Анализ вкладов физических лиц как источник привлеченных ресурсов коммерческих банков

В случае, если к моменту продления договора прием средств в данный вид Вклада в Банке прекращен, договор считается продленным на условиях вклада «До востребования» в соответствующей валюте, действующих в Банке на момент продления договора. Остаток по счету Вклада переносится на счет вклада «До востребования» по истечении срока договора.

Дополнительные возможности

Вкладчику предлагается оформить банковскую карту без взимания комиссии за изготовление и годовое обслуживание и со специальными тарифами для владельцев срочных вкладов: Visa Electron: при сумме Вклада до 30 000 рублей/1000 долларов США/ 1000 евро; Visa Classic: при сумме Вклада 30 000 - 150 000 рублей, 1 000 - 5 000 долларов США, 1 000 - 5 000 евро: Visa Gold: при сумме Вклада свыше 150 000 рублей/5 000 долларов США/5 000 евро.

В период действия Вклада Вкладчик имеет право арендовать банковскую ячейку со скидкой 20% от размера арендной платы.

Проанализировав условия предоставленные банками можно сделать вывод, что ОАО «Мой банк» представляет более выгодные условия чем ОАО «МДМ Банк» по вкладу «Надбавка к пенсии», т.к.

1) Процентные ставки дифференцированы не только от срока но и от суммы вклада что с одной стороны выгодно для вкладчиков (чем больше сумма тем выше проценты при одном и том же сроке вклада), с другой стороны ОАО «Мой банк» таким образом привлекает более крупные денежные суммы.

2) В ОАО «Мой Банк» минимальная сумма вклада «Мой пенсионный» (500руб.) ниже чем в ОАО «МДМ Банке» (1000руб.)

3) При сравнении процентной ставки по первой сумме градации от (500руб. до 29999руб.) В ОАО «Мой Банк» установленной по аналогичным срокам вклада мы видим что ОАО «Мой Банк» устанавливает более высокие процентные ставки.

Таким образом, вкладчики банка ОАО «Мой Банк» при равных суммах вклада с вкладчиками ОАО «МДМ Банк» будут иметь более высокий доход по вкладу.

3.3 Анализ депозитной базы ОАО «МДМ Банка»

С позиций поддержания необходимого уровня ликвидности банка все его депозиты можно разделить на: абсолютно стабильные, стабильные и нестабильные. Устойчивые (стабильные) депозиты, постоянно находящиеся в распоряжении банка, могут быть и среди вкладов до востребования, и среди срочных, и сберегательных вкладов. В международной практике к наиболее устойчивым относят совокупность вкладов до востребования, поскольку более высокий процент по срочным и сберегательным вкладам ведет к их подвижности и большей подверженности колебаниям. Если же сравнивать не совокупность, а единичные срочные вклады и единичные вклады до востребования, то срочные вклады, конечно же, являются наиболее устойчивыми.

Чем более стабильными являются депозиты, тем выше ликвидность банка, при этом важно не только определить долю устойчивых и долю неустойчивых депозитов, но и оценить степень устойчивости депозитов чувствительных к изменениям процентной ставки, таких, например, как срочные и сберегательные вклады, с целью недопущения роста доли колеблющихся (нестабильных) депозитов. Соотношение стабильных и изменчивых депозитов называют степенью постоянства депозитов.

При проведении анализа стабильности депозитной базы используют всевозможные математические ситуационные модели, а также изучают динамику показателей Стабильности депозитов, таких, например, как средний срок хранения вкладного рубля (Сд), уровень оседания средств, поступающих во вклады (Уо).

Данный коэффициент показывает, сколько процентов средств осталось в отчетном периоде во вкладах от суммы их поступления. Чем выше данный показатель, тем больше ресурсов имеется у банка для осуществления его активных операций.

Рассчитаем данный показатель для ОАО «МДМ Банка». В таблице 1 представлены данные по вкладам физических лиц за 2008 и 2009 годы.

Таблица 3.8 - Данные по вкладам физических лиц за 2008 и 2009 годы

1. Рассчитаем средний срок хранения вкладного рубля по формуле (1):

Итак, мы видим, положительную динамику: в 2009 году средний срок хранения вкладного рубля по сравнению с 2008 годом увеличился на 94%.

2. Рассчитаем уровень оседания средств, поступающих во вклады по формуле (2):

Сравнив полученные данные, я прихожу к выводу о значительном снижении уровня оседания средств, поступающих по вкладам, что свидетельствует о снижении объемов депозитов банка.

Анализ структуры вкладов ОАО «МДМ Банка»

Рассмотрим структуру вкладов физических лиц в динамике за два года, и за последние три месяца 2009 года.

Таблица 3.9 - Данные по остаткам вкладных счетов на 01.01.2008, 01.09.2009, 01.10.2009 г.

Данные таблицы 2 свидетельствуют о том, что в период с 01.01.2008г. по 01.10.2009г. депозиты физических лиц увеличились на 66,5%. Увеличение произошло за счет роста остатков по срочным вкладам на 73,1%. Остатки по вкладам до востребования снизились на 21,9%. Остатки по карт-счетам увеличились на 32,5%.

По срочным вкладам - наибольший прирост по вкладам более 3 лет. Существенное снижение по вкладам от 181 до 365 дней, это связано с введением новых вкладов «Гарантированный доход» со сроком 732 дня и «Великолепная семерка» со сроком 366 дней, имеющих выгодные условия досрочного расторжения.

В общей структуре вкладов практически без изменений, срочные вклады занимают большую часть депозитов. В структуре срочных вкладов очевиден приток средств со счетов от 181 до 365 дней во вклады от 1 года и более. Это связано, во-первых, со сменой видов вкладов, во-вторых, увеличение процентной ставки напрямую зависит от срока вклада. Население стало более заинтересовано в не простом хранении средств в банках и в безопасности, но и в желании получать доходы от их хранения.

Рассмотрим динамику роста и структуру депозитов в ОАО «МДМ Банк» в период октябрьдекабрь 2009 года.

Таблица 3.10 - Данные по остаткам вкладных счетов на 01.10.2009, 01.11.2009 г.

По данным таблицы 3 можно сделать следующие выводы:

- в период с 01.10 по 01.11.2009г. депозиты физических лиц снизились на 8,2%. Снижение произошло преимущественно за счет остатков по срочным вкладам на 499,7 млн. руб.

- остатки по вкладам до востребования снизились на 16,6%, остатки по карт-счетам - на 13,2%.

- по срочным вкладам наибольший спад по вкладам от 91 до 180 дней, наименьший по депозитам от 1 до 3 лет. Это связано со сроком размещения средств (при досрочном расторжении краткосрочного вклада, потери минимальны), а также с перетоком средств на вклад «Гарантированный доход». В условиях кризиса, клиенты таким образом, снизили свои риски, переоформляя на вклад с льготным досрочным расторжением договора.

В общей структуре вкладов практически без изменений: небольшое увеличение на 4 % доли вкладов со сроком от 1 до 3 лет, по остальным - уменьшение.

Таблица 3.11 - Данные по остаткам вкладных счетов на 01.11.2009, 01.11.2009 г.

В ноябре продолжается снижение объемов депозитов, но незначительное - на 0,9%. В структуре депозитов на 4 % увеличилась доля средств от 1 до 3 лет, и снизилась на 3 % доля средств, размещенных на срок более 3 лет.

Таблица 3.12 - Данные по остаткам вкладных счетов на 01.12.2009, 01.01.2010 г.

В декабре ситуация с депозитами физических лиц выравнивается и наблюдается незначительный - на 1 % - рост. В структуре депозитов увеличилась на 10 % доля средств от 1 до 3 лет, и снизилась на 10 % доля средств, размещенных на срок более 3 лет, наблюдается переток средств с долгосрочных вкладов.

Таблица 3.13 - Данные по остаткам вкладных счетов на 01.10.2009, 01.01.2010 г.

По данным таблицы 6 можно сделать следующие выводы: за последние месяцы 2009 года, объем депозитов физических лиц снизился на 8,1%. Снижение произошло преимущественно за счет срочных вкладов на 448,32 млн. руб.

В общей структуре депозитов существенных изменений нет, а в структуре срочных вкладов очевиден переток средств во вклады от 1 до 3 лет, доля увеличилась на 18%. Больше всего сократилась доля средств, размещаемых на срок более 3 лет (на 15%). Это обусловлено переоформлением большей части вкладов с фиксированным сроком на вклад «Гарантированный доход» (по условиям данного вида депозита можно без потерь расторгнуть договор в любой месяц).

Таблица 3.14 - Данные по остаткам вкладных счетов на 01.01.09, 01.01.10

За 2009 год, несмотря на значительный отток срочных вкладов физических лиц за последние три месяца, депозиты ОАО «МДМ Банк» увеличились на 8,2%, что составляет 522,25 млн. руб. Увеличение произошло за счет роста объемов вкладов населения на 13%.

Полагаю, что анализ, проведенный в третьей главе дипломной работы свидетельствует о том, что в 2009 году, несмотря на все сложности в экономике в целом, и в банковском секторе, в частности, вклады ОАО «МДМ Банка» привлекают вкладчиков своими условиями, и средними процентными ставками по вкладам, что дает вкладчикам уверенность в этом банке.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Пассивные операции играют в коммерческих банках первичную роль по отношению к активным. Именно за их счет происходит привлечение средств для дальнейшей инвестиционной деятельности банков.

В то же время нельзя не сказать, что такому источнику формирования банковских ресурсов, как депозиты присущи и некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка. Поэтому конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.

В моей дипломной работе целью исследования является анализ вкладов физических лиц как источника привлеченных ресурсов коммерческого банка.

В первой главе «Ресурсная база коммерческого банка» мной была рассмотрена общая характеристика ресурсной базы банка и ее структуры, изучено понятие и место депозитов населения в ресурсной базе банка.

В результате изучения теоретических аспектов дипломной работы можно сделать выводы о том, что вклады населения в банках являются главным источником ресурсов с точки зрения возможности их привлечения для финансирования экономики страны.

Во второй главе было рассмотрено современное состояние и тенденции развития банковского рынка вкладов Российской Федерации. Изучив систему страхования банковских вкладов, а также проведя анализ динамики и структуры привлеченных средств физических лиц, можно сделать вывод о необходимости развития и совершенствования системы страхования вкладов, которая может обеспечить регулирование потоков денежных средств населения в виде вкладов в банках и в виде выплат при наступлении страхового случая из фонда страхования вкладов.

Основная идея работы системы страхования вкладов заключается в проведении быстрых выплат вкладчикам из независимого финансового источника (например, специального фонда) в случае прекращения деятельности банка (отзыва у него соответствующей лицензии). Тем самым, не дожидаясь начала ликвидационных процедур, вкладчики гарантированно получают доступ к своим средствам, что неизменно повышает доверие населения к банковской системе, создавая предпосылки к долгосрочному росту частных депозитов.

Опыт большинства экономически развитых стран мира показывает, что система страхования банковских вкладов является эффективным инструментом для решения комплекса социальных и макроэкономических задач. Прежде всего, она позволяет предотвращать панику среди вкладчиков, обеспечивая тем самым стабильность работы банковской системы и сокращая общественные издержки на преодоление последствий кризисных явлений.

В третьей главе дипломной работы рассмотрена организационная структура и направления работы ОАО «МДМ Банк», предлагаемые им финансовые продукты и услуги, проведен сравнительный анализ вкладов физических лиц на примере ОАО «МДМ Банк» и ОАО «Мой Банк», а также анализ депозитной базы ОАО «МДМ Банк».

В результате исследования деятельности ОАО «МДМ Банк», можно отметить как позитивные, так и негативные тенденции. Так, на протяжении 2009 года наблюдались колебания объемов депозитов физических лиц, в частности, в период с 01.10.2009г. по 01.11.2009г. произошло снижение остатков вкладных счетов по всем рассмотренным позициям:

По депозитам физических лиц, в целом - на 8, 2%, в том числе по карт-счетам - 13,2%, по вкладам до востребования - на 16,6 %, по срочным вкладам - 7,5%. В структуре срочных вкладов наибольшее снижение наблюдается по вкладам со сроком от 181 до 365 дней (33,8%), значительное снижение можно увидеть и по вкладам со сроками от 31 до 90 дней и от 181 до 365 дней (17%), по вкладам на срок более 3 лет - около 16%.

Однако, по итогам 2009 года, несмотря на значительный отток срочных вкладов физических лиц за последний квартал, депозиты ОАО «МДМ Банк» увеличились на 8,2% (по сравнению с 01.01.2009г), что составляет 522, 25 млн. руб.

К положительным моментам в работе банка можно отнести постоянно расширяющуюся клиентскую базу, рост активов, собственного капитала и привлеченных средств.

Анализ деятельности банка, его депозитной базы позволяет сделать вывод о том, что вклады ОАО «МДМ Банка» привлекают вкладчиков своими условиями, и средними процентными ставками по вкладам, что дает вкладчикам уверенность в этом банке.

Однако, в структуре привлеченных средств необходимо больше уделять внимания средствам, привлекаемым от населения, так как именно вклады граждан в настоящее время являются наиболее перспективными пассивами и приоритетным направлением банковского роста.

Таким образом, в ходе написания дипломной работы была достигнута поставленная цель и решены задачи, сформулированные исходя из целевой установки.

ИСПОЛЬЗУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА

1.Федеральный Закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (федер. закон: принят ГД ФС РФ 28.11.2003 г.).

2. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» (федер. закон: принят ГД ФС РФ 02.12.1990 г.).

3. Алексеева Е.В., Мурадова С.М. Банковское дело: Учебное пособие для вузов. - М.: Феникс, 2009 - 248 с.

4. Асхауэр Г.Н. Введение в банковское дело: Учебное пособие для вузов. - М.: Финансы и статистика, 2007 - 346 с.

5. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. Банковское дело: Учебник для вузов. - М.: Питер 2009 - 400 с.

6. Беляцкий Н.П., Семенов Б.А. Банковский менеджмент: Учебное пособие для вузов. - М.: БГЭУ 2006 - 234 с.

7. Банковское дело. Дополнительные операции для клиентов. - М.: Финансы и статистика 2007 - 453 с.

8. Герасимова Е.Б., Унонян И.Р. Банковские операции: Учебное пособие для вузов. - М.:Форум 2009 - 272 с.

9. Довнер Ю.П. Защита банковских вкладов физических лиц: Учебник для вузов: Амолфея 2007 - 244 с.

10. Дубровская С.В., Каджева М.Р. Банковские операции: Учебник для вузов: Akademia 2008 - 400 c.

11. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник для вузов: Academia 2008 - 400 c.

12. Колтырина А.С. Деятельность коммерческих банков: Учебник для вузов.

М.: Феникс 2006 - 452 с.

13. Колесникова В.И. Банковское дело: Учебник для вузов. М.: Финансы и статистика 2008 - 521 с.

14. Кузнецова В.В. Банковское дело: Учебник для вузов. М.: КноРус 2009 - 264 с.

15. Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник для вузов: Магистр 2009 - 590 с.

16. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для вузов. М.: КноРус 2009 - 768 с.

17. Ольхова Р.Г. Банковское дело: Учебник для вузов. М.: КноРус 2009 - 304с.

18. Тавасиева А.М. Банковское дело: Краткий курс. М.: Юнитидана 2007-275 с.

19. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело: Учебник для вузов. М.: Финансы и статистика 2005 - 520 с.

20. Ершаков С.Л. Банковское дело: Занимательно о сложном: Учебное пособие для вузов. - М.: Вершина 2008 - 288 с.

21. Лучко Т.И. Банковское дело: Учебное пособие для вузов. - М.: Эксмо 2008 - 221 с.

22. Маркова О.М. Операции сберегательных банков: Учебное пособие для вузов: Инфра-м, форум 2009 -288 с.

23. Семибратова О.И. Банковское дело: Учебное пособие для вузов: Academia 2004 - 224 с.

24. Стародубова Е.Б. Основы банковского дела. Учебник для вузов. М.: Форум 2010 - 288 с.

25. Справочник вкладчика 2006. Справочное пособие: Велби Проспект 2006 - 123 с.

26. ОАО «МДМ Банк» (электронный ресурс) www.mdm.ru

27. ОАО «Мой Банк» (электронный ресурс) www.mbank-nsk.ru

28. Центральный банк Российской Федерации (электронный ресурс) www.cbr.ru

Размещено на Allbest.ru