Учет денежных средств в кассе
Учет денежных средств в национальной и иностранной валютах. Инвентаризация денежных средств, ценных бумаг, денежных документов и бланков строгой отчетности. Оформление операций по движению денежных средств в кассе предприятия. Отчет о движении денег.
| Рубрика | Бухгалтерский учет и аудит |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 27.10.2010 |
| Размер файла | 803,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
За совершенные в процессе осуществления своей деятельности правонарушения - в пределах, определенных действующим административным, уголовным и гражданским законодательством Республики Казахстан.
За причинение материального ущерба - в пределах, определенных действующим трудовым, уголовным и гражданским законодательством Республики Казахстан.
С инструкцией ознакомлена _________________ Енина Н.И.
Приложение 2
Схема порядка учета движения денежных средств
в кассе ТОО "Мебельная фабрика Уют"
|
Приход |
Касса |
Расход |
|
|
Приходный кассовый ордер |
Расходный кассовый ордер |
||
|
Платежная ведомость |
|||
|
Кассовая книга |
|||
|
Журнал регистрации ПиРКО |
Приложение 3
Приложение 4
Приложение 5
Приложение 6
Приложение 7
Отчет о движении денег
(прямой метод)
за 2007 год
Наименование организации ТОО "Мебельная фабрика Уют"
Организационно-правовая форма товарищество с ограниченной ответственностью
Валюта тыс. тенге
|
1. Потоки денег от операционной деятельности: |
||
|
1.1 Поступление денег |
||
|
Выручка от реализации |
3033491 |
|
|
Авансы полученные |
||
|
Прочие поступления |
79883 |
|
|
Итого |
3113374 |
|
|
1.2 Выплаты денег: |
||
|
Расчеты с поставщиками |
2974400 |
|
|
Расчеты по заработной плате |
4593 |
|
|
Выплаты в фонд социального страхования и пенсионного обеспечения |
658 |
|
|
Выплаты по налогам |
26075 |
|
|
Выплаты по кредитам |
||
|
Авансы выданные |
15697 |
|
|
Прочие выплаты |
62771 |
|
|
Итого |
3084194 |
|
|
Увеличение (+) / уменьшение (-) денег в результате операционной деятельности |
29180 |
|
|
2. Потоки денег от инвестиционной деятельности: |
||
|
2.1 Поступление денег |
||
|
От реализации нематериальных активов |
||
|
От реализации основных средств |
103 |
|
|
От реализации финансовых инвестиций |
||
|
Прочие поступления |
90225 |
|
|
Итого |
90328 |
|
|
2.2 Выплаты денег: |
||
|
Приобретение нематериальных активов |
55 |
|
|
Приобретение основных средств |
22618 |
|
|
Приобретение финансовых инвестиций |
||
|
Прочие выплаты |
137371 |
|
|
Итого |
160044 |
|
|
Увеличение (+) / уменьшение (-) денег в результате инвестиционной деятельности |
(69716) |
|
|
3. Потоки денег от финансовой деятельности: |
||
|
3.1 Поступление денег |
||
|
Выпуск акций |
||
|
Получение банковских займов |
257842 |
|
|
Прочие поступления |
110539 |
|
|
Итого: |
368381 |
|
|
3.2 Выплаты денег: |
||
|
Погашение банковских займов |
272627 |
|
|
Приобретение собственных акций |
||
|
Выплата дивидендов |
3995 |
|
|
Прочие выплаты |
52570 |
|
|
Итого |
329192 |
|
|
Увеличение (+) / уменьшение (-) денег в результате финансовой деятельности |
39189 |
|
|
Итого увеличение (+) /уменьшение (-) денег |
(1347) |
|
|
Деньги на начало отчетного периода (остаток) |
11541 |
|
|
Деньги на конец отчетного периода (остаток) |
10194 |
Подобные документы
Ограничения хранения наличных денежных средств. Документальное оформление операций в кассе. Отражение денежных средств в кассе на бухгалтерских счетах. Учет кассовых операций. Ревизия денежных средств в кассе. Ответственность за нарушение дисциплины.
курсовая работа [57,7 K], добавлен 09.11.2014Характеристика и задачи учета денежных средств в кассе. Документальное оформления денежных средств в кассе и их учет. Инвентаризация денежных средств в кассе. Ведения учета денежных средств в кассе ООО "Луч". Пути совершенствования учета.
курсовая работа [2,6 M], добавлен 17.04.2007Задачи учета денежных средств. Правила и порядок учета денежных средств. Система показателей для анализа движения денежных средств. Документальное оформление и учет денежных средств в кассе. Бухгалтерский учет безналичных денежных средств предприятия.
дипломная работа [309,5 K], добавлен 16.12.2014Организация бухгалтерского учета денежных средств в кассе и раскрытие информации в бухгалтерской отчетности. Характеристика аудиторских процедур по проверке денежных средств в кассе ООО "Митра". Планирование аудита денежных средств на предприятии.
курсовая работа [108,1 K], добавлен 23.04.2013Природа, экономическая сущность денежных средств. Перспективы бухгалтерского учета. Учет наличия денежных средств в ООО "Социальная аптека-98". Особенности учета денежных средств в кассе, на расчетном счете. Учетная политика денежных средств и документов.
курсовая работа [93,2 K], добавлен 27.05.2012Экономическая сущность денег, задачи бухгалтерского учета в формировании информации о движении денежных средств. Правила ведения кассовых операций в РК, их документальное оформление. Учет движения наличности в кассе и система внутреннего контроля за ним.
курсовая работа [50,6 K], добавлен 13.02.2011Порядок ведения кассовых операций и книги. Особенности работы с иностранной валютой. Проверка и бухгалтерская обработка кассовых документов. Синтетический и аналитический учет денежных средств в кассе. Их инвентаризация и ее отражение в учете результатов.
курсовая работа [52,6 K], добавлен 14.11.2010Состав и классификация денежных средств. Осуществление расчетов наличными через кассу предприятия. Учёт денег на счетах в национальной и иностранной валюте, денежных документов и переводов в пути. Порядок составления отчёта о движении денежных средств.
курсовая работа [582,1 K], добавлен 06.12.2012Порядок ведения кассовых операций на предприятиях. Документальное оформление движения денежных средств и денежных документов в кассе предприятия, методики их синтетического и аналитического учета. Учет операций по расчетным, валютным и специальным счетам.
курсовая работа [88,7 K], добавлен 04.03.2011Производственная деятельность хозяйства и ее результаты. Учет движения наличных денежных средств в кассе предприятия, безналичных денежных средств на расчетных счетах предприятия. Автоматизированная форма учета денежных средств, оптимизация их потоков.
дипломная работа [208,0 K], добавлен 22.12.2007
