Финансовые результаты деятельности отделения сберегательного банка и пути их улучшения
Значение и задачи анализа финансовых результатов деятельности коммерческого банка. Методология анализа прибыли, показателей финансово-экономической деятельности. Совершенствование финансовых результатов деятельности ОАО "Сбербанк России" филиал 6984/0292.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 06.12.2014 |
| Размер файла | 897,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Территориальные банки Сбербанка России выступают важными структурными подразделениями. Состав территориальных банков Сбербанка Росси по состоянию на 01.01.2014 года представлен на рисунке 2.2.
Размещено на http://www.allbest.ru/97
Рисунок 2.2 Структура территориальных банков ОАО "Сбербанк России"
Территориальные банки ОАО "Сбербанк России" возглавляться председателями, которые назначаться на должность Президентом ОАО "Сбербанк России". В территориальные банки Сбербанка России входят внутренние подразделения.
Основной элемент внутренней структуры ОАО "Сбербанк России" - отделения. Руководство отделениями осуществляют управляющие. Отделения могут иметь операционные отделы, филиалы, обслуживающие клиентов. Все учреждения системы ОАО "Сбербанк России" осуществляют свою деятельность в соответствии с Положением о соответствующих подразделениях функции и т.д. Кроме того, Сберегательный банк России вправе создавать дочерние учреждения с правом юридического лица, собственным капиталом и контрольным пакетом акций, принадлежащих банку как на территории Российской Федерации, других государств СНГ, так и заграницей.
На развитие ОАО "Сбербанк России" значительное влияние оказали процессы, связанные с динамикой экономических условий в современном обществе. Представим наиболее значимые из них:
- увеличение количества коммерческих банков на территории Россий, способных составить конкуренцию ОАО "Сбербанк России";
- изменение структуры цен, предложения товаров и соответствующих расходов населения; возрастание спроса на кредит;
- разделение населения на группы по уровню дохода;
- различия в процентной политики коммерческих банков;
- открытие счетов физических лиц для осуществления операций по купле у государственных органов и органов местного самоуправления долей (паев, акций) в акционерных обществ и товариществ, а также для приобретения других объектов государственной и муниципальной собственности на территории Российской Федерации.
Такая политика ОАО "Сбербанк России" обусловлена современными тенденциями увеличения конкуренции как со стороны отечественных коммерческих банков, так и со стороны небанковских финансовых посредников, иностранных банков, развивающих операции трансграничного кредитования, рынка корпоративных облигаций. В связи с чем банк стремится усилить свое влияние в основных отраслях отечественного финансового рынка, прежде всего на рынках банковского обслуживания юридических и физических лиц. Для этого Банком формируется политика ведения бизнеса в первую очередь направленная на удовлетворение потребностей клиента, что позволяет повысить качество обслуживания клиентов, увеличить линейку банковских продуктов, как кредитных так и сберегательных.
Организационная структура ОСБ № 6984/0292 ОАО "Сбербанк России" представлена ниже (рисунок 2.3).
Размещено на http://www.allbest.ru/97
Рисунок 2. 3 Организационная структура ОСБ № 6984/0292 ОАО "Сбербанк России"
ОСБ № 6984/0292 ОАО "Сбербанк России" входит в единую организационную структуру ОАО "Сбербанк России", являясь при это его филиалом, осуществляющим функции Банка.
Как уже видно из организационной структуры Отделения, представленной на рисунке 2.3 в отделении обслуживаются как юридические, так и физические лица. Представим более подробно перечень оказываемых услуг. В отделении обслуживаются:
- юридические лица;
- физические лица;
- клиенты "Сбербанк Премьер".
Частным клиентам оказывают следующие услуг:
- прием платежей: ЖКХ, штрафы, налоги, пошлины, погашение кредитов;
- открытие и ведение банковских счетов, Операции с драгметаллами и монетами;
- банковские карты (кредитные, дебетовые);
- кредиты, ипотека;
- переводы средств без открытия банковских счетов;
- обмен валют;
- услуги и продукты для пенсионеров;
- компенсационные выплаты (завещания, доверенности).
Юридическим лицам оказывают следующие виды услуг;
- депозиты, кредиты;
- открытие и ведение счетов;
- аренда индивидуальных сейфов;
- документарные операции;
- обслуживание внешнеэкономической деятельности и валютный контроль.
2.2 Анализ доходов и расходов ОАО "Сбербанк РФ" филиал 6984/0292
Описывая экономическую характеристику деятельности Банка воспользуемся данными бухгалтерской отчетности, поскольку ОСБ 6984/0292 не является юридическим лицо и соответственно не происходит формирование бухгалтерской отчетности (приложение Б, В) в данном разделе дипломной работы опишем деятельность всего Банка в целом.
Представим экономическую характеристику в разрезе следующих показателей:
- основные показатели отчета о финансовых результатах;
- основные показатели бухгалтерского баланса;
- основные качественные показатели деятельности Банка;
Период исследования 2011 - 2013 гг.
В таблице 5 представим основные показатели отчета о финансовых результатах деятельности Банка.
Таблица 5. - Основные показатели отчета о финансовых результат ОАО "Сбербанк России" за 2011 - 2013 гг., млрд. руб.
|
Наименование показателя |
Значение показателя за |
Динамика 2012 года к 2011 году |
Динамика 2012 года к 2011 году |
|||||
|
2011 г. |
2012 г. |
2013 г. |
сумма, млрд. руб. |
темп прироста, % |
сумма, млрд. руб. |
темп прироста, % |
||
|
Чистые процентные доходы |
561,00 |
704,80 |
862, 20 |
143,80 |
25,6 |
157,40 |
22,3 |
|
|
Чистые комиссионные доходы |
140,60 |
170,30 |
220,30 |
29,70 |
21,1 |
50,00 |
29,4 |
|
|
Операционные доходы до резервов |
736,30 |
920,80 |
1103,80 |
184,50 |
25,1 |
183,00 |
19,9 |
|
|
Операционные доходы |
737,50 |
899,30 |
970,30 |
161,80 |
21,9 |
71,00 |
7,9 |
|
|
Отчисления в резерв под обесценение кредитного портфеля |
1, 20 |
-21,50 |
-133,50 |
-22,70 |
-1 891,7 |
-112,00 |
520,9 |
|
|
Административные и прочие операционные расходы |
-341,80 |
-451,40 |
-209,60 |
-109,60 |
32,1 |
241,80 |
-53,6 |
|
|
Прибыль до налогообложения |
395,70 |
447,90 |
455,70 |
52, 20 |
13,2 |
7,80 |
1,7 |
|
|
Чистая прибыль |
315,90 |
347,90 |
362,00 |
32,00 |
10,1 |
14,10 |
4,1 |
Проанализируем информацию, представленную в таблице 5. Сумма операционных доходов до формирования резерва состоит из чистых процентных доходов и чистых комиссионных доходов. Сумма чистых процентных доходов в 2012 году увеличилась на 143,8 млрд. руб. (+25,6%). Таким образом, рассматриваемый показатель в 2012 году составил 704,8 млрд. руб. В 2013 году так же наблюдается положительная динамика размера чистого процентного дохода. Так прирост данного показателя в 2013 году по сравнению в 2012 годом составил 22,3%, что составляет 157,4 млрд. руб. Таким образом, размер чистого процентного дохода за 2013 год составляет 862,2 млрд. руб.
Рассмотрим значение чистого комиссионного дохода Банка за 2011 - 2013 гг., данный показатель так же имеет положительное значение за период 2011 - 2013 гг. Причем темп прироста данного показателя за период исследования увеличивается. Так в 2012 году темп прироста составил 21,1%, в 2013 году темп прироста увеличивается до 29,4%.
Соответственно учитывая прироста как процентных, так и операционных доходов можно сделать выводы и о ежегодном увеличении показателя операционных доходов до формирования резерва. Операционные доходы до формирования резерва в 2011 году составили 736,3 млрд. руб., в 2012 году значение данного показателя увеличилось на 184,5 млрд. руб. (+25,1%) в связи с чем размер операционных доходов до формирования резерва в 2012 году составил 920,8 млрд. руб. Темп прироста рассматриваемого показателя в 2013 году по сравнению с 2012 годом составил 19,9%, что составляет 183 млрд. руб.
Увеличивается показатель отчисления в резерв под обесценение кредитного портфеля данный показатель с 1,2 млрд руб. в 2011 году возрос до значения 133,5 млрд. руб. в 2013 году. Соответственно увеличение данного показателя негативно отражается на величине показателя операционные доходы после формирования резерва. Не смотря на это, показатель операционных доходов имеет положительную динамику за период 2011 - 2013 гг.
Таким образом, операционные доходы в 2011 году составили 737,5 млрд. руб., в 2012 году произошло увеличение указанного показателя на 161,8 млрд. руб. (+21,9%), после чего значение операционных доходов составило 899,3 млрд. руб. В 2013 году темп прироста данного показателя значительно снизился за счет увеличение размера резерва, о чем было сказано ранее. Так сумма операционных доходов после формирования резерва составила 970,3 млрд. руб., увеличение произошло на 71 млрд. руб. (+7,9%).
Динамика административных и прочих операционных расходов Банка за период исследования неоднозначна. Так в 2012 году по сравнению с 2011 годом наблюдается прирост расходов на 109,6 млрд. руб. (+32,1%), а в 2013 году по сравнению с 2012 годом напротив снижение величины расходов на 241,8 млрд. руб. (-53,6%).
На протяжение всего периода исследования Банком получена чистая прибыль. Которая в 2011 году составляет 315,9 млрд. руб. В 2012 году отметим прироста данного показателя на 32 млрд. руб., при этом темп прироста составил 10,1%. В 2013 году наблюдается резкое снижение темпа прироста чистой прибыли 4,1%, против аналогичного показателя 2012 года в 10,1%. Таким образом, в 2013 году чистая прибыль Банка составила 362 млрд. руб.
Представим на рисунке 2.4 представим динамику основных показателей отчета о финансовых результатах Общества за 2011 - 2013 гг.
Рисунок 2.4. Динамика основных показателей отчета о финансовых результатах ОАО "Сбербанк России" за 2011 - 2013 гг. млрд. руб.
На следующем этапе оценки экономической характеристики Банка опишем основные показатели бухгалтерского баланса Банка. Данные представим в таблице 6.
Таблица 6. - Динамика основных показателей бухгалтерского баланса Банка за 2011 - 2013 гг.
|
Наименование показателя |
Значение показателя на |
Динамика 2012 года к 2011 году |
Динамика 2012 года к 2011 году |
|||||
|
01.01. 2012 г. |
01.01. 2013 г. |
01.01. 2014 г. |
сумма, млрд. руб. |
темп прироста, % |
сумма, млрд. руб. |
темп прироста, % |
||
|
Кредиты и авансы клиентам |
7 720 |
10 499 |
12 934 |
2 779 |
36,0 |
2 435 |
23,2 |
|
|
Средства в других банках |
35 |
115 |
331 |
80 |
228,0 |
216 |
188,3 |
|
|
Кредитный портфель до вычета резервов на его обесценение |
8 417 |
11 179 |
13 544 |
2 762 |
32,8 |
2 365 |
21,2 |
|
|
Резерв под обесценение кредитного портфеля |
-662 |
-565 |
-610 |
97 |
-14,7 |
-45 |
8,0 |
|
|
Активы |
10 835 |
15 097 |
18 210 |
4 262 |
39,3 |
3 113 |
20,6 |
|
|
Средства клиентов |
7 932 |
10 179 |
12 064 |
2 247 |
28,3 |
1 885 |
18,5 |
|
|
Вклады частных лиц |
5 726 |
6 983 |
8 436 |
1 257 |
22,0 |
1 453 |
20,8 |
|
|
Средства юридических лиц |
2 206 |
3 196 |
3 628 |
990 |
44,9 |
432 |
13,5 |
|
|
Капитал |
1 268 |
1 624 |
1 881 |
356 |
28,1 |
257 |
15,8 |
Проанализируем представленные данные. Активы бухгалтерского баланса Банка имеют ежегодную положительную динамику. Так сумма активов в 2011 году составила 10 835 млрд. руб., в 2012 году рассматриваемый показатель составил 15 097 млрд. руб., что больше показателя 2011 года на 4 262 млрд. руб. (+39,3%). В 2013 году прирост происходит меньшими темпами, сумма активов возросла на 3 113 млрд. руб. (+20,6%), после чего величина рассматриваемого показателя составила 18 210 млрд. руб.
Увеличивается и показатель собственного капитала Банка, так в 2011 году размер капитала составил 1 268 млрд. руб., в 2012 году рассматриваемый показатель достиг значения 1 624 млрд. руб., что на 356 млрд. руб. больше показателя предшествующего периода, темп прироста составил 28,1%. В 2013 году величина капитала достигла 1 881 млрд. руб., что на 257 млрд. руб. больше показателя 2012 года.
Отметим ежегодный прирост как кредитного портфеля, так и средств физических и юридических лиц, размещенных на счетах в Банке по состоянию на конец каждого отчетного периода.
Представим динамику основных показателей бухгалтерского баланса Банка за 2011 - 2013 гг. на рисунке 2.5.
Рисунок 2. 5. Динамкиа основных показателелй бухгалтерского баланса ОАО "Сбербанк России" за 2011 - 2013 гг., млрд. руб.
2.3 Оценка эффективности деятельности
Далее в таблице 7 представим значение основных качественных показателей финансово-хозяйственной деятельности ОАО "Сбербанк России" за период 2011 - 2013 гг. Для расчета показателей так же воспользуемся показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности Банка за период исследования.
Таблица 7. - Основные качественные показатели финансово-хозяйственной деятельности ОАО "Сбербанк России" за 2011 - 2013 гг., %
|
Наименование показателя |
Значение показателя на |
Динамика показателей |
||||
|
01.01. 2012 г. |
01.01. 2013 г. |
01.01. 2014 г. |
2012 год к 2011 году |
2013 год к 2012 году |
||
|
Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле |
4,9 |
3,2 |
2,9 |
-1,7 |
-0,3 |
|
|
Доля резерва под обесценение кредитного портфеля в кредитном портфеле |
7,9 |
5,1 |
4,5 |
-2,8 |
-0,6 |
|
|
Чистая процентная маржа |
6,4 |
6,1 |
5,9 |
-0,3 |
-0,2 |
|
|
Рентабельность активов (ROAA) |
3,2 |
2,7 |
2,2 |
-0,5 |
-0,5 |
|
|
Рентабельность капитала (ROAE) |
28 |
24,2 |
20,8 |
-3,8 |
-3,4 |
|
|
Прибыль на акцию, в рублях на акцию (EPS) |
14,6 |
16,03 |
16,8 |
1,43 |
0,8 |
Проанализируем информацию, представленную в таблице 7. Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле ежегодно сокращается, так значение указанного показателя в 2011 году составляет 4,9%, в 2012 году значение рассматриваемого показателя сокращается на 1,7%, в связи с чем доля неработающих кредитов в кредитном портфеле составляет 3,2%. В 2013 году значение указанного показателя так же снижается на 0,3%. Таким образом, рассматриваемый показатель составляет 2,9%. Сокращение доли неработающих кредитов в кредитном портфеле на протяжении 2011 - 2013 гг. является положительной характеристикой деятельности Банка.
Аналогичная динамика снижения наблюдается и при рассмотрении показателя доля резерва под обесценение кредитного портфеля в кредитном портфеле. Так доля резерва под обесценение кредитного портфеля в кредитном портфеле в 2011 году составляет 7,9%, в 2012 году указанный показатель снизился на 2,8% после чего его значение достигло 5,1%. В 2013 году так же происходит снижение доли резерва под обесценение кредитного портфеля в кредитном портфеле, хоть и меньшими темпами. Так снижение рассматриваемого показателя составляет 0,6%, а его величина снизилась до 4,5%.
Отметим негативную тенденцию снижения прибыльности Банка, о чем свидетельствует снижение показателя рентабельности активов и рентабельности капитала.
Так в рентабельность активов в 2013 году составляет 2,2%, что меньше аналогичного показателя 2011 года на 1%. Рентабельность капитала снизилась за весь период исследования (2011 - 2013 гг.) на 7,2%, в связи с чем в 2013 году значение рассматриваемого показателя составляет 20,8% против 28% в 2011 году.
На рисунке 2.6 представим динамику показателей, отраженных в таблице 7.
Рисунок 2.6. Основные качественные показатели финансово-хозяйственной деятельности ОАО "Сбербанк России" за 2011 - 2013 гг., %
Чистая процентная маржа - один из ключевых показателей деятельности банка, отражающий эффективность проводимых банком активных операций. Определяется как отношение разницы между процентными (комиссионными) доходами и процентными (комиссионными) расходами к активам банка. Снижение данного показателя Банка за период исследования (2011 - 2013 гг.) с 6,4% до 5,9% является отрицательной тенденцией.
Снижение маржи вызвано прежде всего уменьшением доли корпоративных кредитов в работающих активах и ростом отношения платных пассивов к работающим активам. В то же время рост доходности кредитного портфеля был полностью нивелирован удорожанием клиентских средств.
Подведем итоги оценки экономической характеристики деятельности ОАО "Сбербанк России" за 2011 - 2013 гг. В целом деятельность Банка является стабильной на протяжение всего периода исследования получен положительный финансовый результат, который имеет ежегодную тенденцию к увеличению.
Далее при написании дипломной работы перейдем непосредственно к исследованию практической характеристики темы дипломной работы. Указанная информация и проведенные аналитические процедуры представлены в третей главе дипломной работы.
В настоящем разделе дипломной работы оценим объем предоставляемых кредитов, для анализа воспользуемся информацией по ОАО "Сбербанк России" в целом, для более масштабного исследования темы дипломной работы.
Таблица 8. - Структура кредитного портфеля ОАО "Сбербанк России" за 2011-2013 гг., млрд. руб.
|
Отрасль экономики |
Данные за 2011 год |
Данные за 2012 год |
Данные за 2013 год |
||||
|
сумма, млрд. руб. |
уд. вес, % |
сумма, млрд. руб. |
уд. вес, % |
сумма, млрд. руб. |
уд. вес, % |
||
|
Физические лица |
1 805,6 |
21,5 |
2 836,5 |
25,6 |
3 748,0 |
27,7 |
|
|
Услуги |
1 658,5 |
19,8 |
1 962,5 |
17,7 |
2 445,3 |
18,1 |
|
|
Торговля |
1 134,8 |
13,5 |
1 304,3 |
11,8 |
1 366,2 |
10,1 |
|
|
Пищевая промышленность и сельское хозяйство |
703,9 |
8,4 |
862,4 |
7,8 |
900,6 |
6,6 |
|
|
Государственные и муниципальные учреждения |
355,6 |
4,2 |
370,4 |
3,3 |
672,9 |
5,0 |
|
|
Машиностроение |
379,9 |
4,5 |
528,6 |
4,8 |
658,7 |
4,9 |
|
|
Энергетика |
332,0 |
4,0 |
512,2 |
4,6 |
644,9 |
4,8 |
|
|
Телекоммуникации |
299,4 |
3,6 |
489,2 |
4,4 |
560,1 |
4,1 |
|
|
Строительство |
451,3 |
5,4 |
402,7 |
3,6 |
492,6 |
3,6 |
|
|
Металлургия |
285,4 |
3,4 |
410,6 |
3,7 |
459,6 |
3,4 |
|
|
Транспорт, авиационная и космическая промышленность |
340,2 |
4,1 |
387,0 |
3,5 |
448,3 |
3,3 |
|
|
Химическая промышленность |
268,1 |
3,2 |
378,2 |
3,4 |
386,9 |
2,9 |
|
|
Нефтегазовая промышленность |
164,7 |
2,0 |
162,2 |
1,5 |
208,3 |
1,5 |
|
|
Деревообрабатывающая промышленность |
50,4 |
0,6 |
72,3 |
0,7 |
76,1 |
0,6 |
|
|
Прочее |
152,4 |
1,8 |
385,2 |
3,6 |
475,5 |
3,4 |
|
|
Итого кредитов |
8 382,2 |
100,0 |
11 064,3 |
100,0 |
13 544,0 |
100,0 |
Проанализируем информацию, представленную в таблице 8. Как свидетельствую данные представленные в таблице 8 сумма кредитования физических лиц в общем объеме кредитного портфеля ежегодно увеличивается. Так в 2011 года сумма кредитов, предоставленных физическим лицам составила 1 805,6 млрд. руб., что составило 21,5% от общего объема кредитного портфеля Банка в 2011 году. В 2012 году рассматриваемый показатель увеличился до 2 836,5 млрд. руб., что составляет уже 25,6% кредитного портфеля банка. В 2013 году рассматриваемый показатель составил 3 748 млрд. руб., что составляет 27,7% от общего объема кредитования Банка. Таким образом, сумма кредитов предоставленных Банком физическим лицам за период 2011 - 2013 гг. увеличилась на 107,6 %.
Минимальное значение в структуре кредитного портфеля занимает показатель кредитования государственных и муниципальных учреждений. 4,2% от структуры кредитного портфеля в 2011 году, 3,3% в 2012 году и 5% от общего объема кредитного портфеля в 2013 году. Оставшаяся часть кредитов приходится на кредитование юридических лиц (рисунок 2.7).
Рисунок 2. 7. Структура кредитного портфеля ОАО "Сбербанк России" за 2011-2013 гг., млрд. руб.
Как видно из данных представленных на рисунке 2.7 наибольший удельный вес кредитного портфеля приходится на кредитование юридических лиц.
При этом как видно из данных таблицы 8 кредитование юридических лиц осуществляется по отраслям экономики. Наибольший объем кредитования приходится на компании оказывающие услуги и торговые организации. Наименьший удельный вес кредитного портфеля приходится на предприятия деревообрабатывающей промышленности. Распределение кредитного портфеля среди кредитов юридических лиц представлено на рисунке 2.8.
Рисунок 2.8. Структура кредитного портфеля ОАО "Сбербанк Росии" предоставленного юридическим лицам за 2011 - 2013 гг., %
На следующем этапе проанализируем структуру и динамику кредитного портфеля физически лиц, без учета резерва под обесценение за 2011 - 2013 гг.
Таблица 9. - Структура кредитного портфеля ОАО "Сбербанк России" физических лиц за 2011 - 2013 гг., млрд. руб.
|
Вид кредитного продукта |
Данные за 2011 год |
Данные за 2012 год |
Данные за 2013 год |
Темп прироста 2012 года к 2011 году |
Темп прироста 2013 года к 2012 году |
||||
|
сумма, млрд. руб. |
уд. вес, % |
сумма, млрд. руб. |
уд. вес, % |
сумма, млрд. руб. |
уд. вес, % |
||||
|
потребительские кредит |
944,0 |
52,3 |
1 371,5 |
48,4 |
1 672,8 |
44,6 |
45,3 |
22,0 |
|
|
жилищные кредит |
777,4 |
43,1 |
1 143,4 |
40,3 |
1 569,0 |
41,9 |
47,1 |
37,2 |
|
|
кредитные карты и овердрафты |
0,0 |
0,0 |
198,2 |
7,0 |
349,0 |
9,3 |
100,0 |
76,1 |
|
|
Автокреди-тование |
84,2 |
4,7 |
123,4 |
4,4 |
157,2 |
4,2 |
46,6 |
27,4 |
|
|
Итого |
1 805,6 |
100,0 |
2 836,5 |
100,0 |
3 748,0 |
100,0 |
57,1 |
32,1 |
В целом сумма кредитов, выданных физическим лицам ОАО "Сбербанк России" ежегодно увеличивается. Так темп прироста кредитного портфеля в 2012 году составляет 57,1%, в 2013 году 32,1%. По итогам 2013 года сумма кредитов, предоставленных физическим лицам составила 3 748 млрд. руб.
Лидирующие позиции по предоставленным кредитам занимают на протяжение всего периода исследования занимают потребительские кредиты. Проанализируем структуру кредитного портфеля за каждый год.
В 2011 году наибольший удельный вес в структуре кредитов предоставленных физическим лицам занимают потребительские кредиты (52,3%). На втором месте по величине предоставленных кредитов находятся жилищные кредиты (43,1%). И наименьший удельный вес среди кредитов предоставленных физическим лицам в 2011 году занимают автокредиты (4,7%). В 2012 году наибольший удельный вес в структуре кредитов предоставленных физическим лицам занимают потребительские кредиты (48,4%). При этом не смотря на снижение удельного веса сумма предоставленных потребительских кредитов возросла, причиной снижения удельного веса является выделение в сегменте кредитования физических лиц кредитных карт и овердрафтов, удельный вес которых в 2012 году составляет 7% от общего объема кредитования физических лиц.
На втором месте по величине предоставленных кредитов находятся жилищные кредиты (40,3%). И наименьший удельный вес среди кредитов предоставленных физическим лицам в 2011 году занимают автокредиты (4,4%).
В 2013 году, как и прежде лидирующие позиции к структуре кредитов предоставленным физическим лицам занимают потребительские кредиты (44,6%), 41,9% выданных кредитов физическим лицам приходится на жилищное кредитования. За год увеличился удельный вес объема кредитных карт и овердрафтов с 7% до 9,3%. И, как и прежде наименьший удельный вес кредитования физических лиц приходится на автокредитование - 4,2%.
Результаты проведенного исследования будут использованы при написании 3 главы в части развития автокредитования.
В заключение анализа кредитования физических лиц представим структуру просроченной задолженности за 2011 - 2013 гг. (таблица 10).
При анализе просроченной задолженности выделены категории:
- непросроченная задолженность;
- задолженность с просрочкой платежа до 30 дней;
- задолженность с просрочкой платежа от 31 дня до 90 дней;
- задолженность с просрочкой платежа от 91 дня до 180 дней;
- задолженность с просрочкой платежа свыше 181 дня
Таблица 10. - Структура задолженности физических лиц по кредитам с учетом просрочки платежа за 2011 - 2013 гг., млрд. руб.]
|
Годы |
Сумма |
Сумма непросроченной задолженности |
Просроченная задолженность |
Фактически сформированный резерв |
|||||
|
Всего, в т. ч. |
До 30 дней |
От 31 о 90 дней |
От 91 до 180 дней |
Свыше 181 дней |
|||||
|
2011 |
1 805,6 |
1 656,6 |
149,0 |
74,0 |
21,7 |
17,2 |
36,1 |
-3,1 |
|
|
2012 |
2 836,5 |
2 657,8 |
178,7 |
122,0 |
31,2 |
25,5 |
59,6 |
-74,5 |
|
|
2013 |
3 748,0 |
3 520,1 |
227,9 |
142,4 |
48,7 |
36,7 |
71,2 |
-110,8 |
Сделаем соответствующие выводы. Как видно из данных, представленных в таблице 10 большая часть задолженности по кредитам предоставленным физическим лицам является не просроченной, что является положительным ментом. Удельный вес просроченной задолженности в 2011 году составляет 9%, в 2012 году 9,2%, в 2013 году удельный вес просроченной задолженности в общей структуре задолженности физических лиц составляет 8,7% - наименьший показатель за период исследования.
Глава 3. Направление совершенствования финансовых результатов деятельности ОАО "Сбербанк России" филиал 6984/0292
3.1 Основные направления реализации стратегии развития банка
Одним из важнейших событий 2013 года в области развития IT-технологий стала разработка и утверждение Стратегии технологического развития Сбербанка России до 2018 года. В рамках новой Стратегии миссия IT-подразделений заключается в поддержке Сбербанка в качестве эффективного и надежного поставщика традиционных банковских услуг и лидера по внедрению инновационных продуктов. В основу Стратегии заложены следующие основные принципы:
- промышленный подход к производству IT-услуг;
- максимальное упрощение IT-ландшафта;
- максимальная концентрация финансовых и человеческих ресурсов для решения наиболее приоритетных для банка задач;
- привлечение, удержание и развитие ключевых IT-специалистов - главного источника технологических конкурентных преимуществ банка.
Развитие инфраструктуры
В 2013 году продолжилась модернизация и развитие автоматизированных систем банка с ориентацией на клиента, индустриализацию бизнес-процессов, развитие каналов дистанционного обслуживания и расширение спектра услуг. В частности, достигнуты результаты в рамках программы централизации автоматизированных систем банка, цель которой - оптимизировать стоимость владения 1Т-ландшафтом банка и повысить скорость внедрения новых услуг:
- в Московском территориальном банке внедрена целевая система по обслуживанию кредитов физических лиц;
- в Северо-Восточном банке завершена замена устаревшей платформы по обслуживанию физических лиц;
- в Волго-Вятском банке произведена замена нестандартной платформы на целевые автоматизированные системы по обслуживанию физических и юридических лиц.
В банке открыта специализированная программа, направленная на гарантированное обеспечение требуемого уровня надежности всех ключевых автоматизированных систем в условиях динамичного развития бизнеса и роста объемов операций. В рамках программы ведется реинжиниринг архитектуры IТ-систем, позволяющий кардинально повысить их масштабируемость.
В рамках программы стандартизации и интеграции 1Т-инфраструктуры дочерних банков определены единые стандарты целевой 1Т-архитектуры Sberbank Europe.
В рамках работ по повышению эффективности инвестиций в информационные технологии проведены переговоры с ключевыми поставщиками IТ-решений по снижению стоимости оборудования и переходу к прямым поставкам оборудования в банк. Общая экономия от проведенных мероприятий в 4 квартале 2013 года превысила 5 млрд рублей.
Развитие сервисов для клиентов
В 2013 году Сбербанк начал прием бесконтактных карт Visa PayWave, позволяющих клиентам оплачивать покупки в считаные секунды: обладателям карт Visa PayWave достаточно поднести карту к терминалу, оснащенному технологией приема бесконтактных платежей.
Совместно с компаниями "Страховой Дом ВСК", SCCP и Visa запущен пилотный проект по мобильному POS-эквайрингу. Так, страховые агенты СОАО "ВСК" в Москве и Московской области получили возможность принимать платежи клиентов по банковским картам, используя свой смартфон или планшет.
Выпущено мобильное приложение "Сбербанк ОнЛ@йн" для смартфонов, работающих на операционной системе Windows Phone. Таким образом, приложение "Сбербанк ОнЛ@йн" стало доступным на трех ведущих мобильных платформах: iOS, Лndroid и Windows Phone.
Расширен перечень интернет-магазинов, поддерживающих оплату покупок с помощью интернет - банка в режиме реального времени.
Реализован сервис оплаты билетов на поезда "Аэроэкспресс" в Москве через отправку смс - сообщений.
Внедрена новая технология совершения переводов без открытия счета (услуга "Колибри", ранее "Блиц-перевод"), позволяющая сократить максимальное время доставки перевода получателю с одного часа до 10 минут.
3.2 Мероприятия по увеличению дохода в ОАО "Сбербанк России" филиал
Одним из приоритетных видов кредитования выступает кредитование физических лиц, далее в настоящей работе предложим ряд мероприятий, направленных на повышение финансового результата деятельности Банка на примере совершенствования кредитования физических лиц.
Рассмотрим 3 главных мероприятия необходимых для увеличения прибыли банка:
1. внедрение дополнительной услуги по сопровождению клиента при оформлении кредита;
2. размещение рекламы и сотрудников по оформлению автокредитования в ведущих автосалонах города Пермь;
3. снижение трудоемкости обработки анкетных данных заемщиков не клиентов банка.
Представим более подробно предложенные пути совершенствования кредитования физически лиц.
Мероприятие № 1. Внедрение дополнительной услуги по сопровождению клиента при оформлении кредита
Многие физические лица выбираю ту или иную кредитную программу полагаются на собственные силы, при этом некоторые потенциальные заемщики могут не обладать квалифицированными знаниями, например, для выбора наиболее оптимального кредитного продукта, при этом кредитный инспектор в некоторых случаях не информируют клиента о более выгодных предложениях. Или в некоторых случаях оформление кредита предполагает для клиента (заемщика) дополнительные расходы, например, оформление договора страхования, оценка залогового имущества. При этом заемщику, как правило предоставляется ссылка на определенный перечень страховых и оценочных компаний, аккредитованных банком, и заемщик сталкивается с проблемой дальнейшего выбора страхователи и оценщика, при этом клиент может не учитывать некоторых особенностей которые могут принести ему дополнительную выгоду.
Приведем примеры:
сниженные тарифы на страхование объекта залога;
- акции страховой компании направлена на предоставление так называемых "бонусных (бесплатных)" месяцев страхования;
- срок проведения оценки;
- более выгодные сроки кредитования.
- иные характеристики.
Порой заемщик не может охватить весь объем предоставляй информации из-за нехватки знаний и времени, поскольку редкий заемщик каждый день оформляет ипотечный кредит или автокредит.
Отметим, что многие заемщики при желании освободить себя от дополнительных затрат времени готовы оплатить подобные услуги, эту аналогию можно провести с обращением покупателя недвижимого имущества к риелтору. Однако отметим, что стоимость предоставляемой услуги должна быть соразмерной потенциальной выгоде клиента.
Проведем подобную работу, которая предстоит клиенту на примере выбора страховой компании для страхования объекта ипотеки. В таблице 11 представим перечень страховых компаний, аккредитованных ОАО "Сбербанк России" информация заимствована на сайте ОАО "Сбербанк России" (www.sberbank.ru). Всего список содержит 53 страховые копании, проанализируем 10 из них.
Для проведения аналитической работы были проанализированы официальные данные, находящиеся на сайтах представленных страховых компания, а именно:
- наличие офиса в г. Пермь;
- страховой тариф для страхования объекта ипотеки.
Таблица 11. - Анализ страховых компаний, аккредитованных ОАО "Сбербанк России" для страхования объекта залога по ипотеке [разработано автором]
|
Наименование страховой компании |
Страхования компании представлена в г. Пермь |
Страховой тариф |
|
|
ООО "СК АЛРОСА" |
- |
||
|
ОАО "АльфаСтрахование" |
+ |
сумма тарифа по ипотеке 0,15% от остаток по кредиту на момент страхования. В июне - августе 2014 года действует акция - при приобретении страхового полиса на 1 год, страховка бесплатно продляется на 3 дополнительных месяца |
|
|
ООО "СГ "АСКО" |
- |
||
|
СОАО "ВСК" |
+ |
сумма тарифа по ипотеке 0,25% от остаток по кредиту на момент страхования |
|
|
ООО СК "ВТБ Страхование" |
- |
||
|
О-АО "СК ГАЙДЕ" |
- |
||
|
ООО "Группа Ренессанс Страхование" |
- |
||
|
ЗАО "ГУТА-Страхование" |
- |
||
|
ОАО "Страховое общество "ЖАСО" |
+ |
зависит от суммы страховой премии и срока страхования |
|
|
ОСАО "Ингосстрах" |
+ |
сумма тарифа по ипотеке 0,2% от остаток по кредиту на момент страхования |
Как видно из информации представленной в таблице 11 видно, что даже не каждая страховая компания аккредитованная Банком представлена в г. Пермь. Таким образом, заемщику необходимо, во-первых, потратить время на поиски компании представленной непосредственно в регионе, во-вторых, проанализировать страховой тариф, для выбора наиболее выгодного предложения.
Зададим условие, что размер ипотечного кредита для клиента составит 1 800 тыс. руб., рассчитаем сумма страховой премии, которую необходимо заплатить заемщику при оформлении кредита. Представим данные в таблице № 12.
Таблица 12. - Расчет примерной суммы страховой премии при страховании объекта ипотеки в различных страховых компаниях
|
Наименование страховой компании |
Сумма кредита |
Количество месяцев страхования |
Сумма страховой премии |
|
|
ОАО "АльфаСтрахование" |
1 800 000 |
15 |
2 700 |
|
|
СОАО "ВСК" |
1 800 000 |
12 |
4 500 |
|
|
ОСАО "Ингосстрах" |
1 800 000 |
12 |
3 600 |
Как видно из представленной информации наиболее выгодным является предложение ОАО "АльфаСтрахование":
1. страховая премия ниже чем у других;
2. срок страхования превышает аналогичные предложения.
Исходя из таблицы № 12 можно сделать следующий вывод, если мы снизим стоимость предоставляемой услуги до 2,5 тысяч на срок 12 месяцев и включим в данную стоимость следующие услуги:
1. оказание содействия при выборе страховой компании;
2. оказание содействия при выборе оценочной компании;
3. составление договора купли-продажи недвижимого имущества (использование шаблона документа по форме Банка).
Таблица № 13. Доход от оказания услуги сопровождения клиента при оформлении кредита ОАО "Сбербанка" филиал 6984/0292 за 1 год
|
Наименование |
Кол-во клиентов (чел.) |
Цена услуги (руб) |
Доход за 1 год (руб) |
|
|
ОАО "Сбербанк России" |
180 |
2500 |
450 000 |
Предположим, что количество клиентов в год, желающих получить данную услугу составит 180 человек, таким образом сумма дополнительной выгоды для отделения составит 450 тыс. руб.
Мероприятие № 2. Размещение рекламы и сотрудников по оформлению автокредитования в ведущих автосалонах города Пермь
Как показали исследования, представленные во второй главе дипломной работы, наименьший размер кредитов, предоставленных физическим лицам - автокредитование. Не стоит забывать, что автокредиты предоставляются только на автомобили без пробега. Предложено увеличить объем автокредитования, за счет размещения в авто-салонах города Перми реклам и сотрудников Сбербанка по оформлению автокредита здесь и сейчас, так же считаю неодолимым проанализировать условия автокредитования других ведущих банков региона.
При этом проанализируем следующие показатели:
1. максимальная сумма кредита;
2. процентная ставка;
3. максимальный срок кредитования;
4. минимальная сумма первоначального взноса
Таблица 14. - Анализ базовых условий автокредитования ведущих банков
|
Наименование Банка |
Максимальная сумма кредита (руб) |
Процентная ставка (%) |
Срок кредитования (год) |
Первоначальный взнос (минимальный) |
|
|
Сбербанк России |
5 000 000 |
13 |
до 5 лет |
15% |
|
|
ВТБ 24 |
5 000 000 |
14 |
до 5 лет |
15% |
|
|
Россельхозбанк |
3 000 000 |
15 |
до 5 лет |
10 - 30% |
Информация о базовых условиях заимствована на сайтах банков. Как видно из данных представленных в таблице 14 автокредитования от ОАО "Сбербанк России" является наиболее привлекательным для заемщика.
Размещение рекламы в ведущих автосалонах города позволит привлечь новых клиентов, следовательно значительно увеличится рост заявок Еще одним из путей увеличения объема кредитования является представление кредитных инспекторов непосредственно в автосалоне. В таком случае клиент может оформить кредит прямо в авто-центре.
Затраты на внедрение данного мероприятия одного авто-салона:
1. Аренда рабочего места сотрудника кредитования 20 т. р. /мес
2. Реклама 5 т. р. /мес
3. Годовой фонд оплаты труда одного сотрудника кредитного отдела составляет 300 000 руб. (25 000 руб. х 12 мес.), отчисления на социальные нужды 90 600 руб. (300 000 руб. х 30,2%)
Рассчитаем общие затраты за 1 год:
12* (20 000+5000+25 000) +90600=690600 руб.
Представим на примере одного авто-салона, что благодаря данному введению желающих оформить автокредит составит 100 человек в год, средняя сумма автокредита 400 000 руб., рассчитаем возможную прибыль от введения данного мероприятия по данным таблицы № 14.
Таблица № 15. Расчет прибыли от привлечения дополнительных заемщиков на конец 2019 года
|
Год |
Ставка (%) |
Кол-во выданных кредитов |
Средняя сумма кредита (тыс. руб) |
Сумма дохода без затрат (тыс. руб) |
Затраты (тыс. руб) |
Прибыль (тыс. руб) |
Прибыль нк 2019 г. (тыс. руб) |
Прибыль нк отчетного периода |
|
|
2015 |
13 |
80 |
400 |
4160 |
690,6 |
3469,4 |
17347 |
17347 |
|
|
2016 |
13 |
100 |
400 |
5200 |
690,6 |
4509,4 |
18037,6 |
35384,6 |
|
|
2017 |
13 |
110 |
500 |
7150 |
690,6 |
6459,4 |
19378,2 |
54762,8 |
|
|
2018 |
13 |
150 |
500 |
9750 |
690,6 |
9059,4 |
18118,8 |
72881,6 |
|
|
2019 |
13 |
200 |
500 |
13000 |
690,6 |
12309,4 |
12309,4 |
85191 |
|
|
Итого |
- |
640 |
- |
39260 |
3453 |
35807 |
85191 |
- |
Как видно из данной таблицы за счет использования данного мероприятия увеличился объем привлеченных клиентов, с учетом затрат на проведение данного мероприятия прибыль банка от процентов на конец 2019 года составит 85191 тыс. руб., что значительно повлияет на рост рентабельности, это мы можем увидеть на рисунке 2.9
Рисунок 3.1 Расчет прибыли от привлечения дополнительных заемщиков на конец 2019 года
Мероприятие №3. Снижение трудоемкости обработки анкетных данных заемщиков категории "Улица"
Заполнив заявку, полученную с сайта Банка или получив заявку на стойке информации в отделении Банка заемщик заполняет заявку после чего она попадает к кредитному инспектору, который в свою очередь тратит достаточное время на ее обработку и перенос в базу данных информации, указанной в заявке. При этом увеличивается время обслуживания клиента, а соответственно и количество обслуживаемых клиентов за рабочий день, неделю, месяц, год. Для удобства Банк разработал систему предоставления заявок через личный кабинет в системе "Сбербанк Онлайн". Стоит отметить, что данной системой могут пользоваться лишь клиенты имеющие карту Сбербанка. Работа кредитного инспектора осуществляется с помощью различных программных средств, в том числе существует возможность автоматического переноса информации из формы анкеты-заявки в формате. pdf, размещенной на сайте Банка в базу данных в которой храниться и анализируется информация о заемщиках.
В связи с чем, для оптимизации процесса рабочего времени кредитного инспектора, для снижения трудоемкости обработки предлагается наладить связь по электронным каналам связи между отделением Банка и физическим лицом, желающим оформить кредит, при этом которое не является клиентом Банка. Данная категория клиентов называется "Улица".
В данном случае на сайте Банка необходимо дополнить системную возможность отправления заполненной анкеты-заявки, приложив сканированную копию необходимых документов (в цветном варианте) через электронную почту, при этом потенциальный-заемщик должен выбрать отделение банка, в которое он в дальнейшем обратиться.
Предлагается следующая процедура реализации представленного мероприятия (рисунок 3.2).
Размещено на http://www.allbest.ru/97
Рисунок 3.2 Схема обработки кредитной заявки заполненной на сайте Банка и переданным в отделение с использованием каналов связи [разработано автором]
Для определения эффективности от предложенного мероприятия в ходе разработки предложения была получена экспертная оценка программиста Банка в части оценки примерной стоимости затрата на внедрение системы связи между потенциальным заемщиком и кредитным инспектором в отделении банка.
Таблица № 16 Затраты на внедрение электронной связи
|
Стоимость доработки сайта Банка |
129 200 руб. |
|
|
Обучение персонала для более эффективной работы |
Стоимость практического семинара за одного работника является бесплатной, поскольку обучение сотрудники смогут пройти в самом Банке. Стоимость доработки сайта по экспертному мнению программистов Банка составит 129 200 руб.
В настоящее время для занесения информации из заявления-анкеты на бумажном носителе сотрудник банка тратит в среднем 24 рабочих часа в месяц (3 рабочих дня). В отделе кредитования УДО № 6984/0292 ОАО "Сбербанк России" работает два кредитных инспектора по кредитованию физических лиц.
Таблица № 17 ФОТ и страховые отчисления одного сотрудника
|
За 1 мес. |
За год. |
||
|
Заработная плата |
25000 руб. |
300 000 руб. |
|
|
Страховые отчисления |
7550 руб. |
90600 руб. |
Установим, что сотруднику установлена пятидневная рабочая неделя, норма времени установлена производственным календарем. Заработная плата сотрудника кредитного отдела составляет 25 000 руб., за вычетом НДФЛ, страховые взносы с учетом взносов от несчастных случаев на производстве составляют 30,2%. (25000 х 30,2%=7750 руб. - страховые отчисления в месяц).
Произведем необходимые расчеты:
Согласно Производственному календарю на 2013 год, при пятидневной рабочей неделе норма времени составляет 247 рабочих дней.
Годовой фонд оплаты труда одного сотрудника кредитного отдела составляет 300 000 руб. (25 000 руб. х 12 мес.), отчисления на социальные нужды 90 600 руб. (300 000 руб. х 30,2%).
Дневная тарифная ставка сотрудника кредитного отдела составит 1 214,57 руб. (300 000 руб. / 247 дней).
При заданном условии, что ежемесячно два сотрудника кредитного отдела затрачивают на рассматриваемую операции по три рабочих дня, общая затрата времени составляет шесть рабочих дней.
Сумма оплаты труда за указанное время составляет 87 449,04 руб. (1 214,57 руб. х 6 дней х 12 месяцев).
Сумма отчислений на социальное страхование за рассматриваемый промежуток рабочего времени составит 26 409,96 руб.
Таким образом, общая сумма экономии ФОТ с учетом отчислений на социальное страхование в год составит 113 859 руб.
Таблица №18. Сумма экономии ФОТ с учетом отчислений на социальное страхование за 2014 год по 2 сотрудником после внедрения данного мероприятия
|
Сумма оплаты труда |
87 449,04 руб. |
|
|
Сумма отчислений на социальное страхование |
26 409,96 руб. |
|
|
Итого общая сумма экономии |
113 859 руб. |
Окупаемость внедрения доработки сайта в части организации связи между потенциальным заемщиком, не являющимся клиентов банка и кредитным инспектором от экономии фонда рабочего времени только на формировании внутренних отчетов по использования составит 1,13 года или 14 календарных месяцев. (129200руб. х 12 мес. /113859руб.)
Таблица №19 Расчет прибыли от принятия дополнительных заявок через электронную почту
|
Год |
Ставка (%) |
Кол-во выданных кредитов |
Средняя сумма кредита (тыс. руб) |
Сумма дохода без затрат (тыс. руб) |
Затраты (тыс. руб) |
Прибыль (тыс. руб) |
Прибыль нк 2019 г. (тыс. руб) |
Прибыль нк отчетного периода |
|
|
2015 |
22 |
988 |
100 |
21736 |
129,2 |
21606,8 |
108034 |
108034 |
|
|
2016 |
22 |
1200 |
100 |
26400 |
0 |
26400 |
105600 |
213634 |
|
|
2017 |
22 |
1400 |
100 |
30800 |
0 |
30800 |
92400 |
306034 |
|
|
2018 |
22 |
1800 |
100 |
39600 |
0 |
39600 |
79200 |
385234 |
|
|
2019 |
22 |
1800 |
100 |
39600 |
0 |
39600 |
39600 |
424834 |
|
|
Итого |
- |
7188 |
- |
158136 |
129,2 |
158007 |
424834 |
- |
Рисунок 3.3 Прибыль НК отчетного периода
Отметим и организационный эффект от предложенного мероприятия:
Повышение эффективности работы сотрудника отдела кредитов;
Экономия фонда рабочего времени сотрудника;
Уменьшение количества документов, хранящихся на бумажном носителе, поскольку тот или иной отчет будет храниться непосредственно в программном продукте и будет доступен любому пользователя имеющим соответствующие права доступа при формировании отчета.
Глава 4. Безопасность жизнедеятельности
Согласно ст.219 Трудового кодекса Российской Федерации каждый работник имеет право на:
- рабочее место, соответствующее требованиям охраны труда;
- обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в соответствии с федеральным законом;
- получение достоверной информации от работодателя, об условиях и охране труда на рабочем месте, о существующем риске повреждения здоровья, а также мерах по защите от воздействия вредных и опасных производственных факторов.
Охрана здоровья трудящихся, обеспечение безопасности условий труда, ликвидация профессиональных заболеваний и производственного травматизма одна из важных составляющих любых сфер деятельности. Обращается внимание на необходимость широкого применения прогрессивных форм научной организации труда, сведения к минимуму ручного, малоквалифицированного труда, создания обстановки, исключающей профессиональные заболевания и производственный травматизм.
На рабочем месте предусмотрены меры защиты от возможного воздействия опасных и вредных факторов производства. Уровни этих факторов не превышает предельных значений, оговоренных правовыми, техническими и санитарно-техническими нормами. Эти нормативные документы обязывают к созданию на рабочем месте условий труда, при которых влияние опасных и вредных факторов на работающих, либо устранено совсем, либо находится в допустимых пределах.
На специалистов, работающих с ПЭВМ, могут воздействовать опасные и вредные производственные факторы: физические, химические, биологические, психофизиологические.
В настоящем разделе дипломной работы представим организацию охраны труда работника кредитного отдела Банка.
Представим характеристику рабочих мест ОАО "Сбербанк России" ОСБ № 6984/0292. Научно-технический прогресс внес серьезные изменения в условия производственной деятельности работников умственного труда. Их труд стал более интенсивным, напряженным, требующим значительных затрат умственной, эмоциональной и физической энергии. Это потребовало комплексного решения проблем эргономики, гигиены и организации труда, регламентации режимов труда и отдыха.
В процессе работы с компьютером необходимо соблюдать правильный режим труда и отдыха. В противном случае у персонала отмечаются значительное напряжение зрительного аппарата с появлением жалоб на неудовлетворенность работой, головные боли, раздражительность, нарушение сна, усталость и болезненные ощущения в глазах, в пояснице, в области шеи и руках.
Общая площадь помещения, занимаемого кредитного отдела 39,1 м2. В кабинете находятся 3 окна. Стены помещения оклеены матовыми светло бежевыми обоями с коэффициентом отражения 0,5. Потолок подвесной, выполнен с использованием декоративной полимерной плитки с коэффициентом отражения 0,8.
В кабинете находиться 5 рабочих мест, 3 шкафа для хранения документов, тумба для оргтехники (копировальный аппарат).
На 1 рабочее место приходиться площадь 7,82 м2.
Оконные проемы оборудованы жалюзи с вертикальным расположением пластиковых непрозрачных элементов. Компьютеры на рабочих местах соединены к локальной сети через оборудование Wi-Fi, что сделано для удобства оснащения рабочего места кредитного инспектора, снижение количества проводов.
Помещение имеет искусственное и естественное освещение. Система освещения - общее равномерное, каждое рабочее место дополнительно оснащено настольными светильниками. В каждом офисе спроектировано нужное количество светильников серии ЛВО 19-4х18-001 с люминесцентными лампами ЛБ-18 мощностью 18Вт. Габариты светильника - 595 x 595 х72 мм.
Помещение оснащено централизованной системой отопления, системой вентиляции, окна оборудованы деревянными стеклопакетами. Температуру воздуха в помещении на уровне 19-23 0С и относительная влажность воздуха 50-60 %. Скорость движения воздуха при этом не превышает 0,1 м/с.
Электрическая сеть рассчитана на напряжение 220 вольт. В помещение присутствуют средства пожаротушения - огнетушитель, тип - ручной углекислотный. Огнетушитель крепиться к стене непосредственно около входной двери в кабинет, около схемы эвакуации из помещения на случай ЧС. Расстояние от пола до огнетушителя - 1,5м.
Расположение рабочих мест в помещении: расстояние между рабочими столами с мониторами составляет не менее 2м., а расстояние между боковыми поверхностями видеомониторов - 1,4 м.
Рабочее место состоит из компьютерного стола и офисного кресла. Конструкция рабочего стула (кресла) позволяет регулировать кресло по высоте и наклону спинки. На каждом рабочем столе расположены TFT-монитор с диагональю 17 дюймов, клавиатура, манипулятор типа "мышь". Экран монитора располагается от глаз каждого пользователя на различном расстоянии, в зависимости от зоркости зрения каждого специалиста. Системный блок ЭВМ установлен под столом на специально оборудованной подставке.
Системные блоки, собраны на основе высококачественных комплектующих, что снижает уровень шума, издаваемый при работе. Окраска корпуса монитора, корпуса системного блока, клавиатуры, мыши имеет спокойный мягкий матовый светло серый тон (белый) с коэффициентом отражения 0,4 - 0,6. Клавиатура располагается на рабочей поверхности стола кредитного инспектора. Клавиатура имеет подставки, позволяющие её регулировать. Мышки оптические, имеют специализированные коврики. Приобретённые для предприятия ЭВМ соответствуют требованиям СанПиН 2.2.2/2.4.1340-03.
Габариты рабочего стола 1400х800х754, поверхность стола горизонтальная, стол оборудован тумбой для хранения документов и иных предметов и средств труда. Так же имеется приставка к столу, габариты 600х800х754. Приставка выполняет функции дополнительной рабочей поверхности для хранения в течение рабочего дня текущих документов, используемых кредитным инспектором в работе.
В целом условия труда и обустройство рабочего места экономиста не содержит существенных недостатков, отражающихся на выполнение служебных обязанностей работника. Условия труда, могут быть расценены как безопасные, соответствующие требованиям СанПиН 2.2.2/2.4.1340-03.
Представим освещенность помещения. Правильно спроектированное и выполненное производственное освещение улучшает условия зрительной работы, снижает утомляемость, способствует повышению производительности труда, благотворно влияет на производственную среду, оказывая положительное психологическое воздействие на специалиста, повышает безопасность труда и снижает травматизм.
Недостаточность освещения приводит к напряжению зрения, ослабляет внимание, приводит к наступлению преждевременной утомленности. Чрезмерно яркое освещение вызывает ослепление, раздражение и резь в глазах. Неправильное направление света на рабочем месте может создавать резкие тени, блики, дезориентировать работающего. Все эти причины могут привести к несчастному случаю или профзаболеваниям, поэтому столь важен правильный расчет освещенности.
Существует три вида освещения - естественное, искусственное и совмещенное (естественное и искусственное вместе).
Естественное освещение - освещение помещений дневным светом, проникающим через световые проемы в наружных ограждающих конструкциях помещений. Естественное освещение характеризуется тем, что меняется в широких пределах в зависимости от времени дня, времени года, характера области и ряда других факторов.
Искусственное освещение в помещениях для эксплуатации ПЭВМ осуществляется системой общего равномерного освещения. В производственных и административно-общественных помещениях, в случаях преимущественной работы с документами, применяются системы комбинированного освещения (к общему освещению дополнительно установлены светильники местного освещения, предназначенные для освещения зоны расположения документов).
Освещенность на поверхности стола в зоне размещения рабочего документа составляет 300 - 5 = 00 лк. Освещение не создает бликов на поверхности экрана. Освещенность поверхности экрана не быть более 300 лк. Следует ограничивать прямую блесткость от источников освещения, при этом яркость светящихся поверхностей (окна, светильники и др.), находящихся в поле зрения, не более 200 кд/м2.
Подобные документы
Теоретические аспекты анализа финансовых результатов коммерческого банка в современных условиях. Значение и задачи анализа финансовых результатов деятельности коммерческого банка. Анализ доходов и расходов Приволжского отделения Сберегательного Банка.
дипломная работа [313,0 K], добавлен 14.08.2010Выявление резервов роста прибыли и повышения значений основных финансовых показателей на базе проведенного полного анализа деятельности коммерческого банка ОАО "СКБ-банк". Анализ доходов, расходов и показателей рентабельности анализируемого банка.
дипломная работа [276,1 K], добавлен 20.05.2009Задачи и информационное обеспечение проведения анализа финансовых результатов, его методы и приемы. Краткая характеристика коммерческого банка. Исследование структуры и динамики доходов и расходов. Определение коэффициента процентной маржи и прибыли.
курсовая работа [344,9 K], добавлен 25.03.2014Порядок и этапы проведения анализа финансово-экономической деятельности банка, его особенности и значение. Анализ активных операций и обязательств, его характерные черты. Анализ финансовых результатов деятельности банка - основа его бесперебойной работы.
курсовая работа [52,9 K], добавлен 09.02.2009Сущность деятельности банков. Место и задачи анализа финансовых результатов деятельности банков в России. Изучение динамики прибыли, качественной и количественной структуры доходов. Экономический анализ финансовой деятельности на примере "Форус Банка".
курсовая работа [1,3 M], добавлен 06.08.2013Экономическая сущность анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия: цели, задачи, методика проведения. Анализ показателей финансовой деятельности "Банка "Возрождение"". Оценка его прибыли, интегральных показателей баланса, динамики активов.
курсовая работа [702,1 K], добавлен 15.03.2014Сущность и методические подходы анализа показателей финансового состояния деятельности коммерческого банка на примере Сибирского Банка Сбербанка России: организационно-экономическая характеристика; оценка и проблемы формирования финансовых результатов.
дипломная работа [1015,7 K], добавлен 26.06.2012Принципы оценки финансовых результатов деятельности предприятия. Анализ привлеченных и размещенных ресурсов коммерческого банка, его прибыли, доходов и расходов. Перспектива упрощения условий выдачи ссуды и увеличения доли жилищного кредитования.
курсовая работа [90,7 K], добавлен 10.11.2010Роль и значение Ощадного банка Украины в банковской системе, управление его собственными и привлеченными ресурсами, финансовыми результатами. Анализ финансовых результатов деятельности филиала Мариупольского отделения Ощадбанка, повышение прибыльности.
дипломная работа [422,0 K], добавлен 18.08.2011Характеристика Сберегательного банка и основные направления его деятельности. Анализ деятельности коммерческого банка и его финансового состояния. Кредитная политика банка. Операции банка на рынке ценных бумаг. Кассовые и расчетные операции банка.
отчет по практике [177,0 K], добавлен 16.03.2008
