Доп. офис от имени Банка и в соответствии с его лицензией осуществляет на договорных условиях кредитно-расчетное, кассовое и иное банковское обслуживание юридических и физических лиц путем совершения операций и оказания услуг.

Доп. офис существует от имени Банка и в соответствии с его Генеральной лицензией №2419 от 30 апреля 2003 года следующие банковские операции в рублях и иностранной валюте для российских и иностранных юридических и физических лиц, международных организаций:

· привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

· кассовое обслуживание клиентов;

· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

· осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

· инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

· купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

· привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

· выдача банковских гарантий;

· осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов;

· предоставление кредитов;

· выпуск платежных документов и иных ценных бумаг (чеков, аккредитивов, векселей, акций, облигаций и др.);

· покупка, продажа и хранение платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними;

· лизинговые операции

Прибыль, полученная в результате деятельности доп. офиса, является прибылью Банка. Порядок использования прибыли в течение финансового года устанавливается Правлением Банка, а по итогам финансового года Общим собранием акционеров.

Филиал осуществляет свою деятельность на основе бизнес-плана, разрабатываемого им в соответствии с поручениями Банка и с учетом региональных особенностей Филиала.

Основные виды кредитов и порядок их предоставления в ОАО «Челябинвест» предприятиям и организациям

Виды кредитов предоставляемых ОАО «Челябинвест»:

· Срочный кредит

· Кредитная линия под лимит выдачи

· Кредитная линия под лимит задолженности

· Овердрафт

ОАО «Челябинвест» предоставляет:

- метод индивидуального выделения кредита (ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в средствах на конкретный срок). Этот метод является основным при кредитовании новых клиентов, не имеющих еще сложившейся кредитной истории в данном банке. Как правило, эта форма финансирования является безусловным контрактом, т.е. с момента заключения кредитного договора на банк накладываются определенные обязательства по срокам.

-метод открытия кредитной линии, т.е. кредитование, осуществляется в пределах заранее установленного банком для заемщика лимита кредитования, который используется им по мере потребности путем оплаты предъявляемых к нему платежных документов в течение определенного периода.

Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком.

Особенность кредитной линии как формы финансирования заключается в том, что она не является безусловным контрактом, обязательным для банка, а вот простой кредитный договор является согласно ст.819 ГК РФ консенсуальным, т.е. его заключение уже влечет обязанность кредитора предоставить кредит. Банк в случае кредитной линии может аннулировать договор до окончания срока, если, например финансовое положение клиента существенно ухудшается или не будут выполнены другие условия договора. Заемщик также в силу тех или иных причин может не использовать кредитную линию полностью или частично. Первоначально согласованная величина кредитной линии может быть скорректирована банком в случае резкого изменения конъюнктуры или в связи с юридическими ограничениями.

В течение срока кредитной линии клиент может в любой момент получить ссуду без дополнительных переговоров с банком и каких-либо оформлений. Однако за банком сохраняется право отказать клиенту в выдаче ссуды в рамках утвержденного лимита, если он установит ухудшение финансового положения заемщика. Кредитная линия открывается, как правило, клиентом с устойчивым финансовым положением и хорошей репутацией.

Различают возобновляемую и невозобновляемую кредитную линию. В случае открытия невозобновляемой кредитной линии после выдачи ссуды и ее погашения отношения между банком и клиентом заканчиваются. При возобновляемой кредитной линии (револьверной) кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности автоматически. Кредитная линия может быть также целевой (рамочной), если она открывается банком клиенту для оплаты ряда поставок определенных товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течение года или другого периода.

Внешне метод возобновляемой кредитной линии имеет большое сходство с отечественным методом кредитования по обороту совокупного объекта.

В ОАО «Челябинвест» решение о предоставлении кредитов принимается Кредитным комитетом Банка и подлежит обязательному утверждению органом управления. Кредитный отдел Банка осуществляет подготовку и проведение кредитных операций, текущий контроль за исполнением обязательств Заемщика и Банком. Отношения, возникающие при кредитовании между Банком и Заемщиками, регулируются заключаемыми между ними в письменной форме кредитными договорами и действующим законодательством РФ.

В соответствии с установленной практикой предоставление каждой ссуды оформляется стандартным пакетом документов, который определяет цели, сроки, размеры ссуды и кредитоспособность клиента. При решении вопроса о выдаче ссуды банк производит тщательный анализ кредитоспособности и достоверности документов, предоставленных заемщиком.

Организация кредитных отношений в ОАО ««Челябинвест»» с клиентом происходит в 4 этапа:

· Рассмотрение заявки на кредит и интервью с предполагаемым заемщиком.

· Анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки на кредит.

· Подготовка к заключению кредитного договора.

· Оформление кредита и контроль за выполнением условий кредитного договора (мониторинг договора).

Для получения кредита Заемщик предоставляет в Банк письменную заявку на предоставление кредита по установленной форме, которая должна содержать сведения о сумме испрашиваемого кредита, целевом назначении, желаемой процентной ставке и дате получения, периоде пользования кредитом и предлагаемом обеспечении кредита.

Заявка на предоставление кредитом от юридического лица должна быть подписана руководителем и главным бухгалтером и скреплена печатью.

Заявка на предоставление кредита визируется Председателем Правления и передается в кредитный отдел для подготовки заключения о кредитоспособности Заемщика.

А так же, кроме заявки, Заемщик должен предоставить:

· проект кредитного договора;

· срочные обязательства на погашение ссуды;

· фин. отчетность;

· экономическое обоснование;

· договор залога;

· гарантийные обязательства.

Немаловажное значение имеет предварительная беседа работника кредитного отдела с будущим заемщиком. Эта беседа не только позволяет уточнить некоторые детали кредитной заявки, но и составить психологический портрет заемщика, выяснить профессиональную подготовленность руководящего состава предприятия, реалистичность оценок его предприятия и перспектив развития.

Кредитный работник ведет предварительные переговоры, рассматривает представленную в банк документацию, готовит письменное заключение о возможности и условиях кредитования данного проекта, - в общем, выполняет всю аналитическую, техническую и организационную работу по соответствующему кредитному проекту.

Если в результате проверок банк решет продолжить работу с клиентом, то следующим шагом является анализ кредитоспособности предприятия. Кредитный работник рассчитывает основные финансовые показатели, как коэффициент ликвидности, коэффициент активности, коэффициент левериджа (задолженность по краткосрочным и долгосрочным кредитам, отнесенная к сумме активов, капиталу, материальным оборотным средствам), коэффициент прибыльности, «рыночные» коэффициенты, коэффициенты обслуживания долга и др.

Полученную информацию ответственный специалист кредитного отдела должен обобщить в кредитное досье и представить письменное заключение о возможности кредитования Заемщика на рассмотрение Кредитного комитета. Решение о возможности предоставления либо об отказе в предоставлении кредита принимается Председателем Правления при утверждении протокола Кредитного комитета. На заседании прорабатываются экономические и юридические вопросы, принимается окончательное решение по рассматриваемому вопросу, определяются конкретные условия кредитования. В случае благоприятного заключения по определению кредитоспособности заемщика банк приступает к разработке кредитной документации. Работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения по банку о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело).

На следующем этапе - этапе использования кредита осуществляется контроль над кредитными операциями: соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд. На данном этапе не прекращается работа по оперативному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента, при необходимости проводятся встречи, переговоры с клиентом, уточняются условия и сроки кредитования.

3.2 Механизм предоставления банком кредита

Если руководство организации приняло решение брать кредит, то необходимо будет собрать следующий перечень документов:

· Заявка на получение кредита (по установленной форме)

· Анкета клиента (по установленной форме)

· Копия устава в последней редакции, заверенная ИМНС либо нотариально (в случае отсутствия в деле по РКО)

· Копия учредительного договора в последней редакции, заверенная ИМНС либо нотариально (в случае отсутствия в деле по РКО)

· Выписка из ЕГРЮЛ датой выдачи не позднее одного месяца до даты обращения в Банк с заявлением о выдаче кредита

· Копия свидетельства о государственной регистрации, заверенная ИМНС либо нотариально (в случае отсутствия в деле по РКО)

· Копия свидетельства о постановке предприятия на учет в налоговом органе, заверенная ИМНС либо нотариально (в случае отсутствия документа в деле по РКО)

· Заверенная Заемщиком копия лицензий на основные виды деятельности

· Заверенная Заемщиком копия ксерокопии паспортов руководителя, главного бухгалтера

· Заверенная Заемщиком копия документа об избрании руководителя

· Заверенная Заемщиком копия трудового договора с руководителем

· Заверенная Заемщиком копия документа о назначении на должность главного бухгалтера

· Карточка с образцами подписей и оттиском печати, заверенная нотариально либо в присутствии специалиста Юридического управления Банка (в случае отсутствия в деле по РКО)

· Справка о наличии счетов (по форме налогового органа)

· Справки о наличии (отсутствии) картотеки неоплаченных в срок платежных документов - по каждому счету

· Справки об оборотах по всем имеющимся расчетным счетам за последние три месяца (помесячно), заверенные соответствующими обслуживающими банками

· Заверенная клиентом копия аудиторского заключения за последний год (либо другой службы контроля)

· Баланс на три последних отчетных даты с отметкой налогового органа и формами №2, на последнюю отчетную дату - полный бухгалтерский баланс с расчетами (декларацией) по налогам

· Расшифровка строки баланса «основные средства» (к балансу на последнюю отчетную дату)

· Справка о балансовой стоимости активов на дату принятия решения о получении кредита (либо справка о балансовой стоимости имущества на последний отчетный период - для ООО)

· Расшифровка дебиторской задолженности (наименование дебитора, сумма долга, дата возникновения, дата погашения), просроченная дебиторская задолженность - к балансу на последнюю отчетную дату

· Расшифровка кредиторской задолженности (наименование кредитора, сумма долга, дата возникновения, дата погашения), просроченная кредиторская задолженность - к балансу на последнюю отчетную дату

· Кредитная история за 6 последних месяцев до даты обращения за кредитом (копии кредитных договоров, договоров залога, выписки по ссудным счетам, справки банков о выполнении обязательств по уплате процентов)

· Справка об остатках на ссудных счетах в банках, с указанием названия банка и сроков погашения, на дату обращения за кредитом

· Заверенная Заемщиком копия положения об учетной политике на текущий год с приложением документа о введении его в действие

· Технико-экономическое обоснование использования и возврата кредита, которое должно содержать направление использования кредита, виды расходов, которые планируется произвести за счет кредита, предполагаемые сроки и сумма выпуска или приобретения продукции или оказываемых услуг с указанием расценок за единицу продукции или услуг, сумму ожидаемой прибыли от реализации после уплаты обязательных платежей, планируемый рынок сбыта, договоры на поставку товаров, оказание услуг, источники погашения кредита и процентов по нему (если кредит берется не на пополнение оборотных средств)

· План-прогноз поступления денежных средств на счета Заемщика в планируемый период кредитования (включающий график поступлений и платежей клиента-Заемщика)

· Протокол заседания органа управления Заемщика (правомочного в соответствии с Уставом), о принятии решения о получении кредита и предоставлении полномочий на подписание кредитного договора и договора обеспечения

· Заверенные копии документов, подтверждающих право собственности на имущество, передаваемое в залог в качестве обеспечения (платежные поручения на оплату, товарные накладные, свидетельства о регистрации права собственности, договор купли-продажи)

· Документы, подтверждающие отношения Заемщика с контрагентами, т.е. поставщиками, заказчиками/покупателями (договоры)

· Документ, содержащий информацию об организационной структуре предприятия -

· Заемщика (включая ведомость по численности сотрудников и заработной плате)

· Бизнес-план, планы маркетинга, производства и управления (при инвестиционном кредитовании)

· Справка из налоговой инспекции об отсутствии (наличии) просроченной задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами.

· Справка об отсутствии (наличии) задолженности перед работниками по зарплате.

· Документы, описывающие состояние отрасли заемщика, положение заемщика в отрасли и значимость заемщика в регионе.

· Справка о вовлеченности заемщика в судебные разбирательства.

· Справка о наличии (отсутствии) зависимости деятельности заемщика от государственных дотаций.

В большинстве банков помимо собственно балансов требуют также расшифровать его отдельные показатели.

Прежде всего, это детализация дебиторской и кредиторской задолженностей, балансовой стоимости основных средств, сырья, материалов, готовой продукции а также других статей, которые при необходимости могут запрашиваться банком и дополнительно.

Например, таблица для расшифровки дебиторской или кредиторской задолженности может выглядеть так:

№ п/п	Наименование организации- контрагента	Наименование товара (услуг)	Сумма задолженности	Дата возникновения задолженности	Дата погашения задолженности по договору
			всего	в том числе просроченная
1
2
	Прочие
	Итого

Также у предприятия банк может попросить составить информационные справки о кредитной истории предприятия за последние несколько лет по следующей примерной форме:

Банк (организация) -кредитор	Вид кредита	№ Кредитного договора, дата	Сумма займа, в тыс., (валюта кредита)	Остаток займа, в тыс. по состоянию на 2005	Дата получения кредита	Дата погашения по договору	Обеспечение по займу

Не редко в числе прочих документов банки запрашивают у фирмы бизнес- план ее развития на текущий год. Кроме того, иностранные банки просят проверенную аудиторами отчетность по МСФО. Отметим, что если и российская отчетность заверена аудитором, то шансы получить кредит возрастут.

Получив от организации все необходимые документы, кредитный отдел банка подвергнет их тщательному анализу. Кроме того, документы также проверяет юридический отдел банка, а иногда и независимые аудиторские компании. В отдельных случаях составить заключение об оценке финансового состояния предприятия- заемщика банки поручают аудиторам. Как правило, такое заключение составляется по крупным кредитам величиной 5 процентов и более от величины собственных средств банка. Оно включает в себя описание заемщика, его деятельности и положения на рынке. Также проводится анализ финансового состояния заемщика: изменения в отчетном периоде в составе активов и пассивов и их влияние на изменение финансового рейтинга; сведения об оборотах по расчетным счетам; сведения о наличии текущей картотеки либо просроченной задолженности бюджету, а также перед работниками по заработной плате. В компетенцию аудитора может также входить подготовка характеристики кредитной истории заемщика.

Одним из основных факторов анализа является оценка платежеспособности компании с учетом запрашиваемого кредита. Банк тщательно анализирует, например, соотношение выручки предприятия с его обязательствами. Учитывает и анализирует факторы сезонности бизнеса.

Предприятие ЗАО «ТрестУралАвтострой» обратилось в банк с заявлением на получение кредита в сумме 1 300 000 рублей для пополнения внеоборотных и оборотных средств. Ответственному лицу была выдана типовая форма анкеты-заемщика, которую потребовалось заполнить и заверить достоверность сведений руководителем и главным бухгалтером.

Для решения вопроса о целесообразности предоставления кредита по требованию банка ЗАО «ТрестУралАвтострой» представило определенный набор документов.

Банк взял на себя обязательство предоставить кредит под 18% годовых. Уплата процентов должна производиться ежемесячно. Между ОАО «Челябинвестбанк» и ЗАО «ТрестУралАвтострой» был заключен кредитный договор №11227, который состоит из следующих разделов:

вводная часть;

1. предмет Договора;

2. условия предоставления кредита;

3. условия расчетов и платежей;

4. обязанности и права кредитора;

5. обязанности и права заемщика;

6. прочие условия;

7. дополнительные условия;

8. срок действия Договора;

9. Адреса и реквизиты сторон.

В качестве обеспечения своевременного и полного возврата кредита, уплаты процентов и внесения иных платежей ЗАО «ТрестУралАвтострой» предоставило банку:

Ш Товарно-материальные ценности, принадлежащие на праве собственности ЗАО «ТрестУралАвтострой»;

Ш Оборудование в количестве 3 единиц, принадлежащее на праве собственности ЗАО «ТрестУралАвтострой»;

Ш Поручительство участника ЗАО «ТрестУралАвтострой» Зубрилиной Д.С.;

Ш Поручительство участника и директора ЗАО «ТрестУралАвтострой» Зубрилина А.Г.

Товарно-материальные ценности, оборудование является залогом, которым обеспечивается исполнение обязательств Заемщика по кредитному договору. Банк, выступающий в роли «залогодержателя» и ЗАО «ТрестУралАвтострой» (залогодатель) заключили договор залога, по которому предмет залога (имущество) находится у залогодателя и тот имеет право владеть и пользоваться этим имуществом, но не вправе распоряжаться, в т.ч. передавать в аренду, лизинг без письменного согласия банка. Договор залога состоит из следующих разделов:

вводная часть

1. предмет договора;

2. права и обязанности залогодателя;

3. права и обязанности залогодержателя;

4. дополнительные условия;

5. срок действия договора;

6. адреса и реквизиты сторон.

Одним из наиболее распространенных способов обеспечения исполнения кредитного обязательства является поручительство. Для оформления отношений по поручительству между поручителем (участником ЗАО «ТрестУралАвтострой») и банком-кредитором был подписан договор поручительства № 12061, в соответствии с которым Поручитель обязуется отвечать перед банком за исполнение ЗАО «ТрестУралАвтострой» всех обязательств по Кредитному договору №11227. По данному договору, поручитель отвечает перед банком за выполнение заемщиком условий Кредитного договора в том же объеме, как и заемщик, включая погашение основного долга, уплату процентов за пользование кредитом, внесение платы за ведение операций по судному счету, платы за неполное исполнение условий Кредитного договора. Поручитель не вправе без согласия банка односторонне отказаться от принятых на себя обязательств. Договор поручительства состоит из следующих разделов:

вводная часть

1. предмет договора;

2. права и обязанности сторон;

3. прочие условия;

4. срок действия договора;

5. адреса и реквизиты сторон.

В дополнение ЗАО «ТрестУралАвтострой» и ОАО «Челябинвестбанк» заключили соглашение, по которому банк имеет право:

- списывать в безакцептном порядке без дополнительных

распоряжений любые средства, поступающие на расчетный счет клиента с целью погашения задолженности банку, срок погашения которой наступил;

- при недостаточности средств на расчетном счете для

погашения просроченной задолженности, неустойки и других платежей произвести продажу иностранной валюты со счета клиента с зачислением выручки от продажи иностранной валюты на его расчетный счет.

Заключение

Хотя современные банки уже давно стали многопрофильными финансовыми учреждениями и способны, согласно оценкам специалистов, проводить до 200 видов разнообразных операций, важнейшей из них остается кредитование. Его роль многогранна и вряд ли может быть охарактеризована однозначно.

Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счёт:

а) сокращения расходов но изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных знаков, ибо значит, часть наличных денег оказывается ненужной;

б) ускорения обращения денежных средств, многократного использования свободных денежных средств;

в) сокращения резервных фондов.

Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств.

К сожалению, традиционные кредитные банковские операции сегодня менее выгодны, чем ряд других операций коммерческих банков (например, с ценными бумагами). Главная причина более низкой эффективности банковского кредитования - крайняя рискованность такого рода вложений, ведущая к частым невозвратам кредитных ресурсов.

Коммерческие банки в определенной мере компенсируют риск невозврата повышением процентных ставок, что в свою очередь делает кредитные ресурсы все более труднодоступными для заемщиков.

Прежде чем открыть кредит тому или иному предприятию, заемщику, банки проводят тщательную экспертизу всех аспектов его деятельности. Предоставление банками кредитов предприятиям никоим образом нельзя считать чисто формальным актом, безотносительным к эффективности использования общественных ресурсов. Отличить среди множества потенциальных заемщиков, обращающихся за кредитом, авантюристов от честных и разумных деловых партнеров - важнейшая и чрезвычайно трудная задача экспертно-кредитных отделов коммерческого банка.

В результате анализа в теоретической и практической части курсовой работы, решение охарактеризованных выше проблем видится на путях повышения надежности залогового обеспечения и развития связанных с этим форм кредитования. Среди них стоит отметить следующие:

Развитие устойчивых партнерских отношений “банк - клиент”. Постоянным клиентам банка могут быть предложены разнообразные льготные формы банковского обслуживания, в частности, так называемое контокоррентное кредитование, распространенное на российском рынке банковских услуг в такой модификации как “ссудная линия”.

Кредитование юридических лиц под залог драгоценных металлов и ценных бумаг. В этой области также возможно более тесное сотрудничество банка и клиента на основе доверительного управления банком вверенными ему ценностями.

“Вексельный кредит”. Под этим понимается широкий спектр кредитных операций, связанных с применением векселей. Например, выдача кредитов векселями, кредитование под залог векселей. К сожалению, рассматриваемая форма кредитования является столь же рискованной, как и обычный кредит.

Кредит под залог недвижимости.

Таковы лишь некоторые возможные варианты снижения кредитного риска и развития взаимовыгодного сотрудничества между банком и клиентом. Во многих случаях снятие разногласий сторон достижимо, прежде всего - на основе индивидуального подхода банкиров к каждому потенциальному заемщику.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 года № 14-ФЗ (принят ГД ФЗ РФ 22.12.95).

2. Закон от 02.12.1990 года № 394-1 «О Центральном банке Российской Федерации».

3. Закон от 02.12.1990 (ред. от 30.12.2012г.) года № 395-1 «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации».

4. Абрамова М. А., Александрова Л. С. Финансы, денежное

обращение и кредит: Учеб. пособие. - М.: Институт международного права и экономики, 2011. - 473с..

5. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки: Учебник - М.: Финстатинформ, 2010. - 480с.

6. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы: Учебник - М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2011. - 760с.

7. Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3т./ Ред. колл. А.Г. Грязнова, О.И. Лаврушин, Г.С. Панова и др. М.: ДеКа, 2011. - 878с.

8. Банковское дело: Учебник/ Под ред. проф. В.И. Колесникова,

проф. Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика", 2010. - 307с.

9. Банковское дело: Справочное пособие/ Под ред. Ю.А.Бабичевой.

М.: Экономика, 2011 г. - 612с.

10. Борисов А.Б. Большой экономический словарь. - М.:Книжный мир, 2010. - 895 с.

11. Борисов А.И. Потребительское кредитование, или жизнь взаймы// Банковское дело. - 2012. №6. 71с.

12. Гамидов Г. Н. Банковское и кредитное дело. - Москва: ЮНИТИ,

Банки и биржи, 2011. - 502с.

13. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2010. - 622с.

14. Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 427с.

15. Долан Э.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная

политика. Учебное пособие. - СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2011. - 384с.

16. Дробозина Л. А., Окунева Л. П., Андрисова Л. Д. и др. Финансы.

Денежное обращение. Кредит. - Москва: Финансы, ЮНИТИ, 2010. - 388с.

17. Евдокимова Н.А. Кредит в рыночной экономике: Учеб. пособие. Спб.: СПбИВЭСЭП: Спб ГУЭ и Ф, 2010. - 526с.

18. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Система комплексного анализа

кредитоспособности заемщика// Аудитор. - 2012. №11. 55с.

19. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию

заемщика. - М.: 2011. - 512с.

20. Ершева Т.А. Принципы кредитования и их взаимосвязь

сущностью кредита. - М.: 2011. - 630с.

21. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учеб. пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 496с.

22. Курс экономической теории. Под ред. Чепурина М. Н.,

Киселевой Е. А., - Киров,2010. - 387с.

23. Лаврушина О.И. Организация и планирование кредита. - М.:

Финансы и статистика, 2011 г. - 512с.

24. Леонтьев В.Е., Радковская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие. - СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2011. - 384с.

25. Ли В.О. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский

и зарубежный опыт)// Деньги и кредит. - 2012. №2. 76с.

26. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 431с.

27. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов/ Под.ред Е.Ф. Жукова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2010. - 359с.

28. Пещанская И.В. Кредит и оборотный капитал// Финансы. - 2012. №2. 60с.

29. Третьяков В.В. Сравнительный анализ кредитоспособности российских регионов// Банковское дело. - 2010. №10. 75с.

30. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов/ Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др.; Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2011. - 479с.

31. Финансы, деньги, кредит: Учебник/ Под ред. О.В. Соколовой. - М.: Юристъ, 2010. - 784с.

32. Финансы и кредит: Учебник/ Под ред. проф. М.В. Романовского, проф. Г.Н. Белоглазовой. - М.: Юрайт - Издат. 2010. - 575с.

33. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов/ под ред. проф. Г.Б. Поляка. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2-е изд. 2011. - 512с.

34. Финансы и кредит субъектов Российской Федерации: Учебник/ Л.И. Сергеев, А.Н. Соколов, В.П. Жданов, А.Г. Мнацаканян и др.; Под ред. проф. Л.И. Сергеева. - Калининград, Балтийский институт экономики и финансов (БИЭФ), 2011. - 1036с.

35. Финансы, деньги, кредит: Учеб. пособие/ Е.Г. Чернова, В.В. Иванов и др./ Под ред. Е.Г. Черновой. - М.: ТК Велби, 2010. - 208с.

36. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник/ М.В. Романовский и др.; Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. - М.: Юрайт-М, 2010. - 543с.

37. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник/ Под ред. проф. Н.Ф. Самсонова. - М.: ИНФРА-М, 2011. - 448с.

38. Финансы. Учебник / Под ред. Проф. В.В.Ковалева. - М.:ПБОЮЛ М.А. Захаров, 2011 - 627с.

39. Хейфец Б.А. Международная кредитная позиция России// Финансы. - 2012. №11. 60с.

40. Челноков В.А. Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство. - М.: АОЗТ "Антедор", 2010. - 473с.

41. Шенаев В.Н., Ирниязов Б.С. Проектное кредитование: Зарубежный опыт и возможности его использования в России. - М.: Консалтбанкир, 2011. - 375с.

42. Экономика предприятия: Учебник/ Под ред. проф. О.И. Волкова. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 416с.

43. Экономическая теория: Учеб. для студ. высш. учеб. заведений / Под ред. В.Д. Камаева. - 8-е изд., перераб. и доп. - М.: Гуманит. изд. центр ВЛАДОС, 2010. - 640с.

Приложение 1

Источники ссудного капитала

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Схема 1. Формы и виды кредита

Приложение 2

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Схема 2. Основные функции кредита

Размещено на Allbest.ru