Рынок страхования жизни в России

Финансовый кризис 2008 года в целом негативно отразился на страховании в России, но как показали многочисленные опросы среди компаний по страхованию жизни, они не только не зафиксировали оттока клиентов, но и отметили рост продаж. Страховщики объясняют этот феномен тем, что долгосрочные инвестиции менее подвержены кризисам и осознанным выбором клиентов на долгосрочное сотрудничество. Однако не стоит забывать, что расторжение договора в период накопления влечет за собой значительные финансовые последствия: выкупная сумма будет значительно меньше внесенных средств. В настоящее время снижения спроса на продукты страхования жизни не наблюдается.

На данный момент рынок страхования жизни в России медленно, но уверенно стабилизируется, и есть все предпосылки к успешному развитию в будущем. Повышению уровня стабильности и надежности компаний способствуют как естественные факторы (в результате конкурентной борьбы на рынке остаются сильнейшие), так и ужесточение нормативного регулирования на рынке страхования жизни. Рынок страхования жизни на данный момент стал более консолидирован. Сейчас происходит жесткий отсев недобросовестных страховщиков, что в целом делает рынок стабильнее и благоприятнее для развития честных его участников.

В настоящее время розничное страхование жизни является одним из перспективных и быстрорастущих сегментов рынка страхования жизни. Именно на развитие данного сегмента и закрепление в нем направлены усилия большинства выходящих на рынок страхования жизни компаний.

Для динамики структуры рынка страхования жизни характерен рост доли розничного страхования жизни, а также увеличение удельного веса страхования жизни заемщиков. Соответственно, доля кэптивного страхования жизни в общей структуре рынка постепенно снижается.

Опыт стран с переходной экономикой показывает, что развитие классического страхования жизни зависит, как правило, от таких факторов, как уровень благосостояния и горизонт планирования населения. Одной из проблем развития рынка страхования жизни в России является низкий уровень жизни населения. По мнению участников рынка, в крупных мегаполисах, таких как Санкт-Петербург и Москва, доля застрахованных граждан практически идентична. В них сконцентрировано большое количество крупных компаний, выплачивающих своим сотрудникам высокие зарплаты или даже включающих страхование жизни работников в социальный пакет. Тенденция роста страхования жизни наблюдается и в крупных региональных центрах, однако общая доля застрахованных там совсем невелика. В настоящее время страхование жизни востребовано либо очень крупными предприятиями, либо компаниями с западным капиталом. Отечественные предприниматели пока изучают стандарты западного менеджмента. В России страхование жизни начнет пользоваться спросом тогда, когда в стране сформируется средний класс - 20-25% от населения страны, в доходе которого будет свыше 20% свободных средств, которые он сможет вкладывать в полис страхования жизни.

Страхование жизни является долгосрочным страхованием на срок более 20 лет. В современных условиях у населения низкий горизонт планирования, составляющий от месяца до полугода. В условиях кризиса многие не знали, что будет завтра и поэтому на более долгий срок свои финансовые вложения никто не планировал. Кроме того, низкая ставка дисконтирования также не способствует долгосрочным вложениям.

Страхование жизни, предлагая широкий набор страховых гарантий и инвестиционных услуг, позволяет человеку решить целый комплекс социально-экономических проблем. Условно эти задачи можно объединить в две группы: социальные и финансовые. Реализация первых позволяет преодолеть недостаточность системы государственного социального страхования и обеспечения. Реализация вторых, с одной стороны, способствует увеличению личных доходов, а с другой -- предоставляет необходимые гарантии при осуществлении целого ряда финансово-кредитных операций.

Для страховщиков жизни было бы обязательным условием формирование гарантийного фонда отечественных и зарубежных страховых компаний. Для повышения конкурентоспособности необходимо систематически изучать состояние страхового рынка и перспективы спроса на страховые услуги, разрабатывать предложения по улучшению организации работы, реализации имеющихся в распоряжении общества услуг по введению новых видов страхования. Таким образом, рынок страхования жизни в России находится в начальной стадии развития. До построения цивилизованного и развитого страхового рынка пройдут годы, но будущие тенденции закладываются сегодня и реализуются они в результате трудной и кропотливой работы, выверенных решении со стороны государства и страховщиков.

Для дальнейшего развития рынка страхования жизни необходимо решить острый вопрос налоговых преференций. Статьей 243 НК РФ установлено, что сумма налога, подлежащая уплате в федеральный бюджет, уменьшается налогоплательщиками на сумму начисленных ими за тот же период страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) в пределах сумм, исчисленных исходя из тарифов страховых взносов. Для развития рынка страхования жизни необходимо чтобы налоговые вычеты распространялись на долгосрочное накопительное страхование жизни. Данный шаг способствовал бы существенному увеличению продаж для страховщиков. В настоящее время финансовые результаты российских страховых компаний крайне ограничены в сравнении с объемами требуемого страхового покрытия и величины возможного ущерба при страховании особенно крупных рисков. Для этих целей необходимо законодательно установить порядок, при котором все средства, направленные страховыми компаниями на пополнение страховых резервов, должны исключаться из налогооблагаемой базы. Практика зарубежного страхования подсказывает, что дополнительными амортизаторами, гарантирующими финансовую устойчивость страховщиков и защищающими интересы застрахованных, являются страховые пулы и специальные гарантийные фонды. В России подобный фонд существует для ОСАГО.

В правительстве считают, что потенциал рынка страхования жизни можно реализовать с помощью введения налоговых льгот. Власти планируют вернуться к предоставлению налоговых вычетов для граждан, прибегающих к страхованию ключевых рисков - по жизни и здоровью.

Страхование жизни дает право на уменьшение подоходного налога, взимаемого с физических лиц. Это делается за счет либо предоставления налоговых скидок, т.е. уменьшения базы исчисления подоходного налога на сумму уплачиваемых страховых премий по страхованию жизни, либо налоговых кредитов, т.е. снижения подоходного налога на сумму премий, уплаченных по страхованию жизни сберегательного или социального характера. Эти методы стимулирования страхования жизни практикуются в США, Канаде и в ряде европейских стран;

Так же Государство предъявляет повышенные требования к капиталу страховщиков, репутации владельцев и руководства компании, квалификации персонала, а также организации контроля за выполнением требований к управлению активами, представляющими страховые резервы. это разделение также должно помочь обосновать необходимость и обеспечить возможность установления налоговых льгот участникам страхования жизни. Затраты граждан на ДСЖ и здоровья в перспективе следует включить в перечень социальных налоговых вычетов.

Долгосрочное страхование жизни предъявляет серьезные требования к финансовому состоянию и устойчивости страховых организаций, поскольку в его основе лежит процесс капитализации страховых премий. В условиях общей нестабильности и возможности финансовых кризисов страховщики не могут давать гарантии на долгосрочную перспективу. Доверие населения к ним, как и к другим финансовым институтам, явно недостаточно.

Отдельно следует выделить те цели страхования жизни, которые являются следствием принятия соответствующих законодательных актов, обязывающих заключать определенные договоры страхования жизни, например страхование жизни работников, занятых на опасных или вредных работах, страхование жизни государственных служащих. Следует иметь в виду, что "обязанность страховать свою жизнь или здоровье не может быть возложена на гражданина по закону" (ст. 935 ГК). Однако гражданин может быть вынужден заключать договор страхования жизни в качестве предоставления дополнительных финансовых гарантий при получении кредита. Но не существует пока законодательных или экономических рычагов, стимулирующих предпринимателей и население заключать договоры страхования жизни (например, страхование жизни наемных работников или страхование жизни под получение ссуды или ипотечного кредита).

Таким образом, гражданин заключает договор страхования жизни либо с целью обезопасить свою семью в случае преждевременной смерти, либо в инвестиционных целях, чтобы обеспечить будущие финансовые потребности. Поэтому долгосрочное страхование жизни позволяет решать чрезвычайно важные социально-экономические задачи и всемерно поддерживается государством. В условиях рыночной экономики оно представляет собой один из важнейших механизмов обеспечения экономической и социальной стабильности. В страховании жизни особенно важно не просто предоставить клиенту гарантию выплаты страховой суммы, а экономически заинтересовать в заключении такого договора. Грамотная налоговая политика в отношении страховых операций может стать мощным рычагом увеличения спроса населения и юридических лиц на продукты страхования жизни. Вопрос о льготном налогообложении уже давно обсуждается в нашей стране, и некоторые положительные сдвиги уже наметились. Льготы по налогообложению существуют для страховых выплат и, в определенной части, для страховых взносов, уплачиваемых работодателями при заключении коллективных договоров личного страхования своих работников.

2.2 Сравнение страховых программ по страхованию жизни

Постепенно возрастает популярность такой финансовой услуги в сети, как Интернет-страхование. Интернет-страхование предоставляет клиенту классический набор страховых услуг, соглашение о предоставлении которых, а также все платежи по которым осуществляются при помощи Интернета. Как известно, страхование - это процесс установления и поддержания договорных отношений между страхователем (покупателем страховых услуг) и страховщиком (организацией, предоставляющей такие услуги). Страховщик разрабатывает и определяет программу страхования, предлагает ее клиенту и, в случае согласия последнего, стороны заключают договор, в результате которого клиент осуществляет единовременный или регулятивные платежи, а страховщик обязуется, при наступлении страхового случая, выплатить страхователю денежную компенсацию, определенную условиями данного договора. При совершении сделки заполняется документ, называемый страховым полисом.

Интернет-страхование - это те же элементы взаимодействия между страховой компанией и клиентом, возникающие при продаже страхового продукта и его обслуживании, но производимые с помощью сети Интернет.

В последнее время популярным стал расчет страховой премии с помощью онлайн-калькулятора по договорам ОСАГО, каско, имущественного страхования, страхования от несчастных случаев и др. Не являются исключением и калькуляторы по страхованию жизни. Конечно, учитывая неразвитость страхового рынка по страхованию жизнь, популярность таких калькуляторов значительно ниже, чем, по ОСАГО или каско, но тем не менее из ТОП-25 страховых компаний по страхованию жизни в 3 присутствует данный калькулятор, еще у 14 компаний достаточно подробно оговорены условия страхования по данному виду и приведены примеры страховых выплат при наступлении страхового случая.

Выбираем 3 программы накопительного страхования жизни:

1) Программа "Копилка" - СОГАЗ Жизнь

Программа "Копилка" - это возможность:

- создать сбережения к определенному сроку в будущем на различные цели. Это могут быть накопления на приобретение жилья, оплату обучения детей или же на сохранение достойного уровня жизни в случае непредвиденных обстоятельств;

- в случае утраты трудоспособности получить полностью всю страховую сумму, даже при оплате только 1 страхового взноса;

- при преждевременном уходе человека из жизни получить выгодоприобретателю или наследнику полностью всю страховую сумму.

- гарантированного роста накоплений за счет дополнительного начисления инвестиционного дохода страховой компании.

2) Программа "Забота" - УралСиб Жизнь

Программа позволяет создать к определенному сроку собственный финансовый фонд, а также обеспечить страховую защиту жизни и здоровья. В случае неблагоприятных событий застрахованному лицу или назначенным выгодоприобретателям будет выплачена сумма, определенная договором страхования:

дожитие застрахованного лица до установленной договором страхования даты. Страховое обеспечение выплачивается в размере 100% страховой суммы;

смерть застрахованного лица от любых причин -- 100% страховой суммы;

причинение застрахованному лицу телесных повреждений в результате несчастного случая. Страховое обеспечение выплачивается в размере от 100% страховой суммы Диагностирование опасного заболевания (рак, инфаркт, терминальная почечная недостаточность, инсульт, паралич) или необходимость хирургического вмешательства (аорто-коронарное шунтирование, трансплантация органов) -- 100% страховой суммы;

смерть застрахованного лица в результате несчастного случая (в том числе наступившая не позднее года со дня наступления несчастного случая) -- 100% страховой суммы;

причинение вреда здоровью застрахованного лица от любых причин, повлекшее назначение инвалидности. Страховое обеспечение при наступлении инвалидности от любых причин выплачивается в размере 100% при назначении инвалидности I группы, 75% -- II группы; и назначении инвалидности III группы в результате несчастного случая -- в размере 50% страховой суммы;

причинение вреда здоровью застрахованного лица в результате несчастного случая, повлекшее назначение инвалидности. Страховое обеспечение выплачивается в размере 100% при назначении инвалидности I группы, 75% -- II группы, 50% -- III группы.

3) Программа "Защита и накопление" - Жасо Лайф

Программа позволяет:

обеспечить страховую защиту в случае утраты трудоспособности;

обеспечить защиту семьи в случае внезапной потери кормильца;

осуществить целевые накопления денежных средств для решения жизненно важных вопросов членов семьи, в том числе на образование детей;

выбрать наиболее удобный для Вас вариант оплаты страховых взносов;

обеспечить высокий уровень страховой защиты сразу после заключения договора;

освободить от уплаты страховых взносов в случае инвалидности 1, 2 группы;

начисление дохода от инвестиционной деятельности Компании.

Дополнительная программа:

- смерть в результате несчастного случая;

- инвалидность 1,2,3 группы в результате несчастного случая;

- временная утрата трудоспособности в результате несчастного случая.

Мною были выбраны 2 случая. В первом застрахованным является женщина 22 лет, срок действия договора составляет 5 лет. В калькуляторе программ "Копилка" компании СОГАЗ и "Забота" компании УралСиб необходимо выбрать страховую сумму. В данном случае - 150 тыс. руб. Ежегодный страховой взнос составляет около 20 000 рублей, а ежемесячный - 1700 рублей. В калькуляторе программы "Защита и накопление" компании ЖАСО необходимо выбирать страховой взнос, а калькулятор рассчитывает страховую сумму. Так, при уплате в течение 5 лет ежегодно взноса в размере 20 тыс. руб. страховая сумма составит 111 тыс. руб.

Во втором случае застрахованным является мужчина, возраст которого - 30 лет, срок действия договора страхования составляет 15 лет. При страховой сумме 1,5 млн руб., страховой взнос составит около 65 тыс.руб. В переводе на ежемесячный платеж - около 5,5 тыс.руб.

При этом на сайтах всех трех компаний есть пометка о том, что данный расчет является предварительным, а окончательный расчет величины страхового взноса может быть произведен после заполнения заявления на страхование.

Проанализировав данные, можно сделать вывод о том, что чем больше срок страхования, тем больше будет значение накопленного инвестиционного дохода. В зависимости от срока страхования и страховой суммы можно примерно рассчитать размер страхового взноса, который подходит каждому определенному человеку в зависимости от уровня его доходов и возможностей.

Делая же общий вывод по 2 главе, необходимо отметить, что уровень развития страхования жизни невысок по сравнению с уровнем развития всего страхования в целом. Размер страховых выплат и страховых премий также невысок, но, тем не менее, после мирового экономического кризиса состояние рынка страхования жизни начинает выравниваться и продолжит свое развитие в будущем.

Глава 3. Проблемы и перспективы развития гражданского законодательства страхования жизни в России

3.1 Актуальные проблемы развития законодательства страхования жизни в России

В России, как отмечалось выше, доля премий по страхованию жизни составляет около 1%. Однако, несмотря на эти данные, рынок страхования жизни в России есть, и он активно работает. На нем присутствуют 64 активных компании, из них 11 дочерних компаний ведущих иностранных страховщиков. На сегодняшний день данный сегмент очищен от налоговых схем. Потенциал для долгосрочного роста сегмента можно оценить как высокий. Вместе с тем имеется ряд факторов, сдерживающих развитие страхования жизни в России. Все факторы можно условно разделить на три уровня: макроуровень (макроэкономика); мезоуровень (финансовая отрасль в целом, страховая - в частности); микроуровень (продуктовый и организаионный уровни). В таблице ниже приведена их классификация.

Таблица Классификация проблем развития страхования жизни

Макроуровень	Высокая инфляция
	Низкий платежеспособный спрос населения
	Слабая развитость фондового рынка в России
Мезоуровень	Законодательно ограниченный набор инвестиционных возможностей для страхования жизни
	Отсутствие льготного налогообложения по страхованию жизни
Микроуровень	Низкая информированность о страховании жизни
	Проблема капитализации
	Отсутствие осознанной потребности в страховании жизни
	Низкий уровень доверия к страховой отрасли и страховым компаниям
	Сложность продуктов страхования жизни
	Отсутствие достаточного количества профессиональных финансовых консультантов, агентов

1) Высокая инфляция

Низкая инфляция является необходимым условием развития страхования жизни. Поскольку страхование жизни - инструмент долгосрочного финансового планирования, то оно может быть привлекательно только для потребителя, у которого горизонт планирования своих финансов составляет несколько лет. В условиях высокой инфляции такое планирование невозможно, так как невозможно предсказать доходы и расходы на относительно длительный срок. Проблема противодействия инфляции является одной из актуальнейших проблем страхования жизни.

2) Низкий платежеспособный спрос населения

Говоря о спросе на страхование жизни со стороны населения, большинство страховщиков едины во мнении, что до сих пор средний уровень доходов граждан не позволяет им полноценно пользоваться данным видом страхования.

Как отмечает автор Лайков А.Ю., существует прямая и непосредственная зависимость между динамикой развития страхового бизнеса и динамикой платежеспособного спроса на страхование, которая и определяет состояние и перспективы страхового бизнеса на российском страховом поле, и его инвестиционную привлекательность.

Например, средняя заработная плата в 2011г. составила 21353 руб., увеличившись по сравнению с 2010 г. на 10%. Так, данная цифра выше за счет уровня заработной платы в Центральном Федеральном округе (25913 руб.), в Приволжском Федеральном округе средняя заработная плата составляет 15753 руб. Реальные располагаемые денежные доходы (доходы за вычетом обязательных платежей, скорректированные на индекс потребительских цен) в январе 2011г. увеличились за год всего на 0,8%. Потребительская корзина в среднем в 2011 году составляет 8,5 тыс. рублей. Очевидно, среднестатистический человек с доходом в 15-20 тыс. руб. далек от того, чтобы нести свои деньги в страховую компанию. Покупать страхование жизни при низком доходе просто нет смысла: размеры доступных выгод будут слишком малы, чтобы тратить на их получение время, выводя при этом деньги из хозяйственного оборота. Затраты же на более высокий уровень страховой компенсации уже будут недопустимо высоки.

Сравнив средний уровень дохода со средней стоимостью, например, накопительной программы страхования для мужчины среднего возраста(30 лет), мы увидим, что такое страхование слишком дорого для среднестатистического потребителя. При страховой сумме в 1,5млн рублей и периоде оплаты в 15 лет страховщики запросят ежемесячный взнос в размере 5-5,5 тыс.рублей. Так, в дальнейшем, мужчина в течение последующих 10 лет после окончания срока страхования, будет получать ежемесячный доход в 12,5 тыс.рублей в месяц.

3) Слабая развитость фондового рынка в России

В настоящее время в России пока фактически нет таких долгосрочных инструментов, которые могли бы обеспечивать 20-летнее размещение резервов страховщиков по страхованию жизни. И те российские компании, которые занимаются долгосрочным страхованием жизни, большую часть рисков вынуждены перестраховывать в западных компаниях. В настоящее время государству и российским страховщикам необходимо срочно решать задачи по созданию предпосылок для превращения страховых компаний в крупных институциональных инвесторов, которым доверяет население, с целью трансформации страховых резервов по страхованию жизни в значительный инвестиционный потенциал для национальной экономики.

В соответствии со стратегическими планами правительства "одной из приоритетных задач развития национальной системы страхования является совершенствование инвестиционной политики, предусматривающей выработку и реализацию мер по созданию благоприятного инвестиционного климата в стране, обеспечивающего расширение направлений инвестирования средств страховщиков".

4) Законодательно ограниченный набор инвестиционных возможностей для страхования жизни

Необходимо признать крайне низкую инвестиционную привлекательность для страховщиков набора российских инвестиционных инструментов и ограниченность выбора, что само по себе предопределяет состояние не только страхования в целом, и страхования жизни, в частности, но и во многом всей российской экономики.

Согласно и Правилам размещения страховщиками средств страховых резервов, утвержденных Приказом Министерства финансов РФ от 08.08.2005 № 100н, суммарная доля активов, размещенных в паи паевых инвестиционных фондов, должна составлять не более 10% от величины страховых резервов по страхованию жизни. Данное требование по ограничению инвестиций в высоко рисковые активы, с одной стороны, направлено на обеспечение финансовой надежности страховых компаний, но, с другой стороны, существенно сужает инвестиционные возможности компаний по страхованию жизни.

5) Отсутствие льготного налогообложения по страхованию жизни

Существующая практика налогообложения страхования жизни служит наиболее серьезным тормозом для развития этой отрасли. В настоящее время Налоговый Кодекс предусматривает льготу по подоходному налогу при получении выплаты по договору страхования жизни, заключенному на срок более пяти лет и отсутствии страховых выплат в первый год.

Другой проблемой является двойное налогообложение доходов физических лиц:

- первый уровень: удержание подоходного налога при уплате страховой премии работодателем за своего работника; аналогично и для физических лиц уплата страховой премии за счет личных средств не снижает налогооблагаемую базу работника по подоходному налогу;

- второй уровень налогообложения: удержание налога при осуществлении страховой выплаты в пользу застрахованного, выгодоприобретателя. Это правило имеет несколько исключений, однако они не всегда имеют логику, не "взаимо зачитываются" первым уровнем налогообложения, или не имеют социально-экономического обоснования.

Совокупная сумма страховых взносов работодателей, выплачиваемая по договорам долгосрочного страхования жизни работников, добровольного пенсионного страхования или негосударственного пенсионного обеспечения работников, включается в себестоимость лишь в размере, не превышающем 12 % от суммы расходов на оплату труда. Взносы по договорам добровольного личного страхования, заключаемым исключительно на случай наступления смерти застрахованного работника или утраты застрахованным работником трудоспособности, включаются в состав расходов в размере, не превышающем десяти тысяч рублей в год на одного застрахованного работника.

Неудивительно, что в подобных условиях люди не стремятся страховать свою жизнь, а организации, даже желая застраховать своих сотрудников, жестко привязаны к "белой" зарплате в случае накопительного страхования и низкому абсолютному ограничению при страховании на случай смерти.

Для активизации рынка следует реализовать идеи по переносу налога со страховых взносов на выплаты, дополнительных льготах для корпораций, отмене налога на выплаты в случае смерти. Обозначенный комплекс мер, действительно, сильно повышает привлекательность страхования жизни в качестве инструмента по управлению человеческими ресурсами для компаний и одного из способов инвестирования для населения.

Завершение этапа очищения рынка от налоговых схем делает возможным начало введения налоговых льгот в страховании жизни.

На основании анализа опыта развитых стран можно констатировать, что положительное влияние оказывает предоставление налоговых льгот страхователям. При этом некоторые эксперты справедливо констатируют, что предоставление налоговых льгот индивидуальным страхователям не будет иметь существенного влияния ввиду крайне низкой по сравнению с развитыми странами ставки подоходного налога (13%). Гораздо больший эффект может иметь предоставление налоговых льгот корпоративным страхователям, страхующим свои трудовые коллективы.

6) Низкая информированность о страховании жизни

Появление на российском страховом рынке ОСАГО активизировало динамичное развитие страхования в последние годы, что положительно сказывается на повышении уровня страховой культуры населения. Тем не менее, страхование жизни, являясь добровольным видом страхования, обладает низким потребительским спросом. Подавляющее большинство из тех, кто слышал о страховании жизни, не смогут объяснить его сущность, отличия между различными видами страхования жизни.

В большинстве развитых стран сегмент страхования жизни составляет основную часть рынка страхования (на его долю приходится от 40% до 80% от общей страховой премии). Страхование имеет весомую долю в экономике в целом. Такая ситуация обусловлена сложившейся культурой страхования. В Европе культура страхования более развита: люди более ответственны за себя, за свое здоровье и за свою семью.

Так, 72% опрошенных россиян поддерживают своих близких материально. Эта цифра демонстрирует, что наши соотечественники стремятся реально заботиться о своих близких. Более успешно задачу финансовой поддержки россияне могут решать, используя продукты долгосрочного страхования жизни.

В развитых странах граждане формируют своё финансовое обеспечение за счёт следующих источников:

государственная пенсия - составляет 20%, и, как нетрудно догадаться, налоги идут на формирование именно этой части;

корпоративная пенсия - ещё 20% (фактически эта часть зарплаты сотрудников, которая идёт на формирование для них пенсионных накоплений);

личные пенсионные накопления - 60%, т.е. это деньги, которые гражданин самостоятельно откладывает на своё будущее.

Если говорить об инструментах создания личных пенсионных накоплений, то в Европе сложно найти человека, который в той или иной мере не пользовался программами страхования жизни. В Европе (по статистике) количество застрахованных составляет более 85%, в США - более 95%, в Японии - более 99%. Во-первых, выходя на заслуженный отдых, европейцы обеспечивают себе доход до 70% своего заработка, а во-вторых, люди в течение всей жизни имеют финансовую "подушку безопасности" на случай непредвиденных трат, что позволяет им сберечь собственные накопления и средства.

В России гарантируется социальное обеспечение по возрасту, в случае болезни, инвалидности, потери кормильца (ст. 39 п.1 Конституции РФ).

Средний размер трудовой пенсии в 2013 г. по РФ составил 8142 руб.

Данные по России:

70% россиян не имеют накоплений, т.е. фактически живут "от зарплаты до зарплаты"; это значит, что если такой человек оказывается без работы по каким либо причинам, то он с семьёй имеет все шансы оказаться на улице;

большинство россиян даже не знают размера своей будущей пенсии;

люди часто любят ссылаться в своих финансовых трудностях на объективные причины, например, кризис и т.п.; однако около 92% наших соотечественников после кризиса 1998 г. ровным счётом ничего не предприняли для того, чтобы как-то изменить своё финансовое положение в лучшую сторону (начиная с поиска другой работы и заканчивая пересмотром статей своих расходов).

7) Проблема капитализации

Поскольку в течение многих лет прогнозировавшийся экспертами бум в сфере страхования жизни так и не наступил, срок окупаемости life-проектов в России очень высок, а рентабельность этой деятельности продолжает снижаться, оплачивать капитал компаниям - страховщикам жизни готовы только самые амбициозные акционеры. Некоторые финансово-страховые группы отказались от своих проектов по страхованию жизни, тем не менее даже с учетом уже сданных лицензий совокупный дефицит капитала страховщиков жизни составляет 8 млрд руб., и только 11 компаний (17,5%) соответствуют новым требованиям;

8) Отсутствие осознанной потребности в страховании жизни

Данная проблема является одной из составляющих более общей проблемы "Низкая страховая культура населения". Причины этой проблемы исходят из противоположных сторон потребительских отношений. С одной стороны, рынок неактивно информирует население о существовании страхования жизни и не делает привлекательных продуктовых предложений с аргументацией выгод для потребителя. С другой стороны, большинство потребителей не в состоянии самостоятельно осознать свои финансовые потребности и построить систему возможностей, которые несут продукты страхования жизни для удовлетворения потребностей.

В России по данным экспертов, из 39 миллионов инвестиционно активных граждан только 38,9 тыс. человек используют те или иные инструменты накопления. Еще 6 млн россиян готовы вложить деньги "куда-нибудь", и 75% из них считают, что максимальную выгоду в сочетании с надежностью они получат, используя банковский депозит.

Население отдает большее предпочтение накоплению, чем защите, и больше доверяет банкам, чем страховщикам. Высокая популярность страхования жизни за рубежом объясняется, во-первых, ярко выраженной накопительной составляющей страховых продуктов; во-вторых, высоким уровнем доверия и наличием механизмов защиты интересов застрахованных при банкротстве страховщиков; в-третьих, наличием эффективной государственной политики, стимулирующей спрос посредством широкой системы налоговых льгот и дотаций. Остановимся более подробно на этих трех факторах - трех китах развития рынка страхования жизни.

Оценивая привлекательность накопительного страхования жизни, потенциальные клиенты сравнивают уровень доходности по полисам с доходностью по альтернативным вариантам вложений, прежде всего, банковским вкладам или инвестиционным паям ПИФ, и делают выбор, увы, не в пользу страхования. Страховщики жизни гарантируют доход по накопительным программам на уровне 2-5%, т.е. существенно ниже процентной ставки по депозитам и уровня инфляции в стране. Очевидно, что при уровне доходности ниже уровня инфляции будет идти не накопление, а обесценение вложений. Стоит отметить, что на практике реальная доходность страховых полисов может быть выше за счет выплаты бонусов, т.е. дополнительного дохода, который зависит от результатов инвестиционной деятельности компании в каждом календарном году. Например, в 2009 г. в компании "Росгосстрах-Жизнь" инвестиционный доход по полисам составил 10,25%, в "Альянс РОСНО Жизнь" - 9,7%, в "АльфаСтрахование-Жизнь" - 9% по рублевым полисам, 7% - по валютным. Указанный уровень доходности способствует большей привлекательности накопительного страхования, поскольку перекрывает уровень инфляции (в 2009 г. он был 8,8%), но следует не забывать, что он не гарантирован. К тому же он ниже доходности по банковским депозитам и вложениям в отдельные ПИФ и НПФ.

Гарантировать больший процент доходности российским страховщикам мешает нестабильность финансового рынка и жесткое регулирование их инвестиционной деятельности со стороны государства, ориентирующее их на низко рискованные и, соответственно, низкодоходные инструменты.

9) Низкий уровень доверия к страховой отрасли и страховым компаниям

Экономическая стабилизация и активизация финансового рынка (кредитование, депозиты и др.) улучшают отношение населения к финансовой сфере, однако уровень доверия страховым компаниям и долгосрочным страховым программам остается на низком уровне.

10) Сложность продуктов страхования жизни

Данная проблема является скорее проблемой восприятия, основанного па низком уровне развития страховой культуры населения. Безусловно, большинство продуктов страхования жизни являются сложными с точки зрения концепции, методологии расчета. Однако многие из тех продуктов, которые российским страхователям покажутся пугающе сложными, для иностранных потребителей страхование жизни будут выглядеть понятными и соответствующими их финансовым потребностям. Причина такого поведения кроется в различном опыте потребления продуктов страхования жизни и восприятии страхования жизни, как эффективного элемента финансового планирования и обеспечения социально-экономической стабильности.

Из проведенного нами исследования (п. 2.3) было выявлено, что из 40 сайтов страховых компаний, занимающихся страхованием жизни, только 3 имеют онлайн-калькуляторы по накопительному страхованию жизни. При этом данные, рассчитанные с помощью калькуляторов, являются примерными и для окончательного расчета необходимо обратиться к страховщикам. Данный анализ показывает сложность продуктов страхования жизни.

11) Отсутствие достаточного количества профессиональных финансовых консультантов, агентов.

Важно учесть, что страховки предлагают своим клиентам не просто еще один путь инвестирования, а сложный комплексный финансовый продукт с множеством характеристик и нюансов. Как правило - это еще и индивидуальный продукт (не характерно для базовых "коробочных" программ). Поверхностное и самое очевидное сравнение по инвестиционному критерию доходности накопительного страхования с альтернативными способами вложения денежных средств приведет человека к некорректным выводам о невыгодности накопительной, страхования. Поэтому страхование жизни не покупают - его продают. И именно поэтому рынку нужны профессиональные агенты: финансовые консультанты, способные грамотно донести до неподготовленных клиентов всю суть предлагаемых услуг.

На кадровом рынке сложилась негативная ситуация, связанная с нехваткой специалистов, обладающих достаточными знаниями и навыками, позволяющими развивать страховой бизнес, в том числе в соответствии с международными стандартами.

К вышеперечисленным проблемам можно добавить следующие препятствующие развитию классического страхования жизни:

- Отсутствие допуска страховщиков жизни к пенсионным накоплениям;

- Недостаточные по сравнению с мировой практикой требования к страховщикам жизни;

- Невозможность предложения полной продуктовой линейки по долгосрочному страхованию жизни;

- Отсутствие специализированных инвестиционных инструментов для компаний по страхованию жизни.

Итак, развитию страхования жизни препятствует ряд проблем различного характера и уровня: проблемы государственного развития, проблемы на уровне страховых компаний, проблемы потенциальных клиентов. Но проблемы решаемы. И тем не менее можем наблюдать ряд мер, способствующих развитию страхования жизни в Российской Федерации

3.2 Перспективные направления страхования жизни в России

Мною было проведено анкетирование по страхованию жизни с целью получения информации об отношение населения к страхованию жизни. В анкетировании приняли участие 30 человек в возрасте от 19 до 35 лет. Из них 27% - мужчины, остальные 73% - женщины. Уровень дохода от 7000 до 40000 рублей. При этом средний уровень дохода составил - 14300 рублей.

Из 30 опрошенных человек на данный момент имеют страховку по жизни двое. Остальные не застрахованы в данный момент и никогда не страховали свою жизнь. При этом из всех респондентов только 3 человека "хорошо осведомлены, знают условия страхования", 46% опрошенных (14 человек) "знают в принципе, мало конкретных знаний" и 44% (13 человек) "знают только, что существует страхование жизни".

Из всего количества опрошенных хотели бы застраховать свою жизнь в дальнейшем 36% респондентов, т.е. 11 человек. При этом вторая часть ответа была свободной, т.е. необходимо было написать почему выбран тот или иной вариант ответа. Наиболее популярными ответами стали:

1) высока вероятность наступления страхового случая - 5 человек;

2) приобретение определенных финансовых гарантий - 6 человек.

Остальные 64% опрошенных не предполагают страховать свою жизнь в дальнейшем. Причины были самыми разнообразными, среди которых можно выделить:

1) не вижу смысла в страховании жизни - 8 человек;

2) не понадобится - 5 человек;

3) не доверяю страховым компаниям - 4 человека;

4) другой вариант - 2 человека.

На рисунке 1 представлена структура ответов респондентов на предложение застраховать свою жизнь.



Рисунок 1- Структура ответов респондентов на страхование жизни

Следующий вопрос состоял в определяющем факторе при выборе компании:

а) советы родственников и знакомых - 9 человек;

б) репутация страховой компании - 17 человек;

в) предполагаемые тарифы - 3 человека;

г) профессионализм персонала - 1 человек.

Таким образом, репутация страховой компании является определяющим фактором при ее выборе, также важны советы родственников и знакомых, а профессионализм персонала и тарифы по страхованию жизни практически не волнуют население.

Из проведенного опроса можно сделать следующие выводы: молодое население (19-35 лет) в составе 36% опрошенных хочет узнать о страховании жизни и имеет желание застраховать собственную жизнь. Итак, перспективы у рынка страхования жизни имеются, следует рассмотреть их подробнее.

Для расширения этого вида страхования необходимо изменение ряда законодательных норм, направленное в первую очередь:

на создание налогообложения, мотивирующего граждан на страхование жизни и юридические лица - на осуществление страхования жизни сотрудников;

создание законодательных условий формирования современного спектра услуг по страхованию жизни, в том числе страховых продуктов, которые предоставляют страхователям возможность выбирать и изменять условия договора в течение срока его действия с учетом экономической ситуации, управлять своими вложениями в виде страховых взносов;

расширение спектра инструментов для инвестирования резервов страховщиков жизни;

создание системы гарантий исполнения страховыми организациями обязательств по долгосрочному страхованию жизни.

Основными направлениями государственной поддержки должны стать:

а) стабильная макроэкономическая ситуация (инфляция, рубль, ставки);

Мировая страховая практика выработала способы компенсировать в той или иной степени инфляционные потери. Используется три основных способа нивелирования последствий инфляции. Некоторые страховые организации заранее включают в тарифные ставки инфляционные надбавки. Для этого, разумеется, надо располагать прогнозом развития инфляции. Источником средств для выплаты страховых сумм или пенсий служат средства самих страхователей. Такой способ оправдывает себя при невысоком темпе падения реальной стоимости денег. Второй путь смягчения влияния инфляции на страхование заключается в текущем индексировании уплачиваемых взносов и выплат по договору. Иными словами, на протяжении срока страхования вслед за индексом повышения цен повышается размер уплачиваемых взносов. За счет аккумулированных таким способом добавочных средств повышается подлежащая выплате страховая сумма или пенсия. Третий путь -- наиболее безболезненный для страхователя -- схемы с участием страхователя в прибыли страховщика, которые позволяют противодействовать инфляции, практически не увеличивая нагрузку на страховые компании.

Для повышения регулирующего эффекта налогообложения актуально ввести социальный налоговый вычет по НДФЛ в отношении долгосрочного страхования жизни, а по коллективному пенсионному страхованию за счет средств работодателя установить льготу - освобождение от обложения страховыми взносами в Пенсионный фонд РФ затрат страхователя-работодателя по договорам добровольного пенсионного страхования сотрудников в пределах 12% от расходов на оплату труда.

б) эффективное регулирование и надзор;

Сейчас органом страхового надзора является Федеральная служба по финансовым рынкам. В Российской Федерации проводится жесткое регулирование страхового рынка. С 1 января 2012 года минимальный уставный капитал страховых компаний по страхованию жизни должен составлять 240 млн. рублей. Не все страховые компании - лидеры рынка имеют достаточный уставный капитал. Страховым организациям следует непрерывно его повышать, чтобы в полном объеме отвечать по своим обязательствам.

Важным фактором развития страхования жизни является высокий уровень надежности страховщиков жизни. В настоящее время степень доверия к страховщикам недостаточная. Явным преимуществом накопления средств на банковских депозитах является действующая система гарантирования сохранности вкладов в пределах 700 тыс. руб. посредством страхования в государственной корпорации "Агентство страхования вкладов". Повысить уровень доверия страхователей к страхованию жизни можно посредством создания гарантийных фондов, созданных по аналогии с "АСВ", и напрямую контролируемых государством. Каждый страховщик жизни должен перечислять в данный фонд взносы, рассчитываемые от объема страховой премии и норматива (0,5-1,5%), установленного исходя из группы риска, присвоенной данному страховщику органом страхового надзора, и особенностей осуществляемых видов страхования жизни. Целесообразно установить предельную величину Фонда гарантирования страховых выплат в страховании жизни, рассчитанную от совокупной величины математических резервов страховщиков. Уровень возмещения должен быть на уровне 100% по договорам классического страхования жизни с установлением максимальной суммы компенсационной выплаты, соответствующей уровню гарантирования банковских вкладов.

Для стимулирования развития страхования жизни со стороны страховщиков могут быть предприняты следующие меры:

- создание Ассоциации страховщиков жизни;

- экспертная, техническая и даже финансовая поддержка всех инициатив законодателей и регуляторов, направленных на развитие рынка;

- обеспечение прозрачности и понятности страховых услуг для клиентов;

- стандартизация базовых понятий и существенных положений договоров страхования жизни;

- повышение качества работы посредников;

- единые стандарты по обучению, сертификация агентов;

- продвижение идеи страхования жизни через СМИ.

Министерство юстиции РФ в 2010 зарегистрировало в едином государственном реестре юридических лиц некоммерческую организацию в целях координации предпринимательской деятельности ее членов - страховых компаний, представления и защиты их общих имущественных интересов, обеспечения взаимодействия российских страховых организаций, содействия и развития в Российской Федерации национального страхового дела "Ассоциация страховщиков жизни" (АСЖ).

Ассоциация страховщиков жизни осуществляет следующие функции:

Разработка и установление обязательных для членов правила профессиональной деятельности, а также осуществление контроля за их соблюдением;

Взаимодействие с федеральными органами законодательной, исполнительной власти, судебными и иными правоохранительными органами, государственными, международными и иными учреждениями для представления и защиты интересов членов объединения и развития рынка страхования жизни;

Участие в разработке рекомендаций для развития национального страхового дела и совершенствования законодательства, регулирующего страховую деятельность;

Обеспечение взаимодействия между членами Ассоциации и координация их деятельность, в том числе по вопросам борьбы с мошенничеством;

Оказание членам Ассоциации консультативной, информационной, методологической и иной помощи при осуществлении ими страховой деятельности;

Формирование и использование информационных ресурсов, содержащих сведения о деятельности по страхованию жизни, содействие в ее информационном и организационно-техническом обеспечении;

Содействие развитию системы образования и подготовки кадров для страховой отрасли в Российской Федерации и участие в реализации программ в этой области;

Участие в организации конференций, семинаров и других мероприятий научно-практического характера по вопросам страхования жизни.

На сегодняшний день в АСЖ семь учредителей. Это компании, которые составили инициативную группу по созданию АСЖ: "Алико", "Allianz РОСНо Жизнь", "Дженерали ППФ страховании жизни", "МСК-Лайф", "Мюнхенское перестраховочное общество", "РГС-Жизнь" и "Ренессанс жизнь".

В Ассоциацию Страховщиков Жизни входят 11 страховых компаний, на которые приходится 44 % всех премий по страхованию жизни на страховом рынке Российской Федерации (78 % в конкурентном сегменте рынка страхования жизни).

В Российской Федерации завершился первый этап формирования законодательной базы, регулирующей страховую отрасль, и, в частности, рынок страхования жизни. Изменение страхового законодательства в 2005-2010 гг. позволило решить следующие важнейшие задачи:

- Разделить страховые компании на страховщиков жизни и страховщиков по иным видам страхования;

- Значительно увеличить минимальные требования к уставным капиталам компаний, специализирующихся на страховании жизни;

- Ужесточить требования к составу и качеству активов страховщиков по жизни, исключить из состава допустимых активов векселя и акции сомнительных эмитентов;

- Полностью очистить рынок страхования жизни от схемного, не страхового бизнеса;

- Увеличить инвестиционный интерес ведущих мировых страховщиков жизни к российскому рынку.

Принятые законодательные инновации позволили обеспечить базовые условия для создания в Российской Федерации цивилизованного рынка страхования жизни, но дальнейшее его развитие невозможно без второго этапа - специализированного совершенствования Законодательства РФ, с учетом специфики рынка страхования жизни и мировой практики в этой области.

Реализация комплекса мероприятий по совершенствованию страхового законодательства позволит рынку страхования жизни в Российской Федерации за десятилетие совершить значительный рывок в развитии и в полной мере реализовать весь огромный потенциал социально-экономических функций, присущих страхованию жизни.

Итак, страхование жизни имеет своей тенденцией развитие, хотя и достаточно медленное. При этом в деятельности страховых компаний на рынке страхования жизни и у самого рынка страхования жизнь есть ряд ограничений, которые необходимо решать на государственном уровне, уровне страховых компаний и населения. Развитие страхования жизни позволит увеличить социальную защищенность населения и в перспективе поможет снять напряженность в области пенсионного обеспечения. Кроме того, оно даст доступ к долгосрочным инвестиционным ресурсам для развития экономики России.

3.3 Обзор судебной практики

Решение Волховского городского суда Ленинградской области от 03 сентября 2012 г. по делу N 2-765/2012

Волховский городской суд Ленинградской области в составе: председательствующего судьи Кирилловой Н.Г. при секретаре А., рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску З***, З*** и З*** *** года рождения, действующего с согласия законного представителя З***, к Открытому акционерному обществу Страховая Компания "Ростра" о взыскании страхового возмещения в размере *** руб., штрафа за просрочку страховой выплаты в размере *** руб. и морального вреда в размере *** рублей, и к Главному Управлению Министерства внутренних дел Российской Федерации по г.Санкт-Петербургу и Ленинградской области о взыскании морального вреда в размере *** руб.,

УСТАНОВИЛ:

истцы обратились в суд с иском к Открытому акционерному обществу Страховая Компания "Ростра" о взыскании в пользу каждого истца страхового возмещения в размере *** руб., штрафа за просрочку страховой выплаты в размере *** руб. и компенсации морального вреда в размере *** рублей в пользу каждого истца, в обоснование требований указав, что З***, сын З***. и З*** и отец З*** *** года рождения, служил в органах внутренних дел инспектором дорожно-патрульной службы отдельной роты ДПС ГИБДД N 3 ГУ МВД России по Санкт-Петербургу и Ленинградской области. Приказом от *** N *** по личному составу *** полиции З*** исключен из списков личного состава за смертью. *** между Главным управлением внутренних дел по г.Санкт-Петербургу и Ленинградской области и Открытым акционерным обществом Страховая Компания "Ростра" заключен государственный контракт N *** о страховании жизни и здоровья лиц рядового и начальствующего состава Главного управления внутренних дел по г.Санкт-Петербургу и Ленинградской области сроком действия с *** по***. ГУ МВД России добровольно и в полном объеме исполнило перед ответчиком все денежные обязательства, предусмотренные Государственным контрактом. Согласно заключению Военно-врачебной комиссии ФКУЗ "МСЧ МВД России по г.Санкт-Петербургу и Ленинградской области" от *** N *** З*** была получена военная травма - сочетанная тупая травма головы, туловища, конечностей, осложнившаяся травматическим шоком с острой кровопотерей, приведшая к смерти ***. Ответчик обязан был при наступлении страхового случая - гибели застрахованного лица З*** в период прохождения службы выплатить каждому выгодоприобретателю(истцу) по 25 окладов денежного содержания З***, составляющего *** руб., в размере *** руб. Х 25 = *** руб. Документы, подтверждающие наступление страхового случая, были направлены ответчику ***, что подтверждается сопроводительным письмом N***. Срок доставки письма в среднем из г.Санкт-Петербурга в г.Москву составляет 10 дней, следовательно, письмо получено ответчиком не позднее ***. В соответствии с п.9.6 Государственного контракта выплата страховой суммы производится страховщиком в 5-дневный срок со дня получения документов, необходимых для принятия решения об указанной выплате. Период просрочки страховой выплаты с *** по *** составляет *** дня. Таким образом, ОАО СК "Ростра" обязано выплатить штраф за необоснованную задержку выплаты страховой суммы в размере *** руб. (***:*** * * * ***). Ответчик виновно причинил истцам нравственные страдания, так как трагическое событие - смерть отца и сына не могла не повлиять на общее состояние здоровья истцов, должен был и мог предвидеть возможности наступления таких последствий, как ухудшение состояния здоровья, но не предвидел возможности их наступления и относился к ним безразлично. Их физические и нравственные страдания выразились в следующем: денежные средства, которые ответчик обязан был выплатить в соответствии с Государственным контрактом, они предполагали потратить на лечебные процедуры и лекарства. Так как денежные средства им не были выплачены, истцы не смогли приобрести необходимые лекарства, кроме того, они постоянно находятся в состоянии стресса, их эмоциональное состояние ухудшается. На основании изложенного, считают, что ответчик причинил им значительный моральный вред, который они оценивают в размере *** рублей каждому.