Анализ кредитования физических лиц в ОСБ

Периодическая проверка всех видов кредитов.

Тщательная разработка этапов кредитного контроля с тем, чтобы обеспечить проверку всех важнейших условий по каждому кредиту таких, как соответствие фактических платежей по кредиту рассчитанным данным; качество и состояние обеспечения по кредиту; полнота соответствующей документации, возможность получить в свое распоряжение обеспечение и юридическое право предпринимать при необходимости судебные действия в отношении заемщика; оценка изменений финансового положения и прогнозы относительно увеличения или сокращения потребностей заемщика в банковском кредите; оценка соответствия выданной ссуды кредитной политике банка и стандартам, разработанным контролерами со стороны регулирующих органов в отношении его кредитного портфеля.

Наиболее частая проверка проблемных ссуд, увеличение частоты проверок по мере роста проблем, связанных с конкретным кредитом.

Более частые проверки кредитов в условиях экономического спада или появления значительных проблем в тех отраслях, в которые банк вложил значительную часть своих ресурсов.

Важным элементом кредитного мониторинга является внутренний аудит кредитования. Такая проверка имеет целью определить состояние остатков средств на банковских счетах по просроченным кредитам; реальную ситуацию с обеспечением возвратности кредитов и сокращением кредитного риска; положение с организацией кредитного процесса: соответствие практики выдачи и погашения ссуд требованиям положения банка по кредитованию, правильность отражения всех ссуд в учетных документах, особенно по пролонгированным и просроченным ссудам; состояние резервов на покрытие убытков по ссудам и организация аналогичной работы по кредитованию.

Проверка кредитов необходима для осуществления разумной программы банковского кредитования. Она помогает руководству банка не только быстрее выявлять проблемные кредиты, но и постоянно контролировать соответствие кредитной политики банка действиям уполномоченных сотрудников кредитного управления (отдела). Кредитный контроль помогает также президенту и совету директоров банка в оценке совокупного риска и осуществлении соответствующих превентивных мероприятий по укреплению финансовой устойчивости банка.

Закрытие юридического дела заемщика и соответственно прекращение действия кредитного договора происходят:

при полном возврате и погашении процентов;

при полном погашении кредита и невозможном погашении процентов по нему (решение принимает кредитный комитет банка);

при полном погашении кредита и процентов по кредиту.

Кредит может быть погашен как добровольно -- по истечении срока или досрочно, если это предусмотрено договором, так и принудительно -- списание средств с расчетного, текущего счета заемщика или по решению суда, возможно погашение кредита путем проведения зачета взаимных требований, уступки требований (цессия) и другими способами расчетов. Единой модели погашения кредита не существует.

При возникновении просроченной задолженности по выданному кредиту банк переводит данный кредит на счет просроченных ссуд и требует объяснительную записку с указанием причин и перспектив погашения задолженности. По истечении срока, предусмотренного в договоре при невозврате кредита, банк обращается с иском в арбитражный суд.

Если от заемщика поступило ходатайство о пролонгации (продлении) кредита, то между банком и заемщиком составляется дополнительное соглашение к кредитному договору, в котором указываются новые условия выдачи кредита -- изменение долгосрочного кредита на краткосрочный, процент уменьшается, могут быть внесены в договор изменения по видам обеспечения.

Таким образом, выдача и обслуживание кредита предполагает достаточно большую работу банка, которая необходима для снижения риска потерь при проведении такой операции.

Сбербанк славится более консервативным подходом при выдаче кредитов, чем и объясняется разница в темпах роста кредитных портфелей по сравнению с другими банками. Сбербанк вряд ли пойдет на сильное упрощение условий кредитования клиентов. В то же время не исключено, что, возможно, уже во втором квартале 2009 года Сбербанк выйдет на рост кредитного портфеля от 2 до 5%. Аналитики полагают, что за год кредитный портфель Сбербанка увеличится примерно на 10-15%.

Тем не менее, Сбербанк осознанно сокращал кредитные предложения в первом квартале текущего года в связи с экономической ситуацией в стране и анализировал динамику депозитной базы: позитивная или негативная. На сегодняшний день оборот по выдаче кредитов в месяц составляет 30 млрд руб., что меньше, чем хотелось бы. В течение второго полугодия 2009 года предполагается ввести ряд новых продуктов, а также рассмотреть возможность смягчения ограничений, введенных осенью 2008 года.

Список литературы

1. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» (с изм. и доп. от 21 марта 2002 г., 28 июля 2004 г.)

2. Указание ЦБР от 5 июля 2002 г. № 1176-У «О бизнес-планах кредитных организаций»

3. Указание ЦБР от 15 ноября 2001 г. № 1051-У «О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских групп» (с изменениями от 16 апреля, 5 июля 2002 г.)

4. Азрилиян А.Н., Азрилиян О.М., Калашникова Е.В. и др. Большой экономический словарь: 24. 8 тыс. терминов, М: Институт новой экономики, 2004,-1280 с.

5. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело: Банковская система; Лизинг и ипотека; Электронные платежи; Маркетинг в банках. СПб: «Питер», 2005. - 304 с.

6. Балахничева Л.Н. Финансы, денежное обращение и кредит. Н-ск: СибАГС, 2006.-352 с.

7. Белоглазова Г.Н. Кроливецкая Л.П. Банковское дело. СПб: «Питер», 2007. -384с.

8. Боди Зви, Мертон Роберт. Финансы. ; Пер. с англ. : Уч. пос. - М.: Издательский дом "Вильяме", 2000. - 592 с.

9. Богданкевич О.А. Анализ деятельности банков. Мн.: Высшая школа, 2004г. -411с.

10. Бланк И.А. Управление прибылью. - Киев: Ника-Центр, Эльга, 2007.- 457с.

11. Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами: Пер. с англ. / Гл. ред. серии Я. В. Соколов. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 800 с.

12. Гинзбург Я.С. Реформа и проформа. // Аваль. №3. - 2007. - с.59.

13. Гиляровская Л.Т. Экономический анализ: Учебник для вузов / - 2-е изд., доп. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.-615с.

14. Григорьев Л.Г. Современное состояние Российских банков // Бюллетень финансовой информации. - №6. - 2008. - с. 5 - 12

15. Воронин В.П., Федосова С.П. Деньги, кредит, банки. М.: «Юрайт-Издат», 2007. - 269 с.

16. Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки, ценные бумаги. М: «ЮНИТИ-ДАНА», 2001. -310с.

17. Жарковская Е.П. , Аренде И.О. Банковское дело. М: ИКФ «Омега-Л», 2005. -399с.

18. Официальный сайт ЦБ РФ в сети Интернет www.cbr.ru

19. Основные показатели банковского сектора Н-ской области // Эпиграф, №78. - 2005. - с. 3-7.

20. Колесников В.И., Кроливецкаая Л.П. Банковское дело. М: «Финансы и статистика» - 2006, 464 с.

21. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов / Л.Т. Гиляровская, С.Н. Паневина. - СПб.: Питер, 2005. - 240 с.

22. Костерина Т.М. Банковское дело. М.: «Маркет». 2005 - 240 с.

23. Коробова Г.Г. Банковское дело. М.: «Юристъ», 2007.- 751 с.

24. Лаврушин О.И. Банковское дело. М: «Финансы и статистика», 2007, - 672 с.

25. Леонтьев В.Е. , Радковская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки. СПб: «ИВЭСЭП», 2007.- 384 с.

26. Наумов А. Оптимизм с оговорками. Прогноз развития экономики и банковской системы до 2005г. // Банковское обозрение. №1. - 2006. - с. 14-17

27. Матюхин Г.Г. К вопросу о стратегии банковской реформы в России 2003-2010гг. // Банковское дело. №10. - 2007. - с. 18-20

28. Мешкова Е.И., Кузьменко И.С. Переход банков на международные стандарты финансовой отчетности: проблемы и перспективы. // Банковское дело. №4. -2004. - с. 29 -34

29. Российские банки достойно представлены в ТОР 1000 World banks//Аналитический банковский журнал. - №7. - 2005 . - с. 11

30. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предпр-я. - 5-е изд. доп. и перераб. - Минск: ООО "Новое знание", 2006. - 687с.

31. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности: Банковское дело. М: «Инфра-М /Весь мир», 2005. - 720 с.

32. Тарасова Г.М. Устойчивость коммерческого банка и факторы ее повышения. // Аваль. №3. - 2007. - с. 62-68

Приложение