Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования

«Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова»

Саратовский социально-экономический институт (филиал)

Факультет Финансов и Учета

КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему: «Банковская система и ее инфраструктура»

Автор работы: Студент 3 курса 21 группы

очной формы обучения Кудряшов И.А.

Научный руководитель: Якунин С.В. д.э.н., профессор

Саратов 2016 г.



Содержание

банковский система инфраструктура сектор

Введение

1. Теоретико-исторические аспекты банковской системы России

1.1 История становления банковской системы России

1.2 Инфраструктура банковской системы России

2. Современное состояние банковской системы

2.1 Количественные характеристики банковского сектора России

2.2 Банковский сектор и некредитные финансовые организации

3. Перспективы развития банковской системы России

3.1 Проблемы развития банковского сектора в России

3.2 Направления совершенствования банковской системы России

Заключение

Список используемых источников

Введение

Банковская система представляет собой неотъемлемую составляющую экономической системы любой страны. Банки выступают в качестве связующего звена между промышленностью, сельским хозяйством, торговлей и населением. Вышесказанное обусловливает необходимость и значимость банковского сектора как для бизнес-сообщества, так и для экономики в целом. Банки представляют собой атрибут не какого-либо отдельно взятого региона или какого-либо одного государства, сфера их деятельности не имеет границ (ни географических, ни национальных), это представляет собой планетарное явление, которое обладает колоссальной финансовой мощью, существенным денежным капиталом. Имея во всем мире практически неограниченную власть, банки в России, однако, свою изначально высокую роль практически утратили.

Тенденции современного развития банковского сектора представляют собой предмет постоянного пристального внимания со стороны российского Правительства, поскольку проблемы современной банковской сферы являются не просто экономическими проблемами, а проблемами, связанными с обеспечением экономической безопасности и поддержанием стабильности страны.

Сегодня Центральный банк выступает центральным элементом финансово-кредитной системы любой развитой страны.

Таким образом, роль банковской системы в экономике любой страны очевидна, что и подтверждает актуальность темы исследования.

Цель работы - изучить структуру, цели, задачи и функции банковской системы России.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- проанализировать теоретические подходы к построению банковской системы;

- изучить направления развития банковской системы на ближайшую перспективу (2015-2017 гг.).

Объект исследования - банковская система и ее роль в экономике.

Предмет исследования - инфраструктура, цели и задачи банковской системы.

Структура работы включает введение, три главы, заключение и список используемых источников.

1. Теоретико-исторические аспекты банковской системы России

1.1 История становления банковской системы России

История одного из основных звеньев российской кредитной системы - городских общественных банков начинается в первой половине XIX в.

На низшем уровне кредитно-банковской системы находились вспомогательные и сберегательные кассы, а также так называемые «мирские капиталы». Сеть вспомогательных и сберегательных касс стала создаваться и развиваться в селах, которые были населены государственными крестьянами.

В 1842 г. первые городские сберегательные кассы появились в Москве и Петербурге при сохранных казнах, а в дальнейшем - и при приказах общественного призрения.

С начала 1850-х гг. темпы расширения масштабов ссудных операций по кредитованию кредитными учреждениями дворянского землевладения стали постепенно сокращаться, а вкладной, наоборот, расширяться.

Кредитная реформа стала лишь прологом буржуазных реформ 1860-1870-х гг., которые ознаменовали собой начало нового царствования.

До утверждения нового устава 6 июня 1894 г. Государственный банк, созданный на базе ликвидированного в 1860 г. Коммерческого банка, действовал на основании устава от 31 мая 1860 г.

К началу 90-х гг. Государственный банк являлся крупнейшим коммерческим банком империи, обладавшим широкий сетью филиалов. Их число увеличилось с 7 контор, функционировавших в 1860 г., до 9 контор, 81 постоянного и 6 временных отделений в 1890. Ввиду отвлечения в течение 60-х гг. - первой половины 90-х гг. значительной части аккумулированных банком средств на операции по ликвидации государственных кредитных установлений и выкупную операцию, на кредитование хозяйства приходилось не более 60% его коммерческих ресурсов. Во второй половине 80-х гг. ситуация несколько изменилась: операции по ликвидации государственных кредитных установлений перешли в 1895 г. введение Государственного казначейства, а с 1882 г. на текущем счету последнего появляются балансовые остатки, которые в конце 80-х - начале 90-х гг. перекрыли затраты Государственного банка на проводившуюся в тот период поддержку государственных ипотечных банков, но не затраты на осуществлявшееся И.А. Вышнеградским приобретение золота для увеличения разменного фонда Тавасиев А.М. Банковское дело. - М.: Юрайт, 2016.

Государственный банк с 1860 г. много критиковали за излишне тесную связь с такими государственными органами, как Государственное казначейство и Министерство финансов, за некоторую бюрократическую ?неповоротливость? и определенный формализм, за неспособность «упрочить» денежное обращение, за неразвитость учета и подтоварных ссуд, за повсеместное распространение ссуд под векселя и ценные бумаги, за преобладание в кредитном портфеле банка крупных векселей, а также за высокую ставку учетного процента и активную поддержку частных кредитных учреждений. С начала 90-х гг. на необходимость преобразования Государственного блика, ввиду несоответствия его деятельности возложенным на него по уставу 1860 г. задачам, указывали члены Ревизионного комитета к депутаты при правлении банка от Совета государственных кредитных установлений, экономисты, практики банковского дела и пресса.

Официальная позиция Министерства финансов заключалась в том, что именно неудовлетворительная деятельность банка и несоответствие его устава изменившимся за 30 лет условиям экономической жизни побудили С.Ю. Витте поднять вопрос о пересмотре устава.

Самой важной составляющей в концепции реформы Государственного банка являлось предоставление банку права выпускать банковские билеты по аналогии с центральными банками стран Западной Европы. Основные изменения должны были затронуть и положения Устава, касающиеся средств банка.

В системе капиталистического кредита акционерные коммерческие банки представляли собой основной тип банковских учреждений, выступающих в качестве посредников между торгово-промышленным оборотом и рынком ссудных капиталов. Сеть акционерных банков в Западной Европе окончательно оформилась примерно в середине XIX в., в период экономической модернизации, охватившей развитые страны. В свою очередь, в России, которая вступила на путь индустриализации в пореформенную эпоху, формирование системы коммерческих банков завершилось в 1870-е гг., когда она превратилась в важнейший элемент экономической инфраструктуры страны Стародубцева Е.Б. Банковское дело. - М.: Форум, 2014.

Создание в России системы частного коммерческого кредита относится к рубежу 60--70-х гг. XIX в. Наряду с интенсивным железнодорожным строительством это отвечало потребностям складывавшегося капиталистического производства, способствовало развитию экономической инфраструктуры. Система государственного кредита в лице Государственного банка России, сменившего в 1860 г. своего предшественника -- Государственный коммерческий банк, не удовлетворяла запросы растущей промышленности. С 1864 г. -- даты открытия первого в стране акционерного коммерческого банка (Петербургского Частного) -- и до 1873 г., когда создание новых банков было временно запрещено, возникло 39 таких учреждений, в том числе пять в Москве. Сложившаяся к середине 1870-х гг. сеть акционерных банков коммерческого кредита просуществовала с небольшими изменениями до начала XX в.

В 1866 г. был учрежден первый частный банк в Москве -- Купеческий.

Первые шаги Купеческого банка вполне оправдали ожидания учредителей: операции его бурно росли, что позволило уже в 1867 г. выдать дивиденд в размере 12% на основной капитал, а в 1869 г. довести его до рекордного уровня -- 19%. Основной капитал банка в течение трех лет был увеличен до 5 млн р.

Вторым банковским учреждением в Москве стало открытое в 1869 г. Московское Купеческое общество взаимного кредита. Учреждено оно было группой капиталистов, в основном представителями Купеческого банка.

Успех организаторов первых двух банковских учреждений побудил к действию и другие предпринимательские группы. Ядро основанного в 1870 г. Московского Учетного банка составляли так называемые ?московские немцы? -- обрусевшие выходцы из Германии, нажившие в России крупные капиталы торговыми и банкирскими операциями.

Из 12 наиболее крупных русских коммерческих банков накануне Первой мировой войны, на долю которых приходилось 80% основных пассивов всех 50 частных банков страны, 9 находилось в Петербурге.

Петербургский Международный коммерческий банк (ПМКБ) к началу XX в. был самым большим акционерным банком. Считалось, что это предприятие имело прочные связи с германским финансовым миром, а потому являлось проводником германского капитала и германского влияния в России.

Многие отрасли мирового капиталистического хозяйства, бурно развивавшиеся в этот период, нуждались в обильном и дешевом кредите, который могли предоставить лишь крупные банки. В банковском деле грюндерами выступали банкирские дома, учреждавшие в Европе в 1830-х -- 1870-х гг. акционерные коммерческие банки в качестве своих партнеров с большими средствами Боровкова В.А. Банки и банковское дело. - м.: Юрайт, 2016.

Историю советской банковой системы можно условно разделить на три этапа:

1) военный коммунизм, когда деятельность банков сворачивалась по мере прекращения рыночных отношений;

2) восстановительный период, от перехода к нэпу и до 1925 г.. В указанный период происходило восстановление деятельности кредитной системы страны, интенсивно расширялись активные и пассивные операции коммерческих банков, кроме того, постоянно росла и укреплялась сеть кредитных учреждений;

3) с 1925 г. до периода реформ. Данный этап характеризовался некоторым снижением темпов аккумуляции коммерческими банками денежных ресурсов и кардинальным изменением в характере деятельности советских кредитных учреждений.

Что касается современной истории российской банковской системы, то она свое начало берет с конца 80-х гг. XX века.

1.2 Инфраструктура банковской системы России

В соответствии с законодательством о банках, банк представляет собой кредитную организацию, имеющую исключительное право на осуществление в совокупности следующих банковских операций: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады, размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и сопровождение банковских счетов физических и юридических лиц. Коммерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что является основным отличием их от специализированных кредитных организаций небанковского типа, на которых возложен ограниченный круг финансовых операций и услуг. Кредитные, организации, в отличие от банков, выполняют лишь отдельные банковские операции.

Коммерческий банк выполняет следующие функции:

- аккумуляция (привлечение) средств населения в депозиты;

- размещение привлеченных средств (инвестиционная функция);

- расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Коммерческие банки являются, в первую очередь, специфическими кредитными институтами, которые, с одной стороны, занимаются привлечением временно свободных средств; с другой - удовлетворением за счет привлеченных средств разнообразных финансовых потребностей предприятий и населения.

Экономической основой банковских операций по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов является движение денежных средств как объективный процесс, который оказывает влияние на формирование и распределение ссужаемых стоимостей. Коммерческий банк, при организации этого процесса, выступает как коммерческое предприятие, которое обеспечивает выгодное размещение аккумулированных кредитных ресурсов.

Все российские банки, согласно принципу универсальности, могут функционировать как универсальные. Хотя некоторые банки в настоящий момент используют названия типа «ипотечный банк», «инновационный банк», «муниципальный банк», «сельскохозяйственный банк», на всех них распространяются единые нормы банковского законодательства.

Банком России к ним предъявляются единые требования, для всех банков установлены единые нормативы, которые регулируют их деятельность. Однако статус универсальности не исключает возможности банка добровольно специализироваться на определенных видах деятельности. Добровольный характер специализации подразумевает, что сами банки и их учредители несут всю полноту ответственности за выбор сферы деловой активности.

Центральный банк выступает, прежде всего, как посредник между государством и экономикой через банковский сектор. В качестве такого учреждения ЦБ предназначен для регулирования денежных и кредитных потоков при помощи специальных, установленных в законодательном порядке инструментов. В развитых государствах инструментарий денежно-кредитной политики весьма обширен Банковское дело/Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2016.

Деятельность центрального банка преимущественно осуществляется на уровне макроэкономических отношений. Центральный банк, обеспечивая наиболее рациональную организацию денежного обращения в стране, безынфляционное развитие, формирует условия для обеспечения сохранения ценности денег, и, соответственно, для социального развития общества в целом и отдельных его граждан.

Наряду с тем, центральный банк в качестве юридического лица осуществляет различные операции с другими экономическими субъектами. Экономические отношения на микроуровне проявляется здесь в полной мере, однако центральный банк, в отличие от коммерческих банков, работает не на себя, а на экономику страны в целом.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что Центральный банк стоит над всеми коммерческими банками, разрабатывает и проводит национальную денежно-кредитную политику, нормативно-правовые акты, регулирующие банковскую деятельность, в т.ч. различные принципы осуществления банками их основной деятельности, а также организует контроль за их деятельностью путем проведения разнообразных проверок и анализа отчетности. Деятельность коммерческих банков, в свою очередь нацелена на удовлетворение потребностей населения и хозяйствующих субъектов. Коммерческие банки могут выдавать кредиты, принимать на сбережение вклады, заниматься обменом валюты, продажей драгоценных металлов.

Роль центрального банка страны как отдельного органа государственного управления, его взаимосвязь с иными элементами экономического управления проявляется посредством выполняемых функций. Изучение и использование функций центрального банка дают возможность четко установить роль, значение и направления его деятельности в экономике страны Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка/Под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М.: Юрайт, 2015. - С. 270.

2. Современное состояние банковской системы

2.1 Количественные характеристики банковского сектора России

На фоне роста инфляционных и политических рисков обостряются хронические проблемы банковского сектора РФ, связанные с чрезмерной закредитованностью и ростом просроченной задолженности. Снижение платежеспособности клиентов создало угрозу накопления плохих долгов на балансе банков. Рост просроченной задолженности, особенно в розничном сегменте, текущая волатильность рубля и реализация политических рисков вынуждают банки осмотрительнее выдавать кредиты и более тщательно проверять заемщиков. Многие кредитные организации повысили требования к финансовому состоянию своих клиентов, пересмотрели сроки и размеры ссуд в сторону понижения, а также увеличили комиссии. Некоторые банки дополнили кредитные договоры статьей, связанной с возможным расширением санкций против российских компаний. Все чаще банки отдают предпочтение предприятиям с государственным участием, в особенности оборонным и IT-корпорациям, так как считают их более надежными партнерами Борисяк, Д. Взять кредит становится труднее /Дарья Борисяк, Анна Еремина // Ведомости. - 2014. - 29 сент. (№ 3684). - Режим доступа: http://www.procreditportal.ru /publ/kredity/vzjat_kredit_stanovitsja_trudnee/1-1-0-643.

Сомнительная структура кредитных портфелей, их сосредоточение на крупных заемщиках, а также спрос на массовое рефинансирование могут привести к чрезмерной концентрации кредитных рисков: у некоторых банков уже сейчас доля крупных кредитных рисков превышает отметку в 25%, что является критическим показателем.

Регулятор также выражает озабоченность этой проблемой. По словам заместителя Председателя Банка России М.И. Сухова, «пара сотен» российских банков имеет сейчас повышенную концентрацию рисков на бизнес собственников, что и станет основанием для «двойного и тройного внимания» со стороны регулятора Сухов: «Пара сотен» банков имеет чрезмерно высокую кон-центрацию рисков // Банки.ру: информ. агентство. - 20.03.2015. - Режим доступа: http://www.banki.ru/news/lenta/?id=7836745.

Негативная тенденция рубля по отношению к иностранной валюте привела к возникновению внепланового уровня инфляции, что, в свою очередь, вылилось в ухудшение платежеспособности населения из-за возросших цен на потребительские товары и сокращение сбережений. К тому же конфронтационные отношения с Украиной, взаимные санкции со странами ЕС затормозили инвестиционную активность Олюнин, Д. Экономические проблемы и ужесточение регулирования заставляют банки садиться на диету // Ведомости. - 2014. - 15 сент. - Режим доступа: http://www.vedomosti.ru/finance/articles/2014/09/15/nachinaet-ozdorav livatsya. В таких условиях невозможен рост пассивов банковского сектора.

Хронической проблемой для банковского сектора остается нехватка «длинных денег»: внутренние источники долгосрочной ликвидности почти исчерпали себя, а доступ к иностранному фондированию закрыт. В условиях повышенного риска ликвидности всей банковской системы остается рассчитывать на помощь государства Обзор банковского сектора Российской Федерации: Аналитические показатели. - № 151 // Департамент банковского надзора Банка России, 2015. - Режим доступа: http://cbr.ru/analytics/bank_system/obs_ex.pdf. В связи с охлаждением рынка кредитования, обострением проблем ликвидности, а также ужесточением требований регулятора к банковским операциям наблюдается снижение рентабельности деятельности банков. В 2015-2016 гг. средняя рентабельность капитала по банковскому сектору упала с 7,9 % до 4,8 %, причем она затронула все группы банков.

В ближайшие годы банки будут проводить политику сокращения расходов, чтобы поддержать рентабельность бизнеса. В первую очередь, оптимизация издержек будет осуществляться за счет закрытия неприбыльных филиалов и увольнения сотрудников. Развитие онлайн-банкинга, с помощью которого клиенты могут самостоятельно осуществлять денежные операции, позволит сэкономить на операционном обслуживании.

В таблице 2.1 рассмотрим динамику количества кредитных учреждений в России.

Таблица 2.1

Количественные характеристики кредитных учреждений, ед. Обзор банковского сектора Российской Федерации. 2015// http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_1601.pdf

На рис. 2.1 представим динамику числа кредитных учреждений.

Как видно из таблицы 2.1 и рис. 2.1, количество кредитных учреждений с каждым годом сокращается. Так, если число зарегистрированных кредитных организаций в 2012 г. составило 1094 ед., то к концу 2015 г. их количество снизилось до 1024 ед.

Данная тенденция касается всех кредитных организаций. Так, количество действующих кредитных организаций сократилось с 956 ед. до 740ед.



Рисунок 2.1 Динамика числа кредитных учреждений в России Построено автором

Количество кредитных организаций, имеющих лицензии на осуществление операций в иностранной валюте, снизилось с 648 ед. до 488 ед., количество кредитных организаций, имеющих генеральные лицензии, снизилось с 270 ед. до 233 ед.

Соответственно, увеличилось количество кредитных организаций, у которых была отозвана лицензия - со 137 ед. до 284 ед.

В 2015 году сокращение количества действующих кредитных организаций было характерно для большинства российских регионов: число региональных банков сократилось с 375 до 341.

Однако темп прироста активов региональных банков (16,1%) был выше, чем по банковскому сектору в целом (6,9%). В результате доля региональных банков в совокупных активах банковского сектора по итогам года выросла с 8,6 до 9,3%.

Темп прироста капитала региональных банков в 2015 году, напротив, значительно уступал соответствующему показателю по банковскому сектору: 0,2% против 13,6%. Более значительным, чем по банковскому сектору в целом, было и снижение прибыли региональных банков (67,4 и 77,8% соответственно).

Индекс совокупной обеспеченности банковскими услугами большинства регионов по итогам 2015 года существенно не изменился. При этом наиболее высокий уровень обеспеченности банковскими услугами по-прежнему отмечается в Центральном федеральном округе, прежде всего в г. Москве. Далее следует Северо-Западный федеральный округ, где высокой обеспеченностью банковскими услугами отличается г. Санкт-Петербург. Рост данного показателя по результатам 2015 года отмечается в Уральском федеральном округе.

В остальных регионах, за исключением Сибирского федерального округа, где значение индекса осталось неизменным, в 2015 году отмечалось некоторое его снижение. Минимальное значение совокупного индекса обеспеченности регионов банковскими услугами по-прежнему наблюдается в Северо-Кавказском федеральном округе, в том числе в Чеченской Республике, а также в республиках Дагестан и Ингушетия.

Уровень институциональной насыщенности банковскими услугами в Крымском федеральном округе составил 0,93, что превышает значение данного индекса в ряде субъектов Российской Федерации.

Ликвидация кредитных организаций, имеющих финансовые и правовые проблемы, способствовала консолидации банковского сектора. К тому же выделение системообразующих банков в единую группу - это новый долгосрочный тренд для России. Системно значимые кредитные организации будут ежегодно определяться на основе количественных индикаторов, среди которых - размерный фактор, показатели объемов вкладов физических лиц, взаимосвязь с другими кредитными организациями Лукачева О.В. Современные тенденции развития и регулирования банковского сектора Российской Федерации//Фундаментальные и прикладные исследования: новое слово в науке. - М., 2016. - С. 113-122.

В таблице 2.2 представлено распределение кредитных организаций по величине активов.



Таблица 2.2

Концентрация активов по банковскому сектору России Обзор банковского сектора Российской Федерации. 2015// http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_1601.pdf

	2012	2013	2014	2015
	Млн. руб.	в % к итогу	Млн. руб.	в % к итогу	Млн. руб.	в % к итогу	Млн. руб.	в % к итогу
Первые 5	24894916	50,3	30235131	52,7	41593833	53,6	42675107	54,0
С 6 по 20	9660925	19,5	10905104	19,0	16674162	21,5	16872593	21,4
С 21 по 50	5745193	11,6	6383544	11,1	8259743	10,6	9089453	11,5
С 51 по 200	6399522	12,9	6982880	12,2	8406233	10,8	8112959	10,3
С 201 по 500	2246789	4,5	2376786	4,1	2309299	3,0	2017962	2,6
С 501	562302	1,1	539625	0,9	409725	0,5	260208	0,3
Итого	49509647	100	57423070	100	77652994	100	79028282	100

Как видно из таблицы 2.2, в банковском секторе России отмечается рост концентрации. Так, доля 20 крупнейших банков выросла с 69,8% до 75,1%, при этом доля пяти крупнейших банков выросла с 50,3% до 53,6%.

На рис. 2.2 представим структуру активов банковского сектора на 01.01.2015 г.



Рисунок 2.2 Концентрация активов кредитных организаций на 01.01.2016 г. Построено автором

Как видно из рис. 2.2, доля пяти крупнейших банков за 2015 год составила 54%, тогда как на долю наиболее мелких банков (333 банка) приходится всего 0,3% совокупных активов.

В таблице 2.3 проведем анализ финансового состояния кредитных организаций России.

Таблица 2.3

Финансовый результат деятельности действующих кредитных организаций (КО) Обзор банковского сектора Российской Федерации. 2015// http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_1601.pdf

	Объем прибыли/убытков, млн. руб.	Количество кредитных организаций
	2012	2013	2104	2015	2012	2013	2104	2015
Всего	1011888,7	993584,5	589141,3	263694,2	956	922	833	736
Прибыльные КО	1021250,1	1012252,5	853239,6	658341,9	901	834	707	524
Убыточные КО	-9361,4	-18667,9	-264098,3	-394647,7	55	88	126	212

На рис. 2.3 представлена динамика прибыли и убытков кредитных организаций, а на рис. 2.4 - динамика количества прибыльных и убыточных кредитных организаций.

Как видно из таблицы 2.3 и рис. 2.3, прибыльность банковского сектора падает с каждым годом. Так, если в 2012 г. совокупная прибыль банков составила 1021250,1 млн. руб., то в 2015 г. - уже только 263694,2 млн. руб. Убыточность банковского сектора в 2012 г. составила только 9361,4 млн. руб., а к концу 2015 г. она выросла в 42 раза, и составила 394647,7 млн. руб.

Рисунок 2.3 Динамика прибылей и убытков кредитных организаций Построено автором



Рисунок 2.4 Динамика численности прибыльных и убыточных банков Построено автором

Как видно из рис. 2.4, с каждым годом количество прибыльных банков снижается (с 901 ед. в 2012 г. до 524 ед. в 2014 г., или на 40,9%), в то время как количество убыточных банков увеличивается (с 55 ед. в 2012 г. до 212 ед. в 2014 г., или почти в 4 раза).

В 2015 году Банк России продолжил реализацию мер по повышению качества инспекционной деятельности, включая создание необходимых организационных и правовых условий, завершил централизацию инспекционной деятельности.

2.2 Банковский сектор и некредитные финансовые организации

Оценим показатели некредитных финансовых организаций.

На 31.12.2015 в едином государственном реестре субъектов страхового дела значилось 567 субъектов страхового дела, среди которых 404 страховые организации, 12 обществ взаимного страхования и 151 страховой брокер.

В течение 2015 года число страховых организаций уменьшилось на 16 единиц, а численность страховых брокеров -- на 14 единиц. В течение 2014 года Банк отозвал лицензии у 24 страховых организаций, выдал 8 новых лицензий страховым организациям, а также двум новым брокерам. Уровень концентрации страхового рынка России при этом практически не изменился, оставшись стабильно высоким. На 20 крупнейших страховщиков по объему собранных за 2014 год премий приходится 72,6% (в 2013 году - 71,4%), а 100 крупнейших страховщиков занимают 93,7% рынка (в 2013 году - 94,6%).

В системе пенсионного обеспечения функционируют 120 негосударственных пенсионных фондов, из них 115 управляют пенсионными резервами, а 87 --пенсионными накоплениями. Доля лиц, заключивших договор обязательного пенсионного страхования (ОПС) с НПФ, от численности занятого населения стабильна и составляет чуть менее 40%.

При этом в 2015 году началась реформа рынка обязательного пенсионного страхования, в рамках которой проводится реорганизация НПФ в акционерные общества и их вступление в систему гарантирования прав застрахованных лиц.

Так, по состоянию на 31.12.2015 г процедуру акционирования завершили 47 НПФ из 61, принявших такое решение. Акционированные НПФ управляют средствами более чем 94% пенсионных накоплений НПФ. Начался активный процесс вступления НПФ в систему гарантирования прав застрахованных лиц. По данным на конец 2014 года, в Банк России было направлено 42 ходатайства о вступлении в систему гарантирования прав застрахованных лиц от НПФ, которые аккумулируют более 91% пенсионных накоплений НПФ. На 31.12.2014 в систему гарантирования вступило 9 НПФ, которые аккумулируют 57% пенсионных накоплений.

На протяжении 2015 года число действующих ПИФов увеличивалось и по итогам года выросло на 2,88%.

Стоимость чистых активов (далее -- СЧА) показала прирост на 13,81%.

Закрытые ПИФы опережают ПИФы других типов как по количеству фондов, так и по размеру СЧА.

В то же время по итогам 2015 года было отмечено снижение СЧА розничных фондов на 20% по причине чистого оттока инвестиций из интервальных и открытых ПИФов на 27%. Рост рыночной стоимости активов розничных ПИФов на 7% не смог компенсировать отток капитала.



3. Перспективы развития банковской системы России

3.1 Проблемы развития банковского сектора в России

Эффективное функционирование экономической системы любой страны обусловлено многими процессами, но одним из основных факторов выступает состояние и тенденции развития банковского сектора. Банковский сектор сегодня - это важнейший и неотъемлемый элемент российской экономики, оказывающий влияние практически на все звенья воспроизводственного процесса и во многом определяющий экономический рост страны.

Однако конкурентоспособность российских банков на международном рынке банковских услуг остается на очень низком уровне. В настоящее время на международный бизнес приходится не более 5 % доходов российских банковКудряшова И.В. Прямые инвестиции из Европейского Союза в Россию: основные тенденции // Вестник Воронежского государственного университета: серия: Экономика и управление. - 2013. - № 1. - С. 16-20. К слабым сторонам банковского сектора России относятся: низкая капитализация, низкая доля долгосрочных активов, высокая концентрация кредитных рисков, слабая заинтересованность банков в финансировании инвестиционного процесса, недостатки сложившейся системы банковского надзора, неблагоприятная экономическая обстановка на мировых финансовых рынках. Данные проблемы не только не потеряли своей актуальности, но и обострились еще в большей степени после введения в 2014 году со стороны Евросоюза и США санкций против России.

Антироссийские санкции главным образом направлены на запрет импорта ряда товаров, а также ограничение возможностей предприятий нефтегазовой отрасли и банков России в области среднесрочных и долгосрочных заимствований. Поэтому российский банковский сектор был практически изолирован от западных рынков капитала, а доступные ранее источники финансирования стали намного дороже.

Альтернативой западным долговым рынкам являются рынки азиатских стран - Индии, Китая, Японии и Кореи. Но восточные рынки капитала не смогут быстро компенсировать российским компаниям утраченные источники финансирования. Самым крупным рынком из азиатских является рынок Японии. Однако выход на японский рынок осложняется частичным присоединением Японии к антироссийским санкциям. Второй по емкости рынок Азии - китайский. Основной проблемой развития сотрудничества между Китаем и Россией выступает двусмысленная позиция Китая по отношению к российским банкам после введения санкций: сегодня большинство китайских банков не проводят межбанковские операции с участием российских банков.

Ситуация еще осложняется и тем, что российские банки длительное время были совершенно неактивны на данных площадках и потенциальные азиатские инвесторы, не имея опыта работы с кредитными организациями России, относятся к перспективе сотрудничества с определенной долей недоверия.

После потери возможности привлечения капитала на внешних рынках, вследствие падения уровня рентабельности банковских операций и увеличения резервов, прибыль российских банков в 2014 году по сравнению с 2013 годом снизилась на 41 %, спровоцировав увеличение потребности в докапитализации банковского сектора. Банкам пришлось довольствоваться внутренними источниками финансирования, расширяя программы внутренних заимствований и увеличивая долю средств Центрального банка в фондировании. Так, в конце 2014 года Правительством Российской Федерации на докапитализацию банков через облигации федерального займа было выделено 830 млрд. рублей. А в целях поддержания финансовой стабильности Банк России в течение 2015 года продолжал активно применять инструменты рефинансирования в иностранной валюте, корректируя их параметры в ответ на изменение ситуации на валютном рынке. Через этот канал в конце 2014 - первой половине 2015 года банковскому сектору, а через него и реальному сектору было предоставлено около 36 млрд. долларов США Материалы Банка России: основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2016 год и период 2017 и 2018 годов [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=

ondkp .

Снижающиеся показатели капитализации обусловили замедление темпов роста активов крупнейших российских банков, таких как Газпромбанк, Сбербанк, ВТБ, а также сокращение кредитных портфелей, что в сочетании с увеличением стоимости фондирования и ростом отчислений в резервы привели к резкому снижению доходности банков. Так, чистая процентная маржа в среднем по сектору снизилась с 5 % по итогам 2014 года до 3 % по итогам 1-го полугодия 2015. Уровень рентабельности банковского сектора сегодня почти в 6 раз ниже текущего уровня инфляции. Аналитики международного рейтингового агентства Standard & Poor's считают, что быстрое ослабление рубля будет и в дальнейшем оказывать негативное влияние на качество активов. А совокупные активы и кредитный портфель банков в соответствии с прогнозом Центрального банка по итогам 2015 года прибавят всего около 4 % Абилова М.Г., Нестеренко Е.В. Влияние экономических санкций на развитие банковского сектора России: последствия и перспективы развития//Проблемы современной экономики. - 2016. - №29. - С. 102-108 .

В конце 2014 года в связи с девальвационными процессами и изъятием населением своих сбережений перед банками возникла проблема недостатка наиболее ликвидных активов. С целью стабилизации национальной валюты и ограничения инфляции Банк России был вынужден в течение пяти дней увеличить ключевую процентную ставку с 10,5 % до 17 %, но принятая мера не смогла сдержать обесценение рубля, что привело к ухудшению ситуации с ликвидностью. Впоследствии, несмотря на снижение ключевой ставки до 15 % в начале 2015 года, недостаток ликвидности стали испытывать не только крупные, а также почти все средние и мелкие банки. С августа 2015 года ключевая ставка составляет 11 %, но согласно оценкам Центрального банка, в 2015-2017 годах дефицит ликвидности банков продолжит расти примерно на 0,3-0,7 трлн. руб. ежегодно, и поэтому он готов расширять возможности для рефинансирования. В связи с этим банки еще в большей степени будут зависеть от финансирования со стороны Центрального банка, который продолжает оставаться существенным поставщиком банковской ликвидности. Доля центрального банка в пассивах коммерческих банков на сегодняшний день оставляет около 10 %, для сравнения во время глобальной рецессии 2009 года данный показатель был равен 12 %.

По мнению экспертов, увеличение объемов рефинансирования уже в 2016 может привести к серьезной нехватке кредитов вследствие их удорожания.

3.2 Направления совершенствования банковской системы России

В зависимости от результатов проведения необходимых кредитным организациям преобразований и макроэкономической ситуации можно выделить три сценария развития банковского сектора при сохранение внешних санкций в отношении российской экономики на протяжении трехлетнего периода без значимого изменения масштаба или характера их действия: оптимистический, базовый и рисковый (табл. 3.1).

Таблица 3.1

Характеристика сценариев развития банковского сектора Абилова М.Г., Нестеренко Е.В. Влияние экономических санкций на развитие банковского сектора России: последствия и перспективы развития//Проблемы современной экономики. - 2016. - №29. - С. 102-108

Экономические условия	Описание сценария
Сценарий «Оптимистический»
- постепенный рост среднегодового уровня цены на нефть до 70-80 долларов США за баррель в 2018 году; - максимальное снижение ключевой ставки Банка России	Сохранение наиболее устойчивого внешнего роста; выход темпов роста инвестиций в основной капитал в положительную область; восстановление положительных темпов роста потребления с 2016 года; чистый отток капитала частного сектора на фоне более динамичного
- благоприятная внешнеэкономическая конъюнктура.	восстановления роста доходов в экономике и большего притока средств по счету текущих операций будет также несколько выше базового сценария, находясь в интервале 60-70 млрд. долларов США в год; выход темпов роста ВВП в положительную область в 2016 году; снижение банковских рисков; рост и капитализация банковских активов; максимальное снижение степени зависимости от внешних рынков капитала.
Сценарий «Базовый»
- сохранение среднегодового уровня цены на нефть около 50 долларов США за баррель в течение всего трехлетнего периода; - наименьшее сокращение нефтегазовых доходов; - сохранение консервативного подхода к государственным расходам и как следствие ограничение дефицита; - снижение ключевой ставки Банка России.	Вероятность выхода темпов роста инвестиций в основной капитал в положительную область; восстановление положительных темпов роста потребления с 2018 года; сокращение активности вложений резидентов в иностранные финансовые активы; последовательное снижение уровня инфляции и выход ее на целевой уровень 4 % в 2017-2018 годах; чистый отток капитала частного сектора сократится относительно предыдущих лет и будет находиться в интервале 45-60 млрд. долларов США в год; сохранение структурного дефицита ликвидности банковского сектора в 2016-2018 годах; формирование задолженности кредитных организаций по операциям ре финансирования в диапазоне 3,7-5,6 трлн. рублей к концу 2018 года; большая зависимость от внешних источников финансирования, чем при оптимистическом сценарии.
Сценарий «Пессимистический»
- сохранение среднегодового уровня цены на нефть ниже 40 долларов США за баррель в 2016-2018 годах; - наибольшее сокращение нефтегазовых доходов; - более высокое значение ключевой ставки Банка России, чем в базовом и оптимистичном сценариях в течение продолжительного периода; - неблагоприятная ценовая конъюнктура мировых товарных рынков.	Более сильный и продолжительный спад экономики; ухудшение платежеспособности заемщиков, имеющих задолженность в иностранной валюте, снижение привлекательности вложений в российскую экономику для российских и внешних инвесторов, а также ограничение возможностей по финансированию бюджетных расходов; спад ВВП в 2016 году может усилиться до 5 % и более; инфляция будет находиться на более высоких уровнях, составляя 7-9 % в 2016 году; минимальное снижение степени зависимости от внешних рынков капитала.

Наиболее реалистичным из рассмотренных вариантов является базовый сценарий. В ближайшие три года очень высока вероятность сохранения ряда проблем в российской экономике, для решения которых требуется реализация дополнительных нестандартных мер Банка России в области денежно-кредитной политики государства. Что касается оптимистического сценария развития экономики, то конечно, на лучшее стоит надеяться, но готовиться, как известно, лучше к худшему, чтобы впоследствии какие-либо негативные процессы в экономике не стали неожиданностью и не привели к более серьезным проблемам. Данные сценарии дают лишь общую, прогнозную характеристику определенной экономической ситуации в стране, вероятность наступления которой в каждом из трех случаев разная и во многом зависит от конкретных внутренних и внешних факторов.

Для стабилизации банковского сектора и подержания его устойчивости в сложившихся условиях Центральному банку необходимо использовать такие меры, как: усовершенствование механизма валютного РЕПО (краткосрочного кредита под залог ценных бумаг); расширение возможностей управления процентными и кредитными рисками коммерческих банков; дальнейшая разработка совместно с Правительством РФ мер по докапитализации кредитных организаций; а также меры, направленные на укрупнение банковской системы. Банком России ведется работа по данным направлениям. В частности, на протяжении нескольких лет Центральный банк проводит так называемую «чистку» банковского сектора, целью которой является избавление от проблемных и ненадежных банков.

Динамика количества отозванных лицензий носит неравномерный характер. Максимальное число банков, прекративших свою деятельность вследствие отзыва лицензий, наблюдается в 2014 году. Первая волна роста количества отозванных лицензий приходится на кризисный 2009 год, далее до 2012 года происходит спад значения, но уже с 2013 года можно заметить значительное увеличение показателя по сравнению с предыдущим годом и резкий его рост в 2014 году, вызвавший вторую волну отзыва лицензий.

Тенденция увеличения числа отозванных лицензий главным образом была обусловлена негативными процессами в банковском секторе России, вызванными западными ограничениями.

Такой масштаб с одной стороны, конечно, оправдан: основными причинами закрытия финансовых организаций послужили проведение высокорискованной кредитной политики, недостоверность отчетных данных и участие банков в отмывании денег, но с другой - массовый отзыв банковских лицензий привел к росту недоверия к банкам со стороны клиентов. Особенно пострадали мелкие и средние банки.

В итоге впервые с кризисного 2008 года был зафиксирован чистый отток средств населения. За первое полугодие 2014 года граждане забрали из банков 74 миллиарда рублей своих депозитов и еще 682 миллиарда рублей получили в виде кредитов. Но сложившаяся ситуация носила недолговременный характер и негативный тренд на снижение объема депозитов в банковской системе начал меняться уже в декабре 2014 года. Тенденция восстановления рынка депозитов, которая наблюдалась в конце 2014, продолжается и в текущем году: во втором квартале депозиты населения выросли на 4,2 %. Стоит отметить, что вклады населения - важнейший источник пассивов банка и потеря данного ресурса в определенный период времени для многих банков стала довольно серьезной проблемой. Однако весомым аргументом в проведении Центральным банком подобной политики является перспектива повышения капитализации банковского сектора на основе укрупнения банковской системы, что позволит удовлетворить потребность реального сектора экономики в финансовых ресурсах Демина Т.В. Российская банковская система на пути модернизации //Основы экономики, управления и права: научный журнал. - 2013. - № 1. -С. 30-34. Именно поэтому Центральному банку и в дальнейшем необходимо проводить «чистку» банковского сектора.

Таким образом, главным негативным последствием введения санкций со стороны Запада является ограничение доступа российских банков к внешним источникам финансирования, что вызвало целый ряд проблем, каждая из которых обусловливает возникновение другой. Это и снижение прибыли банков на фоне падении рентабельности банковского сектора и увеличения резервов, и низкий уровень капитализации, и недостаток банковской ликвидности, ухудшение качества активов и их обесценение, сокращение кредитного портфеля и удорожание кредитов.

Однако неблагоприятные тенденции в банковском секторе Российской Федерации обусловлены не только введенными со стороны запада санкциями, но и внутренними проблемами банковской сферы. Они послужили своеобразным индикатором слабых мест в деятельности российских банков, указав на уже имеющиеся и требующие устранение недостатки. Стоит отметить, что Банк России признал влияние антироссийских секторальных санкций «ограниченно негативным».

Очевидно, что в ближайшие годы нормальное функционирование банковской системы практически невозможно без государственной поддержки, направленной на докапитализацию банков. В условиях банковского кризиса государственная поддержка будет иметь ключевое значение для сохранения стабильности банковского сектора РФ. Определяющее значение имеет правовое регулирование отношений в сфере банковских услуг, которое осуществляется на двух уровнях: федеральном и уровне нормативных актов Банка России. По сравнению с нормальной ситуацией, принятие нормативных правовых актов в период кризиса и нормотворческий процесс принимают более оперативный характер.

В целом эффект от санкций не будет носить исключительно отрицательный характер, так как они могут стать новым импульсом развития банковского сектора России, сделав его более независимым от неблагоприятных ситуаций на мировых финансовых рынках и более устойчивым к различным внутренним и внешним угрозам.

Заключение

В заключение проделанной работы можно сделать следующие выводы.

В соответствии с законодательством о банках, банк представляет собой кредитную организацию, имеющую исключительное право на осуществление в совокупности следующих банковских операций: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады, размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и сопровождение банковских счетов физических и юридических лиц. Коммерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что является основным отличием их от специализированных кредитных организаций небанковского типа, на которых возложен ограниченный круг финансовых операций и услуг. Кредитные, организации, в отличие от банков, выполняют лишь отдельные банковские операции.

В 2014 г. против России были введены санкции.

Главным негативным последствием введения антироссийских санкций можно назвать ограничение доступа национальных банков к внешним источникам финансирования, что привело к возникновению целого ряда проблем, каждая из которых ведет к возникновению другой. Стоит отметить, что влияние антироссийских секторальных санкций ЦБ РФ признал «ограниченно негативным».

Очевидно, что на ближайшую перспективу нормальное функционирование банковской системы России практически невозможно без активной поддержки со стороны государства. Государственная поддержка в условиях банковского кризиса будет иметь определяющее значение для сохранения стабильности в банковском секторе РФ.

Ключевое значение при этом отведено правовому регулированию отношений в банковском секторе на федеральном уровне и на уровне нормативных актов ЦБ РФ.

Список используемых источников

1. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

2. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности».

3. Абилова М.Г., Нестеренко Е.В. Влияние экономических санкций на развитие банковского сектора России: последствия и перспективы развития//Проблемы современной экономики. 2016. №29. С. 102-108.

4. Банки и банковское дело / Под ред. Б.Б. Коробова. М.: Магистр, 2016. 590 с.

5. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка/Под ред. Г.Н. Белоглазовой. М.: Юрайт, 2015. 546 с.

6. Банковское дело/Под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2016. 800 с.

7. Боровкова В.А. Банки и банковское дело. м.: Юрайт, 2016

8. Демина Т.В. Российская банковская система на пути модернизации //Основы экономики, управления и права: науч. журнал. 2013. № 1. С. 30-34

9. Костерина Т.М. Банковское дело. М.: Юрайт, 2015. 334 с.

10. Кудряшова И.В. Прямые инвестиции из Европейского Союза в Россию: основные тенденции // Вестник Воронежского государственного университета: серия: Экономика и управление. 2013. № 1. С. 16-20.

11. Ларина О.И. Банковское дело. М.: Юрайт, 2015. 252 с.

12. Обзор банковского сектора Российской Федерации. 2015// http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_ex_new.pdf.

13. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2016 год и период 2017 и 2018 годов [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/?PrtIdondkp.

14. Стародубцева Е.Б. Банковское дело. М.: Форум, 2014.

15. Тавасиев А.М. Банковское дело. М.: Юрайт, 2016.

Размещено на Allbest.ru