущей стоимостью прибыли и затратами на инвестиции.

Показатель чистого дисконтированного дохода - NPV - рассчитывается по формуле:

где

CFt - годовые накопленные доходы;

r - норма дисконта;

I0 -первоначальная инвестиция;

It - инвестиции в последующие годы (если имеются);

n - расчетный период, годы

Критерий принятия решения в методе NPV одинаков для любых видов инвестиций и организаций: если NPV положительный (то есть больше нуля), инвестиционный проект следует принять (и наоборот). Положительный NPV означает, что текущая стоимость доходов превышает текущую стоимость затрат, следовательно, можно ожидать увеличения благосостояния инвесторов. Если NPV равен нулю, инвестиционный проект становится малопривлекательным, поскольку нулевое увеличение в благосостоянии - недостаточное вознаграждение за усилия, вложенные в проект.

Внутренняя норма прибыли (IRR) - это такое положительное число, что при норме дисконта, равной его величине, чистая приведенная стоимость проекта обращается в ноль, при всех больших значениях - отрицателен, при всех меньших значениях - положителен. Другими словами, внутренняя норма прибыли - минимальная величина рентабельности, при которой вложенные средства окупятся за планируемый срок реализации проекта.

Данный показатель рассчитывается из следующего условия:

Упрощенное правило использования показателя IRR: в случае 100% финансирования проекта за счет средств банка проект можно принять к реализации только в случае, если IRR больше процентной ставки по кредиту.

Дисконтированный срок окупаемости инвестиций (DPP - Discounted payback period). Метод DPP дисконтирует ежегодные чистые денежные поступления по подходящей учетной ставке и определяет, какое количество лет потребуется для этих дисконтированных денежных потоков, чтобы они окупили первоначальные затраты на инвестиции.

Период финансово-экономического анализа строительства и эксплуатации принят равным 10 годам с момента выхода на проектную мощность. Этот срок определяется физическим и моральным износом установленного основного оборудования.

Срок проектирования и строительства предприятия до момента начала ввода в эксплуатацию принят 1 год. График ввода в эксплуатацию определен исходя из следующих предпосылок: Весь процесс обработки обрезной доски после сушки и до упаковки фактически будет состоять из 4-х параллельных линий в следующем составе: четырехсторонний станок - торцовочный станок - станок для пропитки. Поэтому выход производства на проектную мощность планируется осуществлять в четыре этапа. Через 1 год после начала проектирования и строительства, в первом квартале 2-го года расчетного периода предполагается запустить одну линию производительностью 9375 м³ в год. Во втором квартале пускается в производство вторая линия с доведением производительности до 18750 м3 в год, в третьем квартале - еще одна линия с доведением производительности до 28125 м³ в год, и в четвертом квартале с пуском последней линии производство выйдет на проектную мощность в объеме 37500 м³ в год.

Программа выпуска продукции

Программа выпуска продукции рассчитана исходя из приведенного выше графика выхода на проектную мощность.

Цена реализации террасной доски принята 600 евро за м³ на условиях поставки FCA Инкотермс 2010. В пересчете на рубли по курсу на 01.06.2015 г. цена реализации составит 34800 руб/м³.

Программа выпуска и реализации продукции представлена в таблице 9.

Таблица 9. Выпуск и реализация продукции

Издержки на производство продукции

Основным сырьем для производства готовой продукции является обрезная доска из лиственницы. Как было рассчитано раннее, ее годовой объем потребления составит 50000 м³ или

50000/37500 = 1,33 м³/м³ террасной доски.

Цена закупки обрезной доски с учетом доставки принята 12000 руб/м³.

Расходы на вспомогательные материалы (пропиточный состав, упаковочная пленка, запчасти и т.п.) приняты в размере 5000 руб/м³.

Годовой объем расхода силовой электроэнергии рассчитаем исходя из имеющихся данных по установленной мощности электродвигателей оборудования, коэффициента пересчета от установленной к потребляемой мощности 0,75 и времени работы оборудования.

Для четырехстороннего, торцовочного и пропиточного станков, а также для газоочистной установки время работы определим из коэффициента технического использования (0,834), количества рабочих смен (498 смен в год) и продолжительности смены (8 ч):

0,834 х 498 х 8 = 3322 часа в год.

Для линии упаковки время работы определим исходя из ее часовой производительности (15 м³ /ч):

37500 : 15 = 2500 часа в год.

Для сушильных камер время работы определим исходя из среднего времени сушки 3 суток (72 часа) и суммарного объема сушки в 24-х камерах



40,9 х24 = 981 м³:

50000 : 981 х 72 = 3670 часов в год

Такое же время работы будет у водогрейных котлов.

Расчет расхода электроэнергии представлен в таблице 10.

Таблица 10. Расход электроэнергии оборудованием участка производства террасной доски

№	Оборудование	Колич., шт.	Установл. мощность единицы, кВт	Общая потребляемая мощность с учетом коэф. 0,75, кВт	Время работы, ч/год	Расход электроэнергии, кВт·ч/год
1	Сушильная камера модели "СКВ-50ТА"	24	18	324	3670	1 189 080
2	Котел водогрейный G-1,0Г	6	1,5	6,75	3670	24 773
3	Четырехсторонний станок модели С16-42	4	17,5	52,5	3322	174 405
4	Торцовочный станок модели TK-18T	4	5,5	16,5	3322	54 813
5	Станок для пропитки (импрегнации) погонажных изделий PERLINA	4	1,25	3,75	3322	12 458
6	Упаковочная линия мод. УМ-1 Лайн	1	13	9,75	2500	24 375
7	Газоочистная установка	1	10	7,5	3322	24 915
	Итого					1 504 818



Удельный расход электроэнергии составит:

1 504 808 : 37500 = 40,13 кВт·ч/м³.

Расход природного газа определим исходя из его расхода на водогрейных котлах (15 м³/ч), их количества (6 шт.) и времени работы (3670 ч/год):

15 х 6 х 3670 = 330300 м³ в год.

Удельный расход природного газа составит:

330 300 : 37500 = 8,8 м³/м³

Фонд оплаты труда определим в соответствии с численностью персонала и принятой месячной оплатой труда (таблица 11).

Таблица 11. Фонд оплаты труда

№	Персонал	Численность	Месячный оклад, руб	Годовой ФОТ, тыс. руб	ФОТ на 1 м3 продукции, руб
1	Основные рабочие	44	35000	18480	492,8
2	Вспомогательные рабочие	10	30000	3600	96
3	ИТР	6	50000	3600	96
	ИТОГО	60		25680	684,8

Кроме того, в фонд оплаты труда входят страховые взносы в размере 30% и страховой тариф от НС и ПЗ.

Величина накладных расходов рассчитывались на основе имеющихся нормативов, опыта и практики действующих предприятий.

Затраты на ремонт и содержание основных средств приняты в размере 8% от стоимости основных средств (стоимость основных средств будет рассчитана в подпункте "Оценка капитальных затрат"). Налог на имущество рассчитан исходя из стоимости оприходованных основных средств и величины налога 2,2%. Прочие расходы определены в размере 50% от ФОТ.

Также в состав накладных издержек будут входить затраты на аренду производственной площадки. На размещение проектируемого производства потребуется площадка площадью 600 м². Средний размер арендной платы принимаем 200 рублей в месяц за квадратный метр. Тогда годовые затраты на аренду составят:

600 х 200 х 12 = 1 440 000 руб,

В пересчете на 1 м³ готовой продукции:

1 440 000 : 37 500 = 38,4 руб/м³.

В составе внепроизводственных будут иметь место расходы на таможенные процедуры. При экспорте лесоматериалов подлежат уплате следующие виды таможенных платежей:

- таможенные пошлины;

- таможенный сбор за таможенное оформление.

Таможенные платежи уплачиваются в валюте РФ на момент подачи в таможенный орган экспортной грузовой таможенной декларации. Их величина составит 500 руб. на м³ готовой продукции.

Прочие внепроизводственные расходы определены в размере 5% от стоимости сырья, энергозатрат и ФОТ.

Амортизационные отчисления определены прямолинейным методом по которому годовая сумма амортизации определяется делением стоимости, которая амортизируется, на срок полезного использования основных средств.

Поскольку принятый нами срок полезного использования составляет 10 лет, величина амортизационных отчислений составит 10%.

Суммарные издержки на производство продукции представлены в таблице 12.

Таблица 12. Издержки на производство продукции

№	Статья затрат	Ед. изм.	Цена, руб	Расход на 1 м3	Издержки на 1 м3, руб	Годовые издержки, тыс. руб
1	Сырье и материалы
	Необрезная доска	м3	12000	1,33	15960	598 500
	Всмопогательные материалы				5000	187 500
2	Энергия и топливо
	Электроэнергия	кВт·ч	4,8	40,1	192,48	7 218
	Природный газ	м3	5,9	8,8	51,92	1 947
3	Трудозатраты
	ФОТ				684,8	25 680
	Страховые взносы и страховой тариф от НС и ПЗ				232,8	8 731
4	Накладные расходы
	Затраты на ремонт и содержание оборудования				489,1	18 341
	Прочие производственные расходы				458,8	17 206
	Налог на имущество				134,5	5 044
	Аренда площадки				38,4	1 440
	Таможенные сборы				500,0	18 750
	Прочие внепроизводственные расходы				1106,1	41 479
	Итого, без амортизации				24848,9	931 835
5	Амортизация				611,4	22 926
	Всего				25460,3	954 762



Структура издержек на производство представлена на рис. 7.

Рисунок 7. Структура издержек на производство

Как видно из диаграммы, основной статьей затрат на производство продукции являются затраты на сырье и материалы.

Оценка капитальных затрат

Капитальные затраты на организацию производства террасной доски из лиственницы будут складываться из следующих составляющих:

1. Затраты на возведение нового терминала отгрузки пакетированных лесоматериалов в порту "Выборгский" (долевое участие). Величина данных капитальных вложений определена в размере 50 млн. рублей.

2. Закупка необходимого основного и вспомогательного оборудования. Список оборудования и ориентировочные цены на него представлены в таблице 13;

3. Затраты на монтаж и пуско-наладку оборудования. Данные затраты приняты в размере 45% от стоимости оборудования;

4. Затраты на электромонтажные работы. Приняты в размере 25% от стоимости оборудования;

5. Затраты на КИП и автоматику. Приняты в размере 20% от стоимости оборудования.

6. Проектные работы. Приняты в размере 5% от общих капитальных затрат.

7. Резерв средств на непредвиденные расходы. Приняты в размере 20% от общих затрат.

Сводные капитальные затраты представлены в таблице 14.

Таблица 13. Оборудование участка производства террасной доски

№	Оборудование	Количество, шт.	Цена за единицу, руб	Общая цена, тыс. руб
1	Сушильная камера модели "СКВ-50ТА"	24	2 000 000	48 000
2	Котел водогрейный G-1,0Г	6	400 000	2 400
3	Четырехсторонний станок модели С16-42	4	600 000	2 400
4	Торцовочный станок модели TK-18T	4	350 000	1 400
5	Станок для пропитки (импрегнации) погонажных изделий PERLINA	4	200 000	800
6	Упаковочная линия мод. УМ-1 Лайн	1	250 000	250
7	Газоочистная установка	1	1 500 000	1 500
8	Дизельный автопогрузчик	3	900 000	2 700
9	Вспомогательное оборудование			10 000
	Итого			69 450

Таблица 14. Общие капитальные затраты

№	Статья затрат	Значение, тыс. руб
1	Строительно-монтажные работы в порту	50 000
2	Оборудование	69 450
3	Монтаж оборудования	31 253
4	Электромонтажные работы	17 363
5	КИП и автоматика	13 890
6	Проектные работы	9 098
7	Непредвиденные затраты	38 211
	Итого	229 263



Структура капитальных затрат проиллюстрирована на рис. 8.

Рисунок 8. Структура капитальных затрат на создание производства террасной доски

Как видно из диаграммы, основная доля капитальных затрат приходится на долю закупки необходимого оборудования.

Основную долю капитальных затрат, связанную с проведением проектных работ, закупкой оборудования предполагается потратить в первый год расчетного периода (80%). Оставшаяся доля (20%), связанная с монтажом и пуско-наладкой оборудования предполагается к освоению во втором году расчетного периода.

Рабочий капитал

В структуре инвестиционных затрат на создание нового производства важное место занимают затраты на создание рабочего капитала. Рабочий капитал - это разность между текущими активами и текущими обязательствами фирмы. Другое название рабочего капитала - собственные оборотные средства.

При расчете рабочего капитала к оборотным активам отнесены:

· запасы сырья и материалов на складе исходя из недельной нормы потребления;

· незавершенное производство в виде сырья, находящегося в сушильных камерах, в процессе обработки на станках. Объем НЗП рассчитан, как 4-х дневная норма расхода сырья.

· счета к получению по товарной продукции, исходя из времени отсрочки платежа 15 дней.

· запасы готовой продукции на складе, равные 30-ти дневному объему производства.

· запасы наличности в кассе, равные 2-х недельному ФОТ;

К оборотным пассивам отнесены:

· счета к оплате сырья, материалов, энергоресурсов, исходя из времени отсрочки платежа 15 дней.

Расчет затрат на создание рабочего капитала по годам расчетного периода представлен в таблице 15.

Таблица 15. Расчет величины рабочего капитала

№	Наименование	Оборот, дней	Значение, тыс. руб
1	Оборотные активы
	запасы сырья и материалов на складе	7	15 074
	незавершенное производство	4	8 614
	счета к получению	15	53 630
	запасы готовой продукции	30	107 260
	запасы наличности	14	985
	Итого, оборотные активы		185 563
2	Оборотные пассивы
	счета к оплате	15	32 311
	Итого, оборотные пассивы		32 311
3	Рабочий капитал		153 252

Общая величина вложений на создание рабочего капитала составит 153,3 млн. рублей. Из этой суммы на долю первого года расчетного периода приходится 38,3 млн. рублей (25% от общей суммы). Эти запасы оборотных средств формируются накануне пуска первой линии производства, мощность которой составляет четверть от полной проектной мощности. Остальные 75% затрат на создание рабочего капитала приходятся на второй год расчетного периода.

Отчет о прибылях и убытках

Отчет о прибылях и убытках представлен в таблице 16.

Налог на прибыль в соответствии с Налоговым кодексом РФ принят 20%.

Как видно из таблицы, валовая прибыль проектируемого производства после выхода на проектную мощность составит 350 млн. руб. в год, чистая прибыль - 280 млн. руб. в год.

Дополнительно рассчитана рентабельность продаж, которая определяется отношением величины прибыли к величине выручки от реализации. Рентабельность продаж по валовой прибыли составила 26,8%, по чистой прибыли - 21,5%.

Таблица 16. Отчет о прибылях и убытках

№	Наименование	Единица		Годы расчетного периода
		измерен.	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	ВСЕГО
1	Выручка от реализации товарной продукции	млн.руб	0	816	1 305	1 305	1 305	1 305	1 305	1 305	1 305	1 305	1 305	12 561
2	Расходы на выпуск продукции (без амортизации)	млн.руб	0	582	932	932	932	932	932	932	932	932	932	8 969
3	Валовая прибыль, включая амортизацию	млн.руб	0	233	373	373	373	373	373	373	373	373	373	3 592
4	Амортизация	млн.руб	0	14	23	23	23	23	23	23	23	23	23	183
5	Прибыль до уплаты налога на прибыль	млн.руб	0	219	350	350	350	350	350	350	350	350	350	2 802
6	Налог на прибыль	млн.руб	0	44	70	70	70	70	70	70	70	70	70	560
7	Чистая прибыль	млн.руб	0	175	280	280	280	280	280	280	280	280	280	2 242
8	Рентабельность продаж среднегодовая
	(Прибыль/Выручка от реализации)
8.1.	По валовой прибыли	%	0,0%	26,8%	26,8%	26,8%	26,8%	26,8%	26,8%	26,8%	26,8%	26,8%	26,8%
8.2.	По чистой прибыли	%	0,0%	21,5%	21,5%	21,5%	21,5%	21,5%	21,5%	21,5%	21,5%	21,5%	21,5%	17,8%

Чистые денежные потоки и показатели эффективности

Расчет чистых денежных потоков (без учета источников финансирования) от реализации проекта представлен в таблице 17. Величина коэффициента дисконтирования для данного проекта принята 20%.

График чистого дисконтрованного потока денежных средств накопительным итогом показан на рис. 9.

Рисунок 9. Кумулятивный дисконтированный денежный поток

Также в таблице 17 приведен расчет основных показателей инвестиционной привлекательности проекта:

· Чистая приведенная стоимость проекта (NPV) при ставке дисконтирования 20% составила 984 млн. рублей.

· Внутренняя ставка доходности (IRR) составила 81%.

· Простой срок окупаемости составил 1,9 года.

· Дисконтированный срок окупаемости составил 2,9 года.

Рассчитанные величины показателей инвестиционной привлекательности проекта позволяют сделать вывод о выгодности вложения средств в данный проект от потенциального инвестора.

Таблица 17. Прогноз чистых денежных потоков и показатели эффективности

№	Наименование	Единица		Годы расчетного периода
		измерен.		0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
А	Чистый дисконтированный доход
1	Капитальные вложения	млн.руб		-183	-46	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	Рабочий капитал	млн.руб		-38	-115	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2	Валовая прибыль + амортизация	млн.руб		0	233	373	373	373	373	373	373	373	373	373
3	Налоги, выплачиваемые из прибыли	млн.руб		0	-44	-70	-70	-70	-70	-70	-70	-70	-70	-70
4	Чистый поток наличности на общие капиталовложения:

Страница:

•  1 
•  2 
•  3 

дипломная работа "Разработка технологии экспортных поставок пакетированных пиломатериалов через ООО "Порт Выборгский"" скачать

Подобные документы

• Продуктивность экотипов лиственницы в смешанных с сосной насаждениях

  Краткая характеристика территории Виноградовского лесничества. Биологические и лесоводственные особенности лиственницы, распространение и история её видов. Лесное семеноводство и питомники. Опыты с культурами лиственницы в смешанных с сосной насаждениях.
  
  дипломная работа [983,9 K], добавлен 16.11.2013
  

• Селекция лиственницы

  Биологические основы селекции и семеноводства. Методы лесной селекции и сохранение биоразнообразия. Характеристика, методы и результаты селекции различных видов лиственницы как хозяйственно ценной породы. Размножение хозяйственно-ценных форм лиственницы.
  
  курсовая работа [57,5 K], добавлен 08.05.2011
  

• Технология лесообрабатывающих производств

  Характеристика участка сушки древесины. Планирование режима работы и производительности сушильного цеха. Технологический процесс изготовления изделий из пиломатериалов. Выпускаемая продукция и расчет производственной программы деревообрабатывающего цеха.
  
  курсовая работа [52,4 K], добавлен 18.01.2014
  

• Разработка проекта предприятия по заготовке и переработке древесины в условиях Кемеровской области

  Обоснование режима работы предприятия. Выбор технологии и машин для лесосечных работ. Форма организации труда, расчет состава бригады, мастерского участка. Обоснование и расчет лесовозного транспорта. Основные технико-экономические показатели предприятия.
  
  курсовая работа [523,9 K], добавлен 11.03.2010
  

• Селекция лиственницы сибирской и организация ПЛСБ в Оленгуйском лесхозе

  Характеристика лесорастительных условий Оленгуйского лесхоза. Обзор методов селекции лиственницы сибирской. Виды отбора и типы скрещиваний. Создание постоянной лесосеменной базы, отбор плюсовых деревьев и насаждений. Расчет площадей лесосеменных участков.
  
  курсовая работа [65,4 K], добавлен 11.09.2012
  

• Влияние географического происхождения лиственницы на ее рост и продуктивность при совместном произрастании с елью

  Влияние географического происхождения семян на рост и продуктивность лиственницы в чистых и смешанных с сосной насаждениях. Динамика изменения ее продуктивности и роста за 50-летний период. Мероприятия и рекомендации по улучшению состояния насаждений.
  
  дипломная работа [1,4 M], добавлен 16.11.2013
  

• Склады лесных грузов

  Условия хранения лесных грузов. Погрузка пиломатериалов на лесозаготовительных и деревообрабатывающих предприятиях. Поперечные размеры пакетов пиломатериалов. Склады лесных грузов на железнодорожных станциях, промышленных предприятиях и лесных базах.
  
  реферат [4,6 M], добавлен 27.11.2010
  

• Развитие деревообрабатывающих производств

  Распиловка бревен на пиломатериалы. Разгрузка и укладка круглого леса в штабеля. Распил бревен на двухкантный брус и необрезные доски. Раскрой пиломатериалов по длине. Изучение рынка изделий, облицованных строганым шпоном в розничной и в оптовой торговле.
  
  отчет по практике [261,8 K], добавлен 05.08.2011
  

• Разработка технологии возделывания, уборки и послеуборочной обработки кукурузы на силос

  Механизированная технология возделывания и уборки сельскохозяйственной культуры. Разработка операционной технологии для выполнения работы механизированным агрегатом. Оптимальный состав машинотракторного агрегата, его технико-экономические показатели.
  
  контрольная работа [353,9 K], добавлен 23.12.2013
  

• Проект кузнечно-сварочного участка в ЦРМ с разработкой технологии работ по ремонту транспортёров КПК-3

  Разработка проекта кузнечно-сварочного участка в ЦРМ с разработкой технологии работ по ремонту транспортёров КПК-3. Мастерская общего назначения. Технологический процесс технического обслуживания и ремонта машин на объекте. Расчет количества рабочих мест.
  
  курсовая работа [198,1 K], добавлен 23.08.2012
  

Другие документы, подобные "Разработка технологии экспортных поставок пакетированных пиломатериалов через ООО "Порт Выборгский""

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам