Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Основные аспекты кредитования физически лиц

1.1 Понятие «кредитования» и его основные принципы

1.2 Понятие «кредитования физических лиц» и его подвиды

1.3 Рассмотрение процесса кредитования физических лиц

2. Анализ кредитных операций на примере ОАО АКБ «БИНБАНК»

2.1 Общая характеристика ОАО АКБ «БИНБАНК»

2.2 Анализ кредитных операций физических лиц ОАО АКБ «БИНБАНК»

Заключение

Список использованной литературы

ВВЕДЕНИЕ

Важное место в проведении макроэкономических реформ в России отводится банкам. В связи с этим неизбежно поднимается вопрос о значительном увеличении их роли как объективной потребности развития экономики. Важнейшее значение банковой системы в экономике хозяйства обусловливается тем, что она руководит национальной системой платежей и расчетов, реализовывает коммерческую деятельность при помощи приема депозитов и инвестиций.

Банк - главная микроструктурная единица сферы денежного обращения. Продуктом банковой деятельности являются услуги, связанные с ассоциацией платежей и расчетов и физических лиц и исполнением прочих банковских операций.

Современный банк - это универсальное предприятие. Банки хотят раскручивать предельно много видов услуг.

Предоставление кредитов является одной из основных операций торговых банков, соперничающей по доходности и отвлечению ресурсов с данными операциями, как валютные и другими. Конкретно от качественного пластикового портфеля банка зависят его мобильность и платежеспособность, а значит и надежность для клиентов. В этом и заключается причина внимания к порядку ведения и бухгалтерскому учету пластиковых операций.

Банк, размещая и беря пластиковые ресурсы, тащит ответственность за состояние денежных средств как юридических и физических лиц Как правильно будут использованы денежные ресурсы сбербанком, настолько будет увеличено макроэкономическое благосостояние предприятий и квиритов, а в целом и всего государства.

Значение банковских операций состоит в том, что они ходят не столько денежный колер, сколечко имеют свойство цены. Ресурсы, взятые от вкладчиков, не бесплатны для пластикового учреждения, исходя из этого, они будут использованы так не только вернуть их обладателям, но и получить появление и исчезновение, не смотря на то, что бы минимальную прибыль для себя.

Целью написания данной курсовой работы является усвоение процесса кредитования физических лиц.

В соответствии с целью курсовой работы были установлены основные задачи.

1. разглядеть теоретический момент сущности занятия

2. проанализировать деятельность банка по занятию

Объектом исследования является ОАО АКБ “БИНБАНК”.

Основной и методической основой написания курсовой работы послужили сборники нормативных актов, относящиеся к процессу кредита и зарубежных ученых. При написании многокурсовой работы использовались сравнительный метод и метод анализа.

Информационной базой многокурсовой работы являются эндогенные регламенты и отчеты ОАО АКБ “БИНБАНК”.

1. Основные аспекты кредитования физически лиц

1.1 Понятие «кредитования» и его основные принципы

Пластиковые операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковой деятельности. На денежном рынке занятие сохраняет позицию наиболее прибыльной статьи активов пластиковых организаций, не смотря на то, что и наиболее рисковой.

Стратегия и тактика в области получения и позволения кредитов составляет существо его кредитной политики. Любой банк формирует свою кредитную политику с учетом политических и прочих агентов. При формулировании кредитной политики сбербанк в первую очередь исходит из того, что спецссудные операции приносят главную часть его пришли.

Кредитование является одним из приоритетных направлений деятельности банков.

Программы занятия обязаны иметь важнейшее значение в управлении банковыми услугами.

Кредитование торговыми банками физических и юр. лиц разрешает не только рационально применять временно вольные финансовые средства вкладчиков, оно имеет большое социальное значение, так как содействует удовлетворению стержневых потребностей населения в жилье и услугах.

Кредит являет финансовую категорию, другими словами входит в систему финансов. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации» от 10.07.2002 г. №86-ФЗ.\\ Консультант плюс.

Порядок и условия занятия в РФ регулируется главой 42 “Заем и кредитование” Гражданского кодекса РФ.

Кредит, credere - веровать либо пластиковой организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных пластиковым контрактом, а заемщик обязуется вернуть взятую сумму и уплатить проценты на нее.

Банковое занятие как юридических и физических лиц реализовывается при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние являют основу, потому что отражают сущность и содержание онколя, а также требования объективных макроэкономических законов и в области пластиковых отношений. Принципы кредитования - это конститутивные условия, на которых кредит выступает заемщику. Принципы употребляются в совокупности и обуславливают друг друга.

К принципам занятия относятся, дифференцированность и платность.

Возвратность является своеобразной изюминкой, которая отличает кредит как макроэкономическую категорию от других макроэкономических категорий товарно-денежных отношений. Без реверсивности кредит не может иметься. Реверсивность является неотъемлемой линией кредита. Реверсивность выделяют, как один из принципов занятия. Принцип реверсивности кредита заключается в том, что по завершении срока пластикового договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме и с процентами. Разумеется не только возврат кредита в конечный срок, но и возможность промежуточного погашения ссуды.

Обеспечение реверсивности кредита немыслимо, без надлежащего анализа кредитуемой сделки, как реально она обеспечивает возврат банку ранее предоставленных средств. Банковское дело \ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2008 г.

Срочность занятия являет необходимую форму успехи реверсивности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не просто возвращен, а возвращен в настрого найденный срок, то есть в нем обнаружит конкретное выражение агента времени. И, следовательно, срочность имеется временная определенность реверсивности кредита. Срок занятия является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает оной мерой, вне которой квантитативные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то искривляется суть кредита, он теряет свое подлинное предопределение, что негативно сказывается на состоянии денежного обращения в стране.

Сроки занятия устанавливаются банком исходя из сроков обращаемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости трат, но не выше нормативных.

С принципом срочности возврата кредита весьма тесно связаны два других принципа занятия, таких, как дифференцированность и состоятельность.

Дифференцированность занятия означает, что торговые банки не обязаны конкретно доходить к вопросу о выдаче онколя своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит обязан предоставляться только тем заемщикам, каковые в состоянии его вовремя вернуть. Исходя из этого, дифференциация занятия обязана реализовываться на основе показателей кредитоспособности, под каковой постигается финансовое состояние заемщика, дающее уверенность в его способности и готовности вернуть кредит в обусловленный контрактом срок.

Оценка кредитоспособности заемщиков, испрашивающих кредит, проводимая банками до заключения пластиковых договоров. Отдает им возможность в определенной высоте подстраховать себя от риска преждевременного возврата кредита (и связанных с сим для банков убытков). А, следовательно, предвосхитить соблюдение заемщиками принципа срочности занятия. Своевременность возврата кредита находится в тесной зависимости не только от кредитоспособности заемщиков, но и от состоятельности кредита. «Финансовый менеджмент банков» Маслаченков М.М.- Москва. 2005 г.

В условиях регламентной экономики принцип состоятельности кредита трактовался нашими экономистами весьма узко: сознавалась только материальная обеспеченность онколя. Это означало, что ссуды обязаны были выступать под конкретные предметные ценности, находящиеся на различных ступенях процесса, наличие которых на протяжении всего срока пользования ссудой указывало о состоятельности кредита и, следовательно, о действительности его возврата. Лишь с принятием в конце 1990 г. Закона “О банках и банковой деятельности” коммерческие банки Российской Федерации получили возможность выдавать своим клиентам онколи под разные формы обеспечения онколя, принятые в международной банковой практике, а после закрепленные в ГК РФ. Таким образом, толкуя о состоятельности ссуд, необходимо считаться наличие у заемщиков де-юре оформленных обязательств, обеспечивающих своевременный возврат онколя.

Обеспечение обязательств по банковым ссудам в одной либо в один момент нескольких формах предусматривается обеими сторонками пластиковой сделки в заключаемом между собой пластиковом договоре.

Принцип платности онколя означает, что всякое предприятие - заемщик должно привнести в банк определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация сего принципа на практике реализовывается через механизм банкового процента. Ставка банкового процента - это своего рода “цена” онколя. Банку платность кредита обеспечивает возмещение его трат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депонентов чуждые средства. А также обеспечивает получение прибыли для повышения ресурсных фондов занятия и применения на личные и другие потребности. «Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом» Балабанов И.Т.-М., Финансы и статистика, 2008 г.

Выделяется тоже еще один принцип - это целевой темперамент кредита. Он предусматривает, что кредит выступает под определенную и одобренную им деятельность заемщика. В некоторых случаях сия цель возможно конкретна. В таких случаях банк может конкретно убедиться в реальности и состоятельности оной конкретной операции, под каковую предоставляется кредит. Но часто кредит выступает для общего субсидирования деятельности заемщика, и тут банк при принятии решения опирается на имеющихся в его распоряжении данных о характеристике заемщика и реализовывает наблюдение за тем, чтобы полученные заемщиком средства не использовались им на иные цели.

Классификация кредитов, выдаваемых физическим и юридическим лицам, может быть совершена по ряду признаков и так засим.

1. По срокам тушения.

Краткосрочные займы предоставляются на наполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика. Срок к году. Ставка процента по сим займам. Краткосрочный кредит обслуживает плоскость обращения.

Среднесрочные займы, предоставляются на срок с одного года до трех лет с целью производства и торгового нрава.

Долгосрочные займы употребляются в инвестиционных целях. Они обслуживают перемещение основных средств, отличаясь большими объемами пластиковых ресурсов, которые переходят. Используются при занятии реконструкции. Особенное развитие долгосрочные займы получили в основательном строительстве. Средний срок тушения от 3 до 5 лет.

Кредитные займы, каковые подлежат возвращению в фиксированный срок после получения официального сообщения от кредитора (срок тушения сначала не указан).

2. По способам погашения.

Займы, которые погашаются разовым взносом заемщика. Это классическая форма возвращения краткосрочных займов, потому что не спрашивает использования механизма дифференцированного процента.

Займы, каковые погашаются в рассрочку на протяжении всего срока действия пластикового договора. Конкретные условия возвращения обусловливаются договором. Всегда употребляются при долгосрочных займах. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.90 г. №395-1 (в ред. ФЗ от 21.03.2002 г.).\\ Консультант плюс.

3. За образами стягивания заемного процента.

Займы, процент по каковым выплачивается в момент ее общего погашения.

Займы, процент по каковым выплачивается равномерными взносами заемщика на протяжении всего срока действия пластикового договора.

Займы, процент по каковым вычитается сбербанком в момент яркой выдачи заемщику займа.

4. За образами позволения кредита.

Компенсационные кредиты, каковые направляются на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат.

Платные кредиты. В этом случае онколи устраиваются непосредственно на уплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для тушения.

5. По способам занятия.

Разовые кредиты, каковые предоставляются в срок и на сумму, предусмотренную в контракте, который был подписан сторонами.

Кредитная линия - это де-юре оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему на протяжении определенного периода времени кредиты в пределах согласованного предела.

Кредитные линии могут быть таких видов.

- возобновляемые кредиты - это жесткое обязательство банка выдать заем клиенту, каковой тестирует временный недостаток оборотных средств. Заемщик, загасив единицу онколя, может рассчитывать на получение нового займа в пределах установленного предела и срока действия договора.

- неравномерная кредитная линия предоставляется банком, если у компании периодически возникает нужда в оборотных средствах, связанных с неравномерной цикличностью либо необходимостью образования запасов.

Овердрафт - это краткосрочный кредит, каковой предоставляется методом списания средств по счету клиента. В результате сего, на счете клиента образовывается дебетовое сальдо. Овердрафт - это негативный энергобаланс на текущем счете клиента. Овердрафт возможно разрешенным, то есть заранее согласованным с банком и неразрешенным, в то время как клиент выписывает чек либо платежный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по кредиту начисляется каждый день на непогашенный остаток, и клиент уплачивает только за фактически использованные им суммы.

6. По видам процентных ставок.

Кредиты с фиксированной процентной ставкой, каковая водворяется на целый период занятия и не подлежит перевороту. В этом случае заемщик встречает на себя обязательства уплатить проценты по незыблемой согласованной ставке за пользование онколем независимо от изменения конъюнктуры на базаре процентных ставок. Фиксированные процентные ставки используются при краткосрочном занятии.

Плавающие процентные ставки. Это ставки, каковые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, каковая составляется на пластиковом и финансовом рынке. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.90 г. №395-1 (в ред. ФЗ от 21.03.2002 г.).\\ Консультант плюс.

Ступенчатые. Данные процентные ставки периодически пересматриваются. Употребляются в период сильной инфляции.

7. По количеству кредитов.

Кредиты, предоставленные одним сбербанком.

Синдицированные кредиты, предоставленные двумя либо более кредиторами, каковые соединились в консорциум.

Параллельные кредиты, в этом случае всякий сбербанк проводит переговоры с клиентом отдельно, а уже, составляет общий контракт.

8. Наличие обеспечения.

Доверительные займы. Сей вид онколя не имеет конкретного обеспечения и потому предоставляется, как правило, с каковыми сбербанк имеет давешние связи и не имеет претензий по онколям, каковые оформлялись раньше.

Контокоррентный кредит. Активный кредит выступает при употреблении активного счета, который раскрывается клиентам, с которыми сбербанк имеет долгие доверительные отношения.

Договор залога. Залог (имущества и неподвижного) означает, что кредитор держатель имеет право реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог обязан обеспечить не только возвращение займа, но и оплату соответствующих процентов и неустоек по контракту, предусмотренных в случае его невыполнения.

Договор поручительства. По сему контракту поручитель обязуется перед кредитором другого лица отзываться за исполнение последним своего обязательства. Заемщик и поручитель отзываются перед кредитором как солидарные дебиторы. Черкасов В.Е. Эффективность финансового анализа в банке - миф или реальность? \\ Бухгалтерия и банки, №1, 2008 г.

Гарантия. Это особенный вид контракта поручительства для обеспечения обязательства между юридическими лицами. Гарантом возможно любое юридическое лицо.

Страхование кредитных рисков. Предприятие - заемщик заключает со страховой компанией контракт страхования, в котором намечается, что в случае непогашения онколя в установленный срок страховик выплачивает банку, каковой выдал кредит, покрытие в размере от 50% до 90% не погашенной заемщиком суммы кредита.

9. Целевое предопределение онколя.

Займы общего нрава, используемые заемщиком на свое усмотрение для удовлетворения любых нужд в финансовых ресурсах. В суперсовременных условиях имеют ограниченное применение в плоскости краткосрочного занятия. При средне - и долгосрочном занятии практически не используется.

Целевые займы, каковые предполагают потребу для заемщика использовать выделенные сбербанком ресурсы только для решения задач, определенных условиями пластикового договора (к примеру, расчетов за купленные товары и оному подобное). Нарушение указанных обязательств, как уже подчеркивалось в подлинном разделе, становиться причиной за собой применение к заемщику установленных контрактом санкций в форме досрочного отклика онколя либо увеличение процентной ставки.

В процессе занятия употребляются различные формы кредита. В суперсовременных условиях на рынке реализуются следующие формы онколя и т.д. Они выделяются друг от друга составом участников и плоскостью деятельности. Федеральный закон «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996 года №129-ФЗ\\ Консультант плюс.

- Торговый кредит предоставляется в товарной форме продавцами

товаров их покупателям для рассрочки платежа за реализованные товары либо предоставленные услуги. Коммерческий кредит используется с целью убыстрить реализацию товаров и оформляется для долгового обязательства - векселя, оплачиваемого через торговый сбербанк. Предметом торгового кредита выступает, как правило, каковой обслуживает кругооборот промышленного капитала. Изюминку коммерческого кредита заключается в том, что спецссудный капитал тут сливается с промышленным кредитованием.

Основная цель такого кредита - убыстрить процесс реализации товаров, а значит, убыстрить получение заключенной в них прибыли. Принципиально важно отметить, входящий в цену товара и сумму соло-вексели, как правило.

С формированием и развитием базарной макроэкономики, использование коммерческого кредита будет раздаваться. Субъектами торгового кредита являются предприятия, выступающие в качестве заемщика. Это значит, что специализированные пластиковые учреждения в этом случае прямого участия в сделке отрицают. Но на практике в большинстве случаев торговый кредит переплетается с банковским, имея обязательства заемщика - вексель, может учесть его в банке и получить под него банковский кредит. Но сей факт не ликвидирует главного признака торгового кредита - предоставление взаймы средств одной торговой конструкции другой.

- Банковский кредит предоставляется для денежных ссуд торговыми банками и другими финансовыми учреждениями и ДР. Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по размерам. Он имеет больше широкую плоскость применения. «Являются ли банковские резервы эффективными» Беляков А.В.-Бухгалтерия и банки №1. 2009 г.

- Потребительский кредит предоставляется, как правило и специализированными финансово-кредитными институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Потребительский кредит может предоставляться как в денежной и в товарных формах: товар обретается в кредит либо в рассрочку в розничной коммерции. Денежную ссуду приобретают в банке для использования средств в потребительских целях. Благодаря такому кредиту реализуются товары долгого пользования. Население промышленно высокоразвитых стран расходует от 10% до 20% своих ежегодных доходов на возмещение потребительского кредита. В случае невыплаты по нему имущество изымается кредиторами.

- Ипотечный кредит - кредит под залог недвижимости. В настоящее время залоговый кредит выступает многими банками. Залоговый кредит хватается для возмещения здоровущих основательных трат. Очень действенно использовать его при занятии нового строительства. При этом предмет строительства является объектом кредитования. Залог может оформляться поэтапно. Тут соответственно как раз и выделяется кредит. К примеру, предприниматель покупает почву, закладывает ее, на полученные деньги возводит фундамент строения. Фундамент снова закладывается, и полученные онколи вызывают субсидирования следующего этапа строительства. Залоговый кредит хватается и для приобретения недвижимости. В этом случае после оформления ипотечных пластиковых отношений продавец сходу получает от банка деньги, покупатель получает все права собственности на объект покупки, который в один момент заложен в банке. Заемщик отдает кредит и выплачивает проценты в соответствии с кредитным соглашением.

Таким образом, формы онколя тесно связаны с его конструкцией и в определенной высоте парируют суть кредитных отношений. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. №28-ФЗ\\ Консультант плюс.

1.2 Понятие «кредитования физических лиц» и его подвиды

Существует несколько разных видов кредитования физических лиц.

Классификация потребительских кредитов реализовывается по целевому назначению, на каковую выступают средства и по сроку кредита, погашаемую рассрочку либо единовременно в конце срока занятия.

Кредиты, выдаваемые физическим лицам и семьям, могут быть подразделены на две группы.

Кредиты, выдаваемые на приобретение новых домов. Под общим заглавием “кредиты под залог жилых помещений” выдают онколи на покупку домов либо на улучшение квартирных условий - обычно это предполагает позволение долгосрочного кредита на 15-30 лет, обеспечиваемого данным имуществом.

Кредиты, выдаваемые на субсидирование другой деятельности клиента и другие. Данные кредиты по своим условиям отличны от кредитов под залог жилых помещений.

Последнюю категорию кредитов в зависимости от метода их тушения обычно подразделяют на два вида.

Кредит, погашаемый в рассрочку, кредит, погашаемый единовременно.

Кредиты в рассрочку именуются кратко - и среднесрочные кредиты, погашаемые двумя либо более платежами (как правило, либо поквартально). Подобные кредиты обычно предоставляются для покупки крупноразмерных дорогих товаров и бытовой техники либо для консолидации существующих у семьи долгов. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2009.

Краткосрочные кредиты физическим лицам и семьям на возмещение текущей потребности в наличных средствах, возвращаемые одной суммой в конце срока занятия либо в момент тушения долговой расписки заемщика, небезызвестны как кредиты, погашаемые единовременно. Схожие кредиты могут предоставляться на относительно небольшие суммы. США в зависимости от уровня доходов заемщика и оформляются по отваренному счету со сроком тушения, как правило. Конкретно данные кредиты обычно употребляются для покрытия затрат на отпуск и пребывание в поликлинике и жилых домов, и вдобавок на уплату налогов.

Кредитами именуют кредиты, предоставляемые населению. При этом потребительский темперамент кредитов обусловливается целью.

К потребительским кредитам причисляют каждые виды кредитов, предоставляемых населению и пр.

Классификация потребительских кредитов заемщиков и объектов кредитования, возможно, совершена по ряду признаков и другие.

Потребительские ссуды предоставляются личным лицам для приобретения разных дорогостоящих товаров и так засим.

Кредитование физических лиц является наиболее прибыльной, и к тому же и наиболее рисковой операцией. Исходя из этого, управление пластиковым риском при занятии физических лиц должно реализовываться с осторожностью, с учетом специфики данной неприятности. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. М.: Все для вас, 2009 г.

1.3 Рассмотрение процесса кредитования физических лиц

Процесс занятия населения подключает несколько фазисов. Клиент, обратившийся в сбербанк за получением онколя, приобретает необходимые данные по условиям занятия и возврата кредита. Пластиковый инспектор ведет переговоры с клиентом для выяснения цели, на каковую испрашивается кредит разъясняет ему условия и порядок предоставления онколя, представляет с списком документов, другими словами правоспособен ли клиент заключить пластиковый контракт, имеет ли он макроэкономические предпосылки и своевременного исполнения условий пластикового договора с позиции возврата длинна.

Анализ кредитоспособности клиента предваряет заключение пластикового договора и разрешает выявить факторы риска, способные повергнуть к непогашению выданного сбербанком онколя в обусловленный срок, и тем самым оценить возможность своевременного возврата кредита. Для выяснения кредитоспособности заемщика пластиковый работник разбирает доходы и затраты клиента. Доходы, как правило, обусловливаются по трем направлениям.

1) доходы от заработной платы и основательных вложений. К главным статьям затрат заемщика смотрят и других налогов либо полицейские платежи по ранее взятым кредитам и имущества и так засим. Свидетельство размеров доходов и затрат возлагается на клиента, каковой предъявляет необходимые документы. В результате совершенной работы обусловливаются возможности клиента создавать платежи в тушение основного долга и процентов.

Для получения кредита заемщик предоставляет в банк направляющиеся документы.

- заявление

либо заменяющий его акт, по которому инспектор устанавливает время проживания по последнему адресу и наличие детей и поручителей о доходе и размере производимых удержаний.

- декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией, занимающихся коммерсантской деятельностью или заменяющие их акты и залогодателей. Каджаева М.Р. Дуброская С.В. Банковские операции. М: ACADEMA, 2009

При применении в качестве обеспечения возврата кредита - залога имущества заемщик обязан дать.

а) при залоге недвижимости. Документы, подтверждающие право собственности на предмет недвижимости, контракт купли-продажи и т.д., нотариально удостоверенную купчую, зарегистрированную местным комитетом по земельным ресурсам и землеустройству, по которому выгодоприобретателем выступает банк либо с другой повторяемостью в зависимости от срока страхования либо на сумму, обеспечиваемую залогом.

Заемщику выдается расписка в приеме высокоценных бумаг на предварительное рассмотрение.

Срок рассмотрения вопроса о позволении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не обязан превышать с мига предоставления полного куля актов до принятия решения 15 календарных дней по онколям на безотлагательные потребности и 1 месяца - по кредитам на приобретение недвижимости.

Заявление клиента фиксируется инспектором.

С паспорта, либо удостоверения особы, и других актов, подлежащих возврату клиенту, снимаются копии. На изнанке заявления либо на отдельном листе пластиковый инспектор составляет список принятых документов и копий. Потом инспектор изготовляет проверку предоставленных клиентом актов и сведений, указанных в документах и анкете устанавливает платежеспособность клиента и максимально вероятный размер кредита.

Следует сказать, что при рассмотрении заявки на кредит личному заемщику имеется ряд главных моментов, на каковые следует обратить особенное внимание. Непрерывность загруженности и ПМЖ.

Непротиворечивый темперамент информации и цифры, приведенные в заявке, согласуются между собой. Правомерность цели, на которую испрашивается кредит. Наличие соответствующих навыков управления финансовыми средствами, о чем указывает хорошая пластиковая история. Благоприятные возможности продолжения работы.

Если один или два пункта заявки представятся малосильными, инспекторам предстоит тяжелый выбор, и они должны будут обычно надеяться на свою проницательность в решении того ли сбербанк рисковать своими средствами и средствами инвесторов.

После яркой проверки пластиковым инспектором представленный заемщиком куль актов направляется в юридическую службу банка и СБ банка. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2012 года \\Коммерсант, №25, 17 марта 2012 г.

Юридическая служба разбирает представленные акты с позиции правильности оформления и соотношения действующему законодательству.

СБ проводит проверку паспортных данных и сведений, указанных в анкете.

На основании исходов проверки и анализов актов юридическая служба и СБ составляют письменные заключения, каковые переходят в пластиковое подразделение.

В случае принятия в залог объектов недвижимости и другого имущества кредитующее спецподразделение завлекает к работе по установлению таксационной цены этого имущества профессионала банка, занимающегося вопросами недвижимости, либо да эксперта специализированного предприятия. По исходам оценки профессионал составляет консультационное заключение, которое переходит в кредитующее спецподразделение.

Оценка возможности приема высокоценных бумаг в обеспечение по пластиковому договору обусловливается отделом ценных бумаг банка. По исходам оценки составляется консультационное заключение, которое техотдел ценных бумаг передает кредитующему спецподразделению.

В случае положительного решения пластиковый инспектор стряпает кредитную заявку в соответствующий пластиковый комитет банка.

Заявка рассматривается пластиковым комитетом банка. Выпись из протокола заседания пластикового комитета банка о задуманном и пакет актов переходят пластиковому инспектору, который информирует об этом решении заемщику.

Потребительское занятие в будущем станет процессом, в большей степени ориентированным на интересы потребителей, что позволит частным лицам получать больше стремительный доступ к кредиту при одновременном сохранении достаточного контроля чужих банка над заимствованиями клиента.

Имеется тоже проблема информированности населения. Потребительские кредиты, не смотря на то, что и предоставляются в неких российских банках, но только некоторые люди знают о них достаточно для того, чтобы ими использовать. Возможно, что в этом виноваты сами банки - ведь люди получают очень мало информации как о банковых услугах вообще и о возможности получения кредита в частности.Селеванова Т.С. Бухгалтерский учет в банках. - Ростов-на-Дону, 2005.

2. Анализ кредитных операций на примере ОАО АКБ «БИНБАНК»

2.1 Общая характеристика ОАО АКБ «БИНБАНК»

АКБ ОАО АКБ “БИНБАНК” - конкретный личный кредитно-финансовый институт, предоставляющий качественные услуги всем категориям клиентов, что входит в десятку лидеров российской банковой системы. По состоянию на 1. 11. 2011 г. личный капитал АКБ “БИНБАНК” ОАО составил 20 734.14 млн. рублей, а суммарные активы - 305 356 090 000 рублей.

Ключевыми направлениями деятельности банка являются и работа с частными клиентами. Важным фазисом развития банка сделалась консолидация его бизнеса с бизнесом банков группы ОВК, которая удачно завершилась в июле 2005 Г. Современный ОАО АКБ “БИНБАНК” владеет колоссальным опытом работы с корпоративной толпой и второй в стране региональной сетью, предоставляющей образные услуги населению и срединному бизнесу. Банк является одним из лидеров базара розничных услуг. Разветвленная сеть продаж - существенное состязательное преимущество банка. Это около 650 точек обслуживания и 58 московских отделений. Дополнительные офисы ОАО АКБ “БИНБАНК” действуют в 55 регионах РФ. Для координации деятельности спецподразделений сети ОАО АКБ “БИНБАНК” организована четырехуровневая система управления, заключающаяся из головного офиса и дополнительных офисов. Трудовой кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 30 декабря 2001 года №197-ФЗ \\ Консультант плюс.

Полезное пособничество с отечественными и заграничными кредитно-финансовыми институтами обеспечивает высокое доверие к ОАО АКБ “БИНБАНК”, что разрешает на выгодных условиях прокладывать клиентские платежи, действенно руководить собственной мобильностью и завлекать ресурсы для клиентов. Журналистская сеть ОАО АКБ “БИНБАНК” подключает Bank of New York. и другие надежные банки.

Предприятия и ассоциации большинства отраслей макроэкономики, составляющие корпоративную клиентскую агробазу ОАО АКБ “БИНБАНК”, трудятся практически всех регионах Российской Федерации. Среди клиентов Банка данные узнаваемые российские компании, как ВО Алмазювелирэкспорт”, ГМК “Ферросплавный “Никель” и другие. В корпоративном бизнесе традиционно сильные позиции банка обусловливаются его способностью качественно и вмиг предоставлять эргономичные услуги, улучшать клиентский сервис и вводить прогрессивные формы обслуживания.

ОАО АКБ “БИНБАНК” имеет пластиковые показатели трех крупнейших международных агентств. Moody s и Fitch. В опубликованном журналом “The Banker” (июль, 2009) показателе крупнейших банков по размеру капитала первого порядка ОАО АКБ “БИНБАНК” одалживает 229 положение, является лидером роста среди российских банков и одним из 51 банков в космосе, вставших за год более, чем на сто позиций. Сбербанк сделался победителем национальных премий “Лучший сбербанк 2004 г. в сфере корпоративного занятия” и “Лидер в области потребительского занятия 2010.” созданных Ассоциацией российских банков. ОАО АКБ “БИНБАНК” является тоже победителем национального конкурса “Элита фондового базара 2008.” проводимого Национальной Ассоциацией участников фондового базара вознагражден почетным документом “Предприятие высокой ассоциации денежной деятельности 2008” и признан “Лучшим координатором и андеррайтером магистратских и субфедеральных облигационных выпусков 2007 г.”. Черкасов В.Е. Эффективность финансового анализа в банке - миф или реальность? \\ Бухгалтерия и банки, №1, 2008 г.

Омский региональный доп. офис имеет 24 дополнительных офисов по области и др. и 9 отделений.

Согласно статуту ОАО АКБ “БИНБАНК” может реализовывать направляющиеся операции.

1.. Привлечение финансовых средств физических и юр. лиц в депозиты и размещение привлеченных средств.

2.. Открытие и закрывание банковых счетов физических и юридических лиц.

3.. Конвертация средств, находящихся на индивидуальном банковом счете физических лиц.

4.. Инкассация денежных средств.

5.. Осуществление кассового обслуживания физических и юридических лиц.

6.. Покупка и продажа иностранной валюты за наличный и безденежный расчет.

7.. Выдача банковских гарантий.

8.. Занятие юридических и физических лиц, “экспресс” онколи под обеспечение реструктуризированными депозитами. Банк предоставляет онколи под следующее обеспечение залога имущества и обязательства в других формах. Сбербанк тоже может выдавать доверительные кредиты.

9.. Страхование физических и юридических лиц при занятии и простое страхование. Дочерняя страховая компания - “Негосударственный пенсионный фонд”.

Высшим органом управления ОАО АКБ “БИНБАНК” является Общее

собрание совладельцев банка (Общее собрание совладельцев банка проводится ежегодно).

Президент ОРФ ОАО АКБ “БИНБАНК” реализовывает общее управление деятельности банка: как Сердцевинного банка и дополнительных офисов.

Президенту ОРФ ОАО АКБ “БИНБАНК” конкретно подчиняются помощник директора, основный бухгалтер ОРФ ОАО АКБ “БИНБАНК” и главы всех управлений и техотделов банка, а также управляющие дополнительных офисов.

По оперативным вопросам производственной деятельности шефы техотделов ОАО АКБ “БИНБАНК” подчиняются заместителю президента либо главному бухгалтеру.

Первостепенному бухгалтеру по оперативным вопросам подчиняются шефы данных техотделов, как управление бухгалтерского учета и отчетности.

Все остальные техотделы и управления подчиняются по оперативным вопросам заместителю президента.

Общая численность работников ОРФ АКБ на 01 января 2012 г. составила 302 человека, из них в центральном гидромониторе значится 195 человек, и 151 партработник приходится на дополнительные офисы.

Руководство дополнительным офисом №5302 реализовывает управляющий дополнительным офисом. Управляющий подчиняется непосредственно президенту регионального банка, а по оперативным вопросам производственной деятельности - шефам соответствующих служб. Во время отсутствия управляющего его обязанности выполняет главный клиентский менеджер дополнительного офиса, его обязанности исполняет сотрудник, назначенный приказом президента регионального отдела. «Банки и банковская деятельность для клиентов» Александрова Н.Г., Александров Н.А.-Питер, 2008 г.

2.2 Анализ кредитных операций физических лиц ОАО АКБ «БИНБАНК»

Помесячно банк отдает отчет в ЦБ РФ и прокладывает анализ кредитования ОАО АКБ “БИНБАНК”, что разрешает выявить результаты деятельности как всякого из доп. офисов занятия и в целом результаты пластиковой деятельности банка, и вдобавок найти положительные и отрицательные тенденциозности в направлениях пластиковой деятельности банка. Анализ занятия включает в себя данные об изменении величины пластикового портфеля в абсолютном выражении, в квантитативном выражении выдача гашение кредитов по их видам, указываются взятые процентные доходы по пластиковым операциям, проводится классификация кредитного портфеля по группам риска.

Совершим анализ пластиковых операций ОАО АКБ “БИНБАНКА” по состоянию на 01.05.2012г.Шадрина Г.В. Экономический анализ. - М., 2007.

На 01.01.2012 г. объем пластиковых вложений составил 1099 пластиковых контрактов на общую сумму в рублевом эквиваленте 349 990 000 рублей.

Характеристика кредитных операций на 01.09.2012 г. по видам занятия смотрелась таким образом.

Таблица 1. Характеристика кредитных операций на 01.09.2012 (тыс. рублей)

Вид кредита	Кол-во договоров	Фактическая задолженность	Просроченная задолженность	Удельный вес просроченной задолженности, %
Коммерческие	99	232 507	473	0,40
Из них Предприниматели	45	14 743	22	0,16
Потребительские	904	7 456	5	0,03
Итого	934	119 923	502	0,47

Рис. 1 Структура кредитных операций на 01.09.2012

На 01.11.2012 г. объем пластиковых вложений составил 1780 пластиковых контрактов на общую сумму в рублевом эквиваленте 107 014 000 рублей.

Характеристика пластиковых операций на 01.11.2012 г. по видам занятия выглядит таким образом.

Вид кредита	Кол-во договоров	Фактическая задолженность	Просроченная задолженность	Удельный вес просроченной задолженности, %
Коммерческие	90	417 951	90	0,06
Вексельные	29	10 196	1	0,01
Потребительские	1 199	7 560	4	0,09
Итого	1 340	237 017	100	0,09

Рис. 2 Структура кредитных операций на 01.11.2012

На 01.01.2012 Г. объем пластиковых вложений составил 1329 пластиковых контрактов на общую сумму в рублевом эквиваленте 136 4347.50 тыс. рублей.

Структура пластиковых операций на 01.01.2012 г. по видам занятия выглядит таким образом.

Таблица 3. Структура кредитных операций на 01.01.2012 (тыс. рублей)

Вид кредита	Кол-во договоров	Фактическая задолженность	Просроченная задолженность	Удельный вес просроченной задолженности, %
Потребительские	96	133 951	823	0,71
Из них Предприниматели	52	13 334	0	0,01
Вексельные	33	13 673	0	0,01
Потребительские	1 234	4 305	5	0,11
Итого	1 355	136 448	822	0,80

Рис. 3 Структура кредитных операций на 01.01.2012

Главную долю - 83% - в пластиковом портфеле одалживают кредиты - самый прибыльные, но и рискованные вложения для БИНБАНКА, вексельные кредиты - 9%. кредиты - 6.5%.

Заметно, что с начала года число пластиковых контрактов возросло на 351. а спецссудная задолженность возросла на 26456 000 рублей, причем повышение пластикового портфеля вышло благодаря средствам клиентов.

На 01.01.2012 г. выдано 508 кредитов и 23 кредитов на общую сумму. 7654458 000 рублей и 30.5 тысяч американских долларов США, а загашено пластиковых договоров на сумму 54428 000 рублей и 3.6 ТЫС. американских долларов США.

В разбивке по месяцам за 2012 г. данные показатели в рублевом эквиваленте смотрятся таким образом.

Таблица 4. Количественные показатели кредитов в разбивке по месяцам 2012 г. (тыс. рублей)

Месяц	Выдано	Погашено
Январь	9 054	9 3164
Февраль	16 443	8 734
Март	26 766	18 667
Апрель	25 522	16 234

Рис. 4 Количественные показатели кредитов

Как видно из приведенных показателей выдача кредитов помесячно умножается, что сообщает об энергии по размещению ресурсов.

За 2012 г. взято доходов в сумме 9 91 070 рублей и 1 633.5 тыс. рублей штрафов.

Таблица 5. Характеристика показателей по кредитам

Месяц	Уплачено % (тыс. руб.)	Средневзвешенный % (общий) по рублевой задолженности	Средневзвешенный % по выданным
Январь	3 233	25,09	42,4
Февраль	1 133	27,1	61,9
Март	1 2145	24,9	32,1
Апрель	3 7136	27,6	35,6

Сопровождение кредитного проекта - комплекс мероприятий, осуществляемых Банком, для обеспечения полного возврата выдаваемых заемщику пластиковых средств и начисленных за их применение процентов в сроки, обусловленные пластиковым контрактом. Формирование и ведение пластикового дела реализовывается в пластиковом отделе. Контроль над графиком позволения пластиковых средств и их целевым применением осуществляют Кредитный эксперт и экономист техотдела Денежного контроля. Своевременно проводятся анализы финансового состояния Заемщиком, негативных мигов не выявлено. Вся работа по анализу финансового состояния оформляется отчетами. В пластиковое дело подшивается любая видеоинформация о деятельности заемщика, в контрольном листе отмечаются факты всех состоявшихся переговоров. Пластиковыми работниками обеспечиваются своевременные тушения процентов и онколя. Постоянно контролируются обороты заемщиков по РКО, при неисполнении данного условия к заемщикам предъявляются установленные контрактом санкции. Соблюдается повторяемость проверок состояния ипотечного обеспечения, установленная решением компетентного пластикового комитета.

Наибольший интерес для клиентов банка воображает программа занятия населения на любые цели. По данной программе выдано 420 кредитов на сумму 52339.7 тыс. рублей.

Таблица 6. Количественные показатели программ кредитования физических лиц

№ п/п	Программа кредитования	Выдано кредитов в 2009 г.	Задолженность в 2009 г.
		Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма
1	Кредит на любые цели, Наличный особый	322	6 949 731,40	482	9 145 453,26
2	Кредитование лиц, находящихся на пенсионном обеспечении	15	451 230,00	35	757 892,02
3	Автокредитование	44	14 426 875,00	95	19 572 365,54
4	Ипотечное кредитование	12	19 421 755,00	53	56 492 242,72
5	Кредитование малого и среднего бизнеса	54	88 554 341,00	57	102 654 733,00
	Итого	445	139 845 935,2



Рис. 6 Структура программ кредитования

Всего на 01.01.2012 г. по физическим лицам действовали 1442 пластиковых контрактов и товарных кредитов.

Просроченная задолженность на 01.01.12 составила 8.4 тысяч рублей по 3 кредитным договорам. Просроченная задолженность в сумме 6.5 тыс. рублей, появившаяся благодаря несоблюдению заемщиком графика тушения спецссудной задолженности, будет погашена в течение месяца.

Наибольшее повышение пластикового портфеля случается за счет онколя на коммерческих точках, которые являются прибыльными для банка и самыми рисковыми.

Характеристика изменений кредита на торговых точках за 2011 и 2012 г. ежеквартально.

Таблица 7. Характеристика выданных кредитов на торговых точках

Квартал	2011 год	2012 год
1	104543,40	71645,84
2	84543573,89	762657,95
3	1565931,56	134593,26
4	114548,97	1604341,11
ИТОГО:	427457,82	4395651,16

Из характеристики видно что, главной спад доводится на конец 4-го квартала 2011 г. и начало 1.1 квартала 2012 г,. такие изменения связаны с пиком экономического кризиса и выхода из него, вследствие которого были снижены объемы занятия и установлен предел по регионам на каждый день.

Таким образом, совершенный анализ занятия ОАО АКБ “БИНБАНК” демонстрирует тенденции в пластиковой деятельности данного банка, и вдобавок востребованность предлагаемых в сфере занятия на рынке банковых услуг. Данные показатели парируют квалифицированный подход штата банка при проведении пластиковых операций, что разрешает сообщить о прохождении каждой пластиковой сделки логичных и необходимых фазисов при выдаче кредита.

Для повышения деятельности банка по выдачи кредитов физическим лицам надо создать мероприятия и экономически их обосновать.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На основании вышеизложенного материала можно сделать следующие выводы данной курсовой.

Рассмотрен теоретический момент пластиковых операций, которые являются одним из важнейших видов банковой деятельности. На денежном рынке занятие сохраняет позицию прибыльной части активов кредитных организаций, не смотря на то, что и наиболее рисковой.

Кредитование является одним из приоритетных направлений деятельности банков.

Банковое занятие как юридических и физических лиц реализовывается при строгом соблюдении принципов кредитования.

Проводя анализ банка, в каковом видно, что наибольшую долю в активе одалживают онколи предоставленные клиентам банка, а межбанковские расчеты превалируют в структуре пассива энергобаланса.

Расчет финансового состояния банка и пластиковых операций, разрешает сделать главной вывод: финансовое состояние за разглядываемый период впору оценить как хорошее, все показатели находятся в пределах допустимого, имущество банка поменялось в сторону повышения.

Удельный вес просроченных ссуд за истекший период составляет 1%. следственно, в кредитной организации строгий порядок по работе с отсрочкой и хороший процент возврата выданных ссуд.

В целом процесс занятия развит отлично, но есть некоторые недостатки.

1. Маленькое число программ залогового кредитования.

2. Слишком мало охвачен сегмент рынка.

3. Недостаточно высокоразвиты зарплатные проекты.

С целью удаления перечисленных дефицитов в процессе занятия предлагаются направляющиеся.

1. Увеличить количество рабочих дней.

2. Вести новую программу залогового кредитования.

Именно на таком этапе развития сейчас находится система кредитования физических лиц. Это было нами рассмотрено на примере одного из наиболее успешных российских банков.

кредитование физическое лицо

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. «Банки и банковская деятельность для клиентов» Александрова Н.Г., Александров Н.А.-Питер, 2008 г.

2. «Бухгалтерский учет в банках» Селеванова Т.С..-Ростов, 2005 г.

3. «Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом» Балабанов И.Т.-М., Финансы и статистика, 2008 г.

4. «Современный коммерческий банк. Управление и операции» Усоскин В.М., М.: Все для вас, 2009 г.

5. «Финансовый менеджмент банков» Маслаченков М.М.- Москва. 2005 г.

6. «Экономический анализ» Шадрина Г.В.-М., 2007 г.

7. «Могут ли банковские резервы быть эффективными» Беляков А.В.-Бухгалтерия и банки №1. 2009 г.

8. «Банковское дело» Лаврушина О.И.. - Москва, Финансы и статистика, 2008 г.

9. Гражданский кодекс Российской Федерации. Комментарий С.Р. Романько. М., 2012 г.

10. Конституция Российской Федерации. 1993 г.

11. Налоговый кодекс Российской Федерации в редакции от 22 марта 2012 г.

12. Прогнозирование процесса развития банковского сектора в России до 2012 года \\Коммерсант, №25, 17 марта 2012 г.

13. Трудовой кодекс РФ запущен в редакцию 30 декабря 2001 года №197-ФЗ.

14. ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.90 г. №395-1 (в ред. ФЗ от 21.03.2002 г.).

15. ФЗ «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996 года №129-ФЗ.

16. «О кредитных историях» Федеральный закон от 30.12.2004 г. №28-ФЗ.

17. ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» от 10.07.2002 г. №86-ФЗ.

Размещено на Allbest.ru