Организация и проведение внутреннего аудита процесса на предприятии ОАО "КБ "Луч"

Размещено на http://www.allbest.ru/

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: «Аудит качества»

на тему

«Организация и проведение внутреннего аудита процесса на предприятии ОАО «КБ «Луч»

Содержание

• Введение
• 1. Разработка плана аудита процесса аттестации МВИ по схеме «прослеживаемость вперед»
• 2. Разработка плана аудита процесса аттестации МВИ по схеме «прослеживаемость назад»
• 3. Экспертиза процедуры процесса аттестации МВИ
• 4. Разработка контрольного вопросника для проведения аудита процесса аттестации МВИ
• 5. Выявление фактических и потенциальных несоответствий
• 6. Разработка и применение методики квалиметрической оценки процесса по результатам аудита
• Заключение
• Список использованных источников
• Введение
• Аудит - систематический, независимый и документированный процесс получения свидетельств аудита и объективного их оценивания с целью установления степени выполнения согласованных критериев аудита.
• Аудит является разновидностью оценки соответствия, под которой понимается подтверждение выполнения установленных требований, относящихся к продукции, процессу, системе менеджмента, деятельности должностного лица или организации.
• Основное назначение аудита заключается в том, чтобы способствовать совершенствованию системы менеджмента путем доведения до сведения высшего руководства организации достоверной и объективной информации о выполнении требований системы, ее результативности, а также определения возможностей для улучшения.
• Одним из видов аудита является внутренний аудит, иногда называемый аудитом первой стороной. Он проводится самой организацией или от ее имени для внутренних целей и может служить основанием для декларации организацией о своем соответствии. Наличие и применение в организации процедуры внутреннего аудита является одним из требований стандарта ГОСТ Р ИСО 9001.
• 1. Разработка плана аудита процесса аттестации МВИ по схеме «прослеживаемость вперед»
• Прослеживание вперед - обследование от первой операции процесса к его результату или заданной точке. В этом случае выбранные операции проверяются в порядке их выполнения. Такая схема является наиболее простой с точки зрения планирования и организации процесса аудита и позволяет быстро выявлять несоответствия.
• Для разработки плана аудита процесса аттестации МВИ по схеме «прослеживаемость вперед» (рисунок 1) были выбраны проверяемые функции процесса и проверяемые организационные единицы, которые участвуют в данном процессе. Также были определены сроки проведения аудита и критерии, по которым будет проводиться аудит. Были выбраны аудиторы из разных подразделений, не участвующих в проверяемом процессе. Список аудиторов приведен в таблице 1.

Таблица 1 - Список аудиторов

2. Разработка плана аудита процесса аттестации МВИ по схеме «прослеживаемость назад»

Прослеживание назад - обследование от результата процесса к его началу. В этом случае недостатки выявляются в конце обследования, целостная картина объекта отсутствует. При этом сначала проверяется последняя функция процесса, формирующая его результат. Такая схема способствует более глубокому анализу причин несоответствий, но не позволяет проследить ход процесса от начала до конца.

Для разработки плана аудита процесса аттестации МВИ по схеме «прослеживаемость назад» (рисунок 2) были определены проверяемые функции процесса и организационные единицы, сроки проведения и критерии аудита, а также аудиторы из разных подразделений, не участвующих в проверяемом процессе. В отличие от плана аудита по схеме «прослеживаемость вперед» проверяемые функции процесса расположены в обратном порядке и сроки проведения значительно меньше.

УТВЕРЖДАЮ

Главный аудитор организации

Березин М. А.

«12» октября 2012 г.

План

аудита процесса аттестации МВИ

Цель аудита: установить соответствие процесса аттестации МВИ предъявляемым к нему требованиям.

1. Проведение предварительного совещания с руководителями проверяемых подразделений - 17.10.2012 г.

2. График проведения аудиторских проверок

3. Проведение заключительного совещания с руководителями проверяемых подразделений - 2.12.2012 г.

Руководитель аудита процесса Зайцев А. Н.

«12» октября 2012 г.

3 Экспертиза процедуры процесса аттестации МВИ

Документация СМК может дать аудиторам большое количество информации об объекте обследования.

В процессе аудита анализу подвергаются:

· документы СМК, содержащие требования и распространяющиеся на проверяемую деятельность;

· записи, подтверждающие осуществление проверяемой деятельности и содержащие ее результаты.

Проверка документов и записей предусматривает как анализ их содержания, так и порядок управления ими.

В случае если аудит должен проводиться по впервые разработанной или пересмотренной процедуре (стандарту или другому документу), необходимо оценить ее качество на этапе подготовки аудита. Для этого проводится экспертиза документа по следующим элементам:

· Обоснованность документа;

· Внешний вид документа;

· Наличие обязательных реквизитов и разделов (идентификация документа, статус документа, область применения, нормативные ссылки, термины и определения, цели и задачи деятельности);

· Содержание документа (адекватность требований документа требованиям ГОСТ Р ИСО 9001, полнота изложения требований, системность изложения требований, понятность требований документа).

Экспертиза процедуры процесса аттестации МВИ по указанным выше элементам приведена в таблице 2.

Таблица 2 - Экспертиза процедуры процесса аттестации МВИ

4 Разработка контрольного вопросника для проведения аудита процесса аттестации МВИ

Опрос - метод получения информации об объекте аудита в виде ответов на поставленные аудитором вопросы. Опрос является одним из важнейших методов аудита качества. Его цель - подтвердить знание персоналом организации требований системы менеджмента качества, доступность документов СМК для исполнителей, а также соблюдение ими требований при выполнении работ. Кроме того, с помощью опроса можно получить информацию о наличии и качестве документации СМК, способности персонала выполнять требования системы, обеспеченности ресурсами, результативности процессов и др.

На основании процедуры процесса аттестации МВИ были сформулированы вопросы для проведения аудита, которые записаны в контрольном вопроснике (рисунок 3).

Рисунок 3 - Контрольный вопросник для проведения аудита процесса аттестации МВИ

5. Выявление фактических и потенциальных несоответствий

Фактическое несоответствие подтверждается свидетельством конкретного невыполнения установленного требования.

Потенциальное несоответствие - это несоответствие, которое только может появиться в будущем, если не предпринять предупреждающих действий. Его можно лишь прогнозировать с некоторой вероятностью.

При выявлении фактического или потенциального несоответствия аудитор его фиксирует и классифицирует по степени значимости, если это принято в организации. При внутренних аудитах (в отличие от внешних) такая градация несоответствий не обязательна, но она может быть полезна организации при анализе и оценке важности проблем.

В ходе экспертизы процесса аттестации МВИ были выявлены два фактических несоответствия, которые оформлены в протоколах, указанных на рисунках 4 и 5.

При выполнении процесса были выявлены два потенциальных несоответствия, оформленные в протоколах, указанных на рисунках 6 и 7.

Рисунок 4 - Протокол фактического несоответствия

Рисунок 5 - Протокол фактического несоответствия

Рисунок 6 - Протокол потенциального несоответствия

Рисунок 7 - Протокол потенциального несоответствия

6 Разработка и применение методики квалиметрической оценки процесса по результатам аудита

Анализ объекта аудита

Выбор шкалы оценок объекта аудита

Таблица - Шкала оценок объекта аудита

Определение коэффициентов весомости объектов аудита

Для определения коэффициентов весомости элементов аудита можно использовать экспертный метод предпочтений. Для этого используют следующие формулы:

- коэффициент весомости каждого -го элемента, определенный -м экспертом:

где - номер весомости -го элемента, определенного -м экспертом; - число элементов

- коэффициенты весомости элементов определяются как среднее арифметическое коэффициентов весомости, определенных экспертами:

где - число экспертов.

Входы процесса

Коэффициенты весомости элементов A, Б, В, полученные 1-м, 2-м и 3-м экспертами имею следующие значения:

аудит аттестация экспертиза квалиметрический

; ; ;

; ; ;

; ; .

Рассчитываем средние коэффициенты весомости элементов:

;

;

.

Проверяем правильность расчета коэффициентов:

.

Ресурсы процесса

Коэффициенты весомости элементов A, Б, В, полученные 1-м, 2-м и 3-м экспертами имеют следующие значения:

; ; ;

; ; ;

; ; .

Рассчитываем средние коэффициенты весомости элементов:

;

;

.

Проверяем правильность расчета коэффициентов:

.

Управление процессом

Коэффициенты весомости элементов A, Б, В, полученные 1-м, 2-м и 3-м экспертами имею следующие значения:

; ; ;

; ; ;

; ; .

Рассчитываем средние коэффициенты весомости элементов:

;

;

.

Проверяем правильность расчета коэффициентов:

.

Выходы процесса

Коэффициенты весомости элементов A, Б, В, полученные 1-м, 2-м и 3-м экспертами имею следующие значения:

; ; ;

; ; ;

; ; .

Рассчитываем средние коэффициенты весомости элементов:

;

;

.

Проверяем правильность расчета коэффициентов:

.

Заключение

В ходе выполнения данной курсовой работы был организован и проведен внутренний аудит процесса аттестации МВИ на предприятии ОАО «КБ «Луч».

Для этого были разработаны планы аудита процесса аттестации МВИ по схемам «прослеживаемость вперед» и «прослеживаемость назад». Была проведена экспертиза процедуры этого процесса. Также был разработан контрольный вопросник для проведения аудита и были выявлены фактические и потенциальные несоответствия. Была разработана и применена методика квалиметрической оценки процесса по результатам аудита.

Список использованных источников

1. М.Е. Ильина «Аудит качества: Учебное пособие. - Рыбинск: РГАТУ имени П.А. Соловьева, 2011. - 130 с.

2. М.Е. Ильина «Организация и проведение аудита качества: Учебное пособие. - Рыбинск: РГАТА имени П. А. Соловьева, 2011. - 76 с.

Размещено на Allbest.ru