Розничные услуги банка: бухгалтерский учёт, оценка эффективности и перспективы развития (на примере ОАО "АСБ Беларусбанк")

Оценка эффективности и перспектив развития розничных банковских услуг на примере ОАО "АСБ Беларусбанк". Теоретические основы бухгалтерского учёта и анализа розничных банковских услуг. Разработка предложений по внедрению новых банковских продуктов и услуг.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 20.12.2015
Размер файла 366,1 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

получение дополнительных возможностей для продажи банковских услуг и привлечения новых клиентов банка;

сокращение традиционных затрат на организацию рабочего места кассира, содержание обслуживающего персонала;

максимальное использования площадей;

мобильность при внедрении новых услуг.

Для клиента банка преимуществами являются высокая скорость обслуживания и круглосуточный доступ при достаточно широком спектре услуг.

Наряду с самообслуживанием необходимо развивать стратегию сегментирования клиентов, позволяющую оптимизировать затраты на оказание розничных банковских услуг. В частности, обслуживание наиболее обеспеченных клиентов (являющихся более привлекательными для банка) требует разработки индивидуальных программ обслуживания. В свою очередь, для прочих клиентов, исходя из особенностей спроса на банковские услуги той или иной группы населения, можно выделить розничные услуги, оказываемые: гражданам пенсионного и предпенсионного возраста; рабочим и служащим; молодежи; собственным работникам и т.д.

ОАО "АСБ Беларусбанк" можно рассмотреть внедрение автоматизированных банков, которые различаются по набору предоставляемых продуктов. Так, например кассиры-автоматы, расположенные на улице; автоматы находящиеся внутри помещения, рядом с телефоном для получения информации консультаций; случаи, когда функции автоматов расширены (автоматы не только выдают наличные деньги, но и дают выписку из лицевого счета клиента, разменивают деньги, продают услуги; электронные отделения, обслуживание в которых полностью автоматизировано).

В настоящее время в связи с изношенностью основных фондов предприятий, недостаточной конкурентоспособностью на внешних рынках производимой продукции и высокими затратами на ее производство требуется проведение ряда комплексных мер по реконструкции и модернизации имеющихся производственных фондов субъектов хозяйствования, а также по введению новых мощностей. Уровень собственного капитала не позволяет белорусским банкам финансировать средние и крупные инвестиционные проекты, не нарушая нормативов максимального размера риска на одного клиента и максимального размера крупных рисков [17, с.17]. Чтобы иметь возможность реализовывать данные проекты ОАО "АСБ Беларусбанку" необходимо рассмотреть предложение о внедрении такого банковского кредита, как синдицированное кредитование. Банки-участники объединяются на основании соглашения о кредитовании во временные синдикаты, цель создания которых - софинансирование инвестиционных проектов. Создание банковских синдикатов позволяет аккумулировать необходимые кредитные ресурсы для осуществления крупных долгосрочных инвестиций при проектном финансировании, инвестиционном кредитовании, выдаче разделенных банковских гарантий. Поскольку временный синдикат может состоять не только из отечественных банков, но и зарубежных, то реализация инвестиционных проектов с участием иностранных банков может повысить инвестиционную привлекательность Республики Беларусь в глазах потенциальных инвесторов и дать толчок к установлению нового уровня кредитных отношений банков и заемщиков, основанных на взаимном доверии.

Для ОАО "АСБ Беларусбанк" участие в синдицированном кредитовании имеет следующие преимущества:

диверсификация кредитных рисков, возникающих в течение всего процесса кредитования, пропорциональна доле участия банка в схеме финансирования;

снижение рисков невозврата кредита за счет улучшения управления проектом;

получение процентных и комиссионных доходов в соответствии с долей участия в кредитовании;

унификация методик оценки эффективности проектов и анализа рисков;

расширение клиентской базы;

диверсификация кредитного портфеля банка, снижение в нем доли особо крупных кредитов.

Заключение

По результатам проведенного в дипломной работе исследования было установлено, что рынок розничных банковских услуг представляет собой сферу отношений, возникающих между его участниками по поводу удовлетворения потребностей физических лиц в банковских услугах. Участниками розничного рынка являются банки, небанковские кредитно-финансовые учреждения и физические лица (население).

На текущее состояние рынка розничных банковских услуг в Республике Беларусь оказывают воздействие макроэкономические факторы (эффективность общественного производства, темпы инфляции и динамика обменного курса белорусского рубля, уровень совокупных доходов населения, проводимая в стране денежно-кредитная политика) и факторы, определяемые состоянием банковской системы (рентабельность банковской деятельности, объемы собственного капитала, состав ресурсной базы, правовое обеспечение банковской деятельности и др.).

В Республике Беларусь наиболее распространенными операциями на рынке розничных услуг являются кредитование населения, вкладные операции, ьрасчеты пластиковыми карточками и валютно-обменные операции.

ОАО "АСБ Беларусбанк" занимает лидирующее положение в Республике Беларусь по основным направлениям банковского бизнеса и входит в единую банковскую систему Республики Беларусь, являясь коммерческой организацией, привлекающей и размещающей денежные средства, а также осуществляющий другие виды банковских операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь

В ходе проведенного анализа выявлены положительные и негативные тенденции банковских операций банка:

негативные: излишняя ликвидность, то есть банк не размещает ресурсы в надежные кредиты; низкая ликвидность портфеля ценных бумаг, несмотря на то, что Беларусбанк является крупнейшим банком Беларуси по выпуску ценных бумаг.

положительные: надежность кредитного портфеля; развитие комиссионных операций.

На сегодняшний день ОАО "АСБ Беларусбанк" предоставляет достаточно широкий спектр банковских продуктов и услуг. Однако, при разработке и внедрении новых услуг необходимо руководствоваться маркетинговыми исследованиями, позволяющими спрогнозировать необходимость того, или иного продукта для потребителей.

Деятельность банка на розничном рынке целесообразно проводить следующим образом:

стандартизация и автоматизация процесса оказания услуг, организуемая по двум направлениям: продажа индивидуальных услуг, рассчитанных на спрос определенных групп населения и продажа стандартизированных высокотехнологичных базовых услуг, ориентированных на массового потребителя;

внедрение современных стратегий продаж с использованием принципов универсальности и комплексности при обслуживании населения, методов самообслуживания и сегментации рынка;

развитие и оптимизация филиальной сети путем создания мини-отделений наряду с сокращением числа полноценных филиалов, сотрудничества с предприятиями торговли и сервиса, отделениями и узлами почтовой связи;

расширение спектра розничных банковских услуг и повышение их качества, основанное на принципах стандартов качества;

совершенствование нормативно-правовой базы, которое должно быть направлено на полное удовлетворение потребностей и интересов всех участников правоотношений при предоставлении банковских услуг.

Несмотря на положительные результаты, достигнутые в последние годы, банковское обслуживание населения в республике остается пока еще слабо развитым по сравнению с европейскими странами. Недостаточно высокий уровень конкуренции серьезным образом тормозит процессы увеличения объемов, расширения спектра и повышения качества оказываемых населению услуг. В связи с этим представляется необходимым совершенствовать банковский менеджмент, активно проводить маркетинговые исследования рынка розничных банковских услуг, уделять должное внимание внедрению современных стратегий продаж, новых банковских технологий, также важна согласованная деятельность органов власти и управления, национального банка и банков.

Список использованных источников

1. Банковское дело: стратегическое руководство / Под ред.В. Платонова, М. Хаггинса. - М.: Консалтбанкир, 2011. - 341 с.

2. Банковские операции: пособие М.А. Коноплицкая [и др]; под ред. М.А. Коноплицкой. - Мн: Выш. школа, 2012. - 315с

3. Балабанова И.Т. Банки и банковская деятельность. - СПб.: Питер, 2007. - 345с

4. Семикова П.В. Банковские инновации и новый банковский продукт // Банковские технологии. - 2012. - №11.

5. Давыдов Р.А. Аналогии в технологиях продаж // Организация продаж банковских продуктов. - 2011. - №4. - с.22-26

6. "Банковское дело" Под ред. О. Лаврушина., М. 2008г 701-733 с.

7. Кузнецов В.А. Мошенничество в сфере безналичных расчетов с использованием банковских карт // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. - 20013. - №1. - с. 14-16.

8. Максютов, А.А. Банковский менеджмент / А.А. Максютов. - М.: Альфа-Пресс, 2007. - 212 с.

9. Жуков, Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007. - 191 с.

10. Камалов, М. Банковское торговое финансирование импортных операций в Беларуси / М. Камалов // Банковский вестник. - 2011. - №7. - С.47 - 51.

11. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словар. - 2-ое изд. Москва: Инфора-м, 1999 [электронный ресурс]. Режим доступа: www.ebk.net.ua/Book/Ses/b/0026/htm. - Дата обращения 31.10.2013.

12. Гагиева О.Х. Организация и управление маркетинговой деятельностью коммерческого банка: автореф. на стиск. уч. степени канд. экон. наук: 08.00.10/ Гагиева Ольга Хасанбекова. - Владикавказ, 2009. - 21 с.

13. Головин Ю.В. Комплекс социально-ориентированных банковских услуг и его роль в решении социальных проблем экономики: автореф. дис. на соиск. уч. степени док. экон. наук: 08.00.10/ Головин Юрий Викторович; Санкт-Петербурский Государст. Универ. Экономики и Финансов. - Санкт-Петербург, 2012. - 34 с.

14. Швед Д.Е. Управление маркетинговою деятельностью финансовой организации: автореферат дис. на соиск. уч. степени канд. экон. наук: 08.00.05/ Швед Дмитрик Евгеньевич. - Москва, 2011. - 23 с.

15. Гамзунов А.Г. Банковская услуга, как предмет деятельности банка [Электронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.rusnauka.com/11_NPRT_2007/Economics/21947. doc. htm. Дата обращения 31.10.2013.

16. Банковский менеджмент: учебник / кол. авторов; под ред.О.И. Лаврушина.2-е изд. перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2009. - 560с.

17. Калистратов Н.В. Банковский розничний бізнес/ Н. В Калистратов, В. А Кузнєцов., А. В Пухов. - М.: Узд. Группа "БДЦ Пресс", 2006. - 213с.

18. Абаева Н.П., Хасанова Л.Т. Конкурентоспособность банковских услуг/ под редакторши Н.П. Абаевой. - Ульяновск: Улиту, 2012. - 118с.

19. Перехожев В.А. Конкурентоспособность банковского продукта на региональном рынке: автореф. дис. на соиск. уч. степени канд. экон. наук: 08.00.10/; Оренбур. Государ. Универ. - Санкт-Петербург, 2003. - 24 с.

20. Камалов, М. Банковское торговое финансирование импортных операций в Беларуси / М. Камалов // Банковский вестник. - 2011. - №7. - С.47 - 51.

21. Банки уходят. В розницу [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://delo. by/news/~shownews/banki-uhodyat - Дата доступа: 19.12.2014.

22. Пинягин, Ю., Синдицированное кредитование в Республике Беларусь/ Ю. Пинягин // Банковский вестник. - 2010. - № 474. - с.59 - 63.

23. Ипотека в Беларуси: период ожидания [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://fintraining. by/ - Дата доступа: 19.12.2014.

24. Мелюшко, В. Альтернативные инструменты сбережений в Беларуси / В. Мелюшко // Банковский вестник. - 2012. - №28. - с.20 - 24.

25. Официальный сайт ОАО "АСБ Беларусбанк" [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www. belarusbank. by/. - Дата доступа: 03.11 - 28.12.2014.

26. Официальный сайт ОАО "Франсабанк" [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://fransabank. by. - Дата доступа: 03.11 - 28.12.2014.

27. Официальный сайт ОАО "Технобанк" [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://tb. by. - Дата доступа: 03.11 - 28.12.2014.

28. Официальный сайт ОАО "Белорусский народный банк" [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.bnb. by/. - Дата доступа: 03.11 - 28.12.2014.

29. Официальный сайт ОАО "Банк БелВЭБ" [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.bveb. by. - Дата доступа: 03.11 - 28.12.2014.

30. Официальный сайт ОАО "Белагропромбанк" [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.belapb. by. - Дата доступа: 03.11 - 28.12.2014.

31. Официальный сайт ОАО "Белинвестбанк" [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.belinvestbank. by - Дата доступа: 03.11 - 28.12.2014.

32. Официальный сайт ОАО "Банк Москва-Минск" [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.mmbank. by - Дата доступа: 03.11 - 28.12.2014.

33. Официальный сайт ЗАО "Дельта Банк" [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.deltabank. by - Дата доступа: 03.11 - 28.12.2014.

34. Официальный сайт ОАО "Приорбанк" [Электронный ресурс] - Режим доступа: https: // www.prior. by - Дата доступа: 03.11 - 28.12.2014.

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.