Предложенные мероприятия будут способствовать не только улучшению финансового состояния отделения, но и укреплению конкурентных позиций на рынке банковских продуктов и услуг, а также повысит его имидж.

Заключение

Проведенное исследование темы работы показало, что в современных условиях привлечение дополнительных денежных средств в банки является наиболее актуальной проблемой, так как данные средства служат источником выплаты кредитов, процентные доходы от которых составляют наибольшую долю прибыли банка.

Депозитные операции являются одним из главных видов пассивных операций банка, а финансовые ресурсы, полученные от таких видов операций, считаются привлеченными. Привлеченные средства покрывают до 90 % всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных банковских операций. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц, банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования.

Оценка депозитных операций проводилась на основе изучения деятельности Коломенского ОСБ № 1555.

Численность работников отделения с каждым годом увеличивается. За анализируемый период банк укрепил свои позиции - прибыль возросла в 6 раз по сравнению с 2006 годом. Общая рентабельность его в 2008году по сравнению с 2006 годом увеличилась в 2,8 раза.

Положительный финансовый результат банка обеспечен, прежде всего, процентной прибылью.

Процентные доходы превышают процентные расходы в 2,94 раза, что является положительным моментом в деятельности отделения. Основной причиной такого роста при сокращении процентных ставок по вкладам и депозитам явился рост количества вкладов населения и юридических лиц.

За 2008 год объем привлеченных банком ресурсов от населения увеличился в 2,6 раза.

Существенную долю в формировании ресурсной базы отделения занимают рублевые вклады физических лиц. Удельный вес вкладов "до востребования" в рублях достигает 33,6 % по банку.

За анализируемый период увеличилась доля срочных вкладов. На сегодняшний день в банке предусмотрены 13 видов рублевых вкладов, из которых наибольшую процентную ставку имеет вклад "Пенсионный -Плюс"" (9,7 %), по которому также и минимальная сумма самая низкая (100 руб.). Самой высокой среди рублевых вкладов является минимальная сумма по вкладу "Бизнес-Плюс"" (5000 руб.).

Доля вкладов физических лиц на протяжении всех трех лет превышала в 2,5 раза долю вложений юридических лиц. Привлеченные от населения средства покрывают обязательства банка в 4,5 раза больше, а средства, привлеченные от юридических лиц - только в 1,6 раза.

Исследование показало, что основной задачей для банка остается увеличение объема привлеченных ресурсов. Необходимыми условиями для ее достижения являются следующие: увеличение доли корпоративных клиентов; увеличение доли пенсионеров, обслуживающихся в банке, для чего требуется разработка специальных вкладов; реализация "зарплатных" проектов; продолжение распространения пластиковых карт; увеличение доли средств, привлеченных в долговые обязательства.

Как показал анализ условий открытия вкладов, в них существуют значительные недостатки:

- малообеспеченные слои населения не могут внести деньги на вклад с высокой процентной ставкой, так как минимальная сумма первоначального взноса для них слишком высока;

- вклады с высокой процентной ставкой и низкой суммой первоначального взноса доступны лишь пенсионерам;

- выгодные вклады доступны лишь высокообеспеченным слоям населения, так как первоначальная и дополнительная сумма взноса достаточно велики;

- не по всем вкладам осуществляется выдача процентов.

С целью увеличения депозитов и вкладов от физических и юридических лиц предлагается банку внедрение новых видов вкладов: "Доступный-Плюс"", "Выигрышный- Плюс", "Зарплатный-Плюс".

Так, предлагаемый вклад "Доступный-Плюс"" выгоден как банку, так и вкладчикам. Условия не ставят вкладчика в жесткую зависимость от финансового положения, отбрасывают необходимость внимательно следить за процессом начисления. Банк же имеет возможность привлечь дополнительные ресурсы, увеличить доходы, прибыль и рентабельность, еще больше упрочить свои позиции на рынке банковских услуг, поднять свой имидж. С помощью данного вклада, филиал сумеет привлечь около 1000 дополнительных счетов.

Данный вклад будет способствовать увеличению срока хранения денежных средств, доступности различным слоям населения, он автоматически пролонгируется, а выплата процентов производится по более высокой процентной ставке.

Выживаемость банка непосредственно связана с наличием у него конкурентных преимуществ. Совершенствование работы с клиентами имеет немаловажное значение в повышении имиджа и репутации банка и может привести к стимулированию дополнительных вкладов от населения. В целях привлечения ресурсов для своей деятельности, банку необходимо разработать стратегию депозитной политики. Приоритетными направлениями дельнейшего развития отделения должны стать: удешевление ресурсной базы; повышение эффективности работающих активов; наращивание объемов комиссионных доходов; снижение объемов неработающих активов и повышение коэффициента использования привлеченных ресурсов.

Снижение стоимости ресурсов видится возможным произвести за счет: увеличения доли вкладов "до востребования" и валютных вкладов в привлеченных средствах населения; увеличения доли безналичных перечислений заработной платы и пенсий; увеличения доли корпоративных клиентов в общем остатке привлеченных ресурсов на основе индивидуальных схем обслуживания; внедрения предложенных в работе мероприятий. Значительный прирост ресурсной базы можно произвести за счет привлечения свободных денежных средств населения в долговые обязательства и банковские сертификаты.

Весьма ощутимый доход банку сможет принести развитие карточного бизнеса. В этом направлении необходимо дальнейшее внедрение зарплатных проектов с использованием схемы льготного кредитования, работа с пенсионерами по переводу их на выплату пенсии с использованием карт, наращивание комиссионных доходов путем реализации зарплатных проектов исключительно на платной основе, развитие консультационных услуг, выдачи личных карт; проведение рекламных компаний; расширение сети обслуживания карт путем установки новых терминалов. Также необходимо активизировать работу по увеличению комиссионных доходов, тем более что существуют резервы по их наращиванию.

Проведенный расчет влияния внедрения вкладов на финансовый результат банка показал, что наиболее результативным является предложение по вкладу "Зарплатный". Предложенные мероприятия будут способствовать не только улучшению финансового состояния отделения, но и укреплению конкурентных позиций на рынке банковских продуктов и услуг.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1 и 2. -М.: ИНФРА-М, НОРМА, (в ред. 27.08.2006).

2. Налоговый кодекс Российской Федерации (части 1 и 2). - Официальный текст. - М.: "Издательство ЭЛИТ-2000",(в ред.20.04. 2008.

3. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в ред. от 02.02.2006).

4. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (в ред. от 20.10.2005).

5. Письмо ЦБ РФ от 10.02.1992 № 14-3-20 "Положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций"" (в ред. от 29.11.2000).

6. Письмо ЦБ РФ от 16.07.2004 № 82-т "О порядке расчета суммы процентов по привлеченному депозиту кредитных организаций".

7. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. Р. Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007.

8. Банки и банковское дело / Под ред. И. Т. Балашевой. - СПб: Издательство "Литер", 2006.

9. Банковское дело: Учебник / Под ред. д. э. н., профессора Г. Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2002.

10. Бибикова Е. А. Формирование комплексной системы защиты сбережений населения в Российской Федерации // Финансы и кредит. - 2005. - № 30 (198). - С. 21-24.

11. Гайдунько Д. В. Специфика банковского маркетинга в современных российских условиях // Банковские услуги. - 2005. - № 5.

12. Гребенюк С. Г. Использование современных технологий банковских операций в розничном бизнесе // Финансы и кредит. - 2005. - № 8 (176). - С. 25-30.

13. Деньги, кредит, банки / Под ред. О. И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 464 с.

14. Зверев О. А. Система индивидуального банковского обслуживания как конкурентная стратегия // Банковские услуги. - 2006. - № 2.

15. Кашин Ю. И. Финансовые активы населения: опыт макро- анализа и оперативного мониторинга // Банковское дело. - 2005. - № 6.

16. Краткий словарь современных понятий и терминов. - 3-е изд., дораб. И доп. / Н. Т. Бунимович, Г. Г. Жаркова, Т. М. Корнилова и др. Сост., общ. ред. В. А. Макаренко. - М.: Республика, 2007. - 670 с.

17. Куршакова Н. Б. Маркетинг отношений: формирование спроса на банковские услуги // Банковские услуги. - 2005. - № 6.

18. Лейбург С. Реестр обязательств банка перед вкладчиками // Бухгалтерия и банки. - 2006. - № 11.

19. Моисеев С. Р. Большая тройка иностранных банков в России // Финансы и кредит. - 2005. - № 7 (175). - С. 26-33.

20. Новаторов Э. В. Как измерить качество банковских услуг // Банковские услуги. - 2005. - № 4.

21. Организация деятельности коммерческих банков / Под общ. ред. Г. И. Кравцовой. - Минск, 2001. - 512 с.

22. Парфенов К. Учет обеспечительных депозитов // Бухгалтерия и банки. - 2006. - № 12.

23. Семенов С. К. О тенденциях изменения обязательных экономических нормативов банков // Финансы и кредит. - 2005. - № 5 (173). - С. 30-36.

24. Семенов С. К. Эффективность и оптимизация банковской деятельности: рейтинговые методики на базе экономических нормативов // Финансы и кредит. - 2005. - № 30 (198). - С. 41-44.

25. Соколов Ю. А., Масленников В. В., Гордеев С. П. Региональная банковская система: состояние, проблемы и перспективы развития // Финансы и кредит. - 2005. - № 3 (171). - С. 2-8.

26. Справочник по функционально-стоимостному анализу / Под ред. М. Г. Карпунина, Б. И. Майданчика - М.: Финансы и статистика, 2004.

27. Суржко А. В. О развитии банковской системы России // Финансы и кредит. - 2005. - № 4 (172). - С. 44-46.

28. Финансы: Учебник. - 2-е изд., перер. и доп. / Под ред. В. В. Ковалева. - ТК Велби, Изд-во "Проспект", 2004. - 634 с.

29. Хашиева Л. Х. Методы управления привлеченными ресурсами коммерческого банка: классификация, характеристика и основные тенденции развития // Финансы и кредит. - 2005. - № 28 (196). - С. 28-37.

30. Шеремет А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2002.

31. Шмонин А. В. Экономико-правовая сущность и содержание банковских технологий // Финансы и кредит. - 2006. - № ч5 (193). - С. 55-62.

Приложение 1

ДЕПОЗИТНЫЙ ДОГОВОР №__________

г.___________ "____" ____________ 20___г.

________именуемый в дальнейшем "Банк", в лице___________

действующего на основании Устава, с одной стороны, и______

в лице________________

действующего на основании_____________________

именуемый в дальнейшем "Вкладчик", с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. Предмет договора

1.1. Вкладчик обязуется передать Банку временно свободные денежные средства

в сумме _________________

на срок до "___" ____________ 20___г.

1.2. Указанная сумма перечисляется Вкладчиком своим платежным поручением с учетом необходимого документооборота между банками не позднее "___" __________ 20___г.

Под фактической датой перечисления средств следует понимать дату зачисления средств на депозитный счет №_____________ в Операционное управление банка.

1.3. Банк обязуется хранить полученные денежные средства на депозитном счете и вернуть их вкладчику не позднее 10 календарных дней после срока, указанного в п.1.1. настоящего договора. Возврат принятых на хранение сумм обеспечен средствами уставного и других фондов Банка.

Под фактической датой возврата депозита следует понимать дату зачисления средств на счет Вкладчика №__________ в ________

2. Плата за депозит

2.1. За пользование депозитом Банк вносит плату в размере

__________________________ % годовых.

При несвоевременном возврате депозита, то есть после срока, определенного

с учетом п.1.3. настоящего договора, плата за депозит вносится в размере _________________________

2.2. Проценты по депозиту начисляются и перечисляются Банком ежемесячно не позднее _________________ числа месяца, следующего за отчетным. Под фактической датой перечисления платы за депозит следует понимать дату зачисления средств на расчетный счет вкладчика.

Отсчет срока по начислению процентов начинается с даты зачисления средств

Вкладчика на депозитный счет в Операционном управлении банка и заканчивается датой списания средств с этого счета.

2.3. В случае непоступления платы за депозит в срок, согласно п.2.2. настоящего договора, причитающиеся с Банка проценты считаются как несвоевременно уплаченные. За каждый день просрочки платежа Банк уплачивает Вкладчику пеню в размере ___________% от суммы просроченного платежа по процентам.

3. Условия депозита

3.1. В пределах срока депозита Банк вправе распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению, в том числе путем использования их в качестве кредитных ресурсов.

3.2. При возникновении у Вкладчика временной потребности в денежных средствах в пределах срока депозита он имеет право на получение кредита в пределах размера депозита на более льготных условиях по сравнению с другими ссудозаемщиками.

3.3. Прочие условия ____________________________

4. Досрочное взыскание и возврат депозита

4.1. Вкладчик имеет право на досрочное бесспорное взыскание и возврат депозита в случаях:

- несвоевременного перечисления Банком платы за депозит;

- объявления Банка неплатежеспособным в общеустановленном порядке.

В указанных случаях Банк по первому требованию Вкладчика, выраженному в письменном виде, возвращает сумму депозита в течение трех рабочих дней с даты получения данного требования.

Во всех остальных случаях досрочный возврат депозита по инициативе Вкладчика осуществляется Банком при условии письменного уведомления Банка за ___________ календарных дней. При этом Банк вправе при досрочном возврате депозита удержать комиссию в размере ____________% от суммы выплаченных процентов.

4.2. Банк имеет право досрочно вернуть депозит по своей инициативе, если он предупредит Вкладчика о своем решении в письменном виде за ____________ календарных дней. При этом Банк уплачивает Вкладчику проценты за фактический срок пользования депозитом.

5. Рассмотрение споров

Разногласия, возникающие в процессе выполнения условий настоящего договора, предварительно рассматриваются сторонами в целях выработки взаимоприемлемого решения с оформлением протокола рассмотрения.

При невозможности урегулирования споров и разногласий путем двустороннего соглашения они передаются на рассмотрение в органы арбитражного суда или суда.

6. Изменение условий договора

Договор может быть изменен по взаимному соглашению сторон. Все изменения и дополнения к данному договору будут действительны, если они совершены в письменном виде и подписаны уполномоченными представителями с обеих сторон.

7. Срок действия договора

Срок действия договора начинается с даты его подписания и заканчивается датой после полного возврата депозита, причитающихся процентов по нему, а также комиссий и неустоек, вытекающих из условий договора.

Договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую силу.

8. Юридические адреса сторон

Банк: Вкладчик:

Приложение 2

Порядок принятия вклада наличными деньгами

КЛИЕНТ

1)Оформление договора на открытие вклада и приходного кассового ордера, передача их ответственному исполнителю.

ОТВЕТСТВЕННЫЙ ИСПОЛНИТЕЛЬ

2)Оформление лицевого счета и вкладной книжки вкладчика.

3)Отбор образцов подписей вкладчика на лицевой счет.

4)Проверка представленных документов. При правильном оформлении ответственный исполнитель ставит свою подпись на документах.

5)Лицевой счет, приходный кассовый ордер, вкладная книжка и договор передаются контролеру.

КОНТРОЛЕР

6)Проверка документов. В случае правильного оформления закрепляет своей подписью. Лицевой счет и один экземпляр договора возвращаются ответственному исполнителю.

7)Подписывает вкладную книжку.

8)Приходный кассовый ордер регистрируется в кассовом журнале по приходу.

9)Приходный кассовый ордер и вкладная книжка передаются кассиру.

КАССИР

10)Проверяет приходный кассовый ордер, ставит свою подпись, принимает сумму денег от клиента и сверяет ее с суммой в приходном кассовом ордере.

11)Подписывает вкладную книжку и отдает ее вкладчику. Один экземпляр договора так же возвращается клиенту.

12)Приходный кассовый ордер подшивается в документы дня.

Приложение 3

Порядок документооборота на закрытие вклада

КЛИЕНТ

1)Представляет депозитный договор и вкладную книжку ответственному исполнителю.

ОТВЕТСТВЕННЫЙ ИСПОЛНИТЕЛЬ

2)Проверяет предъявленные документы, записи во вкладной книжке и по лицевому счету, начисляет проценты на день закрытия вклада и делает соответствующие записи в лицевом счете и вкладной книжке.

3)Предлагает клиенту оформить расходный кассовый ордер на сумму вклада и процентов по нему, передает контролеру лицевой счет вкладчика, его вкладную книжку и расходный кассовый ордер контролеру.

КОНТРОЛЕР

4)Проверяет записи в лицевом счете и вкладной книжке, в подтверждение проверки ставит свою подпись, подписывает расходный кассовый ордер и регистрирует его в журнале расходов.

5)Лицевой счет вкладчика закрывается и передается ответственному исполнителю для сдачи в специальный архив.

6)Вкладная книжка и расходный кассовый ордер передаются кассиру.

КАССИР

7)Проверяет представленные документы и в подтверждение правильности ставит свою подпись, уточняет сумму к выдаче у клиента, выдает деньги клиенту и погашает вкладную книжку.

8)Вкладная книжка и расходный кассовый ордер погашаются и подшиваются в документы дня.

Приложение 4

Подразделения банка, участвующие в процессе формирования и реализации депозитной политики

Рисунок 4.1 - Схема участников разработки депозитной политики

Размещено на Allbest.ru