Банковская система: виды банков, их роль и функции в экономике. Банковская система Крыма
Банковская система. Структура банковской системы. Виды банков и их функции. Центральный банк: его роль и функции в экономике. Анализ банковской системы Украины и Крыма. Рекомендации по стабилизации положения банковской системы Украины и Крыма.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 02.06.2007 |
| Размер файла | 187,5 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Что касается ситуации в Крыму, то по состоянию на 01.01.2006 года банковской системой республики было направлено в экономику кредитных ресурсов на общую сумму 3181 млн.грн., в том числе 1970 млн.грн.(61.9%) - в национальной валюте, 1210 млн.грн. (38.1%) - в иностранной. Объем кредитных вложений вырос за месяц на 4.3%. Следует также отметить, что на протяжении прошлого года отмечается прирост кредитных вложений в иностранной валюте. Незначительный объем кредитов, выданных крымскими банками объясняется меньшим размером кредитных ресурсов.
Рис 2.4. Кредиты, предоставленные коммерческими банками Крыма юр. и физ. лицам в 2005г.
Источник: рассчитано автором по данным НБУ на 01.01.2006 г.
По данным (рис.2.4) видно, что кредиты, которые предоставляют коммерческие банки физическим лицам составляют 20% от общего объема предоставленных кредитов, т.е. наибольшая доля кредитов предоставляется юридическим лицам в размере 80%. Отсюда вытекает, что кредит оказывает содействие развитию небольших предприятий, тем самым он осуществляет влияние на формирование рыночной экономики Крыма на началах частной собственности и конкурентности на рынке товаров и услуг.
Банки продолжали активно наращивать объемы кредитования физических лиц, требования, по кредитам которых с начала года увеличились на 64%. Структура требований банков по кредитам, предоставленными физическим лицам, по видам валют и срокам на начало 2005 года изображена на рис.2.5.
Источник: рассчитано автором по данным Ассоциации украинских банков на 01.01.2006 г.
Общий объем краткосрочных кредитов, выданных коммерческими банками региона составил 136 млн. грн. Специализация экономики Крыма обуславливает развитие определенных отраслей и как результат более значительные кредитные вложения в эти отрасли. Наибольший удельный вес в общей структуре задолженности по краткосрочным кредитам имеют: промышленность - 19.8%, торговля и общепит - 11.0%, сельское хозяйство - 10.6%. Вне сомнения, в современных рыночных условиях эти отрасли являются основой построения отечественной экономики, и недостаточное инвестирование средств в итоге скажется на "самочувствии" всех остальных отраслей.
Общий объем краткосрочных кредитов, выданных коммерческими банками региона составил 72 млн. грн.
Незначительные объемы долгосрочного кредитования экономики свидетельствовали, что крымские банки отдают преимущество проектам, которые могут приносить прибыль в максимально короткие сроки (следует заметить, что экономический эффект от реализации инновационных проектов "растянут" во времени). Процентные ставки по кредитам коммерческих банков находятся на высоком уровне, хотя и уменьшились сравнительно с 1992 годом более чем вдвое.
Лидером в кредитном направлении является ЧБРР. Это объясняется тем, что ЧБРР в силу своей отраслевой специфики обслуживает крупнейшие промышленные предприятия. Как известно промышленность требует значительных долгосрочных инвестиций для реконструкции производства, приобретения новых технологий, поточных линий. Долгосрочное кредитование для ЧБРР является своеобразной платой клиентам за солидные остатки на счетах. Дирекция ЧБРР попросту имеет самый большой объем привлеченных средств юридических лиц.
Следует отметить, что сектор кредитования, который еще пару лет назад был настолько же прибыльным, насколько и рискованным, остался верен себе только в части рискованности. Кризис неплатежей сказывается на возвратности кредитов и процентов по ним. По состоянию на 01.01.2006 года задолженность субъектов хозяйственной деятельности по несвоевременно погашенным ссудам банков составляет 7,1% от общей суммы выданных. По краткосрочным ссудам задолженность составила - 4,3%.
Альтернативой кредитованию предприятий и населения выступают операции на межбанковском рынке кредитных ресурсов, возможность вложить временно свободные средства в межбанковский кредит. Сумма кредитных ресурсов, проданных на крымском межбанковском рынке на 01.01.2006 составила 72,4 млн.грн. Возможность работать на межбанковском рынке является довольно привлекательной для коммерческих банков, так как банки продают "короткие" деньги (быстрая оборачиваемость средств) и получают большую гарантию возврата, нежели при кредитовании предприятий и населения. Крупнейшим продавцом на межбанковском рынке является банк «Морской» - 33,45 млн грн. Такая активность банков на межбанковском рынке кредитных ресурсов объясняется тем, что, в основном, на нем работают средние и мелкие банки, а у крупных банков нет необходимости выходить на этот рынок, так как они обслуживают крупных клиентов.
Несмотря на то, что кредитование является одной из самых основных активных операций банка, ее значение сегодня несомненно падает. Предыстория такой ситуации развивалась следующим образом. Первым быстро выросшим на дрожжах инфляции и неконкурентости стал сектор кредитования. Инфляция в тысячи процентов порождала спрос на кредитные ресурсы в 300 - 400% годовых. Банковская маржа в одну - две сотни процентов позволяла особенно не задумываться о качестве кредитного портфеля. Коммерческие банки основывались десятками в месяц, а специалистов было крайне мало. Достаточно благоприятный период для накопления банковского капитала закончился крахом. Правовая незащищенность собственности и отсутствие условий инвестирования капиталов в экономику Украины вызвали отток денежных средств за границу, а падение уровня производства и нормы прибыли в торговле значительно сократило спрос на кредитные ресурсы.
Поэтому сегодня украинские банки перестали делать ставку на кредитование как один из основных источников дохода ввиду повышенного риска невозврата кредитов, а также вследствие недостатка кредитных ресурсов, особенно долгосрочных. Основным же направлением развития в будущем планирует стать диверсификация направлений вложения ресурсов банков и расширение сферы услуг клиентам, превращение комиссий от клиентских операций в один из основных источников доходов.
Что касается обязательств (привлечения средств юридических и физических лиц на депозиты, вклады и межбанковского кредита), то общий объем привлеченных и заемных средств, мобилизованных коммерческими банками Украины - 188,427 млрд.грн, банками Крыма - 318,64 млн грн. Статистика по этому показателю приведена в табл. 2.6. Наиболее активную деятельность по привлечению средств ведут Укрсоцбанк, банк "Аваль", Сбербанк, Приватбанк.
Что касается средств, привлекаемых от населения в Крыму, то лидером в этом направлении является «ОКБ» (56,14 млн.грн). Это связано с тем, что основное направление деятельности этого банка - работа с населением. Лидером по привлечение средств юр. лиц является ЧБРР, т.к его деятельность на тесное сотрудничество с компаниями и предприятиями.
Структура обязательств банков Крыма изображена на рис. 2.6.
Таблица 2.6.
|
\млн. грн\ |
Обязательства банков Крыма
|
Название банка |
Деньги банков |
Депозиты юр. лиц |
Депозиты физ. лиц |
Другие обязательства |
Всего обязательств |
|
|
"Морской" |
20,34 |
14,38 |
20,00 |
8,07 |
63,29 |
|
|
"ОКБ" |
34,39 |
25,66 |
56,14 |
15,36 |
132,95 |
|
|
"ЧБРР" |
6,06 |
54,34 |
53,27 |
6,08 |
122,39 |
|
|
Всего по Крыму |
60,80 |
94,40 |
129,42 |
29,52 |
318,64 |
Источник: составлено автором по данным НБУ на 01.01.2006 г.
Источник: рассчитано автором по данным НБУ на 01.01.2006 г.
По данным табл. 2.7. видно, что на начало 2006 года украинские коммерческие банки получили 2110,993 млн.грн. прибыли. Самым прибыльным украинским банком можно назвать Приватбанк, он получил 22% от общей суммы прибыли. Также можно выделить Укрэксимбанк и Укрсоцбанк - 180,546 млн.грн. и 117,339 млн.грн. соответственно.
На начало 2006 года крымские коммерческие банки получили 11,242 млн грн убытков. Наибольше убытков понес ОКБ- 12,699 млн грн, а прибыли ЧБРР - 1,112 млн грн.
Таблица 2.7.
|
\млн. грн\ |
Прибыль банков Украины и Крыма
|
Всего прибыли на 01.01.2005 |
Всего прибыли на 01.01.2006 |
||
|
«Морской» |
0,21 |
0,34 |
|
|
«ОКБ» |
0,54 |
-12,69 |
|
|
«ЧБРР» |
0,92 |
1 ,11 |
|
|
Всего по Крыму |
0,168 |
-11,24 |
|
|
Всего по Украине |
1262,74 |
2170,09 |
Источник: составлено автором по данным Ассоциации банков Украины на 01.01.2006 г.
Однако жизнь показала, что никакой из абсолютных показателей (валюта баланса, прибыль, капитал, уставный фонд, рентабельность капитала) и темпы его роста сами по себе ничего не говорят. Сегодня мы имеем возможность наблюдать развал банков, у которых с абсолютными показателями пару лет назад все было в порядке.
Устойчивость любого банка определяется сбалансированностью активов и пассивов, качеством кредитно - инвестиционного портфеля и количеством обслуживаемых клиентов. А последнее определяется качеством предоставляемых услуг и разветвленностью сети филиалов.
Однако с филиальной системой тоже надо быть очень осторожным, поскольку далеко не всегда центральный офис может уследить за возможным разворовыванием ресурсов на местах.
Искусство управления банком и состоит в умении руководства привлечь необходимое количество клиентов, сбалансировав риски в различных сегментах финансового сектора, обеспечив безусловное обслуживание клиентских платежей.
Вне сомнения, за 2006 год усилили свои позиции Приватбанк, в группу крупных "новых" банков ворвался Укрсиббанк, сохранили свои ведущие позиции "Аваль", Укрсиббанк, Укринбанк, Райфайзенкбанк Украина, Укрсоцбанк, Сбербанк. Усилились позиции «Кредит-банка» Украина, Укрпромбанка, банка "Надра".
На основе данных, приведенных выше, можно сказать, что крымские банки находятся на стадии развития. Основные показатели их деятельности имеют тенденцию к росту. Увеличивается капитал банков, объем активных и пассивных операций, растет количество предлагаемых банками услуг. Кредитуя предприятия и население Крыма, оказывая другие услуги, они помогают развитию экономики Крыма.
Живя в условиях перманентного экономического спада и постоянно меняющегося законодательства, банки, тем не менее, умудряются делать инвестиции в развитие собственной материальной базы, предлагать клиентам все новые и новые виды услуг, порождать новые хорошо оплачиваемые рабочие места. Банковская система сегодня указывает обществу путь, по которому можно выйти из кризиса. Да, есть банкротства, но есть и поступательное движение к развитию, которое устраняет неэффективно функционирующие звеньев.
РАЗДЕЛ 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СТАБИЛИЗАЦИИ ПОЛОЖЕНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ УКРАИНЫ И КРЫМА
В данной работе, посвященной деятельности банков Украины и Крыма проанализировано состояние банковской системы в 2005 году, дана краткая характеристика ее элементов и проведен анализ деятельности коммерческих банков Крыма и Украины в целом. Основной акцент сделан на анализе ресурсов и активных операций коммерческих банков Крыма. Сегодня, в условиях развития товарного и становления финансового рынка, резко меняется структура банковской системы. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач экономической реформы в Украине. Задача усложняется тем, что кроме чисто экономических трудностей добавляются социальные: постоянно меняется законодательная база; разгул преступности в стране - как следствие - желание мафиозных структур прибрать к рукам такое высокодоходное в условиях инфляции дело, как банковское; стремление большинства банков получить сиюминутную прибыль - как следствие - развитие только одного направления деятельности, что ведет к угрозам банкротства отдельных банков и кризисам банковской системы в целом.
Современное состояние банковской системы Украины можно охарактеризовать, как вяло текущий кризис, который постоянно держит в напряжении всех субъектов финансового рынка. Прежде всего, он вызван объективными финансовыми неурядицами, вытекающими из общего состояния экономики государства, отсутствия надлежащего опыта и, соответственно, подготовленных кадров для функционирования банков в условиях рыночных преобразований.
Вместе с тем в значительной мере финансовые проблемы многих банков связаны с субъективными факторами, в частности со слишком рискованной кредитной политикой в погоне за высокими прибылями, невзвешенными расходами на развитие филиалов без учета их потенциальной доходности. Из 229 украинских банков 25 находятся в режиме финансового оздоровления, 20 - в стадии ликвидации, 22 признаны банкротами, по 6 принято решение о прекращении их деятельности.
Однако нельзя не отметить и положительные тенденции, характерные для нынешнего этапа развития отечественной банковской системы, среди которых следует в первую очередь отметить рост кредитных вложений в экономику. Доля ценных бумаг в кредитно - инвестиционном портфеле банков на протяжении 2005 года выросла с 5.1% до 16.4%. Также растет доля банковских пассивов, деноминированных в национальной валюте. После длительного периода понижения был отмечен рост прибыльности активов к капиталу 2005 года.
Нельзя не отметить роста дисциплины банков в соблюдении обязательных нормативов их деятельности. В сравнении с 1 января 2005 года количество банков, нарушивших нормативы, уменьшилось на 48, или почти в 3.3 раза.
Проведенный анализ дает возможность сформулировать предложения и дать рекомендации по стабилизации положения дел в банковской системе Крыма и Украины.
Предложения по дальнейшему развитию и совершенствованию деятельности коммерческих банков:
1. В своей деятельности ориентироваться на оптимальное соотношение прибыльности и рискованности банковских операций, так как это служит залогом успешной работы банка.
2. Повысить качество и расширить спектр банковских услуг, так как обострение конкуренции на финансовом рынке может затруднить развитие коммерческих банков, поставив вопрос о выживании. Выдержать ее смогут лишь те коммерческие банки, которые будут готовы к полномасштабной деятельности.
3. Привлекать к работе высококвалифицированных специалистов, владеющих современными методами банковской работы. В практической деятельности коммерческих банков развитых стран давно стали привычным такие понятия, как стратегическое планирование, стратегическое управление, стратегическое мышление, стратегические отношения с клиентами, концепции услуг, продажи, маркетинга.
Эти предложения касаются работы отдельно взятого банка, а банковская система Крыма нуждается в более детальных рекомендациях.
Необходимо отметить углубление экономического кризиса в республике, что не может не оказывать негативного влияния на развитие банковской системы Крыма. Растет число банковских учреждений имеющих убытки. Проблематичным для большинства банков является увеличение уставного фонда. Вследствие взаимных неплатежей субъектов хозяйственной деятельности большое количество банков не в состоянии выполнить возложенные на них функции по кредитно - расчетному обслуживанию клиентов, снижается их ликвидность и платежеспособность. Ухудшается состояние налично-денежного оборота.
В связи с этим в целях стабилизации положения в банковской сфере рекомендуется следующее:
1.Осуществить радикальную комплексную переработку банковского законодательства Украины с целью приведения его в соответствие с мировой практикой и спецификой экономики Украины и Крыма, в частности установить систему налоговых льгот на прибыль банков.
2. В целях повышения ликвидности и финансовой устойчивости разрешить банкам при формировании уставных фондов учитывать в их составе высоколиквидные материальные активы в виде зданий и сооружений, в которых размещаются банки, и рассмотреть возможность уменьшения норм обязательного резервирования привлеченных средств.
4. Создать систему информирования по финансовому состоянию банков.
5. Создать систему реанимирования банков, попавших в затруднительное финансовое положение.
6. Для улучшения системы охраны банков добиться отмены монополизма органов внутренних дел и разрешить банкам иметь собственную охрану.
7. Направление совершенствования банковской деятельности - расширение круга услуг, оказываемых банками их клиентам, то есть диверсификация банковской деятельности в самом широком смысле. Необходимость совершенствования банковской деятельности в этом направлении связана с тем, что в рыночной экономической системе потребности хозяйствующих субъектов в финансовых услугах постоянно развиваются. Безусловно, диверсификация банковской деятельности станет настоятельной потребностью в самом недалеком будущем. Следует отметить, что уже и сейчас наиболее дальновидные банки готовятся к тому, чтобы необходимость широкой диверсификации банковской деятельности не застала их в врасплох, и начинают активно разрабатывать новые банковские продукты. Сравнивая ассортимент банковских услуг, которые сегодня предлагаются клиентам банками, с тем, который характерен для банков в странах с развитой рыночной экономикой, можно представить сколь масштабную работу предстоит развертывать банкам по совершенствованию их деятельности по мере становления развитого рынка.
8. Развитие процессов концентрации в банковском деле. Это связано с тем, что банки должны сыграть ключевую роль в финансовом обеспечении подъема экономики, который, в свою очередь, невозможен без существенного повышения инвестиционной активности. Подобная их роль предопределена реальным состоянием различных финансовых институтов в Украине. Ни пенсионные и страховые фонды, ни финансовые инвестиционные компании не могут пока иметь достаточно весомого значения в подъеме инвестиционной активности: первые не набрали необходимой финансовой мощи, деятельность вторых затруднена тем, что не развит рынок ценных бумаг, особенно вторичный. Только крупные банки, имеющие традиционные связи с промышленностью, развитую филиальную сеть в различных регионах страны, способны сегодня удовлетворять инвестиционные потребности производственных структур через долгосрочные кредиты. Учитывая, что в условиях высокой инфляции желание банков сохранить инвестиционную направленность деятельности наталкивается на ее экономическую невыгодность, государство должно подкрепить его соответствующими стимулами. Арсенал их известен: прежде всего, это снижение размера резервных требований для таких банков и освобождение от налогообложения доходов банков, получаемых от долгосрочных кредитов. Создание условий для активизации инвестиционной деятельности отвечает государственным интересам Украины, поэтому общественность вправе ждать здесь от высших органов власти решительных действий.
Насчет развития украинских банков следует подчеркнуть необходимость ликвидации монобанковских структур, расширения кредитных рынков и проведения политики диверсификации финансово-кредитной деятельности. Особенное внимание должно уделяться реструктуризации многих банковских учреждений с целью соединения слабых банков, с одной стороны, и поддержки эффективных и стойких банков в выходе на международный уровень, с другой. Важную роль должно играть расширение лицензирования, что учитывало бы статутные капиталы кредитных институтов и их материально-техническое положение в целом. Уместной также есть возможность самостоятельного определения банками форм и ступени участия в хозяйственной деятельности. Наконец, необходимо выделить одно из самых важных заданий - поддержание стойкости и надежности банковской деятельности при одновременном обеспечении необходимого уровня доходности банковских операций.
В целом для укрепления банковской системы Крыма коммерческим банкам следует активнее проявлять свою инициативу для преодоления экономического кризиса. Им следовало бы смелее идти на создание банковских консорциумов - объединение своих ресурсов. Это позволит распределять риск между участниками, а, следовательно, надежнее получать прибыль. Заинтересованные коммерческие банки, очевидно, могли бы решительнее создавать и совместные банковские учреждения.
Подводя итог под выше сказанным, можно сделать акцент на том, что дальнейшее развитие банковской системы Крыма и Украины будет зависеть не только от инициативы коммерческих банков, но и от дальнейших действий правительства, в частности от дальнейшего реформирования системы налогообложения и ценообразования.
Проведя анализ основных проблем развития БС Крыма, можно сказать, что для успешного и перспективного развития банки должны уделять большое внимание своему качественному развитию - повышению эффективности деятельности, уровня финансовой стойкости и конкурентоспособности на внутреннем и международных рынках, а также усилению своей роли в финансировании реального сектора экономики.
ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ
Проведенный анализ банковской системы Украины и Крыма в достаточной мере позволил достигнуть цели исследования и выполнить задачи, поставленные перед ним. Подводя итог под всей работой можно сказать, что отечественная банковская система переживает сейчас не лучшие времена. Причиной такого положения дел являются усиление конкуренции между банками, нестабильное социально - экономическое положение, несовершенная и постоянно меняющаяся законодательная база, и рискованная кредитная политика многих банков в погоне за высокими прибылями.
Анализ ресурсов и кредитных операций коммерческих банков Крыма показывает, что в настоящее время кредитные операции уже не приносят прежних прибылей, а ввиду растущей неплатежеспособности крымских предприятий этот вид операций становится все более рискованным.
В связи с таким положением сектора кредитования основным предложением по дальнейшему развитию и совершенствованию банковской системы Украины и Крыма является диверсификация направлений вложения ресурсов банков и расширение сферы услуг клиентам, превращение комиссий от клиентских операций в один из основных источников доходов.
Однако улучшение политики отдельно взятого банка не приведет к значительным изменениям состояния банковской системы. Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного, думающего, инициативного и готового идти на обдуманный и взвешенный риск. На это требуется время. Необходимо путем вдумчивого изучения зарубежной практики восстановить утраченные рациональные принципы функционирования кредитных учреждений, принятые в цивилизованном мире и опирающиеся на многовековой опыт рыночных финансовых структур.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫСПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Закон Украины от 07.12.2000 г. «О банках и банковской деятельности».
2. Инструкция НБУ № 10 “О порядке регулирования и анализе деятельности коммерческого банка” от 30.12.97г. № 469.
3. Положение НБУ «О порядке формирования банковской системой Украины обязательных резервов» от 26.12.96 г. № 333.
4. Положение НБУ “О кредитовании” от 28.09.95г. № 246.
5. Аналіз діяльності комерційних банків. / За ред. Проф. Ф. Ф. Бутинця та проф. А. М. Герасимовича. - Житомир: ПП “Рута”, 2001. - 384 с.
6. Балабанов И. Т. Финансовый менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 1994. - 435 с.
7. Банківська справа: Навч. Посіб. / За ред. проф. Р. І. Тиркала. - Тернопіль: Карт-бланш, 2001. - 314 с.
8. Банківський менеджмент. За ред. О. А. Кириченка. - К.: Знання-Прес, 2002, - 438 с.
9. Банківські операції: Підручник / За ред. А. М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2000.- 384 с.
10. Банковские операции: Учебное пособие / Под ред. О. И. Лаврушина. - М.: Инфра-М, 1996. - 208 с.
11. Банковское дело / Под ред. Г. Н. Белоглазовой и Л. П. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2002. - 384 с.
12. Банковское дело: Учебник. / Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. - 3-е изд., - М.: Финансы и статистика, 1997. - 480 с.
13. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учеб. для вузов. - М.: Логос, 1998. - 344 с.
14. Борщ Л.М. Банківська система України в інве-стиційній діяльності // Фінанси України. -- 2003.- № 5.-C. 5-12.
15. Васюренко О. В. Банківські операції: Навч. посіб. - К.: Т-во “Знання”, КОО, - 2000. - 243 с.
16. Вовчак О. Д. Банківська справа в Україні: стан, проблеми та перспективи розвитку // Фінанси України. - 2003. - № 10. - С. 118 - 125.
17. Вожжов А. П. Формування ресурсів комерційного банку // Фінанси України. 2003. - № 1. - С. 116 - 129.
18. Вожжов А., Клименко О. Капітал банку як складова ресурсів банківської системи // Банківська справа. - 2003. - № 4 - С. 83 - 95.
19. Ильясов С. М. Управление активами и пассивами банков // Деньги и кредит. - 2000. - №5. - С. 20.
20. Карагодова О., Распутна Л. Проблеми оптимізації кредитного портфеля комерційного банку // Банківська справа. - 2000. - № 2. - С. 40 - 42.
21. Киселёв В. В. Управление банковским капиталом. - М.: ОАО «Издательство «Экономика», 1997. - 256 с.
22. Клименко Т. Кредитна діяльність комерційних банків України // Економіка України. - 2000. - №3. - С. 34.
23. Корнієнко Т. В. Стратегічне планування діяльності банку. // Фінанси України. - 2003. - №4. - С. 110 - 114.
24. Кочетков В. Н. Основы управления современным коммерческим банком. - К.: МАУП, 1998. - 72 с.
25. Кузнєцова А.Я. Роль комерційного банку у фінансуванні інноваційних проектів підприєм-ницького сектора економіки України // Регіональна економіка . -- Львів, ІРД НАН Ук-раїни, 2002. - № 4. - C. 213-214.
26. Маркова О. М. и др. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие / О. М. Маркова, А. С. Сахарова, В. Н. Сидоров - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. - 288 с.
27. Операції комерційних банків. / За ред. В. Т. Коцовської, Т. Р. Ричаківської. - Львів: Центр Европи, 1997. - 280 с.
28. Патрикац Л., Компанієць. Проблеми та перспективи розвитку банківської системи України //Вісник НБУ, 2002. - №12. - С.20-22.
29. Пивоваров И.А. „Основы экономической теории в вопросах, ответах и структурно - логических схемах”/ Учебно-методическое пособие. Симферополь, 2005.,-стр.52 -53, 216
30. Примостка Л. О. Методичні аспекти аналізу ефективності управління портфелями комерційних банків // Банківська справа. - 2000. - №1. - С. 27.
31. Примостка Л. О. Управління активами і пасивами комерційного банку // Вісник НБУ. - 2003. - № 2. - С. 39 - 43.
32. Примостка О. О. Аналіз ефективності діяльності комерційних банків // Фінанси України. - 2003. - № 4. - С. 97 - 101.
33. Распутна Л. Комерційні банки у сфері фінансових послуг України // Банківська справа. - 2000. - № 5. - С. 43 - 45.
34. Рассказов Е. А. Управление свободными ресурсами банка. - М.: Финансы и статистика, 1996. - 96 с.
35. Романенко О. Управління активами і пасивами у процесі керівницва комерційним банком // Вісник НБУ. - 2000. - №8. - С. 26.
36. Садвакасов К. К. Коммерческие банки. Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль. - М.: Изд-во «Ось-89», 1998. - 11 с.
37. Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках. - М.: МГУ, 1993. - 365 с.
38. Тиркало Р. І., Щибиволок З. І. Фінансовий аналіз комерційного банку: основи теорії, експрес-діагностика, рейтинг: Навч. посіб. - К.: Слобожанщина, 1999. - 236 с.
39. Черкасов В. Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: ИНФРА-М, 1995. - 272 с.
40. Шлапак О., Пушкарев В., Карчева Г. “Основные проблемы развития банковской системы на региональном уровне”/Вестник НБУ
41. http://www.bank.gov.ua/ Офіційна інтернет-сторінка Національного банку України.
ПРИЛОЖЕНИЕ А
Основные показатели банковской системы Украины за 2000-2005
|
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
||
|
Количество банков за реестром а конец года |
195 |
189 |
182 |
179 |
182 |
186 |
|
|
В том числе зарегистрированных в течении года |
1 |
3 |
5 |
5 |
7 |
1 |
|
|
Из общей численности: |
154 |
153 |
157 |
157 |
160 |
163 |
|
|
Из них банки за организационно-правовой формой хозяйствования: |
|||||||
|
- акционерные общества: |
137 |
136 |
136 |
133 |
132 |
133 |
|
|
открытые |
99 |
95 |
94 |
94 |
92 |
92 |
|
|
в том числе государственные |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
|
|
закрытые |
38 |
41 |
42 |
39 |
40 |
41 |
|
|
- общества с ограниченной ответственностью |
17 |
17 |
20 |
24 |
28 |
32 |
|
|
- кооперативные |
- |
- |
1 |
- |
- |
- |
|
|
Банки с иноземным капиталом: |
|||||||
|
- количество банков |
31 |
21 |
20 |
19 |
19 |
23 |
|
|
в том числе со 100 % иноземным капиталом |
7 |
6 |
7 |
7 |
7 |
9 |
|
|
- уставной капитал*, млн. грн. |
725 |
946 |
1046 |
1152 |
1630 |
3602 |
|
|
в том числе со 100 % иноземным капиталом, млн. грн. |
225 |
265 |
365 |
414 |
689 |
1056 |
|
|
Количество банков, которые имеют лицензию Национального банка Украины на осуществление валютных операций (на конец года) |
149 |
149 |
153 |
156 |
158 |
162 |
|
|
кроме того, количество других финансово-кредитных учреждений, которым дана лицензия на осуществление банковских операций |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
|
Уставный капитал действующих банков в гривневом эквиваленте, млн. грн. |
3666 |
4576 |
6003 |
8116 |
11605 |
16111 |
|
|
Количество банков, исключенных из Государственного реестра (за период) |
9 |
9 |
12 |
8 |
4 |
- |
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
Балансы банков Крыма (информация по состоянию на 01.01.2006 г. в (тыс.) гривневом эквиваленте)
|
Стаття |
«Морський» 01.01.05 р. |
«Морський» 01.01.06 р. |
«ОКБ» 01.01.05 р. |
«ОКБ» 01.01.06 р. |
«ЧБРР» 01.01.05 р. |
«ЧБРР» 01.01.06 р. |
Крим 01.01.05 р. |
Крим 01.01.06 р. |
Україна 01.01.05 р. |
Україна 01.01.06 р. |
|
|
Активи |
|||||||||||
|
Кошти в НБУ та готівкові кошти банку |
2 981 |
5 922 |
7 793 |
9 762 |
18 443 |
27 070 |
29 217 |
42 754 |
13 851 088 |
24 918 937 |
|
|
Цінні папери, що рефінан-суються НБУ |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 703 618 |
6 487 203 |
|
|
Резерви під знецінення боргових цінних паперів, що рефінан-суються НБУ |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 046 |
4 355 |
|
|
Резерви у відсотках до активу |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,03 |
0,07 |
|
|
Кошти в інших банках |
657 |
41 052 |
12 191 |
25 214 |
15 628 |
28 426 |
28 476 |
94 692 |
19 359 360 |
25 591 291 |
|
|
Резерви під заборгованість інших банків |
2 |
1 319 |
1 730 |
1 665 |
3 141 |
3 146 |
4 873 |
6 130 |
318 494 |
284 477 |
|
|
Резерви у відсотках до активу |
0.30 |
3.21 |
14.19 |
6.60 |
20.09 |
11.07 |
17.11 |
6.47 |
1.64 |
1.11 |
|
|
Цінні папери у торговому портфелі банку |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
42 343 |
629 488 |
|
|
Цінні папери в портфелі банку на продаж |
6 356 |
6 363 |
40 606 |
38 550 |
4 093 |
4 888 |
51055 |
49 801 |
4 754 647 |
6 683 583 |
|
|
Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж |
139 |
135 |
2 347 |
1 383 |
426 |
1 161 |
2 912 |
2 679 |
262 405 |
378 591 |
|
|
Резерви у відсотках до активу |
2.18 |
2.12 |
5.77 |
3.59 |
10.40 |
23.75 |
5.70 |
5,37 |
5.52 |
5.66 |
|
|
Кредити, що надані |
71 727 |
44 216 |
88 636 |
68 453 |
49 952 |
95 580 |
210 315 |
208 249 |
8 751 9381 |
142 276 756 |
|
|
У т.ч. юр. особам |
39 535 |
57 338 |
76 499 |
|
173 372 |
109 121 182 |
|||||
|
У т.ч. фіз. особам |
4 680 |
11 115 |
19 080 |
|
34 875 |
33 155 574 |
|||||
|
Резерви під заборгованість за кредитами |
5 793 |
4 615 |
3 874 |
15 551 |
3 627 |
7 725 |
13 294 |
27 891 |
6 024 335 |
7 849 542 |
|
|
Резерви у відсотках до активу |
8.07 |
10.44 |
4.37 |
22.72 |
7.26 |
8.08 |
6.32 |
13.39 |
6.88 |
5.52 |
|
|
Цінні папери, що утримуються до погашення |
610 |
1 322 |
4 |
4 |
0 |
0 |
614 |
1 326 |
470 004 |
270 147 |
|
|
Резерви під знецінення цінних паперів, що утримуються до погашення |
610 |
753 |
4 |
4 |
0 |
0 |
614 |
757 |
30 132 |
20 171 |
|
|
Резерви у відсотках до активу |
100.00 |
56.92 |
100.00 |
100.00 |
0 |
0 |
100.00 |
57.08 |
6.41 |
7.47 |
|
|
Інвестиції в асоційовані й дочірні компанії |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
186 617 |
26 7693 |
|
|
Основні засоби |
8 441 |
8 279 |
24 382 |
26 635 |
11 685 |
16 229 |
32 823 |
51 143 |
8 752 653 |
11 617 556 |
|
|
Нараховані доходи до отримання |
3 511 |
471 |
9 660 |
12 312 |
68 |
322 |
3 579 |
13 105 |
1 422 236 |
1 938 331 |
|
|
У т.ч. простро-чені нараховані доходи |
|
26 |
3 718 |
70 |
|
3 814 |
250 772 |
||||
|
сумнівні нараховані доходи |
267 |
1 874 |
17 |
|
2 158 |
221 697 |
|||||
|
У т.ч. Резерви під заборгованість за нарахова-ними доходами |
257 |
267 |
2 130 |
5 495 |
10 |
54 |
2 397 |
5 816 |
283 943 |
424 150 |
|
|
Резерви у відсотках до активу |
92.70 |
91.03 |
77.95 |
98.28 |
84.29 |
61.53 |
84.98 |
97.38 |
88.23 |
89.77 |
|
|
Відстрочений податковий актив |
0 |
859 |
18 |
0 |
877 |
96 378 |
|||||
|
Інші активи |
453 |
736 |
17 676 |
4 024 |
2 512 |
8 473 |
20 641 |
13 233 |
2 434 683 |
2 246 260 |
|
|
Резерви під інші активи |
1 |
1 |
785 |
6 |
6 |
4 |
792 |
11 |
228 379 |
184 356 |
|
|
Резерви у відсотках до активу |
0.22 |
0.16 |
4.44 |
4.89 |
0.23 |
0.13 |
3.83 |
0.08 |
9.38 |
19.27 |
|
|
Усього активів |
87 935 |
101 272 |
190 077 |
161 710 |
95 170 |
168 916 |
373 182 |
431 898 |
13 4347 880 |
213 877 982 |
|
|
Власний капітал |
|||||||||||
|
Статутний капітал |
16 461 |
29 561 |
30 066 |
30 066 |
25 007 |
36 007 |
71 534 |
95 634 |
11 648 338 |
16 144 439 |
|
|
Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
44 952 |
362 93 |
|
|
Емісійні різниці |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
417 342 |
542 531 |
|
|
Резерви, капіталізовані дивіденди та інші фонди банку |
434 |
2 495 |
4 041 |
4 965 |
3 154 |
4 031 |
7 629 |
11 491 |
1 839 590 |
2 968 871 |
|
|
Резерви переоцінки основних засобів |
5 581 |
5 581 |
6 303 |
6 303 |
5 367 |
5 367 |
17 251 |
17 251 |
2 035 828 |
2 529 449 |
|
|
У т.ч. резерви переоцінки нерухомості |
5 581 |
5 581 |
6 303 |
6 303 |
5 367 |
5 367 |
17 251 |
17 251 |
2 035 802 |
2 231 113 |
|
|
У т.ч. резерви переоцінки нематеріальних активів |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
292 |
|
|
Резерви переоцінки цінних паперів |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
25 |
7 284 |
|
|
Прибуток/ Збиток минулих років |
1 851 |
0 |
118 |
118 |
0 |
0 |
1 969 |
118 |
1 259 536 |
1 124 448 |
|
|
Прибуток /Збиток поточного року |
210 |
345 |
548 |
-12 699 |
923 |
1 113 |
1 681 |
-11 241 |
1 263 759 |
2 170 124 |
|
|
Усього власного капіталу |
24 536 |
37 981 |
41 075 |
28 752 |
34 451 |
46 517 |
100 062 |
113 250 |
18 421 431 |
25 450 853 |
|
|
Усього пасивів |
879 35 |
101 272 |
190 077 |
161 710 |
95 170 |
168 916 |
373 182 |
431 898 |
134 347 880 |
213 877 982 |
|
|
Зобов`язання |
|||||||||||
|
Кошти банків |
22 566 |
20 345 |
24 003 |
34 398 |
0 |
6 060 |
46 569 |
60 803 |
20 350 517 |
31 998 665 |
|
|
Кошти юридичних осіб |
24 665 |
14 385 |
122 226 |
25 669 |
50 939 |
54 347 |
197 830 |
94 401 |
90 934 621 |
73 510 800 |
|
|
Кошти фізичних осіб |
20 006 |
56 141 |
53 278 |
129 425 |
73 583 250 |
||||||
|
Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
477 681 |
833 841 |
|
|
Боргові цінні папери, емітовані банком |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
149 652 |
2 020 829 |
|
|
Нараховані витрати, що мають бути сплачені |
539 |
479 |
926 |
769 |
365 |
843 |
1 830 |
2 091 |
999 253 |
1 857 541 |
|
|
Інші зобов`язання |
15 628 |
8 076 |
1 847 |
15 366 |
9 416 |
6 082 |
26 891 |
29 524 |
3 014 725 |
3 958 236 |
|
|
Усього зобов`язань |
63 398 |
63 291 |
149 002 |
132 958 |
60 719 |
122 399 |
273 119 |
318 648 |
115 926 449 |
188 427 129 |
|
|
Фінансові результати |
|||||||||||
|
Процентний дохід |
9 773 |
10 850 |
20 049 |
15 250 |
9 724 |
14 822 |
39 546 |
40 922 |
13 555 757 |
19 029 129 |
|
|
Процентні витра-ти |
-3 961 |
-6 339 |
-20 666 |
-16 974 |
-3 829 |
-7 102 |
-28 456 |
-30 415 |
-7 755 828 |
-10 907 362 |
|
|
Чистий процен-т-ний дохід |
5 812 |
4 510 |
-617 |
-1 724 |
5 894 |
7 720 |
11 089 |
10 506 |
5 799 926 |
8 121 767 |
|
|
Комісійний дохід |
1 022 |
1 054 |
6 930 |
2 026 |
4 220 |
5 308 |
12 172 |
8 388 |
4 614 579 |
5 774 633 |
|
|
Комісійні витра-ти |
-76 |
-26 |
-886 |
-306 |
-180 |
-139 |
-1 142 |
-471 |
-500 177 |
-536 927 |
|
|
Чистий комі-сійний дохід |
946 |
1 029 |
6 044 |
1 720 |
4 040 |
5 169 |
11 030 |
7 918 |
4 114 406 |
5 237 706 |
|
|
Торговельний дохід |
129 |
350 |
2 604 |
1 536 |
1 132 |
1 040 |
3 865 |
2 926 |
1 061 857 |
1 186 860 |
|
|
Дохід у вигляді дивідендів |
0 |
3 |
0 |
45 |
0 |
0 |
0 |
48 |
9 690 |
32 173 |
|
|
Дохід від участі в капіталі |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4 249 |
|||||
|
Дохід / збиток від продажу інвестицій в асоційовані й дочірні компа-нії, що утримують-ся з метою продажу |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8 434 |
23 498 |
|
|
Інший дохід |
-55 |
90 |
9 382 |
13 217 |
97 |
971 |
9 424 |
14 278 |
753 180 |
1 318 661 |
|
|
Усього доходів |
5 982 |
14 794 |
14 901 |
0 |
35 677 |
1 5924 914 |
|||||
|
Загальні адмі-ністративні витрати |
-1 430 |
-2 012 |
-5 673 |
-5 189 |
-3 290 |
-5 592 |
-10 393 |
-12 793 |
-2 957 776 |
-3 685 294 |
|
|
Витрати на пе-рсонал |
-1 718 |
-2 102 |
-6 661 |
-6 612 |
-1 636 |
-2 844 |
-10 015 |
-11 558 |
-3 369 782 |
-4 691 121 |
|
|
Втрати від уча-сті в капіталі |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
-3 198 |
|||||
|
Інші витрати |
-1 441 |
-1 043 |
-1 974 |
-1 998 |
-1 236 |
-1 087 |
-4 651 |
-4 128 |
-1 366 963 |
-1 783 488 |
|
|
Прибуток від операцій |
2 244 |
825 |
3 151 |
995 |
5 001 |
5 378 |
10 396 |
1 820 |
4 051 663 |
5 761 813 |
|
|
Чисті витрати на формування резервів |
-2 069 |
-305 |
-2 513 |
-13 915 |
-3 435 |
-3 691 |
-8 017 |
-17 911 |
-2 379 579 |
-2 777 052 |
|
|
Прибуток до оподаткування |
175 |
520 |
639 |
-12 920 |
1 566 |
1 687 |
2 380 |
-10 713 |
1 672 092 |
29 84 761 |
|
|
Витрати на по-даток на прибу-ток |
-14 |
-175 |
-80 |
221 |
-643 |
-575 |
-737 |
-529 |
-409 436 |
-814 661 |
|
|
Прибуток після оподаткування |
161 |
345 |
559 |
-12 699 |
923 |
1 112 |
1 643 |
-11 242 |
1 262 655 |
2 170 099 |
Подобные документы
Банковская система: возникновение, сущность и принципы построения. Национальный банк как главный элемент банковской системы Украины. Функции и роль банковской системы в экономике государства. Особенности построения банковской системы в Украине.
курсовая работа [77,2 K], добавлен 10.02.2009Центральный и коммерческий банк, ступени банковской системы. Банковская система, ее сущность и структура. Виды банков, операции коммерческих банков. Банковская система в период мирового финансового кризиса. Стратегии выхода из кризиса банковской системы.
курсовая работа [97,6 K], добавлен 28.11.2010Функции и структура банковской системы России, ее современное состояние. Виды банков, банковская инфраструктура. Правовой статус и функции Центрального банка Российской Федерации. Деятельность коммерческих банков. Проблемы и риски банковского сектора.
курсовая работа [1,7 M], добавлен 25.04.2016История развития банков. Сущность и структура банковской системы, денежно-кредитная политика. Функции и роль коммерческих и центральных банков. Функции Банка России, современная банковская система РФ и влияние на нее мирового финансового кризиса.
курсовая работа [216,3 K], добавлен 15.12.2011Возникновение и развитие банков, их сущность. Функции и роль коммерческих банков в рыночной экономике. Виды банковских операций и услуг. Понятие банковской системы. Влияние иностранных финансово-кредитных учреждений на национальную банковскую систему.
курсовая работа [38,2 K], добавлен 01.12.2014Понятие банковской системы государства, ее структура и значение в современной рыночной экономике. Роль коммерческих банков, их функции и основные виды деятельности. Кредит, его сущность и формы. Анализ особенностей банковской системы Республики Беларусь.
курсовая работа [60,0 K], добавлен 13.01.2012Банковская система, ее структура и институты. Функции банков, особенности функционирования банковской системы на современном этапе и ее роль в развитии экономики. Денежно-кредитная политика Центрального Банка России и Национального Банка Казахстана.
курсовая работа [181,0 K], добавлен 16.04.2011Понятие и основы банковской системы. Банковская система: ее функции, механизм функционирования, структура. Открытая и скрытая концентрация банков. Пассивные, активные и комиссионные операции банков. Особенности развития банковской системы России.
курсовая работа [46,0 K], добавлен 18.10.2008Элементы банковской системы Украины. Законодательное регулирование банковской деятельности. Функции Национального Банка. Направления совершенствования банковской системы. Изменения в деятельности коммерческих банков, привлечение иностранного капитала.
курсовая работа [162,4 K], добавлен 12.11.2016Сущность, структура и функции современной банковской системы, роль центрального банка. Принципы и механизм функционирования банковской системы в целом. Особенности становления и развития банковской системы Республики Беларусь с учетом зарубежного опыта.
курсовая работа [63,4 K], добавлен 17.09.2010
