Современное состояние и перспективы развития кредитного страхования в Российской Федерации

77

Московский Институт предпринимательства и Права

Факультет «Финансы и Страхование»

Специальность «Финансы и кредит»

Специализация «Страхование»

Допустить к защите

Декан факультета «Финансы и страхование»

Проф. Казакова Р.П.

_____________________________________

«___»___________2009г.

ВЫПУСКНАЯ

КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

На тему: «Современное состояние и перспективы развития кредитного страхования в Российской Федерации»

Москва 2009

Содержание

Введение

Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОГО СТРАХОВАНИЯ

1.1 Сущность и функции страхования в рыночной экономике

1.2 Страхование в системе ипотечного кредитования. Сущность, классификации, риски, виды

1.3 Страхование в системе автокредитования

Глава 2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ КРЕДИТНОГО СТРАХОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ ОАО «РОСНО»

2.1 Характеристика компании и результаты ее финансовой деятельности

2.2 Организация программы ипотечного страхования

2.3 Программы страхования «Автокредит»

2.4 Анализ рынка кредитного страхования

Глава 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОГО СТРАХОВАНИЯ

3.1 Предложение по разработке ипотечной страховой программы для СК ОАО «РОСНО»

3.2 Перспективы развития кредитного страхования в системе ипотечного страхования Российской Федерации

Заключение

Литература

Приложения

Введение

В условиях перехода к рыночной экономике страхование принадлежит к числу наиболее быстро развивающихся отраслей хозяйственной деятельности. Рыночная экономика, и, прежде всего, негосударственный сектор народного хозяйства, предъявляет спрос на различные виды страхования, так как частная собственность, в отличие от государственной, нуждается во всеобъемлющей страховой защите. Она не имеет за своей спиной финансовых гарантий со стороны государства и хочет обезопасить себя от последствий возможных рисков.

Экономическое значения страхования имеет более широкий смысл, чем простое создание страховых фондов. Финансовые ресурсы, аккумулируемые в данные фонды, служат источниками инвестиций в развитие экономики страны. В большинстве развитых странах мира страховые компании конкурируют по объемам инвестиционной деятельности такими крупными инвесторами как банки и инвестиционные фонды.

Условия проведения страхования в современной России за все время реформ постоянно менялись. Изменения не только в страховой сфере, но и экономики в целом, каждого экономического субъекта на микроуровне. В связи с этим как со стороны бизнеса, так и со стороны государства постоянно, небезуспешно предпринимались попытки по оптимизации страхового законодательства; созданию благоприятных условий для развития этого сектора, стимулированию и становлению страховой культуры в новой среде. Активно используется иностранный опыт, не сразу, но со временем власть училась вести диалог со страховым негосударственным бизнесом, пытаясь учитывать интересы всех заинтересованных сторон.

В виду того, что страхование является молодой отраслью, существует ряд проблем по осуществлению страховой деятельности на российском рынке. Основой для решения этих проблем должен являться иностранный опыт, а так же регулирование деятельности страховых организаций на уровне государства при помощи государственных служб страхового надзора.

Цель и задачи исследования.

Исходя из вышеизложенного, целью дипломной работы является анализ страхового рынка в целом и исследования деятельности страховых компаний, на примере СК ОАО «РОСНО», для определения проблем существующих на рынке страхования, а так же нахождение путей их решения и разработки предложений по улучшению деятельности страховой компании.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

· исследовать динамику развития страхового рынка в целом и определить положение на рынке исследуемой компании;

· дать оценку финансового состояния страховой компании;

· проанализировать организацию страховой деятельности в СК «РОСНО»

· определить наиболее приоритетные на данный момент виды и направления развития программ кредитного страхования;

· разработать предложения по улучшению организации кредитного страхования в целом и ипотечного страхования в частности;

· проследить динамику развития страховой отрасли в России;

· выявить и проанализировать существующие проблемы страхования на современном этапе, и предложить пути их решения.

Предлагаемое исследование ставит целью проанализировать состояние страхового дела на российском рынке, разработать на основе методики расчета страховых тарифов новую программу по ипотечному страхованию для страховой компании ОАО «РОСНО».

Объект исследования - деятельность страховой компании ОАО «РОСНО» в рамках страхования физических лиц, участвующих в сфере кредитно-денежных отношений.

Предметом исследования является динамика развития, особенности формирования страховых фондов их использование и инвестирование, а так же потенциал страховых организаций в современных экономических условиях.

Методы исследования.

В дипломном исследовании применялись методы системного и сравнительного анализа, математического моделирования и статистической обработки эмпирических данных, графической интерпретации рассматриваемых явлений и процессов.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения.

В первой главе, «Теоретические основы кредитного страхования» рассмотрены аспекты экономической сущности страхования на примерах ипотечного и автострахования, основное внимание уделено сущности, функциям и видам страховых программ

Во второй главе, «Современное состояние кредитного страхования на примере страховой компании ОАО «РОСНО» освещаются виды страховых продуктов по программам ипотечного и автострахования, рассматриваются финансовые показатели рынка кредитного страхования.

В третьей главе диплома, «Направления совершенствования кредитного страхования», предлагается разработка новой страховой программы, направленной на стимулирование платежеспособного спроса на банковские продукты. Также отражены перспективы развития страхования рынка ипотеки, рассмотрены общие проблемы сферы страхования, и предложены пути их решения.

Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОГО СТРАХОВАНИЯ

1.1 Сущность и функции страхования в рыночной экономике

В условиях перехода к рыночной экономике страхование принадлежит к числу наиболее быстро развивающихся отраслей хозяйственной деятельности. Рыночная экономика, и прежде всего негосударственный сектор народного хозяйства, предъявляет спрос на различные виды страхования, так как частная собственность, в отличие от государственной, нуждается во всеобъемлющей страховой защите. Она не имеет за своей спиной финансовых гарантий со стороны государства и хочет обезопасить себя от последствий возможных рисков.

Система государственного страхования, существовавшая в России в условиях социализма, никогда не занималась страхованием столь многочисленных и разнообразных рисков. Во-первых, в этом не было необходимости ввиду отсутствия частного предпринимательства. Во-вторых, будучи монополистом в страховом деле, она не испытывала особой потребности в расширении сферы своей деятельности. В результате методический аппарат частного негосударственного страхования и его исторические традиции в значительной мере оказались утраченными. Новым российским страховым компаниям, пришедшим на рынок в начале 90-х гг., во многом приходилось начинать заново.

Между тем страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм обеспечения хозяйственной жизни, уходящих корнями в далекую историю. По своей сути страхование представляет собой создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от стихийных бедствий и других непредвиденных, случайных по своей природе чрезвычайных событий, сопровождающихся ущербами.

Таблица 1.

Содержание страхования

Суть понятия	Создание целевых страховых фондов
Назначение	Защита имущественных интересов населения при наступлении страхового события
Источники средств	Платежи граждан и юридических лиц (обязательные и добровольные)
Формы организации	Фонды страховых компаний
	Фонды самострахования
	Государственные страховые фонды

Функций страхования различаются на уровнях индивидуального и общественного воспроизводства.

Таблица 2.

Функции страхования

На уровне индивидуального производства	На уровне всего народного хозяйства
Рисковая (покрытие риска)	Обеспечение непрерывности общественного воспроизводства
Облегчение финансирования	Освобождение государства от дополнительных финансовых расходов
Предупредительная	Стимулирование НТП
Возможность концентрации внимания на нестрахуемых рисках	Защита интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности

На уровне индивидуального воспроизводства страхование выполняет следующие функции Учебник: «Страхование» Т.А. Федоровой, Москва, изд. «Магистр», 2008г. - с.35:

· рисковую;

· облегчения финансирования;

· предупредительную;

· обеспечения возможности концентрации внимания на не страхуемых рисках.

Рисковая функция, или функция покрытия риска, состоит в том, что страхователь через договор страхования перекладывает финансовые последствия определенных рисков на страховые компании. Такое переложение риска является благом для лица, страхующего себя и свое имущество, даже тогда, когда страховой случай не наступает, потому что у него возникает чувство уверенности и защищенности.

Функция облегчения финансирования имеет несколько аспектов. Во-первых, при наступлении страхового случая страхователь получает средства, компенсирующие понесенный им ущерб на условиях, предусмотренных в договоре страхования. Во-вторых, предприятие, застраховавшее свои риски, делает их величинами, оцениваемыми в деньгах, и в определенной мере может включить страховые взносы в цену своих товаров или услуг. В-третьих, договор страхования, как правило, является условием для получения кредита. Банки чаще всего предоставляют кредиты под имущественный залог, и страхование залога необходимо для оформления кредитного соглашения. Другой формой гарантии по кредиту является договор страхования жизни заемщика в пользу банка.

Страхование жизни и недвижимости являются необходимым условием для получения ипотечного кредита.

Предупредительная функция страхования состоит в том, что при заключении договора специалистами страховой компании проводится оценка риска и в случае необходимости предлагается система мер, позволяющих контролировать уровень риска на предприятии.

Возможность концентрации внимания на нестрахуемых рисках обеспечивается тем, что при заключении договора страхования предприниматель избавляет себя от многих беспокойств и может в большей мере обратиться к анализу рисков рыночной конъюнктуры и к вопросам стратегического менеджмента своего предприятия. Снижение уровня страха и беспокойства о своем будущем является одной из важнейших предпосылок личного благополучия человека.

На макроэкономическом уровне страхование выполняет следующие функции:

· обеспечения непрерывности общественного воспроизводства;

· освобождения государства от дополнительных расходов;

· стимулирования научно-технического прогресса;

· защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности;

· концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирования экономического роста.

Функция обеспечения непрерывности общественного воспроизводства состоит в том, что страхование создает финансовые условия для быстрого восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших в результате застрахованных событий. Ущерб, причиненный любому хозяйствующему субъекту, с народно-хозяйственной точки зрения касается, как правило, не только его одного, но и многих других физических и юридических

лиц. Например, остановка предприятия, разрушенного пожаром, приводит к ликвидации рабочих мест и увольнению работников, к прекращению производства и отгрузки продукции и по цепочке технологических связей вызывает сбои в работе многих других предприятий. Если пострадавшее предприятие застраховано, то оно скоро сможет возобновить свою деятельность, так как получит страховое возмещение. При отсутствии страхования остановка или разрушение крупного предприятия в результате аварии, пожара, стихийного бедствия может привести к кризису целых секторов национальной экономики. Таким образом, страхование обеспечивает восстановление разрушенной ячейки общественного производства и непрерывность всего воспроизводственного процесса.

Освобождение государства от дополнительных расходов обеспечивается наличием страховых фондов. При отсутствии страхования все финансовые тяготы различных бедствий ложатся на государство, которое имеет в своем распоряжении всегда ограниченные средства государственного бюджета и внебюджетных фондов. Развитая система страхования снимает с государства значительную часть этого финансового бремени.

Функция стимулирования научно-технического прогресса выполняется страхованием двояким образом. Во-первых, страховые компании фиксируют внимание производителей на опасных элементах технологий и продуктов, стимулируя их устранение. Это делается на основе предъявления страховщиками регрессных исков производителям опасных продуктов, по вине которых возникают ущербы у потребителей, компенсируемые страховыми компаниями.

Во-вторых, страховые компании собственными усилиями и через создание фондов предупредительных мероприятий осуществляют финансирование соответствующих разработок в части повышения степени безопасности. Их цель при этом состоит в сокращении случаев и размеров ущербов и, следовательно, страховых выплат. С развитием производительных сил общества данная функция страхования становится еще более важной. В частности, страхование способствует развитию технического прогресса и внедрению новых технологий. Оно снимает с предпринимателя риски нововведений и усиливает его готовность к инновациям. Без соответствующей страховой защиты в мире не было бы современных крупных предприятий, электростанций, сложных технических систем, так как связанные с ними риски предприниматели не могут нести в одиночку.

Функция защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности обеспечивается через страхование гражданской ответственности физических и юридических лиц за ущерб, причиненный третьим лицам. При этом в значительной степени снимается риск неплатежеспособности виновника происшествия, так как причиненный вред в пределах лимита ответственности компенсируется страховой компанией. Именно таким образом решается задача защиты жертв дорожно-транспортных происшествий, авиационных и прочих транспортных катастроф.

Функция концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирования экономического роста обеспечивается страхованием благодаря тому, что создаваемые страховые резервы инвестируются в ценные бумаги предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость. Таким образом, страховые организации финансируют промышленность, жилищное строительство и государство, т.е. способствуют развитию экономики.

Страхование банковских кредитных рисков представляет собой весьма специфический вид страхования, который редко практикуется в чистом виде. Причина состоит в том, что банковский кредитный риск представляет собой типичный предпринимательский риск, являющийся источником банковской прибыли. Тем не менее, страхование широко используется для защиты от рисков, возникающих в ходе проведения банковских операций, и его роль возрастает по мере развития долгосрочных форм кредитования. В этой связи различаются:

· риски активных операций;

· риски пассивных операций.

Риски активных операций состоят в опасности потерь вследствие неплатежа по основному долгу и процентов по кредиту. Причина невозврата кредита заключается в неплатежеспособности заемщика. При решении вопроса о предоставлении кредита банк проверяет кредитоспособность заемщика, однако с течением времени финансовое положение фирмы может измениться. Чем длиннее срок предоставления кредита, тем опаснее этот риск. Опасность невозврата кредита возрастает еще и по причине усиления спекулятивности финансового рынка, что неизбежно в условиях инфляции.

Для снижения степени риска банк обычно предоставляет кредиты под залог или под гарантии и поручительства третьих лиц. При этом возникает необходимость привлечения страховых компаний, которые участвуют в этом процессе:

· через страхование имущественного залога;

· страхование жизни заемщика в пользу банка-кредитора.

Эти формы страхования особенно важны в долгосрочном кредитовании, в частности, при предоставлении ипотечных кредитов. Страхование осуществляется за счет страхователя путем списания страховых премий с его счета в данном банке. При этом коммерческий банк имеет возможность контролировать наличие страховой защиты и, кроме того, получает комиссионные от страховой компании.

Риски пассивных операций связаны с двумя обстоятельствами:

· с недостатком кредитных ресурсов для проведения активных операций;

· с риском колебаний процентной ставки.

Для противостояния этим рискам используются различные варианты страхования депозитов.

1.2 Страхование в системе ипотечного кредитования. Сущность, классификация, риски, виды

Объем рынка ипотечного жилищного кредитования.

За 2007 год в РФ было выдано ипотечных кредитов на 556 млрд. руб. В 2007 г. наблюдалось постепенное снижение темпов ежеквартального прироста выдачи ипотечных кредитов в соответствии с прогнозируемым трендом. В связи с увеличением объема рынка, темпы прироста постепенно сокращаются.

Таблица 3.

Динамика развития ипотечного кредитования в РФ в 2004 - 1 квартал 2008 года, прогноз АИЖК, млрд. руб.

Таблица 4.

Объем выдаваемых ипотечных кредитов в РФ 2005-2007 год, млрд. руб.

Ипотечное кредитование является весьма выгодным и в то же время рискованным видом банковской деятельности, поскольку оно связано с долгосрочным вложением средств и гарантиями возврата кредита.

Программа ипотечного страхования - это совокупность страховых продуктов, позволяющих обеспечить комплексную защиту участников ипотечного рынка. Страховщики формируют программы ипотечного страхования в соответствии с требованиями банков по обеспечению страховой защиты от рисков, связанных с конкретными кредитными программами, а также с учетом потребностей участников ипотечных отношений в дополнительной защите имущественных интересов. В связи с этим, разработка программы ипотечного страхования предполагает решение следующих задач:

· выявление участников ипотечного рынка, чья деятельность предполагает наличие имущественного интереса в страховании;

· идентификация рисков, присущих ипотечной деятельности, которые могут быть минимизированы с применением страховых технологий;

· формирование конкурентоспособных страховых продуктов, отвечающих потребностям участников рынка ипотечного кредитования.

Основными участниками ипотечного рынка, безусловно, являются субъекты кредитно-залоговых отношений - заемщик и кредитор. В соответствии с Концепцией развития системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации, одобренной постановлением Правительства РФ от 11 января 2000 г. № 28, заемщики - это физические лица, граждане Российской Федерации, заключившие кредитные договоры с банками (кредитными организациями) или договоры займа с юридическими лицами (некредитными организациями), по условиям которых полученные в виде кредита средства используются для приобретения жилья. Обеспечением исполнения обязательств по договорам служит залог приобретаемого жилья (ипотека). Кредиторы - это банки (кредитные организации) и иные юридические лица, предоставляющие заемщикам в установленном законом порядке ипотечные кредиты (займы).

Риски жилищной ипотеки обусловлены спецификой кредитно-залоговых отношений, присущих ипотечной деятельности. Ипотечные риски могут быть разделены на риски кредитора и риски заемщика. Классификация страховых рисков жилищной ипотеки представлена в таблице 5.

Таблица 5. Классификация рисков ипотечного жилищного кредитования

Риски ипотечного жилищного кредитования
Риски кредитора	Риски заемщика
1. Риски потери обеспечения ипотечного кредита Риск гибели или повреждения предмета залога Риск утраты предмета залога в результате утери права собственности 2. Риски невыполнения заемщиком обязательств по кредитному договору Риск смерти заемщика Риск постоянной утраты заемщиком трудоспособности Риск временной утраты заемщиком трудоспособности Риск утраты или понижения дохода заемщика в результате потери работы	1.Имущественные риски Риск гибели или повреждения недвижимого имущества Риск потери недвижимости в результате утраты права собственности 2.Финансовые риски Риск утраты или понижения дохода в результате потери работы 3.Риски, связанные с жизнью и трудоспособностью заемщика Риск смерти в результате заболевания или несчастного случая Риск постоянной или временной утраты трудоспособности 4.Риски гражданской ответственности Риск наступления гражданской ответственности заемщика в результате эксплуатации недвижимого имущества

По договору об ипотеке жилья кредитор становится залогодержателем, что дает ему возможность в случае неисполнения заемщиком обязательств по кредитному договору получить удовлетворение своих денежных требований к должнику из стоимости заложенного жилого помещения преимущественно перед другими кредиторами залогодателя.

Иными словами, недвижимость, приобретенная с привлечением заемных средств, передается в залог по договору ипотеки и является обеспечением выданного кредита. Однако, кредитор может лишиться обеспечения в случае порчи или гибели заложенного жилья в результате наступления различных неблагоприятных событий. Единственный способ защитить кредитора от риска потери обеспечения и невозможности удовлетворения своих требований в случае неисполнения заемщиком обязательств - это страхование недвижимого имущества, поименованного в договоре об ипотеке, от рисков утраты и повреждения.

Необходимость страхования определена законодательно-нормативными актами, регулирующими ипотечную деятельность. Страхование заложенного имущества основано на ответственности залогодателя за последствия его утраты или повреждения, предусмотренной статьей 344 ГК РФ, в соответствии с которой залогодатель несет риск случайной гибели или случайного повреждения заложенного имущества, если иное не предусмотрено договором о залоге. Закон об ипотеке (п.2 статьи 31) устанавливает, что именно залогодатель обязан страховать за свой счет заложенное имущество от рисков утраты и повреждения при отсутствии в договоре об ипотеке иных условий.

Важное значение страхования подчеркнуто статьей 35 Закона «Об ипотеке (залоге недвижимости)», закрепляющей право залогодержателя на требование досрочного исполнения обеспеченного ипотекой обязательства в случае нарушения залогодателем обязанностей по страхованию заложенного имущества, а также право обращения взыскания на заложенное имущество в том случае, если подобное требование не будет удовлетворено.

Необходимо отметить, что включение в стандартную процедуру получения ипотечного кредита страхования предмета ипотеки, жизни заемщика, а также прав собственника на приобретаемое жилое помещение предусмотрено Концепцией развития системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации.

Вышеназванные страховые продукты являются наиболее востребованными на рынке ипотечного кредитования. Требования кредитных организаций по страховой защите отражены в таблице 6.

Таблица 6.

Страховые продукты, включенные в состав программ ипотечного кредитования на приобретение жилья на вторичном рынке недвижимости.

кредитные организации	страхование недвижимого имущества, заложенного по договору об ипотеке	страхование жизни и потери трудоспособности заемщика	страхование риска утраты права собственности на жилое помещение (титул)
Агентство по ипотечному жилищному кредитованию	+	+	-
Альфа-Банк	+	+	+
Банк Москвы	+	+	+
Внешторгбанк	+	+	+
Юниаструм Банк	+	+	-
Банк ЗЕНИТ	+	+	+
Банк УРАЛСИБ	+	+	-
Банк «СОЮЗ»	+	+	+
Райффайзенбанк	+	+	+

Указанные виды страховых взаимоотношений между страхователем и страховщиком принимающий на себя риски страхователя можно отнести к базовым элементам страховых программ, или корневым страховым продуктам, обеспечивающим необходимую защиту участников ипотечных отношений от основных рисков, присущих ипотечному кредитованию. Практически все страховые компании, работающие на данном сегменте рынка, могут предложить вышеназванные продукты в рамках ипотечного страхования. В таблице 7 представлен размер тарифных ставок по ипотечному страхованию.

Таблица 7.

Тарифы по ипотечному страхованию Ипотечное страхование: три в одном./ А.Фатеев. Директор - инфо №13 (125) апрель 2004, - с.14

Виды страхования	Зенит	Ренессанс- страхование	РОСНО	Энерго- гарант	Альфа- страхование	Ингосстрах
Ипотечное страхование (общий тариф)	1,35 -1,55 %	1,1 %	1,5 %	1,5 %	1,2 - 1,5 %	1,5 %
В том числе:
Страхование жизни заемщика	0,5 - 0,7 %	0,52%	0,7 %	0,7 - 1,2 %	0,5 - 1,2 %	от 0,27 %
Страхование титула	0,35 - 0,65 %	0,32%	0,5 %	0,4 - 0,6 %		от 0,45 %
Страхование имущества	0,4 - 0,7 %	0,26 %	0,3 %	0,4 - 0,5 %	0,2 - 0,35 %	от 0,3 %

Виды страхования, используемые при ипотечном кредитовании в развернутом виде:

1) Страхование недвижимого имущества заемщика, передаваемого банку в залог по ипотечному кредиту.

Объектом страхования выступает недвижимое имущество заемщика, передаваемое в залог банку. Это имущество, права на которое зарегистрированы в установленном порядке, в том числе: квартиры, жилые дома; дачи, садовые домики, гаражи; земельные участки; незавершенное строительство, возводимое на земельном участке, отведенном для строительства в установленном законодательством порядке.

В отношении земельных участков существуют определенные ограничения. Объектом залога не могут быть земли, находящиеся в государственной или муниципальной собственности, сельскохозяйственные угодья из состава земель сельскохозяйственных организаций, крестьянских (фермерских) хозяйств и полевых участков личных подсобных хозяйств.

Страховым случаем признается факт гибели, уничтожения, утраты, повреждения недвижимого имущества вследствие: пожара, удара молнии, взрыва газа, используемого в бытовых целях; повреждения застрахованного имущества водой из водопроводящих систем и систем пожаротушения; механического повреждения в результате бури, вихря, урагана и прочих стихийных бедствий;

кражи со взломом и ограбления; злоумышленных действий третьих лиц.

Срок страхования равен сроку действия кредитного договора.

Страховая сумма, т.е. сумма, в пределах которой страховая компания обязуется выплатить выгодоприобретателю страховое возмещение при наступлении страхового случая, определяется по согласованию с банком-кредитором по одному из двух вариантов:

1. В размере действительной стоимости имущества (страховой стоимости). При этом доля банка-кредитора как выгодоприобретателя в страховой сумме уменьшается пропорционально погашению заемщиком ипотечного кредита согласно графику погашения кредита.

2. В размере выданного кредита. При этом доля банка в страховой сумме уменьшается пропорционально погашению заемщиком ипотечного кредита согласно графику погашения кредита.

При наступлении страхового случая страховое возмещение выплачивается банку-выгодоприобретателю в пределах ссудной задолженности заемщика по кредиту на дату наступления страхового случая. Размер страхового возмещения соответствует сумме действительного ущерба, но не более страховой суммы. Часть страхового возмещения, оставшаяся после выплаты банку, выплачивается страхователю-заемщику.

Базовый страховой тариф составляет от 0,2 до 0,35% от страховой суммы в год.

2) Страхование ответственности заемщика перед третьими лицами (страхование ответственности при эксплуатации помещений).

По гражданскому законодательству РФ залогодатель обязан возместить вред, причиненный третьему лицу в результате событий, непреднамеренно возникших по вине залогодателя при эксплуатации принадлежащих ему помещений и повлекших за собой:

· уничтожение или повреждение имущества, принадлежащего третьим лицам (имущественный ущерб);

· утрату трудоспособности, увечье, смерть третьих лиц (личный ущерб).

· В результате банк-кредитор стоит перед опасностью финансовых потерь, связанных с невозможностью исполнения заемщиком обязательств по кредитному договору.

· Страховой случай признается таковым, если факт причинения вреда жизни, здоровью и (или) имуществу третьих лиц:

· признан заемщиком на основании полученной им обоснованной претензии со стороны третьего лица и страховщик дает на это свое письменное согласие;

· подтвержден вступившим в законную силу решением суда.

Для признания страхового случая страховщиком необходимо, чтобы причиненный ущерб был связан с использованием жилого (нежилого) фонда, переданного банку в залог. Чаще всего этот ущерб возникает в результате пожара или залива.

Срок страхования равен сроку действия кредитного договора.

Страховая сумма определяется индивидуально по согласованию с банком-кредитором, исходя из размера предполагаемых убытков, которые могут быть причинены третьим лицам в ходе эксплуатации заложенного имущества на оговоренной в договоре страхования территории.

При наступлении страхового случая страховое возмещение выплачивается пострадавшему третьему лицу, которое по договору страхования ответственности всегда является выгодоприобретателем, в пределах страховой суммы в размере реального ущерба. Сумма ущерба определяется на основе оценки потерь от повреждения здоровья, стоимости поврежденного имущества и затрат, направленных на предотвращение имущественного ущерба.

Страховые тарифы определяются индивидуально по каждому договору, исходя из характера использования помещения, и составляют в среднем 0,73-0,98% при причинении вреда здоровью третьих лиц и 0,50-0,68% при причинении вреда имуществу третьих лиц. К базовым страховым тарифам страховщик вправе применять повышающие коэффициенты (от 1,0 до 3,0) и понижающие коэффициенты (от 1,0 до 2,0) при наличии факторов, существенно влияющих на степень риска.

3) Страхование жизни и трудоспособности заемщика.

Этот договор позволяет банку избежать финансовых потерь, связанных с невозможностью исполнения заемщиком обязательств по кредитному договору по причинам смерти или утраты трудоспособности.

Объектом страхования являются жизнь и трудоспособность заемщика. Страховым случаем по договору является:

· смерть заемщика по любой причине, включая несчастный случай, кроме случаев, указанных в исключениях;

· постоянная утрата заемщиком общей трудоспособности по любой причине с назначением инвалидности;

· временная утрата трудоспособности.

Страховая сумма устанавливается в размере выданного ипотечного кредита, т.е. основной задолженности. По согласованию с банком-кредитором она может быть увеличена на сумму процентов или уменьшена в соответствии с графиком погашения кредита.

Выплата страхового обеспечения производится выгодоприобретателю-банку в пределах страховой суммы по следующим правилам:

а) при временной утрате трудоспособности:

· по таблице размеров выплат в зависимости от тяжести полученной травмы;

· или по количеству дней нетрудоспособности в размере 0,2% страховой суммы за каждый день нетрудоспособности, но не более чем за 90 дней;

б) при постоянной утрате трудоспособности:

I группа инвалидности -- 100% страховой суммы;

II группа инвалидности -- 75% страховой суммы;

III группа инвалидности -- 50% страховой суммы;

в) в результате смерти в результате несчастного случая -- 100%
страховой суммы.

Размер страховой премии зависит:

· от размера страховой суммы;

· срока страхования;

· выбранной программы страхования;

· времени страхового покрытия (на время исполнения служебных обязанностей или на полные сутки, включая бытовой травматизм);

· наличия факторов, увеличивающих вероятность несчастного случая (профессия, вождение автомобиля, занятие спортом и т.д.).

Базовые тарифы при страховании от несчастных случаев в среднем составляют: по риску смерти -- 0,2%, постоянной утраты трудоспособности -- 0,078, по риску травматических повреждений -- 0,57, временной утраты трудоспособности -- 0,5%.

4) Страхование риска утраты заемщиком прав собственности на недвижимое имущество, передаваемое в залог (титульное страхование).

Договор титульного страхования позволяет банку как выгодоприобретателю избежать финансовых потерь, связанных с лишением заемщика прав собственности на недвижимое имущество, переданное банку в залог по договору ипотеки.

Страховым случаем является вступившее в законную силу решение суда, лишающее заемщика права собственности на предмет залога, принятое по следующим основаниям:

а) наличие недействительных или оформленных ненадлежащим образом документов, подтверждающих право собственностина объект залога (договор, свидетельство и т.п.) или являющихсяоснованием для совершения сделки (доверенность, справка и т.п.);

б) недееспособность или ограниченная дееспособность физических лиц -- бывших собственников в предыдущих сделках по отчуждению объекта залога;

в) неправоспособность или отсутствие специальной правоспособности юридических лиц -- бывших собственников в предыдущих сделках по отчуждению объекта залога;

г) сохранение права собственности, пользования, владения, распоряжения на объект залога у третьих лиц после приобретения его страхователем;

д) истребование у страхователя возмездно приобретенного им объекта залога собственником этого имущества (либо лицом, которому оно было передано собственником во владение), если указанное имущество выбыло из владения собственника помимо его воли;

е)признание какой-либо из предыдущих сделок по отчуждению объекта залога недействительной, совершенной под влиянием заблуждения, имеющего существенное значение относительно природы сделки или таких ее качеств, которые значительно снижают возможности использования объекта по назначению. Мелкие ошибки и незначительные расхождения между представляемыми и действительными последствиями сделки не могут служить основанием для признания ее недействительной.

Считается, что заблуждение имеет место тогда, когда участник сделки помимо своей воли и воли другого участника составляет себе неправильное мнение или остается в неведении относительно тех или иных обстоятельств, имеющих для него существенное значение, и под их влиянием совершает сделку, которую он не совершил бы, если бы не заблуждался;

ж) признание какой-либо из предыдущих сделок по отчуждению объекта залога недействительной, совершенной под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя одной стороны с другой стороной или стечения тяжелых обстоятельств;

з) признание какой-либо из предыдущих сделок по отчуждению объекта залога недействительной по иску одного из собственников имущества, находящегося в общей собственности, по мотиву отсутствия у лица, продавшего имущество, надлежащих полномочий от других собственников или по мотиву несоблюдения законодательства РФ, затрагивающего права других участников в совместной собственности.

При наступлении страхового случая страховщик возмещает:

· убытки страхователя, наступившие в результате утраты права владения, пользования и распоряжения принадлежавшим ему имуществом;

· неполученные страхователем доходы, которые он мог бы получить при сохранении его права собственности на имущество (упущенная выгода);

· расходы страхователя по уменьшению убытков, причиненных страховым случаем;

· судебные расходы страхователя по делам о возмещении убытков, причиненных в результате наступления страхового случая, если эти расходы вместе с суммой страхового возмещения не превышают установленной в договоре страховой суммы.

Срок страхования определяется сроком действия кредитного договора, но не более десяти лет, в зависимости от объекта права собственности, вида сделки, сроков исковой давности.

При наступлении страхового случая страховое возмещение выплачивается выгодоприобретателю-банку в пределах задолженности заемщика на дату наступления страхового случая, но не более страховой суммы. Оставшаяся часть страхового возмещения выплачивается страхователю-заемщику.

Базовый страховой тариф по данному виду страхования составляет от 0,3 до 0,45% страховой суммы в год.

1.3 Страхование в системе автокредитования

Данный вид страхования предлагается в качестве обязательного при продаже автомобилей в кредит физическим лицам, а также частным предпринимателям без образования юридического лица. Страхование осуществляется на основе трехстороннего соглашения между банком, страховой компанией и автосалоном.

На сегодняшний день банки, для увеличения спроса на программу «автокредит», предоставляют клиентам довольно широкие возможности приобретения автомобиля. К примеру, у банка «Авангард» условия предоставления средств на покупку автомобиля в кредит следующие:

· Первоначальный взнос составляет от 0% до 99% от стоимости автомобиля;

· Процентная ставка, согласно условиям банка, варьируется от 0 % до 12,5 % годовых (в зависимости от выбранной одной из трех программ. Пример программы отражен в приложении 2,).

Схема приобретения транспортного средства в кредит включает следующие этапы:

· заключение с магазином договора купли-продажи;

· заключение договора поручительства между страховой компанией, банком и покупателем автомобиля;

· заключение договора о предоставлении кредита;

· внесение стоимости транспортного средства на счет, открытый заемщиком в банке;

· перечисление банком стоимости автомобиля на счет автосалона;

· получение автомобиля покупателем;

· заключение договора страхования транспортного средства (осуществляется при передаче транспортного средства покупателю с уплатой страхового взноса);

· заключение с банком договора залога;

· регистрация транспортного средства в ГИБДД;

· передача в банк паспорта транспортного средства на весь период действия кредитного договора.

При заключении договора купли-продажи необходимо представление паспорта, прав на вождение автомобилем. В автосалоне покупателю выдают анкету заемщика, форму заявления на выдачу кредита, форму справки о средней заработной плате за последние двенадцать месяцев и договор купли-продажи, подписанный автосалоном.

Оформив все указанные документы, покупатель обращается в страховую компанию (представители которой находятся в этом же салоне) с тем, чтобы получить от нее поручительство по кредиту и в банк. Вопрос о предоставлении поручительства и кредита решается страховой компанией и банком на основе изучения представленных документов.

При положительном решении вопроса о выдаче поручительства по кредиту со стороны страховой компании и банковского кредита, страховая компания оформляет с банком и покупателем договор поручительства, в котором согласован предельный размер обязательств страховщика. Кредитный договор заключается на сумму, в соответствии с программой банка выбранной заемщиком. В случае, если кредитуемая сумма меньше стоимости автомобиля, разница вносится клиентом за счет собственных средств.

После поступления денежных сумм на расчетный счет автосалона в оплату стоимости выбранного автомобиля в течение трех дней должна быть проведена его передача покупателю. Передача оформляется актом (накладной). В момент передачи транспортного средства подписывается также договор страхования, и покупатель должен оплатить страховую премию. Договор страхования оформляется в трех экземплярах, один из которых передается покупателю, а два других -- страховщику и банку. Получив паспорт транспортного средства (ПТС), покупатель представляет его в банк и заключает с ним договор залога, в котором зафиксировано условие о страховании автомобиля в страховой компании.

Договор страхования транспортного средства заключается на условиях КАСКО. Банк «Авангард» на условиях сотрудничества со страховой компанией ЗАО «Страховая группа АВАНГАРД-ГАРАНТ» предлагает следующие виды страховых продуктов по КАСКО:

Таблица 8.

Программы автострахования «Хищение», «Классик», «Премиум» http://www.avangard.ru/.

Программы Страхования3
«Хищение»	«Классик»	«Премиум»
Тарифная ставка
4,75%	от 7,75%	от 9,75%
Страховое покрытие
Страхуется только риск «Хищение»	Страхуется совокупность рисков: ущерб + хищение
а) кража или грабеж; б) разбой.	а) ДТП; б) пожар (взрыв); в) стихийные бедствия: удар молнии, буря, шторм, ураган, землетрясение, сель, обвал, оползень, паводок, наводнение (град отсутствует); г) противоправные действия третьих лиц; д) попадание инородных предметов в стекла и фары при движении тс по дороге.	а), б), г) то же, плюс: в) + град; д) повреждения отскочившим или упавшим предметом - внешнее воздействие на тс постороннего предмета, в том числе гравия из- под колес транспорта, камней и других твердых предметов.

Программа представлена страховой компанией РОСНО:

Данные диаграммы, на рисунке 1, отражают динамику увеличения доли продаж автомобилей в кредит от общего объема продаж автомобилей на российском рынке в 2002-2006 годах. В 2006 году доля «кредитных» автомобилей составила 35-40% от общего объема продаж. В диаграмме на рисунке 2 представлена динамика роста доли продаж в кредит иностранных автомобилей от общего объема продаж иномарок в 2002-2006 годах.

Рис. 1. Динамика доли «кредитных» автомобилей в общем объеме продаж на российском рынке в 2002-2006 гг., % Обзор «Российский рынок автокредитования», подготовленный МА ABARUS Market Research, февраль 2007 г.

Рис. 2. Динамика доли «кредитных» автомобилей зарубежных марок в общем объеме продаж иномарок в 2002-2006 гг., % Обзор «Российский рынок автокредитования», подготовленный МА ABARUS Market Research февраль 2007 г.

Таблица.9.

Динамика роста рынка автрострахования в РФ в периоды 2002-2007 гг. www.marketcenter.ru

	2002 г.	2003 г.	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.
Количество проданных легковых автомобилей в кредит (тыс. шт.)	70	100	350	500	750	____
Объем рынка в денежном выражении	650 млн. $	1млрд.$	3,6 млрд.$	5,5 млрд.$	9 млрд.$	14 млрд.$ (прогноз - неподтвержденный)
рост рынка автокредито вания к предыдущему году	____	+53,8%	+260%	+52,8%	+63,6%	+55,5%

В 2006 году доля «кредитных» иномарок достигла 45% в общем объеме продаж. При сохранении существующих темпов роста рынка автокредитования можно предположить, что в 2007-2008 году уже каждый второй автомобиль на российском рынке будет продаваться с использованием кредитных схем.

- Потребители со средним месячным доходом 25 - 50 тыс. рублей.

- Потребители со средним месячным доходом свыше 75 тыс. рублей.

- Потребители со средним месячным доходом менее 25 тыс. рублей.

Рис.3. Доли основных групп потребителей на российском рынке автокредитования, % от общего числа кредитов

Как видно из диаграммы, основную долю в системе автокредитования занимают потребители со средним месячным доходом свыше 75 тыс. рублей. Типичным представителем этой группы является бизнесмен, имеющий собственное дело в России. Уровень дохода потребителя позволяет профинансировать покупку любого автомобиля стоимостью 500-750 тыс. рублей. Зачастую у таких заемщиков уже есть автомобиль иностранного производства, который они сдают по системе trade-in и используют вырученные деньги в качестве первоначального взноса.

Второе место по объему покупок автомобилей в кредит делят:

- потребители со средним месячным доходом 25 - 50 тыс. рублей - это, как правило, менеджер младшего или среднего звена, работающий в известной международной компании, с семьей, имеющий одного или двух детей. Кредиты для таких заемщиков обычно рассчитаны на два года, стоимость приобретаемого в кредит автомобиля составляет 375-500 тыс. рублей. Часто представители рассматриваемой группы предпочитают воспользоваться спецпрограммами, позволяющие получить кредит без первоначального взноса;

- и потребители со средним месячным доходом менее 25тыс. рублей. Это в большинстве случаев автолюбители, не прибегавшие ранее к банковским кредитам. Такие клиенты зачастую незнакомы с банковскими правилами, к тому же не полностью доверяют банкам.

Глава 2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ КРЕДИТНОГО СТРАХОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ ОАО «РОСНО»

Характеристика компании и результаты ее финансовой деятельности

Страховой рынок в 2006 году.

Рис.4. Структура рынка страхования без учета ОМС (объем собранных премий, 2006 год)

По данным ФССН объем страхового рынка в 2006 году составил 14,7 млрд. долл. США (не включая страхование ОМС). Этот показатель на 20,5% (здесь и далее в долл.) выше показателя 2005 года. Динамика роста рынка в истекшем году была заметно выше, чем в 2005 году, когда объем рынка увеличился по сравнению с предыдущим годом на 4%. Положительная динамика роста страховой премии в истекшем году была характерна для всех отраслей и видов страхования, в том числе и для ипотечного, за исключением страхования жизни, что объясняется ужесточением политики ФССН по отношению к компаниям, занимающимся оптимизационными налоговыми схемами через осуществление фиктивного страхования жизни - объем рынка страхования жизни снизился с 0,9 млрд. долл. в 2005 году до 0,6 млрд. долл. в 2006 году.



Рис.4. Динамика собранных премий компанией ОАО «РОСНО».

Объем рынка страхования, не связанного со страхованием жизни (без учета ОМС), вырос на 25% и составил 14,2 млрд. долл. Темпы роста по личному страхованию составили 25%, по страхованию имущества - 28%, по страхованию ответственности - 5%, обязательное страхование автогражданской ответственности (ОСАГО) выросло на 24%. За 2006 год произошло незначительное изменение в структуре рынка: доля имущественных видов выросла с 53% в 2005 году до 57% в 2006 году за счет сокращения доли страхования жизни до 4% в 2006 году (7% в 2005 году) и страхования ответственности до 4% в 2006 году (5% в 2005 году). По предварительным данным ФССН на 1 января 2007 года десять крупнейших страховых компаний собрали почти половину (48%) всей премии на российском рынке страхования, не включая обязательное медицинское страхование. Предположительно данная тенденция сохранится и даже усилится в будущем.

Рис.5. Динамика роста заключенных договоров.

В 2006 году РОСНО заключило около 2,8 миллионов договоров страхования, таким образом, прирост по сравнению с 2005 годом составил 32%.

Рис.6. Структура клиентской базы Группы РОСНО, %.

В рамках реализации стратегической задачи по диверсификации и повышению устойчивости страхового портфеля в 2006 году происходил дальнейший рост доли физических лиц в портфеле РОСНО. За год она увеличилась с 27% до 37%. Корпоративные клиенты РОСНО функционируют в основном в области электроэнергетики, телекоммуникаций, нефтегазовой и банковской сфере, сфере розничных продаж.

Доля Москвы и регионов в портфеле Группы РОСНО,%.

Рис.7. Динамика доли региональных продаж в общих продажах.

В соответствии с принятой стратегией в течение последних нескольких лет Группа РОСНО успешно наращивает долю регионального бизнеса в портфеле. В 2006 году доля региональных продаж выросла до 34% в портфеле Группы, по сравнению с 23% в 2005 году. Ключевые линии бизнеса компаний Группы РОСНО можно разбить на три стратегические направления (принцип трех «P»):

· Protection (защита),

· Provision (забота), и

· Performance (эффективность).

Рис.8. Страхование имущества.

В состав данной линии бизнеса включены страхование движимого и недвижимого имущества, строительно-монтажных работ, а также транспортное страхование, в которое, в свою очередь, входят страхование водного, воздушного, железнодорожного транспорта, страхование грузов и ответственности перевозчиков.

В 2006 году произошло снижение премий по страхованию имущества на 20% по сравнению с 2005 годом. Основными факторами роста в 2006 году были ипотечное страхование, страхование имущества физических лиц (страхование квартир и дорогой загородной недвижимости, победа в тендере по страхованию имущества судей), страхование залогового и лизингового имущества, осуществляемое в рамках работы с партнерами РОСНО.

Ипотечное страхование относится к рисковому виду страхования.

Методика расчета тарифной ставки по рисковому страхованию.

Тарифная ставка - это цена страхового риска и других расходов, адекватное денежное выражение обязательствам страховщика по заключенному договору страхования. Тарифные ставки определяются с помощью актуарных расчетов. Совокупность тарифных ставок носит название тариф. Системное изложение тарифов - это тарифное руководство.

Тарифная ставка (брутто-ставка)

Рис. 9 Структура тарифной ставки

Тарифная ставка, по которой заключается договор страхования, носит название брутто-ставки. В свою очередь брутто-ставка состоит из двух частей нетто-ставка и нагрузки. Собственно нетто-ставка выражает цену страхового риска: пожара, наводнения, взрыва, ДТП, и т.д. Нагрузка покрывает расходы страховщика по организации и проведению страхового дела, включает отчисления в страховые фонды, содержит элементы прибыли. В основе построения нетто-ставки по любому виду страхования лежит вероятность наступления страхового случая.

Расчет страхового тарифа проводится на основе методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования.

Под рисковыми видами страхования понимаются, виды страхования, относящиеся к видам страховой деятельности иным, чем страхование жизни:

* не предусматривающие обязательства страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования;

* не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования.

Предполагаемая методика пригодна для расчета тарифных ставок для рисковых видов страхования и применима при следующих условиях:

1) существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить следующие величины:

q - вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования,

S - среднюю страховую сумму по одному договору страхования,

Sв - среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая;

2) предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев;

3) расчет тарифов проводится при заранее известном количестве договоров n, которые предполагается заключить со страхователями.

При наличии статистики по рассматриваемому виду страхования за величины q, S, Sв принимаются оценки их значений.

Алгоритм расчета

А) Определяется вероятность наступления страхового случая. Вероятность определяется как q , при этом 0‹ q ‹ 1. Показатель q рассчитывается по формуле:

 M

q = -------- (1)

N

M - количество страховых случаев в N договоров.

N - количество договоров заключенных за прошедший период;

В) Определяется средняя страховая сумма одного договора (S):

? Si

i=1

S = ----------(2)