Аналіз і оцінка якості кредитного портфеля ЛФ АТ "Імексбанк" відповідно до вимог Національного Банку України
Дослідження кредитного портфеля банку. Проблемні зони управління кредитним портфелем банку. Вимоги до фахівців у контексті запропонованих способів удосконалення управління кредитним портфелем банку. Визначення ступеня й типу ризику кредитного портфеля.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | украинский |
| Дата добавления | 31.01.2014 |
| Размер файла | 164,6 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
7. Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затверджена постановою Правління НБУ № 368 від 28.08.01 // Законодавчі та нормативні акти НБУ: додаток до журналу «Вісник НБУ» - 2009. - №.2. - зі змінами і доповненнями.
8. Положення про порядок видачі банкам банківських ліцензій, письмових дозволів та ліцензій на виконання окремих операцій, затверджене постановою Правління НБУ №275 от 17.07.01// Законодавчі та нормативні акти НБУ: додаток до журналу «Вісник НБУ».- 2001. - №8. - зі змінами і доповненнями.
9. Положення про порядок визначення та формування обов'язкових резервів для банків України, затверджене постановою Правління НБУ № 172 від 21.04..04// Законодавчі та нормативні акти НБУ: додаток до журналу «Вісник НБУ». - 2004. - № 2. - зі змінами і доповненнями.
10. Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам, затверджене постановою Правління НБУ № 270 від 17.06.04 //Законодавчі та нормативні акти НБУ: додаток до журналу «Вісник НБУ». - 2004. - № 8.
11. Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків, затверджене постановою Правління НБУ №279 від 06.07.00// Законодавчі та нормативні акти НБУ: додаток до журналу «Вісник НБУ».- 2009. - № 1. - зі змінами і доповненнями.
12. Положення про процентну політику Національного банку України, затверджене постановою Правління НБУ № 389 від 18.08.04// Законодавчі та нормативні акти НБУ: додаток до журналу «Вісник НБУ». - 2004. - №10. - зі змінами і доповненнями.
13. Аналіз діяльності комерційного банку. Навчальний посібник для студентів вищих навчальних закладів. /За ред. проф. Ф.Ф. Бутинця та проф. A.M. Герасимовича. - Житомир: ПП «Рута», 2007. - 384 с.
14. Аналіз банківської діяльності: Підручник / А.М.Герасимович,
М.Д. Алєксєєнко, И.М.Парасій - Вергуненко та інші - К.: КНЕУ, 2003. - 599с.
15. Банківська справа. Учбовий посібник / Р.І. Тиркало, - Тернопіль: Карт - Бланш , 2005. - 297с.
16. Банковское дело и денежно-кредитная политика./ Долан Э. Дж., Кэмпбэлл Р., - М.: ИКЦ «ДИС», 2009 .- 203 с.
17. Банківські операції: Підручник . - 2- е вид. / А.М.Мороз, М. І. Савлук та інш., - К: КНЕУ, 2005. - 476с.
18. Банковский портфель. 3 - изд. / Коробова Ю.А. - М.: Соминтэк, 2005.- 487 с.
19. Васюренко О. В. Банківський менеджмент: Посібник. - К.: Видавничий центр «Академія», 2007. - 320 с.
20. Заєць О.В., Житний П.Є. Банківська справа в схемах і таблицях: учбовий посібник. - Луганськ: вид. СНУ ім. В. Даля, 2009. - 407 с.
21. Кредитная деятельность коммерческого банка./ Попова Г.С - М.: Бек, 2008. - 334 с.
22. Кредитная политика коммерческого банка./ Панова Г.С. - М.: ИКЦ «ДИС», 2007. - 464 стр.
23. Операції комерційних банків. /Р. Коцовська - 3 вид. К: Алерта, 2007. - 500с.
24. Бондаренко Л. І. Поняття кредитного портфеля комерційного банку і критерії його конкурентоспроможності.// Вісник НБУ. - 2009. - № 3 -
С. 31 - 33.
25. Дугін І.Л. Врахування чинників зовнішнього середовища в процесі управління кредитним портфелем комерційного банку. // Вісник НБУ. - 2007.- № 5. - С. 32 - 36.
26. Кириченко О. М., Патєрікіна Л. Г. Аплікаційний кредитний скоринг, його побудова та застосування комерційними банками України. // Банківська справа. - 2009. - № 2. - С. 23 - 30.
27. Солтіс Я. Банки Украины сегодня.//Вісник НБУ.- 2007.-№7. - С. 2-6.
28. Тарнай Є.К. Професійне управління кредитною діяльністю - гарантія успішного функціонування банку.// Вісник НБУ. - 2008 . - № 6. - С . 30 - 32.
29. Офіційний сайт Національного банку України: http: //www. bank. gov.ua.
30.Офіційний сайт ПАТ АБ «Укргазбанк»: http: //www.ukrgasbank.com.
Додаток 1
Баланс ЛФ АТ «Імексбанк»
на 01.01. 2012 року
|
Найменування статті |
Сума, тис. грн. |
||
|
АКТИВИ |
|||
|
1 |
Кошти в Національному банку України та готівкові кошти банку |
535 644 |
|
|
2 |
Цінні папери, що рефінансуються Національним банком України |
2 721 |
|
|
2.1 |
Резерви під знецінення боргових цінних паперів, що рефінансуються Національним банком України |
0 |
|
|
2.2 |
Резерви у відсотках до активу |
0 |
|
|
3 |
Кошти в інших банках |
3 490 277 |
|
|
3.1 |
Резерви під заборгованість інших банків |
(12 286) |
|
|
3.2 |
Резерви у відсотках до активу |
0,35 |
|
|
4 |
Цінні папери в торговому портфелі банку |
57 097 |
|
|
5 |
Цінні папери в портфелі банку на продаж |
643 896 |
|
|
5.1 |
Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж |
(4 683) |
|
|
5.2 |
Резерви у відсотках до активу |
0,73 |
|
|
6 |
Кредити, що надані: |
9 259 833,00 |
|
|
6.1 |
Юридичним особам |
5 602 524 |
|
|
6.2 |
Фізичним особам |
3 657 309 |
|
|
6.3 |
Резерви під заборгованість за кредитами |
690455,3 |
|
|
6.4 |
Резерви у відсотках до активу |
4,69 |
|
|
7 |
Цінні папери, що утримуються до погашення |
0 |
|
|
7.1 |
Резерви під знецінення цінних паперів, що утримуються до погашення |
0 |
|
|
7.2 |
Резерви у відсотках до активу |
0 |
|
|
8 |
Інвестиції в асоційовані й дочірні компанії |
0 |
|
|
9 |
Основні засоби |
919 085 |
|
|
10 |
Нематеріальні активи |
6 364 |
|
|
11 |
Нараховані доходи до отримання: |
175 180 |
|
|
11.1 |
У тому числі прострочені нараховані доходи |
30 398 |
|
|
11.2 |
У тому числі сумнівні нараховані доходи |
202 |
|
|
11.3 |
Резерви під заборгованість за нарахованими доходами |
(24 864) |
|
|
11.4 |
Резерви у відсотках до активу |
81,25 |
|
|
12 |
Відстрочений податковий актив |
31 431 |
|
|
13 |
Інші активи |
161 274 |
|
|
13.1 |
Резерви під інші активи |
(3 165) |
|
|
13.2 |
Резерви у відсотках до активу |
16,84 |
|
|
14 |
Довгострокові активи, що призначені для продажу |
0 |
|
|
14.1 |
Резерви під зменшення корисності інвестицій в асоційовані й дочірні компанії, що утримуються з метою продажу |
0 |
|
|
14.2 |
Резерви у відсотках до активу |
0 |
|
|
15 |
Усього активів |
14 803 319,00 |
|
|
ЗОБОВ'ЯЗАННЯ |
|||
|
16 |
Кошти банків |
4 789 851 |
|
|
17 |
Кошти юридичних осіб |
2 402 361 |
|
|
18 |
Кошти фізичних осіб |
5 484 939 |
|
|
19 |
Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком |
43 678 |
|
|
20 |
Боргові цінні папери, емітовані банком |
211 225 |
|
|
21 |
Нараховані витрати, що мають бути сплачені |
216 827 |
|
|
22 |
Відстрочені податкові зобов'язання |
104 770 |
|
|
23 |
Інші зобов'язання |
96 671 |
|
|
24 |
Усього зобов`язань |
13 350 322 |
|
|
ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ |
|||
|
25 |
Статутний капітал |
700 000 |
|
|
26 |
Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників) |
0 |
|
|
27 |
Емісійні різниці |
135 942 |
|
|
28 |
Резерви, капіталізовані дивіденди та інші фонди банку |
171 343 |
|
|
29 |
Резерви переоцінки основних засобів, у тому числі : |
242 907 |
|
|
29.1 |
Резерви переоцінки нерухомості |
242 657 |
|
|
29.2 |
Резерви переоцінки нематеріальних активів |
0 |
|
|
30 |
Резерви переоцінки цінних паперів |
(3 223) |
|
|
31 |
Прибуток/збиток минулих років |
1 786 |
|
|
32 |
Прибуток/збиток поточного року |
204 242 |
|
|
33 |
Усього власного капіталу |
1 452 997 |
|
|
34 |
Усього пасивів |
14 803 319 |
Додаток 2
Звіт про фінансові результати
ЛФ АТ «Імексбанк»на 01.01.2012 року
|
Найменування статті |
Сума, тис. грн. |
||
|
1 |
Чистий процентний дохід |
465 755 |
|
|
1.1 |
Процентний дохід |
1 598 669 |
|
|
1.2 |
Процентні витрати |
(1 132 914) |
|
|
2 |
Чистий комісійний дохід |
142 116 |
|
|
2.1 |
Комісійний дохід |
166 211 |
|
|
2.2 |
Комісійні витрати |
(24 095) |
|
|
3 |
Торговельний дохід |
370 966 |
|
|
4 |
Дохід у вигляді дивідендів |
37 |
|
|
5 |
Дохід від участі в капіталі |
0 |
|
|
6 |
Інший дохід |
150 398 |
|
|
7 |
Усього доходів |
1 129 272 |
|
|
8 |
Загальні адміністративні витрати |
(196 613) |
|
|
9 |
Витрати на персонал |
(357 451) |
|
|
10 |
Витрати від участі в капіталі |
0 |
|
|
11 |
Інші витрати |
(81 427) |
|
|
12 |
Прибуток від операцій |
493 781 |
|
|
13 |
Чисті витрати на формування резервів |
(267 011) |
|
|
14 |
Дохід/Збиток від довгострокових активів, призначених для продажу |
0 |
|
|
15 |
Прибуток до оподаткування |
226 770 |
|
|
16 |
Витрати на податок на прибуток |
(22 528) |
|
|
17 |
Прибуток після оподаткування |
204 242 |
|
|
18 |
Чистий прибуток/збиток від продажу довгострокових активів, призначених для продажу |
0 |
|
|
19 |
Чистий прибуток/збиток банку |
204 242 |
Додаток 3
Баланс ЛФ АТ «Імексбанк»на 01.01.2013 року
|
Найменування статті |
Сума, тис. грн |
||
|
АКТИВИ |
|||
|
1 |
Кошти в Національному банку України та готівкові кошти банку |
500 348 |
|
|
2 |
Цінні папери, що рефінансуються Національним банком України |
2 179 |
|
|
2.1 |
Резерви під знецінення боргових цінних паперів, що рефінансуються Національним банком України |
0 |
|
|
2.2 |
Резерви у відсотках до активу |
0 |
|
|
3 |
Кошти в інших банках |
3 845 444 |
|
|
3.1 |
Резерви під заборгованість інших банків |
(10 494) |
|
|
3.2 |
Резерви у відсотках до активу |
0,27 |
|
|
4 |
Цінні папери в торговому портфелі банку |
82 325 |
|
|
5 |
Цінні папери в портфелі банку на продаж |
409 568 |
|
|
5.1 |
Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж |
(26) |
|
|
5.2 |
Резерви у відсотках до активу |
0,01 |
|
|
6 |
Кредити, що надані: |
4 706411,00 |
|
|
6.1 |
Юридичним особам |
3 439 927 |
|
|
6.2 |
Фізичним особам |
1 421 743 |
|
|
6.3 |
Резерви під заборгованість за кредитами |
252013,5 |
|
|
6.4 |
Резерви у відсотках до активу |
2,43 |
|
|
7 |
Цінні папери, що утримуються до погашення |
0 |
|
|
7.1 |
Резерви під знецінення цінних паперів, що утримуються до погашення |
0 |
|
|
7.2 |
Резерви у відсотках до активу |
0 |
|
|
8 |
Інвестиції в асоційовані й дочірні компанії |
0 |
|
|
9 |
Основні засоби |
678 226 |
|
|
10 |
Нематеріальні активи |
2 319 |
|
|
11 |
Нараховані доходи до отримання: |
50 155 |
|
|
11.1 |
У тому числі прострочені нараховані доходи |
3 143 |
|
|
11.2 |
У тому числі сумнівні нараховані доходи |
5 325 |
|
|
11.3 |
Резерви під заборгованість за нарахованими доходами |
(7 569) |
|
|
11.4 |
Резерви у відсотках до активу |
89,37 |
|
|
12 |
Відстрочений податковий актив |
14 269 |
|
|
13 |
Інші активи |
89 956 |
|
|
13.1 |
Резерви під інші активи |
(1 223) |
|
|
13.2 |
Резерви у відсотках до активу |
3,2 |
|
|
14 |
Довгострокові активи, що призначені для продажу |
0 |
|
|
14.1 |
Резерви під зменшення корисності інвестицій в асоційовані й дочірні компанії, що утримуються з метою продажу |
0 |
|
|
14.2 |
Резерви у відсотках до активу |
0 |
|
|
15 |
Усього активів |
10 313 827,00 |
|
|
ЗОБОВ'ЯЗАННЯ |
|||
|
16 |
Кошти банків |
3 536 417 |
|
|
17 |
Кошти юридичних осіб |
2 110 223 |
|
|
18 |
Кошти фізичних осіб |
3 072 970 |
|
|
19 |
Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком |
41 440 |
|
|
20 |
Боргові цінні папери, емітовані банком |
375 258 |
|
|
21 |
Нараховані витрати, що мають бути сплачені |
103 403 |
|
|
22 |
Відстрочені податкові зобов'язання |
67 471 |
|
|
23 |
Інші зобов'язання |
77 337 |
|
|
24 |
Усього зобов`язань |
9 384 519 |
|
|
ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ |
|||
|
25 |
Статутний капітал |
500 000 |
|
|
26 |
Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників) |
0 |
|
|
27 |
Емісійні різниці |
68 612 |
|
|
28 |
Резерви, капіталізовані дивіденди та інші фонди банку |
70 991 |
|
|
29 |
Резерви переоцінки основних засобів, у тому числі : |
187 574 |
|
|
29.1 |
Резерви переоцінки нерухомості |
187 317 |
|
|
29.2 |
Резерви переоцінки нематеріальних активів |
0 |
|
|
30 |
Резерви переоцінки цінних паперів |
0 |
|
|
31 |
Прибуток/збиток минулих років |
1 779 |
|
|
32 |
Прибуток/збиток поточного року |
100 352 |
|
|
33 |
Усього власного капіталу |
929 308 |
|
|
34 |
Усього пасивів |
10 313 827 |
Додаток 4
Звіт про фінансові результати ЛФ АТ «Імексбанк»
на 01.01 2013 року
|
Найменування статті |
Сума, тис. грн. |
||
|
1 |
Чистий процентний дохід |
258 210 |
|
|
1.1 |
Процентний дохід |
757 520 |
|
|
1.2 |
Процентні витрати |
(499 310) |
|
|
2 |
Чистий комісійний дохід |
131 207 |
|
|
2.1 |
Комісійний дохід |
149 109 |
|
|
2.2 |
Комісійні витрати |
(17 902) |
|
|
3 |
Торговельний дохід |
64 828 |
|
|
4 |
Дохід у вигляді дивідендів |
15 |
|
|
5 |
Дохід від участі в капіталі |
0 |
|
|
6 |
Інший дохід |
74 375 |
|
|
7 |
Усього доходів |
528 635 |
|
|
8 |
Загальні адміністративні витрати |
(106 097) |
|
|
9 |
Витрати на персонал |
(162 266) |
|
|
10 |
Витрати від участі в капіталі |
0 |
|
|
11 |
Інші витрати |
(36 427) |
|
|
12 |
Прибуток від операцій |
223 845 |
|
|
13 |
Чисті витрати на формування резервів |
(128 026) |
|
|
14 |
Дохід/Збиток від довгострокових активів, призначених для продажу |
0 |
|
|
15 |
Прибуток до оподаткування |
95 819 |
|
|
16 |
Витрати на податок на прибуток |
4 533 |
|
|
17 |
Прибуток після оподаткування |
100 352 |
|
|
18 |
Чистий прибуток/збиток від продажу довгострокових активів, призначених для продажу |
0 |
|
|
19 |
Чистий прибуток/збиток банку |
100 352 |
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Поняття, характеристика кредитного портфеля банку. Фактори зовнішнього та внутрішнього впливу на вартість кредитного портфеля банку. Особливості управління вартістю кредитного портфеля в умовах кризи. Оцінка вартості кредитного портфеля ПАТ КБ "Хрещатик".
дипломная работа [3,9 M], добавлен 12.08.2010Сутність, аналіз та методи оцінювання кредитного ризику. Способи захисту та шляхи управління кредитним ризиком. Аналіз кредитного портфеля ПАТ "ВТБ Банк". Оцінка стану справ у банку в галузі кредитних відносин з клієнтом. Кредитна політика "ВТБ Банку".
курсовая работа [1,2 M], добавлен 14.05.2013Підходи до визначення сутності кредитної політики банку. Особливості методів управління кредитним ризиком та визначення основних шляхів його мінімізації. Формування оціненого та якісного підходу щодо управління ризиком на рівні кредитного портфеля банку.
статья [25,7 K], добавлен 27.08.2017Сутність кредитного портфеля банку та критерії його конкурентоспроможності. Класифікація кредитного портфелю банку згідно методології НБУ. Аналіз кредитного портфеля банку: очікувані та неочікувані втрати та резерви, співвідношення "ризик-доходність".
курсовая работа [43,2 K], добавлен 20.11.2010Організаційна структура банку як фактор забезпечення надавання позичок. Елементи ринкового планування, стратегія розвитку та альтернативи діяльності банку в оптимізації кредитування. Аналіз ефективності управління кредитним портфелем "Укргазбанку".
дипломная работа [1,4 M], добавлен 07.09.2010Сутність та загальна характеристика кредитного портфеля та його класифікація, аналіз якості для комерційного банку. Динаміка та структура кредитного портфеля АТ "Сведбанк", аналіз його якості та розробка можливих напрямків покращення даного показника.
дипломная работа [621,8 K], добавлен 11.03.2012Теоретичні засади управління, сутність та причини кредитної діяльності банку, особливості формування та система управління кредитним портфелем. Дослідження механізму управління кредитною діяльністю в комерційному банку "Кредитпромбанк", оцінка ризиків.
курсовая работа [124,0 K], добавлен 23.02.2010Фінансово-економічна необхідність удосконалення управління кредитними ризиками в комерційних банках. Способи оцінки кредитного ризику комерційного банку, методи управління ними та вимоги Національного Банку України (НБУ) щодо запобігання ризикам.
дипломная работа [2,2 M], добавлен 08.11.2010Аналіз інвестиційної діяльності банку, її класифікація. Етапи формування портфеля цінних паперів банку, інструменти для проведення операцій з ними. Сутність процесу оперативного управління портфелем. Принципи активного і пасивного підходів до нього.
курсовая работа [37,8 K], добавлен 02.03.2011Сутність кредитного ризику та способи його мінімізації в банку, принципи та етапи формування резерву. Нормативне регулювання та міжнародні стандарти щодо формування та використання резерву на відшкодування можливих збитків від кредитних операцій в банку.
курсовая работа [1000,0 K], добавлен 27.03.2012
